大同水泥98中报
一、 公司简介
1、公司法定名称：大同水泥股份有限公司
公司英文名称：DATONG CEMENT CO， LTD
英文缩写：DCC
2、公司注册地址：山西省大同市口泉
公司办公地址：山西省大同市口泉
邮政编码：037001
3、公司法定代表人：李成业
4、公司董事会秘书：张国平
联系地址：山西省大同市口泉
电话（传真）：0352－－4042623
5．公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：大同水泥
股票代码：0673
二、 主要财务指标 ：
98年1－6月 97年1－6月
净利润（万元） 2388．08 1843．74
股东权益（万元） 22，249．87 17，817．00
每股收益（元／股） 0．234 0．181
净资产收益率（％） 10．73 10．35
每股净资产（元／股） 2．18 1．75
调整后的每股净资产（元／股）2．05 1．73
注：1、每股收益、每股净资产均按10200万总股本摊薄计算。
2、计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理［流动、固定］资产净损失－开办费－长期待摊费
用）／报告期末普通股股份总数
三、股本变动和 主要股东持股情况
1、股本变动情况：
公司股份变动情况
数量单位：股
期 初 数 期 末 数
（一）尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国有法人股
境内法人持有股份72，000，000 72，000，000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计72，000，000 72，000，000
（二）已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 30，000，000 30，000，000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
（三）股份总数 102，000，000 102，000，000
注：本报告期内没有送股、配股，也没有进行资本公积金转增股本或发行新股。
2、主要股东持股情况：
截止1998年6月30日，公司股东共23798户，其中国有法人股东1户， 社会公众
股东23797户。
持有本公司5 ％以上股份的只有本公司的国有法人股股东山西云冈水泥集团有
限公司，该公司在报告期内持股数没有发生变化。
前10名股东持股情况：
数量单位：股
股东名称 期末持股数量 持股比例（％）
1、云冈水泥 72000000 70．59
2、林美汉 357569 0．35
3、蒋玉容 320670 0．31
4、郭会章 264163 0．26
5、葛俊斌 237337 0．23
6、李家贵 210200 0．21
7、葛晓军 185750 0．182
8、于建昌 185411 0．181
9、曾凡金 147667 0．15
10、况红梅 137000 0．13
3、持股5％以上的法人股股东山西云冈水泥集团有限公司所持股份无质押和冻
结。
四、 经营情况的回顾与展望
一、上半年经营情况
1、主营业务业绩
公司主要业务为硅酸盐水泥及熟料的生产及销售。上半年，公司针对水泥市场
逐渐趋好的情况，进一步加大销售力度，并把提高熟料质量、窑磨台时产量、矿渣
掺加量作为生产工作的重点，同时，不断加大现场管理力度，狠抓劳动纪律，降低
生产成本，确保公司上半年取得较好的经营业绩。
上半年共生产水泥41．7万吨，销售42．7万吨，产销率达到102．4％，实现主
营业务收入9317．23万元，主营业务利润3922．76万元，净利润2388．08万元，净
利润比去年同期增长29．52％。
2、公司投资情况
（1）募股资金使用情况
本期没有募集资金，前次募集的资金在本期也未使用。
由于日产4000吨水泥熟料双加技改项目的前期准备工作尚未就绪，因此，上次
募集资金中拟投入该项目的剩余资金3349．8 万元仍于大同市工商银行南郊区支行
募集资金专户中储存。
（2）其他投资情况
其他投资项目公司本期没有发生。
3、党的十五大和九届人大一次会议将加大能源、 交通等基础设施建设和加快
住房制度改革作为今后一段时期内的经济发展重点，对水泥行业将产生长期的、巨
大的推动作用，可在较大程度上促进公司的发展和经济效益的提高。
（二）下半年经营情况展望
1、公司将抓住宏观经济环境的有利变化，继续加大管理工作的力度， 保证生
产的正常进行和成本的进一步降低，并在搞好生产经营的基础上，不断完善销售网
络，以促进水泥销售和货款的及时回笼，确保公司经营业绩的稳定增长。
2、根据公司发展的要求，在下半年认真做好公司第一次增资配股工作， 以增
强公司实力，提高公司的市场竞争能力，加快公司的发展。
五、 重要事项
1、本公司1998年度中期利润不进行分配，也不进行公积金转增股本。
2、为了使企业更稳健发展，公司决定1997年度利润在1998年内不分配， 也不
进行公积金转增股本。
3、本报告期内公司无重大诉讼，仲裁事项。
4、关联方关系和关联交易（详见会计报表附注）。
5、公司董事会决定继续聘任山西会计师事务所对本公司的财务报告进行审计。
6、本报告期内公司无重大合同的担保、抵押等事项。
六、 财务报告
山西会计师事务所对我公司财务进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告，
报告编号为（1998）晋师股审字第14号，注册会计师白银泉、赵秀琴。
会计报表（见附表）
会计报表附注
（一）公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
股份公司执行《股份有限公司会计制度》，本公司本期报告暂不计提存货跌价
准备和长期投资减值准备。
2、会计期间
股份公司采用公历年度，自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、坏帐准备核算方法
本公司的坏帐损失实行备抵法，于决算日按应收帐款帐面余额的千分之三计提
坏帐准备列入管理费用。其他债权按实际确认的坏帐损失计入管理费用直接核销。
4、存货核算方法
存货分类为：原材料、燃料、包装物、自制半成品、产成品、低值易耗品。原
材料、燃料取得时采用实际成本入帐；在产品、自制半成品采用实际成本计价；产
成品入库采用实际成本计价。存货发出采用加权平均法计价。
低值易耗品领用时采用一次摊销法。
5、长期投资核算方法
长期投资按实际成本入帐，对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算。
6、固定资产核算方法
（1）固定资产标准：使用年限在1年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建
筑物和机器设备。
（2）固定资产分类：生产用房屋、建筑物，机械设备，工业炉窑， 运输设备
四大类。
（3）固定资产计价：按实际成本计价。
（4）固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限， 扣除残值后
采用“直线法”平均计算。
各类固定资产的预计使用年限、残值率、年折旧率如下：
固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率（％）
生产用房屋、建筑物 30年 4％ 3．2
机械设备 11年 4％ 8．73
工业炉窑 9年 4％ 10．67
运输设备 10年 4％ 9．60
7、在建工程核算方法
本公司的在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工
程所发生的实际支出和预付工程款.工程完工交付使用按实际成本结转固定资产.
8、收入的确认原则
商品已经发出，商品的所有权已转给买方，收到货款或取得收取货款的凭证时，
确认为销售收入的实现。
9、税项
税 种 计税依据 税率％
所得税 应纳税所得额 33
增值税 产品销售收入 17
增值税 其他业务收入 17
城建税 应纳增值税 7
车船使用税 客货车辆 乘人汽车按辆计交，载货汽车
按吨位计交。
印花税 经济合同及帐簿 购销及建筑安装合同按签约
定额的0．3‰，帐簿每本5元，
资本金帐簿按资本总额0．5‰
贴花。
教育费附加 应纳增值税 3
＊价格调控基 金应纳增值税 1．5
＊“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71号“关于进一步
完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、服
务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基
金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例，按税前‘三税’额的1．5％
计征”。
＊所得税执行税率33％，实际税负为15％，系根据山西省人民政府（1997）第
35次常务会议纪要精神，将超过15％的部分返还企业。
10、利润分配方法
依据股份公司章程规定。弥补以前年度亏损、提取10％法定盈余公积、5 ％法
定公益金后，根据股东大会的决议，按股东持有股份的比例支付普通股股利。
11、现金等价物确认标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值风险很小的投资。投资被确认为现金等价物必须同时具备四个条件：期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小。期限短是指从购买日起，
三个月内到期。
（二）会计报表项目附注
1、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
内蒙新兴建材工贸公司 98．1．16 98．7 500，000
内蒙新兴建材工贸公司 98．4．7 98．10 500，000
张家口市第一建材公司 98．2．7 98．7 700，000
张家口市第一建材公司 98．5．25 98．10 300，000 由山西云岗水泥集
团有限公司背书
张家口市第一建材公司 98．6．25 98．11 600，000 由山西云岗水泥集
团有限公司背书
山东荷泽兴业公司 98．4．29 98．10 300，000 由太原市煤炭气
供销公司背书
驻马店保险金大利公司 98．4．22 98．10 100，000 由山西电力工程管
道工程公司背书
天津港保税区天马公司 98．6．23 98．10 500，000 由天津俊安煤焦化
工有限公司背书
3，500，000
2、应收股利
单位金额
大同证券有限责任公司1，436，644．66
根据大同证券有限责任公司1997年度利润分配方案，本公司1997年6—12 月可
分得股利1，436，644．66元。
3、应收帐款
年初余额 期末余额
帐 龄 人民币元 占总金额比例 人民币元 占总金额比例
1年以内 133，642，030 91．26％ 118，683，703．63 77．76％
1—2年 300，538 0．21％ 20，044，673．53 13．13％
2—3年 10，603，159 7．24％ 500，013．73 0．33％
3年以上 1，895，175 1．29％ 13，409，073．41 8．78％
146，440，902 100％ 152，637，464．30 100％
本项目年初余额和期末余额均无持有本公司5％以上股权的股东单位欠款。
4、预付帐款
人民币元
帐 龄 年初余额 期末余额 占总金额比例（％）
1年以内 308，000 27，677，751．61 100％
期末余额中含有预付山西云岗水泥集团公司款项27，061，751．61元，该公司
是本公司的控股单位。
5、其他应收款
年初余额 期末余额
帐 龄 人民币元 占总金额比例 人民币元占 总金额比例
1年以内 8，277，622 80．58％ 8，469，065．61 83．01％
1—2年 1，994，733 19．42％ 1，733，440．02 16．99％
10，272，355 100％ 10，202，505．63 100％
本项目年初余额和期末余额均无持有本公司5％以上股权的股东单位欠款。
6、存货
项 目 年初余额 期末余额
原材料 3，905，906 3，239，147．69
包装物 2，598，626 3，884，543．40
燃料 716，349 716，349．28
自制半成品 1，626，323 1，542，500．57
产成品 9，283，673 5，675，100．56
18，130，877 15，057，641．50
7、待摊费用
类 别 年初余额 期末余额
1994年存货期初进项税未抵扣余额 689，211．00 140，479．44
8、长期投资
A、长期股权投资
其他股权投资
人民币元 占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例
大同证券有限责任公司 20年 5，910，588．38 4％
根据股份公司第一届董事会第一次会议决议和第五次会议决议决定将500 万元
参股大同证券有限责任公司。
根据大同证券有限责任公司一九九七年度利润分配方案，本公司截止 1997年5
月底应分得红利910，588．38元，此项分得利润已按增资扩股方式转增为本公司所
持有大同证券有限责任公司的股本中。
B、长期债权投资
其他债权投资
人民币元 占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例
山西云岗水泥集团有限公司 28，000，000．00
根据股份公司第一届第一次董事会决议，投资2800万元用于日产4000吨水泥熟
料项目工程的前期准备。目前“项目公司”尚未正式成立，所以作为对山西云岗水
泥集团有限公司的投资。
9、固定资产及累计折旧
固定资产原值 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值
生产用房屋建筑物34,779,261.00 — — 34,779,261.00
机械设备 70,271,408.09 17,484.00 16,980,493.00 53,308,399.09
工业炉窑 36,821,292.00 16,980,493.00 — 53,801,785.00
运输设备 910,000.00 — — 910,000.00
142,781,961.09 16,997,977.00 16,980,493.00 142,799,445.09
累计折旧 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值
生产用房屋建筑物18,915,166.00 556,468.20 — 19,471,634.20
机械设备 37,222,259.00 2,327,241.57 — 39,549,500.57
工业炉窑 32,579,048.00 2,870,325.23 — 35,449,373.23
运输设备 422,880.00 43,680.00 — 466,560.00
89,139,353.00 5,797,715.00 — 94,937,068.00
固定资产净值 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值
生产用房屋建筑物15,864,095.00 — 556,468.20 15,307,626.80
机械设备 33,049,149.09 17,317.0019,30 7,567.57 13,758,898.52
工业炉窑 4,242,244.00 14,110,167.77 — 18,352,411.77
运输设备 487,120.00 — 43,680.00 443,440.00
53,642,608.09 14,127,484.77 19,907,715.77 47,862,377.09
10、在建工程
工程名称 预算数 年初数 本期增加 期末数 资金 工程
来源 进度
制成车间6＃磨提升机 33,620 （33,620） 0 企业自筹 100％
本公司大修理项目通过在建工程科目核算,完工后转入制造费用分摊计入成本,
余额为0。
11、短期借款
借款类别 年初数 期末数 借款期限 月利率（‰）
银行借款
其中：担保 22,500,000 22,500,000 98.6.4—99.6.3 7.26
— 5,000,000 98.6.29—98.9.29 5.85
22,500,000 27,500,000
本公司短期借款担保由山西云岗水泥集团有限公司和大同云岗水泥实业公司提
供。
12、应付帐款人民币元
年初余额 期末余额
合计： 41，762，105 41，752，552．48
本项目年初余额中欠山西云岗水泥集团有限公司30，399，600．00元，期末余
额中欠山西云岗水泥集团有限公司31，067，771．78元，均系应付该公司原材料、
包装物未结算价款，该公司是本公司的控股股东单位。
13、应付福利费人民币元
年初余额期末余额
福利费结余：271，178475，767．86
14、应交税金人民币元
税 种 年初余额 期末余额
增值税 10，039，992 11，749，960．26
城建税 682，699 168，015．70
所得税 7，912，638 16，272，715．83
18，635，329 28，190，691．79
本项目比年初余额增加是因应交税金未交所致。
15、其他应交款人民币元
项 目 年初余额 期末余额
教育费附加 1，271，970 1，342，484．63
价格调控基金 521，200 556，458．79
上交散装基金 3，095，290 3，199，799．88
4，888，460 5，098，743．30
16、其他应付款人民币元
年初余额 期末余额
合计： 28，672，316 19，034，408．29
本项目年初余额中欠山西云岗水泥集团有限公司9，420，432．00元， 期末余
额中欠山西云岗水泥集团有限公司2，656，523．15元， 该公司是本公司的控股单
位。该项目期末余额比期初余额减少9，637，907．71元， 主要原因是由山西云岗
水泥集团有限公司为本公司垫付水、电费减少所致。
17、预提费用人民币元
项 目 年初余额 期末余额
大修理费 1，000，000 —
利息 302，940 1，217，700
1，302，940 1，217，700
18、股本
详见公司股份变动情况表（第二页）
19、资本公积
项 目 人民币元
年初余额 57，732，554．25
本期增加 —
其中：股票溢价 —
法定财产重估增值 —
有效申购资金利息收入—
本期减少数 —
期末余额 57，732，554．25
20、盈余公积
项目人民币元
年初余额 5，832，813．53
本期增加 —
其中：法定盈余公积 —
公益金 —
任意盈余公积 —
本期减少数 —
期末余额 5，832，813．53
21、财务费用人民币元
类 别 1998年1—6月份 1997年1—6月份
利息支出 1，007，325．00 946，988
减：利息收入 436，226．30 —
加：手续费支出 1，197．90 254
572，296．60 947，242
22、营业外收支人民币元
项 目 1998年1—6月份 1997年1—6月份
A、营业外收入
罚没收入 10 610
无效申购资金利息收入 — 2，449，854
其他收入 — 50，994
10 2，501，458
B、营业外支出
中、小学、技校幼儿园费用 196，531．68 228，488
价格调控基金 108，697．35 127，905
捐赠支出 — 500
305，229．03 356，893
23、所得税人民币元
1998年1—6月份 1997年1—6月份
所得税金额： 3，800，035．67 9，080，870
本公司1997年所得税执行33％税率，实际税负为15％。1998年的所得税根据山
西省人民政府（1997）第35次常务会议纪要精神按33％计算应交所得税，将超过15
％的部分返还企业。本公司按15％实际税负计算。
（三）关联方关系及其交易的披露
＜1＞关联方关系
存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
山西云岗水泥 大同市口泉镇 生产销售 控股 国有独资 李成业
集团有限公司 水泥、熟料
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山西云岗水泥
集团有限公司 100，160，000 — — 100，160，000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山西云岗水泥
集团有限公司 70．59％ — — 70．59％
＜2＞关联方交易事项
1、本公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、辅助材料、 燃
料等均参照市场价，通过董事会签定关联协议；股份公司从关联方购进劳务，由双
方签定协议，执行协议价；股份公司使用关联方土地使用权、商标权，参照评估价
支付使用费。
2、不存在控制关系的关联方的性质
企 业 名 称 与本企业的关系
山西大同云水建材股份有限公司 同属一个母公司
大同水泥厂劳动服务公司 同属一个母公司
大同水泥厂生产技术服务公司 同属一个母公司
大同同水经销公司 同属一个母公司
3、购进货物
企 业 名 称 1998年1—6月份金额 1997年1—6月份金额
山西云岗水泥集团有限公司 50，233，379．89 23，795，195．00
4、销售货物
企 业 名 称 1998年1—6月份金额 1997年1—6月份金额
大同水泥厂劳动服务公司 1，143，076．92 —
5、其他交易事项
1998年 1997年
企业名称 交易事项 1—6月份金额 1—6月份金额
山西云岗水泥集团 提供后勤综合服务 533，530．56 500，000．00
有限公司
山西云岗水泥集团 出租土地使用权 522，282．48 531，095．00
有限公司
山西云岗水泥集团出租商标使用权 343，410．00 343，410．00
有限公司
6、关联方应收应付款项
项 目 1998年6月30日余额 1997年末余额
预付帐款：
山西云岗水泥集团有限公司 27，061，751．61 —
其他应收款：
山西云岗水泥集团服务公司 1，337，630．00 —
大同水泥厂生产技术服务公司 1，177，231．62 —
山西大同云水建材股份有限公司 1，899，720．00 —
大同同水经销公司 638，464．00 650，687．10
应付帐款：
山西云岗水泥集团有限公司 31，067，771．78 30，399，600．00
山西大同云水建材股份有限公司 9，065，905．00 9，065，905．00
其他应付款：
山西云岗水泥集团有限公司 2，656，523．15 9，420，432．00
山西大同云水建材股份有限公司 1，903，951．00 1，903，951．00
＜3＞募集资金的使用说明
经山西会计师事务所（1997）晋师股验字第1号验证，共计募集资金104，353，
750元，扣除尚未支付的发行费后实募资金为101，498，000元，根据公司计划和《
招股说明书》，社会公众募集资金用于：
1、 购买山西云水建材股份有限公司（简称云水公司）的生产设备和其他实物
资产，用约人民币4，000万元。经山西省国有资产管理局晋国资评管函字（1997）
第48号和大同水泥股份有限公司第一届董事会第五次会议决议，购入云水资产的净
值为2，255．39万元，并于1997年6月1日起正式办理资产移交手续。所以原计划使
用4，000万元的收购资金，尚有1，700万元的结余。截止1998年6月30日2，255 ．
39万元已全部支付。
股份公司第一届董事会第一次会议决议和第五次会议决议决定将500 万元参股
大同证券有限责任公司，并将1，200万元作为公司流动资金。
2、日产4，000吨水泥熟料的项目工程，投资约用6，149．80万元。
根据股份公司第一届董事会第一次会议决议，投资2，800万元用于4，000吨水
泥熟料项目的前期准备。其余资金尚未投入使用。
（四）承诺事项和或有事项
本公司无重大经济担保，财务承诺和其他或有事项。
（五）期后事项
截止审计报告日（1998年8月6日），本公司未发生影响会计报表阅读和理解的
重大期后事项。
（六）部分会计附注项目变动超过（＋－30％）情况说明：
1、应收股利期末余额143．66万元，比期初增长100％， 主要原因是本公司参
股大同证券公司500万元，97年6—12月可分配股利143．66万元。
2、预付帐款期末余额2767．77万元，比期初增加2736．98万元， 主要是因为
预付山西云冈水泥集团有限公司为本公司代购材料款增加所致。
3、待摊费用期末余额14．05万元，比期初减少79．62％，主要是94年存
货期初进项税未抵扣余额97年应抵部分在本期一次性抵扣所致。
4、应付福利费期末余额47．58万元，比期初增加75．44％， 主要是按工资总
额的14％提取增加所致。
5、其他应付款期末余额1903．44万元，比期初减少33．61％， 主要原因是山
西云冈水泥集团公司为本公司垫付水、电费减少所致。
6、管理费用311．81万元，比上年同期降低43．68％，主要是本公司加大管理
力度，杜绝一切不必要支出收到成效。
7、营业外收入本期比上年同期减少数100％，主要原因为上年同期发行新股申
购资金利息收入进帐，而本期没有。
七、 备查文件 ：
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、公司章程。
利润表
编制单位:大同水泥股份有限公司 1998年6月 单位:人民币元
项 目 1998年1-6月份 1997年1-6月份
一、主营业务收入 93172289.94 92710614.37
减:折扣与折让 1022043.92 ---
主营业务收入净额 92150246.02 92710614.37
减:主营业务成本 52198029.58 48605996.26
主营业务税金及附加 724646.04 908284.90
二、主营业务利润 39227570.40 43196333.21
加:其他业务利润 --- 1052147.71
减:存货跌价损失 9898388.79 12391017.98
营业费用
管理费用 3118094.80 5536497.76
财务费用 572296.60 947242.39
三、营业利润 25638790.21 25373722.79
加:投资收益 2347233.04 ---
营业外收入 10.00 2501458.03
减:营业外支出 305229.03 356893.34
四、利润总额 27680804.22 27518287.48
减:按33%应纳所得税 -- 9080869.87
按15%实际税负 3800035.67 ---
五、净利润
减:按33%应纳所得税 -- 18437417.61
按15%实际税负 23880768.55
资产负债表
编制单位:大同水泥股份有限公司 1998年6月30日 单位:人民币元
资 产 年 初 数 期 末 数
流动资产:
货币资金 54572054.69 53782480.44
应收票据 -- 3500000.00
应收股利 -- 1436644.66
应收帐款 146440901.51 152637464.30
减:坏帐准备 439323.00 439323.00
应收帐款净额 146001578.51 152198141.30
预付帐款 308000.00 27677751.61
其他应收款 10272355.40 10202505.63
存货 18130877.18 15057641.50
待摊费用 689211.00 140479.44
流动资产合计 229974076.78 263995644.58
长期投资
长期股权投资 5000000.00 5910588.38
长期债权投资 28000000.00 28000000.00
长期投资合计 33000000.00 33910588.38
固定资产:
固定资产原价 142781961.09 142799445.09
减:累计折旧 89139353.00 94937068.00
固定资产净值 53642608.09 47862377.09
在建工程 33619.66 ---
固定资产合计 53676227.75 47862377.09
资产总计 316650304.53 345768610.05
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 22500000.00 27500000.00
应付帐款 41762104.48 41752552.48
预收帐款 --- ---
应付福利费 271178.17 475767.86
应付股利 --- ---
应交税金 18635328.83 28190691.79
其他应交款 4888459.67 5098743.30
其他应付款 28672315.60 19034408.29
预提费用 1302940.00 1217700.00
流动负债合计 118032326.75 123269863.72
负债合计 118032326.75 123269863.72
股东权益:
股本 102000000.00 102000000.00
资本公积 57732554.25 57732554.25
盈余公积 5832813.53 5832813.53
其中:公益金 1944271.18 1944271.18
未分配利润 33052610.00 56933378.55
股东权益合计 198617977.78 222498746.33
负债及股东权益总计 316650304.53 345768610.05
现金流量表
编制单位:大同水泥股份有限公司 1998年1-6月份 单位:人民币元
项 目 金 额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 83862585.52
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 14456049.52
收到的其他与经营活动有关的现金 436236.30
现金流入小计 98754871.34
购买商品,接受劳务支付的现金 38512011.00
支付给职工以及为职工支付的现金 4402865.46
支付的增值税款 13605825.87
支付的除增值税,所得税以外的其他税费 1728621.41
支付的其他与经营活动产生的现金流量净额 46185072.85
现金流出小计 104434396.59
经营活动产生的现金流量净额 -5679525.25
二.投资活动产生的现金流量:
现金流入小计 ---
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 17484.00
现金流出小计 17484.00
投资活动产生的现金流量净额 -17484.00
三.筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 5000000.00
现金流入小计 5000000.00
筹资活动产生的现金流量净额 4907435.00
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -789574.25
附注:
项 目 金 额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 23880768.55
加:固定资产折旧 5797715.00
财务费用 1007325.00
投资损失 -2347233.04
存货的减少 3073235.68
经营性应收项目的减少 -36554034.53
经营性应付项目的增加 -1421145.22
增值税增加净额 850223.65
其他不减少现金的费用 33619.66
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 53782480.44
减:现金的期初余额 54572054.69
加:现金等价物的期末余额 ---
减:现金等价物的期初余额 ---
现金及现金等价物净增加额 -789574.25