大同水泥99中报
重要提示 :本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或 者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称:大同水泥股份有限公司
公司法定英文名称:DATONG CEMENT CO.,LTD
英文缩写:DCC
2、公司法定代表人:李成业
3、公司董事会秘书:张国平
授权代表:刘 刚
联系地址:山西省大同市口泉
电 话:0352—4042623
传 真:0352—4042623
4、公司注册地址:山西省大同市口泉
公司办公地址:山西省大同市矿区五法路1号
邮 政 编 码:037001
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:大同水泥
股票代码:0673
二、 主要财务指标
项 目 99年1—6月 98年1— 6月
净利润(万元) 2,792.27 2,388.08
股东权益(万元) 25,716.15 22,249.87
每股收益(元/股) 0.274 0.234
净资产收益率(％) 10.86 10.73
每股净资产(元/股) 2.52 2.18
调整后的每股净资产(元/股) 2.40 2.05
注:1、每股收益、每股净资产均按10200 万总股本摊薄计算。
2、计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理[流动、固定]资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动及股东情况
1、股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次股本变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其它小计
金转增
一、尚未流通股份
1、发起人股份 72,000,000 72,000,000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 72,000,000 72,000,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 72,000,000 72,000,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 30,000,000 30,000,000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 30,000,000 30,000,000
三、股份总数 102,000,000 102,000,000
注:本报告期内公司股本结构未发生任何变化。
2、股东情况介绍
(1) 截止1999年6月30日,公司股东总数为7738户。
(2) 公司前10名股东持股情况
序号 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例
(％)
1 云冈水泥(国有法人股) 72000000 70.59
2 席与权 491769 0.48
3 张晖 443193 0.43
4 丁雪来 432000 0.42
5 郑海林 412123 0.40
6 周秀珍 387700 0.38
7 张天祥 324319 0.32
8 刘秀 309650 0.30
9 郭采芹 291876 0.29
10 李扶存 288175 0.28
(3) 持有10％以上法人股股东情况
持有本公司10％以上股份的法人股股东为:
山西云冈水泥集团有限公司, 持有公司国有法人股7200万股,占总股本的70.59％。公司法定代表人:李成业。公司 经营范围:生产、销售水泥、 熟料及提供水泥技术咨询。
(4) 报告期内控股股东及所持股份未发生变动,亦未发生质押或冻结的情况。
四、 经营情况的回顾与展望
(一)上半年主要经营情况
1、主营业务业绩
上半年,国家继续坚持扩大内需,加大能源、交通等基础设施投资力度的政策,为 水泥行业创造了有利的局面。但由于周边市场竞争更趋激烈,致使水泥价格持续低迷 。针对上述情况,公司不断加强内部管理,严格质量控制,坚持将提高熟料质量、窑磨 台时产量和矿渣掺加量作为生产工作重点,并适时调整营销策略,加大销售力度,开展 资本运营,取得了较好的经营业绩。
上半年公司共生产水泥36.72万吨,销售39.03万吨,产销率达到106.29％;实现主 营业务收入8327.75万元,比上年同期下降9.63％;主营业务利润3549.93万元,比上年 同期下降9.50％;净利润2792.27万元,比上年同期增长16.93％。
2、公司投资情况
报告期内公司没有对内、对外投资项目。
募股资金使用情况:
本报告期内公司没有募集资金, 也没有前次募集资金在本报告期内使用。
公司前次募集资金中原定用于投资日产4000吨水泥熟料“双加”技改项目的6149.8万元,由于原审批程序的变更和国有商业银行前期调研、审批时间延长,使项目所需大量贷款尚未到位,工程进度受到很大影响,项目未能实施。依据《山西云冈水泥集团有限公司与大同水泥股份有限公司为实施日产4000吨水泥熟料项目合资组建项目公司的协议》之补充协议,集团公司已将本公司先期投入的2800万元于今年6月加算同期银行存款利息,一并返还了本公司,目前,6149.8万元仍在大同市工商银行南郊支行募股 资金帐户中储存。
为了维护广大股东的权益和公司形象,充分利用募集资金,发挥其投资效益,本公 司将积极适时选择新的投资项目进行投资,以期该笔募股资金能早日产生经济效益,回报股东对公司的厚爱。
3、今年,随着国家为拉动经济增长而制定的扩大内需、加强能源、基础设施建设投资力度的逐步加强,为水泥行业带来了难得的发展机遇。另外,为改变建材工业结构不合理的现状,1999年5月22日国务院办公厅下发了国办发[1999]49号《国务院办公厅转发国家经贸委关于清理整顿小玻璃厂、小水泥厂的意见的通知》,将进一步加大清 理、整顿规范建材市场的力度,随着这一系列政策的有效实施和全面落实,使大型水泥企业在市场竞争中处于更加有利的地位,也将对本公司的财务状况和经营成果产生积 极的影响。
(二)下半年计划
1、公司将积极抓住宏观经济环境的有利变化,利用政策优势,继续加强生产过程 控制和内部管理力度,严格质量控制,确保生产稳定进行;完善扩大销售网络,加强清欠工作,保证水泥销售和货款回笼力度, 使公司经营业绩稳定增长。
2、全力搞好公司增资配股工作,力争该项工作及早完成。在募股资金及时到位情况下,抓紧搞好配股筹资两个项目的建设,争取两个项目早日开工,早日投产,尽快产生效益。
3、积极抓住证券市场进入良性发展之机,充分利用资本市场的巨大作用,进行有 益投资和资产重组,实现公司快速发展和低成本扩张,壮大公司实力和提高盈利能力。
4、公司针对上半年生产过程中存在的问题拟采用的措施和对策。
1999年上半年,针对水泥市场趋暖效应不够明显,市场竞争依然激烈,水泥价格持 续低迷的现实, 公司采取适度赊销的销售策略,致使公司应收帐款有所增加。
在这种形势下,公司将适时调整经营策略,对内充分调动员工的积极性,合理组织 生产,进一步加大内部管理力度,通过内部挖潜有效地提高产品质量、降低成本,以增 强市场竞争力。对外加强营销管理,强化市场意识、服务意识,以市场为导向,积极调 整营销策略,加大促销力度,进一步完善直销网络。此外,公司将适时加大清欠力度,使应收帐款增长的问题得到有效扼制,进而得到基本解决。
五、 重要事项
1、公司1999年中期利润分配及公积金转增股本预案。
公司1999年1—6月实现利润总额3285.27万元,净利润2792.27万元,加上年未分配利润5908.03万元,截止到本期末实际可供股东分配利润为8700.30万元。公司董事会 决定以1999年6月30日公司总股本10200 万股为基数,向全体股东每10股送5股。
截止1999年6月30日本公司资本公积金累计为5773.26万元,董事会决定以1999年6月30日公司总股本10200万股为基数,向全体股东每10股转增2股。
2、1998年度公司增资配股情况。
因国家有关配股政策的变更,公司1998年度配股方案尚未得以实施,此项工作仍在积极进行中。
3、报告期内公司无重大讼诉、仲裁事项。
4、公司关联事项均按照公平、公正的原则,与关联方签订有关关联交易协议(具 体关联交易情况详见会计报表附注)。
5、报告期内,公司续聘山西中元会计师事务所为财务审计机构,没有变动。
6、报告期内,公司未发生抵押和担保事项。
7、计算机2000年问题对本公司无影响。
本公司计算机系统主要应用在文字处理、财务管理、资料管理等方面,2000年问 题对公司无影响。
8、报告期内其它重大事项。
(1)根据本公司与河南智益投资发展股份有限公司1999年6月27日签订的《股权转让协议》和本公司第一届董事会第十八次会议决议通过,我公司将所持大同证券公司 的股权591.058万股,全部转让给河南智益,本次转让获溢价收入591.058万元。
(2)依据《山西云冈水泥集团有限公司与大同水泥股份有限公司为实施日产4000 吨水泥熟料项目合资组建项目公司的协议》之补充协议,集团公司将本公司先期投入 该项目前期准备的2800万元于1999年6月加算同期银行存款利息,一并返还了本公司, 获利息收入560.57万元。
六、 财务报告
公司1999年度中期财务报告经山西中元会计师事务所白银泉、武世民两位注册会计师审计,出具无保留意见的审计报告,文号为(1999)晋师股审字第7号。(会计报表附后)
大同水泥股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介:
大同水泥股份有限公司(简称股份公司)于1996年11月7日经山西省人民政府晋政 函(1996)107、127号文准,由山西云冈水泥集团有限公司独家发起募集设立。股份公 司于1997年1月17日在山西省工商行政管理局登记注册,营业执照注册号27620222-8-2。注册地山西省大同市口泉镇,法定代表人李成业,注册资本102,000,000元,其中国有法人股72,000,000元,社会公众股(A股)30,000,000元。股份公司于1997年1月24日在 深圳证券交易所挂牌交易。
股份公司主要从事硅酸盐水泥及水泥熟料的生产和销售,股份公司生产的“云岗 ”牌高标号优质水泥销售市场覆盖晋、冀、蒙、京、津地区,是山西省最大的高标号 水泥生产企业。股份公司的产品品种有:＃525R普通硅酸盐水泥(早强型)、＃425R普 通硅酸盐水泥(早强型)、＃425R矿渣硅酸盐水泥(早强型)及水泥熟料。
二、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
股份公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间
股份公司采用公历年度,自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
股份公司记账本位币为人民币。
4、记账原则和计价基础
按权责发生制原则记账, 各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、坏账准备核算方法
本公司的坏账损失实行备抵法,于决算日按应收账款账面余额的千分之三计提坏 账准备列入管理费用。其他债权按实际确认的坏账损失计入管理费用直接核销。
6、存货核算方法
存货分类为:原材料、燃料、包装物、自制半成品、产成品、低值易耗品。原材 料、燃料取得时采用实际成本入帐;在产品、自制半成品采用实际成本计价;产成品入库采用实际成本计价。存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品领用时采用一次摊销法。
7、长期投资核算方法
长期投资按实际成本入账,对拥有20 ％以下股权的长期投资采用成本法核算。
8、固定资产核算方法
(1)固定资产标准:使用年限在1年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物和机器设备。
(2)固定资产分类:生产用房屋、建筑物,机械设备,工业炉窑,运输设备、电子通 讯设备五大类。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧:按各类固定资产原值和估计经济使用年限,扣除残值后采用“ 直线法”平均计算。
各类固定资产的预计使用年限、残值率、 年折旧率如下:
固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率(％)
生产用房屋、建筑物 30年 4％ 3.2
机械设备 11年 4％ 8.73
工业炉窑 9年 4％ 10.67
运输设备 10年 4％ 9.60
电子通讯设备 5年 4％ 19.2
9、在建工程核算方法
本公司的在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程 所发生的实际支出和预付工程款。工程完工交付使用按实际成本结转固定资产。
10、收入的确认原则
销售商品的收入,应在下列条件均能满足时予以确认:
1、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
2、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
3、与交易相关的经济利益能够流入企业;
4、相关的收入和成本能够可靠地计量。
11、税项
税 种 计税依据 税率％
所 得 税 应纳税所得额 33
增 值 税 产品销售收入 17
增 值 税 其他业务收入 17
城 建 税 应纳增值税 7
车船使用税 客货车辆 乘人汽车按辆计交,载货汽车按吨
位计交。
印 花 税 经济合同及帐簿 购销及建筑安装合同按签约定额的
0.3‰,帐簿每本5元,资本金帐簿按
资本总额0.5‰贴花。
教育费附加 应纳增值税 3
*价格调控基金 应纳增值税 1.5
*“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发(1995)71号“关于进一步完善 价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动,有销售营业收入的单位和个人,均应缴纳价格调控基金,价格调控基金以消费税 、增值税、 营业税为计征依据。征集比例,按税前‘三税’额的1.5％计征”。
*所得税执行税率33％,实际税负为15％,系根据山西省人民政府(1997)第35次常 务会议纪要精神,将超过15％的部分返还企业。股份公司所得税会计采用应付税款法 核算。
12、现金等价物确认标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。投资被确认为现金等价物必须同时具备四个条件:期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小。期限短是指从购买日起,三 个月内到期。
三、会计报表项目附注
1、应收股利
单 位 金额
大同证券公司 1,436,644.66
根据大同证券公司1997年度利润分配方案,股份公司1997年度可分得股利1,436,644.66元。
2、应收帐款
年初余额 6月30日余额
帐 龄 人民币元 占总金额比例 人民币元 占总金额比例
1年以内 98,115,547.24 73.39％ 136,729,214.61 80.55％
1-2年 23,059,380.92 17.25％ 18,764,542.68 11.05％
2-3年 25,008.74 0.02％ 2,571,761.13 1.52％
3年以上 12,498,333.39 9.34％ 11,677,849.83 6.88％
133,698,270.29 100％ 169,743,368.25 100％
期初、期末余额中未含有持本公司5％ (含5％)以上股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款
年初余额 6月30日余额
帐 龄 人民币元 占总金额比例 人民币元 占总金额比例
1年以内 7,132,585.60 91.78％ 50,398,523.86 98.72％
1-2年 638,464.00 8.22％ 13,108.40 0.03％
2-3年 - - 638,464.00 1.25％
7,771,049.60 100％ 51,050,096.26 100％
期末余额比期初余额增加43,279,046.66元,主要原因是股份公司为山西云冈水泥集团有限公司垫付款项增加。本项目期初、期末余额中含山西云冈水泥集团有限公司欠款分别为2,786,869.50元和34,997,617.52元。该公司为股份公司的控股单位。
4、存货
项 目 年初余额 6月30日余额
原 材 料 3,239,147.69 3,254,990.69
包 装 物 4,305,836.40 5,861,111.40
燃 料 716,349.28 716,349.28
自制半成品 2,043,145.82 3,416,554.91
产 成 品 7,786,036.84 4,554,614.85
18,090,516.03 17,803,621.13
本报告期内暂不计提存货跌价准备。
5、待摊费用
类别 年初余额 6月30日余额
材料进项税 140,479.44 140,479.44
耐火砖摊销 300,000.00 650,000.00
生料蓖子板 100,000.00 -
540,479.44 790,479.44
6、固定资产及累计折旧
固定资产原值 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值
生产用房屋建筑物 34,779,261.00 - - 34779261.00
机械设备 53,439,540.86 412,940 500,000 53352480.86
工业炉窑 53,801,785.00 - - 53801785.00
运输设备 910,000.00 - - 910000.00
电子通讯设备 251,551.00 - - 251551.00
143,182,137.86 412,940 500,000 143095077.86
累计折旧 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值
生产用房屋建筑物 20,028,104.20 556,468.18 - 20584572.38
机械设备 41,887,007.57 2,326,634.33 401,312.50 43812329.40
工业炉窑 38,348,585.23 2,870,325.23 - 41218910.46
运输设备 510,240.00 43,680.00 - 553920.00
电子通讯设备 50,696.00 25,636.26 - 6332.26
100,824,633.00 5,822,744.00 401,312.50 106246064.50
固定资产净值 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值
生产用房屋建筑物 14,751,156.80 - 556,468.18 14194688.62
机械设备 11,552,533.29 412,940.00 2,425,321.83 9540151.46
工业炉窑 15,453,199.77 - 2,870,325.23 12582874.54
运输设备 399,760.00 - 43,680.00 356080.00
电子通讯设备 200,855.00 - 25,636.26 175218.74
42,357,504.86 412,940.00 5,921,431.50 36849013.36
7、长期投资
A、长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 期初余额 期末余额
大同证券公司 5,910,588.38 -
B、长期债权投资
其他债权投资
被投资单位名称 期初余额 期末余额
山西云冈水泥集团有限公司 28,000,000.00 -
根据有关协议和规定,股份公司收回“4000T”双加工程投资2800万元,并转让所 持大同证券公司的股份5,910,588.38元。
8、股本
详见附表(一)
9、财务费用
人民币元
类 别 1999年1-6月 1998年1-6月
利息支出 2,682,874.62 1,007,325.00
减:利息收入 247,288.91 436,226.30
其他 1,127.12 1,197.90
2,436,712.83 572,296.60
10、投资收益
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
转让大同证券公司股权收益 5,910,588.38 -
“4000T”双加工程利息收入 867,657.00 -
非控股公司分配来的利润 - 2,347,233.04
6,778,245.38 2,347,233.04
根据有关协议,股份公司将其在大同证券的股份转让,转让股权收益为溢价所得。 根据山西云冈水泥集团有限公司和股份公司双方董事会决议的规定,“4000T”双加工程不再继续进行,股份公司所垫付的前期费用2800万元收回,1999年1-6月份按同期银 行贷款利息收取赔偿金作为投资收益,1999年以前按同期银行贷款利息计算应收取的 赔偿金作为营业外收入处理.
11、营业外收支
人民币元
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
A、营业外收入
罚没收入 - 10
赔偿金收入 4,738,090 -
4,738,090 10
本期比上年同期增加4,738,080元是2800万元投资收回收取赔偿金所致。
B、营业外支出
中、小学、技校幼儿园费用 196,531.68 196,531.68
价格调控基金 128,708.11 108,697.35
捐赠支出 500.00 -
罚款支出 13,900.00 -
其他 8,197.30 -
347,837.09 305,229.03
12、所得税
人民币元
1999年1-6月 1998年1-6月
所得税金额: 4,929,984.80 3,800,035.67
股份公司1999年所得税执行33％税率,实际税负为15％。1999年1-6月的所得税根据山西省人民政府(1997)第35次常务会议纪要精神按33％计算应交所得税,将超过15 ％的部分返还企业。股份公司按15 ％实际税负计算。
13、支付的其他与经营活动有关的现金为43,059,480.04元,其中主要项目:营业 费用8,589,571.80元,管理费用2,304,022.22元,为山西云冈水泥集团有限公司垫付的各种款项32,118,575.07元。
四、关联方关系及其交易的披露
(一)关联方关系
1、存 在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
山西云冈水泥集 大同市口泉镇 生产销售 控股 国有独资 李成业
团有限公司 水泥、熟料
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山西云冈水泥
集团有限公司 100,160,000 - - 100,160,000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山西云冈水泥
集团有限公司 70.59％ - - 70.59％
(二)关联方交易事项
1、本公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、辅助材料、燃料 等均参照市场价,通过董事会签定关联协议;股份公司从关联方购进劳务,由双方签定 协议,执行协议价;股份公司使用关联方土地使用权、商标权,参照评估价支付使用费 。
2、不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业的关系
山西大同云水建材股份有限公司 同属一个母公司
大同云冈水泥实业公司 同属一个母公司
大同云冈水泥开发公司 同属一个母公司
大同同水经销公司 同属一个母公司
3、购进货物
企业名称 1999年1-6月 1998年1-6月
山西云冈水泥集团有限公司 45,270,760.20 50,233,379.89
4、销售货物
企业名称 1999年1-6月 1998年1-6月
大同云冈水泥实业公司 908,307.69 1,143,076.92
大同云冈水泥开发公司 13,675.21 -
5、其他交易事项
企业名称 交易事项 1999年1-6月 1998年1-6月
山西云冈水泥集团 提供后勤综合服务 533,530.56 533,530.56
有限公司
山西云冈水泥集团 出租土地使用权 522,282.48 522,282.48
有限公司
山西云冈水泥集团 出租商标使用权 343,410.00 343,410.00
有限公司
6、关联方应收应付款项
项 目 1999年6月30日余额 1998年末余额
应收账款
大同云冈水泥开发公司 568,430.51 513,942.64
其他应收款
山西云冈水泥集团有限公司 34,997,617.52 2,786,869.50
山西大同云水建材股份有限公司 1,919,720.00 1,899,720.00
大同云冈水泥实业公司 2,535,607.88 2,850,521.18
大同云冈水泥开发公司 1,179,783.62 1,159,812.62
大同同水经销公司 638,464.00 638,464.00
应付账款
山西大同云水建材股份有限公司 3,451,455.97 3,969,855.97
五、承诺事项和或有事项
本公司无重大经济担保,财务承诺和其他或有事项。
六、期后事项
1999年7月28日,本公司召开了第一届董事会第十九次会议,会议审议通过了一九 九九年度中期利润分配方案和资本公积金转增股本方案:决定以1999年6月30日公司总股本10200万股为基数,每10股送5股,每10股转增2股。
应交增值税明细表
单位:大同水泥股份有限公司 1999年6月30日 单位:元
项目 本月数 本年累计数
1、应交增值税
(1)年初未抵扣税
(2)销项税额 2,878,973.49 15,580,380.31
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
(3)进项税额 1,349,217.75 7,448,300.31
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
(4)年末未抵扣数
2、未交增值税
期初未交数 2,685,839.61 1,323,515.35
本期应交数 1,529,755.74 8,132,080.00
本期已交数 689,903.68 5,929,903.68
期末未交数 3,525,691.67 3,525,691.67
七、 备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、公司章程。
大同水泥股份有限公司
一九九九年七月三十日
资产负债表
编制单位:大同水泥股份有限公司 1999年6月30日 单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 67364138.05 78373109.47
应收票据 520000.00 10500000.00
应收股利 1436644.66 1436644.66
应收帐款 133698270.29 169743368.25
减：坏帐准备 401094.81 401094.81
应收帐款净额 133297175.48 169342273.44
其他应收款 7771049.60 51050096.26
存货 18090516.03 17803621.13
待摊费用 540479.44 790479.44
流动资产合计 229020003.26 329296224.40
长期投资：
长期股权投资 5910588.38
长期债权投资 28000000.00
长期投资合计 33910588.38
固定资产：
固定资产原价 143182137.86 143095077.86
减：累计折旧 100824633.00 106246064.50
固定资产净值 42357504.86 36849013.36
在建工程 0.00 191713.00
固定资产合计 42357504.86 37040726.36
资产总计 305288096.50 366336950.76
流动负债：
短期借款 47500000.00 67500000.00
应付帐款 3887135.97 3454455.97
应付福利费 672169.23 77037.21
应交税金 4194859.74 17884030.97
其他应付款 15106152.01 14837859.18
其他应交款 4571744.01 4729026.46
预提费用 117205.00
流动负债合计 76049265.96 109175439.79
负债合计 76049265.96 109175439.79
股东权益
股本 102000000.00 102000000.00
资本公积 57732554.25 57732554.25
盈余公积 10425941.45 10425941.45
其中：公益金 3475313.82 3475313.82
未分配利润 59080334.84 87003015.27
股东权益合计 229238830.54 257161510.97
负债及股东权益总计
305288096.50 366336950.76
利润及利润分配表
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 1999年1-6月 1998年1-6月
一、主营业务收入 83277483.29 93172289.94
减：折扣与折让 0.00 1022043.92
主营业务收入净额 83277483.29 92150246.02
减：主营业务成本 46471683.21 52198029.58
主营业务税金及附加 1306513.99 724646.04
二、主营业务利润 35499286.09 39227570.40
加：其他业务利润
减：营业费用 8872021.62 9898388.79
管理费用 2506384.70 3118094.80
财务费用 2436712.83 572296.60
三、营业利润 21684166.94 25638790.21
加：投资收益 67782485.38 2347233.04
补贴收入 4738090.00 10.00
减：营业外支出 347837.09 305229.03
四、利润总额 32852665.23 27680804.22
减：按15%实际税负 4929984.80 3800035.67
五、净利润 27922680.43 23880768.55
现金流量表
编制单位：大同水泥股份有限公司 1999年上半年 金额单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62753634.77
收到的其他与经营活动有关的现金 247288.91
现金流入小计 6300923.68
购买商品、接受劳务支付的现金 44863958.51
支付给职工以及为职工支付的现金 36639722.29
支付的增值税款 5929903.68
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 869032.99
支付的其他与经营活动有关的现金 43059480.04
现金流出小计 98362097.51
经营活动产生的现金流量净额 -35361173.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23900000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
90000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 5605747.00
现金流入小计 29595747.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
604653.00
现金流出小计 604653.00
投资活动产生的现金流量净额 28991094.00
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 47500000.00
现金流入小计 47500000.00
偿还债务所支付的现金 27500000.00
偿付利息所支支付的现金 2620948.75
现金流出小计 30120948.75
筹资活动产生的现金流量净额 17379051.25
现金及现金等价物净增加额 11008971.42
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27922680.43
加：固定资产折旧 5822744.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-4729402.50
财务费用 2738153.75
投资损失(减:收益) -6778245.38
存货的减少(减增加) 286894.90
经营性应收项目的减少(减增加) -73781367.86
经营性应付项目的增加(减减少) 13407368.83
待摊费用摊销 -250000.00
经营活动产生的现金流量净额 -35361173.83
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 78373109.47
减:现金的期初余额 67364138.05
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11008971.42