大同水泥股份有限公司2003年半年度报告
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事白银泉先生因工作原因，在外地出差，不能参加公司第三届董事会第十一次会议，对本次会议不发表意见。
公司董事长葛晋生先生、总会计师帖立国先生、计财部部长刘建云先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司本半年度财务会计报告未经审计。
目录
第一节公司基本情况
第二节股本变动和主要股东持股情况
第三节董事、监事、高级管理人员情况
第四节管理层讨论与分析
第五节重要事项
第六节财务报告
第七节备查文件
第一节公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：大同水泥股份有限公司
公司法定英文名称：DATONG CEMENT CO.,LTD
缩写：DCC
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：大同水泥
股票代码：000673
（三）公司注册地址：山西省大同市口泉
公司办公地址：山西省大同市矿区五法路一号
邮政编码：037001
电子信箱：dtsnzqb@public.dt.sx.cn
（四）公司法定代表人：葛晋生
（五）公司董事会秘书：刘刚授权代表：陈雁峰
联系地址：山西省大同市口泉
电话：0352—4062446、4062416
传真：0352—4042623
电子信箱：dtsnzqb@public.dt.sx.cn
（六）公司信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券管理部
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 417,454,174.80 418,683,714.58
流动负债 165,865,179.31 172,450,501.38
总资产 469,978,681.31 473,138,964.26
股东权益（不包含
少数股东权益） 304,113,502.00 300,688,462.88
每股净资产 1.754 1.734
调整后的每股净资产 1.707 1.686
项目 报告期（1-6月） 上年同期
净利润 3,425,039.12 6,213,789.64
扣除非经常性
损益后的净利润 3,248,208.52 6,279,505.71
每股收益 0.020 0.036
净资产收益率 1.126% 2.120%
经营活动产生
的现金流量净额 -7,771,273.66 -59,928,116.29
项目 本报告期末比
年初数增减
流动资产 -0.29%
流动负债 -3.82%
总资产 -0.67%
股东权益（不包含
少数股东权益） 1.14%
每股净资产 1.15%
调整后的每股净资产 1.25%
项目 本报告期末比
上年同期增减
净利润 -44.88%
扣除非经常性
损益后的净利润 -48.27%
每股收益 -44.44%
净资产收益率 -40.57%
经营活动产生
的现金流量净额 -87.03%
注：扣除非经常性损益所涉及的项目及金额：罚款支出10,857.18元，赔偿金收入187,687.78元。
第二节股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内本公司股份总数及股本结构未发生变动。
二、截止本报告期期末，公司股东总数为36494户。
三、持有本公司5%以上股份的股东为：大同水泥集团有限公司。本报告期内其持股数量未发生变化，至报告期末持有本公司国有法人股12240万股，占公司总股本的70.59％。报告期内，建设银行山西大同南郊支行因借款合同纠纷对大同水泥集团有限公司提起诉讼,经山西省高级人民法院于2003年6月9日作出的（2003）晋民二初字第5号裁定书裁定，将大同水泥集团有限公司持有的本公司全部国有法人股12240万股予以冻结，冻结期限为自2003年6月18日始至2004年6月17日止。
（一）公司前10名股东情况
序号 股东名称 持股数量（股）
1 大同水泥集团有限公司 122,400,000
2 曹弟弟 165,000
3 王町 121,800
4 钮秀云 109,260
5 刘伟 98,180
6 浙江零零壹数码通讯有限公司 98,000
7 刘启生 97,820
8 张永娣 94,000
9 李鸿华 93,600
10 孙强 86,000
序号 持股比例（%）
1 70.59
2 0.10
3 0.07
4 0.06
5 0.06
6 0.06
7 0.06
8 0.05
9 0.05
10 0.05
（二）公司前10名股东中，第一大股东所持股份全部为国有法人股，未上市流通；第二至第十大股东所持股份全部为社会公众股，已上市流通。公司第一大股东与其他社会公众股股东之间不存在任何关联关系，社会公众股股东之间本公司未知其是否存在关联关系。没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
四、本报告期内公司控股股东未发生变化。
第三节董事、监事、高级管理人员情况
一、本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘及解聘情况
本报告期内，因公司第二届董事会任期届满，经公司于2003年2月16日召开的大同水泥股份有限公司2003年度第一次临时股东大会审议，通过了公司董事会和监事会换届事宜。本次股东大会选举产生了由葛晋生、唐高、帖立国、郑建成、周忠山、刘刚、田旺林、白银泉、石延年组成的公司第三届董事会；选举武德印、侯智高、陈永生、卢润泽为股东代表出任的监事，和由职工代表出任的监事宗月强、刘茂金、杨胜利共同组成公司第三届监事会。
在公司三届董事会和三届监事会选举产生后，经2003年2月16日召开的三届董事会一次会议审议，选举葛晋生先生为三届董事会董事长、唐高先生为副董事长；聘任唐高先生为总经理，刘刚先生为董事会秘书；聘任帖立国、张建文、刁润华三位先生为副总经理，聘任刘建云先生为计财部部长。经2003年2月16日召开的三届监事会一次会议审议，选举武德印先生为三届监事会主席、侯智高先生为副主席。
上述事宜已于2003年2月17日在《中国证券报》上进行了披露。
第四节管理层讨论与分析
一、报告期主要经营成果及财务状况分析
报告期内，由于公司水泥市场主要覆盖区域晋、京、蒙受“非典”疫情影响严重，上述地区工程建设开工及水泥市场启动较晚，这样，终端客户需求的低迷给公司销售工作带来相当压力，使销售量减少，生产也因销售不畅受到制约，非正常停产现象时有发生，从而造成产量下降，生产成本提高；同时由于公司所处市场区域内水泥价格下降幅度较大，使公司主营业务收入和净利润较上年同期产生较大幅度的下降。
报告期内，公司共生产水泥299,783吨，销售水泥318,353.53吨；实现主营业务收入59,990,453.78元，主营业务利润16,523,590.06元。
二、报告期公司经营情况
报告期内公司主营业务范围没有发生变化，主业仍为硅酸盐水泥及熟料的生产和销售。
（一）主营业务收入情况
1、按产品分析
产品名称 主营业务收入（元） 主营业务利润（元）
水泥 57,451,643.41 15,679,694.32
熟料 2,538,810.37 843,895.74
合计 59,990,453.78 16,523,590.06
2、按地区分析
地区分布 主营业务收入(元) 主营业务利润(元)
北京地区 13,867,375.59 3,471,321.93
内蒙地区 21,945,649,.57 6,546,933.47
太原地区 1,991,871.80 537,911..73
大同地区 22,185,556.82 5,967,422.93
合计 59,990,453.78 16,523,590.06
（二）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生重大变化。
（三）经营中的问题与困难
1、供销体系管理制度与市场对接环节薄弱，市场调研力度和准确度不很到位，制约了营销工作成效。
2、货款回笼不畅，使公司资金持续紧张，特别是流动资金缺少，加重了公司的财务负担，给公司日常生产经营带来相当压力。
3、生产设备因老化而需进行的技术更新和改造未能得到有效解决，影响了运转效率的正常发挥和有效提高。
三、报告期公司投资情况
（一）本报告期内公司没有募集资金，也不存在前次募集资金使用情况。
（二）重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况。
报告期内，公司对计划投资建设的日产2000吨熟料技改工程项目重新进行了设计和论证，目前初步设计已完成，并与合肥水泥研究设计院草签了工程项目总承包合同，待工程项目配套资金到位后即可开工。
第五节重要事项
一、报告期公司治理情况。
截至本报告期期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件要求存在的差异主要为：1、董事会专门委员会尚未成立，公司将积极按要求及时成立董事会专门委员会，以使董事会各项工作更加科学、高效地进行。2、在业务方面，公司仍存在物资供应、产品销售依赖控股股东供应销售网络完成情况。针对这一情况，公司已会同控股股东着手解决和理顺与大股东存在的不合理的关联关系，目前控股股东正在办理整体划转并入中国联合水泥有限责任公司的事宜，随着控股股东整体划转的成功，公司与大股东之间存在的一些不规范问题将得以解决。
二、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的情况。公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案为：不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。
三、公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、公司重大资产出售事项
（一）报告期公司无重大资产出售事项。
（二）以前期间发生但持续到报告期的重大资产出售事项的简要情况
以前期间发生但持续到报告期的重大资产出售事项主要为：经2002年9月30日召开的二届董事会十四次会议和2002年11月11日召开的公司2002年度第一次临时股东大会审议通过的，公司决定将所持有的北京东方诚成实业有限责任公司55％的股权分别转让给海南诚成企业集团有限公司和海南金牛膜料开发有限公司的事项。
上述资产出售事项详情见本公司于2002年9月31日、2002年11月12日、2003年2月19日在《中国证券报》刊登的关于转让股权事宜的相关公告和2002年度本公司各定期报告。
该次资产出售具体实施情况为：依据协议“转让价款的支付方式”条款约定，合肥制药先期支付给本公司的股权受让款1400万元，转为海南诚成受让本公司持有东方诚成股权的受让款，剩余款项分三期支付，本公司也协同海南诚成于2002年12月3日经北京市工商行政管理局核准，完成了相关工商过户变更登记。但海南诚成和海南金牛两公司未按协议规定于2002年12月30日前如期支付首期受让款，也未按协议规定于2003年6月30日前如期支付第二期受让款，公司对此已进行了催讨，但依据协议规定，鉴于受让款余款支付截止日为2003年9月30日，公司将根据协议约定截止日前上述两公司实际付款履行情况作出具体的处置决定。本公司也将会按照深交所《上市规则》有关规定，依据实际进展情况及时作好临时性公告。
该次资产出售事项对报告期内公司经营成果及财务状况的影响：由于上述两公司未能按期支付股权转让款，在一定程度上增加了公司财务负担，也影响到公司技术改造力度和技术进步进程，进而影响公司盈利能力的有效提高。
五、报告期公司发生的重大关联交易。
（一）购销商品、提供劳务重大关联交易事项
关联 占同类交易
交易内容 交易金额（元） 定价原则
交易方 金额的比例
大同 销售货物 21,505,538.87 市场价 35.85％
水泥 购进货物和劳务 31,422,569.95 市场价 69.42％
集团 提供后勤综合服务 571,954.14 评估价 100%
有限 出租土地使用权 522,282.48 评估价 100%
公司 出租商标使用权 343,410.00 评估价 100%
（二）公司与关联方存在的债权、债务事项
截止本报告期末，公司控股股东大同水泥集团有限公司累计无偿占用本公司资金146,698,967.72元。较2002年期末资金占用额，本期控股股东占用本公司资金额减少16,530,537.76元。关于大股东无偿占用本公司资金问题，将随着集团公司与中国联合水泥有限责任公司的资产划转事宜经国家有关部门的批准实施，中国联合水泥依据《资产划转协议书》约定将其拥有的部分水泥类优质资产投入到控股股东后，控股股东将通过资产置换方式解决其占用本公司资金的问题。
六、报告期公司重大合同及履行情况。
（一）公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。
1、公司与山西大同齿轮有限责任公司于2002年6月13日签订了《银行贷款担保、互保协议书》，约定双方互保最高额度为8000万元。到2003年4月7日，该协议已到期终止。
2、公司与山西大同齿轮有限责任公司于2003年6月24日签署了双方向银行贷款担保《互保协议书》，依协议规定双方为对方提供总额不超过人民币10000万元的贷款担保，互保期限为三年。该《互保协议书》经公司于2003年7月28日召开的公司2003年度第二次临时股东大会审议通过后已正式生效。
3、2001年11月9日，本公司为太原重工股份有限公司大同齿轮分公司提供担保人民币1950万元，担保期限为2001年11月9日至2007年10月28日。
4、2002年9月20日，本公司为太原重工股份有限公司大同齿轮分公司提供担保人民币3000万元，担保期限为2002年9月20日至2003年12月31日。
（三）公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资金管理事项。
七、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、公司2003年半年度财务报告未经审计。
九、其他重要事项
报告期内，公司于2003年6月19日收到深交所《关于对大同水泥股份有限公司及有关人员予以公开谴责的决定》文件，公司及相关董事受到深交所的公开谴责。
具体情况为：本公司在2002年度向第一大股东大同水泥集团有限公司累计无偿提供资金1.51亿元，占本公司2001年末经审计净资产的52.08％；此外，本公司2002年6月13日与山西大同齿轮有限责任公司签订了《银行贷款担保、互保协议书》，约定双方互保最高额度为8000万元。上述重大事项未经公司董事会、股东大会的审批授权，也未及时履行信息披露义务，违反了深交所《上市规则》有关规定。针对这一问题，公司于2003年6月21日刊登了致歉公告，公司董事会郑重向广大投资者致歉，同时，公司董事会保证在今后的运作中，严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规及深交所《上市规则》的有关规定，完善各项管理制度，进一步规范信息披露行为，切实履行信息披露义务，避免类似事项再次发生。
十、期后事项
（一）公司在大同市工行南郊支行所贷的流动资金借款1600万元于2003年8月6日到期，截止本报告披露日尚未归还。公司已于2003年7月28日召开三届十次董事会会议，经审议，决定向大同市工行南郊支行申请流动资金贷款1600万元，用于周转（已备案），目前公司正在办理相关手续。
（二）公司在太原市华夏银行双塔西街支行所贷的流动资金借款1500万元于2003年7月20日到期，截止本报告披露日尚未归还。公司已于2003年7月1日召开三届八次董事会会议，经审议，决定将公司在太原市华夏银行双塔西街支行所贷的流动资金借款1500万元展期七个月（已备案），目前公司正在办理相关手续。
第六节财务报告（未经审计）
一、会计报表
资产负债表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2003年06月30日 金额单位：人民币元
项 目 附注 期末数
流动资产：
货币资金 1 5,117,125.24
短期投资
应收票据 2 500,000.00
应收股利
应收账款 3A 213,481,881.32
其他应收款 3B 171,000,133.99
预付账款 320,000.00
存 货 4 26,129,795.14
待摊费用 905,239.11
其他流动资产
流动资产合计 417,454,174.80
长期投资：
长期股权投资 5 25,387,846.28
长期债权投资
长期投资合计 25,387,846.28
固定资产：
固定资产原值 157,364,696.03
减：累计折旧 131,382,655.61
固定资产净值 25,982,040.42
减：固定资产减值储备 129,777.34
固定资产净值 25,852,263.08
工程物资
在建工程 1,284,397.15
固定资产清理
固定资产合计 27,136,660.23
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产合计 469,978,681.31
项 目 期初数
流动资产：
货币资金 16,920,377.87
短期投资
应收票据 1,000,000.00
应收股利
应收账款 193,622,056.73
其他应收款 184,535,498.37
预付账款 320,000.00
存 货 20,559,109.03
待摊费用 1,726,672.58
其他流动资产
流动资产合计 418,683,714.58
长期投资：
长期股权投资 25,387,846.28
长期债权投资
长期投资合计 25,387,846.28
固定资产：
固定资产原值 157,103,611.03
减：累计折旧 128,800,346.12
固定资产净值 28,303,264.91
减：固定资产减值储备 129,777.34
固定资产净值 28,173,487.57
工程物资
在建工程 893,915.83
固定资产清理
固定资产合计 29,067,403.40
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产合计 473,138,964.26
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
资产负债表（续表）
编制单位：大同水泥股份有限公司 2003年06月30日 金额单位：人民币元
项 目 附注 期末数
流动负债：
短期借款 6 102,500,000.00
应付票据 7
应付账款 8 16,652,210.65
预收账款 8
应付工资
应付福利费 1,738,043.47
应付股利
应交税金 21,562,585.36
其他应交款 5,324,544.62
其他应付款 18,087,795.21
预提费用
其他流动负债
流动负债合计 165,865,179.31
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 165,865,179.31
股东权益:
股本: 173,400,000.00
减：已归还投资
股本净值 173,400,000.00
资本公积 37,332,554.25
盈余公积 24,194,386.29
其中：法定公益金 8,064,795.42
未分配利润 69,186,561.46
所有者权益合计 304,113,502.00
负债和所有者权益总计 469,978,681.31
项 目 期初数
流动负债：
短期借款 102,500,000.00
应付票据 9,500,000.00
应付账款 13,412,938.11
预收账款 1,385,566.61
应付工资
应付福利费 1,694,633.03
应付股利
应交税金 18,508,413.61
其他应交款 7,705,112.52
其他应付款 17,743,837.50
预提费用
其他流动负债
流动负债合计 172,450,501.38
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 172,450,501.38
股东权益:
股本: 173,400,000.00
减：已归还投资
股本净值 173,400,000.00
资本公积 37,332,554.25
盈余公积 24,194,386.29
其中：法定公益金 8,064,795.42
未分配利润 65,761,522.34
所有者权益合计 300,688,462.88
负债和所有者权益总计 473,138,964.26
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
利润及利润分配表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2003年1-6月份 金额单位：人民币元
本年报告期 上年可比报告期
项 目 附注
(1-6) (1-6)
一、主营业务收入 9 59,990,453.78 75,897,524.77
减：主营业务成本 10 43,169,706.94 45,286,787.5
主营业务税金及附加 297,156.78 665,856.65
二、主营业务利润（亏损“—”表示） 16,523,590.06 29,944,880.62
加：其他业务利润（亏损“—”表示）
减：营业费用 11 1,727,165.51 8,113,171.52
管理费用 5,887,470.75 7,483,403.45
财务费用 3,274,610.00 3,827,230.08
三、营业利润（亏损“—”表示） 5,634,343.80 10,521,075.57
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 12 280,131.01
减：营业外支出 251,962.39 477,840.04
四、利润总额（亏损“—”表示） 5,662,512.42 10,043,235.53
减：所得税 2,237,473.30 3,829,445.89
五、净利润（净亏损“—”表示） 3,425,039.12 6,213,789.64
加：年初未分配利润 65,761,522.34 54,056,804.33
六、可供分配的利润 69,186,561.46 60,270,593.97
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 69,186,561.46 60,270,593.97
减：转作股本的普通股股利
应付股东股利
八、未分配利润 69,186,561.46 60,270,593.97
补充资料：
项 目 本期数
1、出售、处置补投资单位所得税收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润?
4、会计估计变更增加（或减少）利润?
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
现金流量表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2003年1-6月份 单位：人民币元
项 目 附注 年初至本报告期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 55,803,607.38
收到的租金
收到的税费返还 13
收到的其它与经营活动有关的现金 387,008.31
现金流入小计 56,190,615.69
购买商品、接收劳务所支付的现金 45,558,757.18
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,855,932.67
支付的各项税费 1,896,897.29
支付的其它与经营活动有关的现金 14 12,650,302.21
现金流出小计 63,961,889.35
经营活动产生的现金流量净额 -7,771,273.66
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产和其它长期资产收回现金
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产和其它长期资产支付现金 651,566.32
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 651,566.32
投资活动产生的现金流量净额 -651,566.32
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 57,500,000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计 57,500,000.00
偿还债务所支付的现金 57,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 3,380,412.65
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 60,880,412.65
筹资活动产生的现金流量净额 -3,380,412.65
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,803,252.63
项 目 上年可比报告期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 93,288,286.30
收到的租金
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 359,040.02
现金流入小计 93,647,326.32
购买商品、接收劳务所支付的现金 44,721,329.03
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,885,053.56
支付的各项税费 6,735,246.41
支付的其它与经营活动有关的现金 98,233,813.61
现金流出小计 153,575,442.61
经营活动产生的现金流量净额 -59,928,116.29
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 14,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产和其它长期资产收回现金
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 14,000,000.00
购建固定资产和其它长期资产支付现金 1,382,889.03
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,382,889.03
投资活动产生的现金流量净额 12,617,110.97
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 60,260,000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计 60,260,000.00
偿还债务所支付的现金 60,260,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 4,184,133.60
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 64,444,133.60
筹资活动产生的现金流量净额 -4,184,133.60
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -51,495,138.92
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
现金流量表（续）
编制单位：大同水泥股份有限公司 2003年1-6月份 单位：人民币元
补 充 资 料 附注 年初至本报告期数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 3,425,039.12
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 910,320.83
固定资产折旧 2,582,309.49
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用摊销 821,433.47
固定资产报废损失
财务费用 3,380,412.65
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,570,686.11
经营性应收项目的减少（减：增加） -9,528,562.10
经营性应付项目的增加（减：减少） -3,791,541.01
少数股东权益
经营活动产生的现金流量净额 -7,771,273.66
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 5,117,125.24
减：货币资金的期初余额 16,920,377.87
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,803,252.63
补 充 资 料 上年可比报告期数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 6,213,789.64
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,496,229.89
固定资产折旧 2,855,954.94
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用摊销 -189,051.08
固定资产报废损失
财务费用 4,184,133.60
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,405,642.05
经营性应收项目的减少（减：增加） -82,794,158.04
经营性应付项目的增加（减：减少） 9,710,626.81
少数股东权益
经营活动产生的现金流量净额 -59,928,116.29
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 21,275,534.28
减：货币资金的期初余额 72,770,673.20
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -51,495,138.92
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
二、会计报表附注
〈1〉、公司简介
大同水泥股份有限公司(简称公司)于1996年11月7日经山西省人民政府晋政函(1996)107、127号文批准，由山西云冈水泥集团有限公司(现更名为大同水泥集团有限公司)独家发起募集设立的股份有限公司。公司于1997年1月17日在山西省工商行政管理局登记注册，营业执照注册号：1400001005222，组织机构代码：60216800-3，注册地：山西省大同市口泉镇，法定代表人：葛晋生。注册资本: 173,400,000元，其中:国有法人股122,400,000元；社会公众股(A股)51,000,000元。公司于1997年1月24日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司主要从事硅酸盐水泥及水泥熟料的生产和销售，生产的“云岗”牌高标号优质水泥销售市场覆盖晋、冀、蒙、京、津等地区，是山西省最大的高标号水泥生产企业。主要产品品种有： 52.5R#普通硅酸盐水泥、42.5R#普通硅酸盐水泥、32.5R#普通硅酸盐水泥、32.5R#矿渣硅酸盐水泥、复合水泥、低碱水泥、道路水泥及水泥熟料。
公司于1999年10月投资6100万元，控股了北京东方诚成实业有限责任公司，占其注册资本的55%。2002年9月30日，经公司二届十四次董事会决议通过，拟将公司持有的北京东方诚成实业有限责任公司（下称“东方诚成”）55%的股权（该公司注册资本为10000万元）分别转让给海南诚成企业集团有限公司（以下简称海南诚成）和海南金牛膜料开发有限公司（以下简称海南金牛）。其中向海南诚成转让本公司持有的东方诚成35%的股权；向海南金牛转让本公司持有的东方诚成20%的股权。
〈2〉、公司采用的主要会计政策及其他事项的变化情况
1、与上年同期相比，本期袋装水泥编织袋成本不再列入销售费用中核算，而列入主营业务成本中核算。其他与2002年年度报告相比，公司执行的会计政策、会计估计及财务报表合并范围均未发生变化。
2、不均匀发生费用的处理，公司都在发生时予以确认和计量。
3、本报告期关联方之间发生的交易主要为购进货物、销售货物以及提供后勤综合服务等,与2002年度比未发生较大变化。详见会计报表附注<5>
4、应纳入财务报表合并范围而未纳入的子公司名称及未合并的原因：
本期应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司为北京东方诚成实业有限责任公司。
本公司2002年9月30日分别与海南诚成和海南金牛签订了《股权转让协议》，并将相关公告刊登于2002年9月10日《中国证券报》。根据财政部财会字2002第18号文《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答的通知》中如何确认股权转让收益的有关规定精神，因本公司截止报告期末并未取得股权转让价款的大部分（一般应超过50%），所以本公司在报告期未确认其股权转让收益和结转入应收款。根据《企业会计准则-投资》中的相关规定，本期仍对北京东方诚成实业有限公司长期股权投资采用成本法核算，根据《合并会计报表暂行规定》本核算期也未将其纳入合并会计报表范围。
<3>主要会计数据和财务指标
可比报告期
项目 截止报告期末
（ 年初或上年同期）
A、流动资产 417,454.174.80 418,683,714.58
B、流动负债 165,865,179.31 172,450,501.38
C、总资产 469,978,681.31 473,138,964.26
D、股东权益 304,113,502.00 300,688,462.88
E、净利润 3,425,039.12 6,213,789.64
F、扣除非经常性损益后的净利润 *3,248,208.52 6,279,505.71
G、经营活动产生的现金流量净额 -7,771,273.66 -59,928,116.29
H、净资产收益率(%) 1.126 *2.120
I、每股收益 0.020 0.036
J、每股净资产 1.754 1.734
K、调整后的每股净资产 1.707 1.686
*扣除非经常性损益的项目及其金额：
1、罚款支出 10,857.18元
2、赔偿金收入 280,131.01元（扣除所得税影响数为187,687,78元）
*为根据上年发现的重大会计差错追溯调整后的上年同期净资产收益率。
〈4〉会计报表项目附注
1、货币资金
二ΟΟ三年六月三十日货币资金的余额为5,117,125.24元。
期末数占期末资 期末比期初增减
项目 期末数 期初数
产总额的比例 幅度(+-)
现金 44,603.84 20,805.64 0.01% 114.38%
银行存款 5,072,521.40 16,899,572.23 1.07% -69.98%
合计 5,117,125.24 16,920,377.87 1.08% -69.76%
2、应收票据
二ΟΟ三年六月三十日应收票据的余额为500,000.00元。
出票单位 出票日 到期日 金额
北京双胜利达混凝土有限公司 2003．6．25 2003．12．24 500,000.00
合计 500,000.00
3、应收款项
二ΟΟ三年六月三十日应收款项抵减已提取的坏帐准备后的余额为384,482,015.31元。
占期末资产
项目 期末数 期初数
总额比例
A、应收账款 230,902,969.85 210,253,247.22 48.84%
减:：坏帐准备 17,421,088.53 16,631,190.49 3.68%
*应收账款净额 213,481,881.32 193,622,056.73 45.16%
B、其他应收款 172,242,275.43 185,657,217.02 36.65%
减：坏帐准备 1,242,141.44 1,121,718.65 0.26%
*其他应收款净额 171,000,133.99 184,535,498.37 36.38%
合计 384,482,015.31 378,157,555.10 81.81%
期末比期初
项目
增减幅度(+-)
A、应收账款 9.82%
减:：坏帐准备 4.75%
*应收账款净额 10.26%
B、其他应收款 -7.23%
减：坏帐准备 10.74%
*其他应收款净额 -7.33%
合计 1.67%
其中：*A、应收账款分析
期末数
账龄
金额 坏账准备
1年以内 96,966,960.15 3,213,841.60
1—2年 107,749,557.39 4,694,436.86
2—3年 10,031,648.72 515,998.67
3—4年 5,500,713.33 1,650,214.00
4—5年 6,614,985.73 3,307,492.87
5年以上 4,039,104.53 4,039,104.53
合计 230,902,969.85 17,421,088.53
期初数
账龄
金额 坏账准备
1年以内 79,436,884.35 1,323,688.70
1—2年 87,273,221.44 5,768,109.16
2—3年 30,467,593.94 3,046,759.39
3—4年 8,626,341.33 2,587,902.40
4—5年 1,088,950.64 544,475.32
5年以上 3,360,255.52 3,360,255.52
合计 210,253,247.22 16,631,190.49
*B、其他应收款分析
期末数
账龄
金额 坏账准备
1年以内 135,835,960.24 868,004.12
1—2年 36,397,631.69 372,459.57
2—3年 4,860.00 486.00
3年以上 3,823.50 1,191.75
合计 172,242,275.43 1,242,141.44
期初数
账龄
金额 坏账准备
1年以内 185,648,533.52 1,120,951.40
1—2年 4,860.00 340.20
2—3年 3,600.00 360.00
3年以上 223.50 67.05
合计 185,657,217.02 1,121,718.65
4、存货
二ΟΟ三年六月三十日存货抵减已提取的存货跌价准备后的余额为26,129,795.14元。
期末数占期
项目 期末数 期初数 末资产总额
的比例
1、原材料 2,618,909.59 2,615,529.59 0.55%
减:提取的跌价准备 425,701.10 425,701.10 0.09%
原材料净额 2,193,208.49 2,189,828.49 0.46%
2、燃料 716,349.28 716,349.28 0.15%
3、包装物 5,951,185.77 4,853,466.87 1.26%
减:提取的跌价准备 466,742.17 466,742.17 0.1%
包装物净额 5,514,443.60 4,386,724.70 1.17%
4、自制半成品 12,054,683.65 5,257,534.38 2.55%
5、产成品 5,651,110.12 8,008,672.18 1.20%
合计 26,129,795.14 20,559,109.03 5.53%
期末比期初
项目
增减幅度(+-)
1、原材料 0.13%
减:提取的跌价准备 --
原材料净额 0.15%
2、燃料 -
3、包装物 22.62%
减:提取的跌价准备 -
包装物净额 25.71%
4、自制半成品 129.28%
5、产成品 -29.44%
合计 27.10%
自制半成品期末较期初增加的主要原因为,公司淡季熟料的库存存储量增大所致。
5、长期投资
二ΟΟ三年六月三十日长期投资余额为25,387,846.28元，明细列示如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 25,387,846.28 - 25,387,846.28
其中：子公司投资 25,387,846.28 - 25,387,846.28
（1）依据公司二届十四次董事会通过的《关于转让公司所持北京东方诚成实业有限责任公司股权的议案》，根据该议案及相关协议公司决定将所持有的北京东方诚成实业有限责任公司55%的股权分别转让给海南诚成企业集团有限公司35%，股权转让价款为4,264万元，转让给海南金牛膜料开发有限公司20%，股权转让价款为2436万元。截止本报告期止，除依据解除协议，将原合肥制药有限公司先期支付给本公司的股权受让款1,400万元转为海南诚成企业集团有限公司股权受让款外，剩余应由海南诚成企业集团有限公司和海南金牛膜料开发有限公司支付的股权转让款本公司均未收到。
（2）本项目预计可收回投资金额不低于长期投资账面价值，本期未提取长期投资减值准备。
6、短期借款
二ΟΟ三年六月三十日短期借款的余额为102,500,000元。
金额
利
贷款银行 贷款性质 （万 担保方式及单位
元）
大同工行南郊区支行 流动短借 900 山西大同齿轮集团公司
大同工行南郊区支行 流动短借 1500 山西大同齿轮集团公司
大同工行南郊区支行 流动短借 1350 大同云冈水泥集团公司
大同工行南郊区支行 流动短借 1400 山西大同齿轮集团公司
大同工行南郊区支行 流动短借 1500 大同云冈水泥集团公司
大同工行南郊区支行 流动短借 1600 山西大同齿轮集团公司
大同建行南郊支行 流动短借 500 大同云水建材股份公司
华夏太原分行 流动短借 1500 大同云冈水泥集团公司
合计 10250
率（月
贷款银行 期限
利）
大同工行南郊区支行 5.31‰ 2002.12.30—2003.12.03
大同工行南郊区支行 5.7525‰ 2003.06.30—2004.06.15
大同工行南郊区支行 5.31‰ 2003.06.30—2004.06.08
大同工行南郊区支行 5.31‰ 2003.05.30—2004.05.25
大同工行南郊区支行 5.31‰ 2003.05.30—2004.05.04
大同工行南郊区支行 5.31‰ 2002.08.30--2003.08.06
大同建行南郊支行 4.425‰ 2002.07.31--2003.07.30
华夏太原分行 4.8675‰ 2002.12.12--2003.07.20
合计
7、应付票据
二ΟΟ三年六月三十日应付票据的余额为0元。
期初数
单位 票据种类 期末数 备注
大同水泥集团有限公司 银行承兑 - 4,700,000 到期支付
大同水泥集团有限公司 银行承兑 - 4,800,000 到期支付
合计 - 9,500,000
本期减少的原因为支付到期的应付大同水泥集团银行承兑汇票款所致。
8、应付款项
二ΟΟ三年六月三十日应付账款的余额为16,652,210.65元。
项目 期末数 期初数
应付账款 16,652,210.65 13,412,938.11
预收账款 - 1,385,566.61
合计 16,652,210.65 14,798,504.72
期末数占期
期末比期初
项目 末资产总额
增 减幅度(+-)
的比例
应付账款 3.52% 24.15%
预收账款 -100%
合计 3.52% 12.53%
应付账款期末比期初增加了24.15%，主要为本期欠付电力部门的电费增加所致。
9、主营业务收入
项目 本期发生数 上年同期发生数
水泥52.5普袋 44.87 -
水泥42.5#普袋 1,363,718.77 2,825,811.13
水泥42.5#普散 233,678.14 -1,051,269.16
水泥32.5#普袋 26,133,093.01 33,396,214,.18
水泥32.5#普散 6,118,182.19 9,499,609.41
水泥32.5#矿袋 15,187,056.48 26,969,732.25
水泥32.5#矿散 1,301,018.60 279,849.58
复合32.5#袋 7,114,851.35 -
熟料 2,538,810.37 3,977,577.38
合计 59,990,453.78 75,897,524.77
主营业务收入较上年同期减少20.96%,主要原因为本期销量较上年同期减少所致。
分地区销售收入：
项目 本期发生数 上年同期发生数
北京地区 13,867,375.59 22,281,816.41
内蒙地区 21,945,649.57 18,666,824.25
太原地区 1,991,871.80 2,029,271.69
大同地区 22,185,556.82 32,919,612.42
合计 59,990,453.78 75,897,524.77
10、主营业务成本
项目 本期发生数 上年同期发生数
水泥52.5#普袋 17.45
水泥42.5#普袋 734,725.19 1,431,035.80
水泥42.5#普散 117,629.71 701,229.37
水泥32.5#普袋 18,228,176.62 18,846,323.59
水泥32.5#普散 4,188,557.28 6,617,035.57
水泥32.5#矿袋 11,907,523.58 15,064,093.47
水泥32.5#矿散 975,134.62 184,889.99
复合32.5#袋 5,335,603.61
熟料 1,682,338.88 2,442,179.71
合计 43,169,706.94 45,286,787.50
分地区销售成本：
项目 本期发生数 上年同期发生数
北京地区 10,327,362.99 16,499,598.30
内蒙地区 15,290,010.49 9,967,856.30
太原地区 1,444,093.53 1,121,240.77
大同地区 16,108,239.93 17,698,092.13
合计 43,169,706.94 45,286,787.50
11、营业费用
项目 本期发生数 上年同期发生数
包装费 - 6,598,876.29
装卸费 522,969.39 517,272.20
物料消耗费 145,500.05 9,307.01
业务及其他费 1,058,696.07 987,716.02
合计 1,727,165.51 8,113,171.52
本期营业费用较上年同期降低78.71%,主要原因为：包装物材料核算办法较上年同期发生了变化。其中上年同期中有应结转转入主营业务成本的袋装水泥包装费6,598,876.29元。
12、营业外收入
项目 本期发生数 上年同期发生数
赔偿金收入 280,131.01 -
合计 280,131.01 -
赔偿金收入为，因暴雨造成的财产损失于2003年3月获得大同南郊保险公司的财产保险赔偿金。
13、收到的其他与经营活动有关的现金为387,008.31元，明细如下：
项目 金额
企业存款利息收入 106,877.30
赔偿金收入 280,131.01
14、支付的其他与经营活动有关的现金为4,320,344.90元，其中：金额较大项目：
项目 金额
管理费用：
中介费 731,180.44
租赁、使用费 865,692.48
业务招待费 82,536.10
差旅费 32,212.53
办公费 21,913.3
营业费用：
业务及装卸费 1,354,580.72
支付往来款: 8,328,957.31
<5>、关联方关系及其交易的披露
（一）、关联方关系
企业名称 与本企业关系
大同水泥集团有限公司 控股母公司
山西大同云水建材股份有限公司 同属一个母公司
大同云岗水泥实业公司 同属一个母公司
大同云岗水泥开发公司 同属一个母公司
大同云豪包装制品有限公司 同属一个母公司
大同聚云冈经贸有限公司 同属一个母公司
山西云冈水泥集团同华有限责任公司 同属一个母公司
大同水泥集团有限公司蒙冀销售部 同属一个母公司
大同水泥集团有限公司太原销售部 同属一个母公司
大同水泥集团有限公司北京销售部 同属一个母公司
（二）关联方交易事项
(1)、本公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、辅助材料、燃料等均参照市场价，通过董事会签订关联协议；股份公司从关联方购进劳务，由双方签订协议，执行协议价；股份公司使用关联方土地、商标参照评估价支付使用费。
(2)、销售货物
企业名称 本年发生数（1—6月份） 上年同期发生数
大同水泥集团有限公司蒙冀销售部 13,022,897.43 4,721,651.71
大同水泥集团有限公司北京销售部 8,482,641.44 13,044,819.23
大同云岗水泥实业公司 4,130,686.52 4,754,821.82
大同云岗水泥开发公司 419,341.37 613,248.86
大同云豪包装制品有限公司 1,001,228.38
山西云冈水泥同华有限责任公司 21,244.19
合计 27,078,039.33 23,134,541.62
(3)、购进货物
企业名称 货物名称 本年发生数（1-6月） 上年同期发生数
原燃材料 25,318,211.96 30,790,010.43
辅助材料 3,224,771.03 4,912,781.67
大同水泥集团有限公司 机电配件 1,954,415.49 3,896,523.54
劳务 925,171.47 1,024,295.40
合计 31,422,569.95 40,623,611.04
(4)、其它交易事项
企业名称 交易事项 本年发生数 上年发生数
大同水泥集团有限公司 571,954.14 571,954.14
提供后勤综合服务
大同水泥集团有限公司
土地使用费 522,282.48 522,282.48
大同水泥集团有限公司 商标使用费 343,410.00 343,410.00
(5)、关联方应收、应付款
项目 期末数 年初数
A应收账款
大同水泥集团有限公司蒙冀销售部 29,318,582.82 11,338,447.85
大同水泥集团有限公司太原销售部 4,921,770.53 4,921,770.53
大同水泥集团有限公司北京销售部 44,007,610.41 41,574,554.05
大同云岗水泥开发公司 390,162.88 570,284.64
大同云岗水泥实业公司 28,726.53 365,327.52
山西云冈水泥集团同华有限责任公司 3,427,998.23 2,229,664.00
B其他应收款
大同水泥集团有限公司 146,698,967.72 163,229,505.48
山西大同云水建材股份有限公司 6,079,440.79 6,079,440.79
大同云岗水泥实业公司 15,399,719.37 12,685,325.40
大同云岗水泥开发公司 362,201.99 358,731.99
C应付票据
大同水泥集团有限公司 - 9,500,000.00
D预收账款
大同云豪包装制品有限公司 - 116,560.88
E应付账款
大同云岗水泥实业公司 11,270.00 11,270.00
大同云岗水泥开发公司 20,360.00 20,000.00
F其他应付款
大同聚云冈经贸有限公司 500,000.00 500,000.00
<6>或有及重大事项
1、或有事项
对外担保单位 金额 担保贷款行
太原重工股份有限公司
大同齿轮分公司 19,500,000 市工行
太原重工股份有限公司
大同齿轮分公司 30,000,000 市工行
对外担保单位 期限 贷款性质
太原重工股份有限公司
大同齿轮分公司 2001.11.9—2007.10.28 项目贷款
太原重工股份有限公司
大同齿轮分公司 2002.09.20—2003.12.31 流动资金贷款
2、重大事项
2003年6月24日本公司与山西大同齿轮集团有限责任公司签订了《银行贷款担保互保协议书》，互保金额为人民币壹亿元，期限自2003年7月28日至2006年7月27日止。
<7>期后事项
1、公司在大同市工行南郊支行所贷的流动资金借款1600万元于2003年8月6日到期，截止本报告披露日尚未归还，目前公司正在办理相关手续。
2、公司在大同市建行南郊支行所贷的流动资金借款500万元于到期日2003年8月6日已归还。
3、公司在太原市华夏银行双塔西街支行所贷的流动资金借款1500万元于2003年7月20日到期，截止本报告披露日尚未归还，目前公司正在办理相关手续。
第七节备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
董事长：
大同水泥股份有限公司
董事会
2003年8月15日