锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司二○○五年半年度报告
锦州经济技术开发区
董事长：陈青松
第一节 重要提示及目录
一、重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长陈青松先生、总经理杨晋平先生及财务总监杜春阳先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2005年半年度财务报告未经审计。
二、目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及主要股东持股情况
四、董事、监事和高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重大事项
七、财务报告（未经审计）
八、备查文件
第二节 公司基本情况
一、公司法定名称：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
缩写：锦州六陆
英文名称：THE LIULU INDUSTRIAL CO.,LTD.OF JINZHOU
ECONOMIC&TECHNOLOGY DEVELOPMENT ZONE
缩写：JZLL
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：锦州六陆
股票代码：000686
三、公司注册地址：锦州经济技术开发区
办公地址：辽宁省锦州市古塔区红星里9号
邮政编码：121001
公司网址：http://www.liulu.com
电子信箱：info@liulu.com
四、公司法定代表人：陈青松
五、董事会秘书：吴喜梅
联系电话：0416-4561247
联系传真：0416-4561377
电子信箱：swsll@sina.com
六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
七、其它有关资料：
公司变更注册登记日期：2004年4月17日
地点：锦州市经济技术开发区
企业法人营业执照注册号：2107001100186
税务登记号码：辽国税锦开字210701120601716号
公司聘请会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司
办公地址：沈阳市沈河区北京街16号人才大厦九层
八、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标（以合并报表数填列） 单位：元
本报告期末 上年度期末
流动资产 163,074,658.22 158,575,183.09
流动负债 71,914,304.27 80,503,674.02
总资产 536,580,371.21 538,267,737.35
股东权益（不含少数股东权益） 463,720,159.79 456,819,003.47
每股净资产 2.86 2.82
调整后的每股净资产 2.81 2.77
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 9,160,577.42 8,506,607.78
扣除非经常性损益后的净利润 9,133,427.08 8,597,672.72
每股收益 0.06 0.05
净资产收益率 1.98% 1.88%
经营活动产生的现金流量净额 24,140,839.55 13,957,919.82
本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 2.84%
流动负债 -10.67%
总资产 -0.31%
股东权益（不含少数股东权益） 1.51%
每股净资产 1.42%
调整后的每股净资产 1.44%
本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 7.69%
扣除非经常性损益后的净利润 6.23%
每股收益 20.00%
净资产收益率 增加0.1个百分点
经营活动产生的现金流量净额 72.95%
注*扣除非经常性损益涉及项目及金额列示如下： 单位
：元
处置固定资产产生的损失 43,303.24
营业外支出 70,076.42
营业外收入 -530.00
长期投资减值准备转回 -140,000.00
合 计 -27,150.34
2、根据中国证监《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资产收益率及每股收益（以合并报表数填列）
指 标 净资产收益率（%）
报告期利润 金 额 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 27,031,189.56 5.83% 5.86%
营业利润 10,633,950.87 2.29% 2.30%
净利润 9,160,577.42 1.98% 1.99%
扣除非经常性损益后的净利润 9,133,427.08 1.97% 1.98%
指 标 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.167 0.167
营业利润 0.066 0.066
净利润 0.057 0.057
扣除非经常性损益后的净利润 0.056 0.056
第三节、股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股份结构未发生变化。
二、公司前十名股东、前十名流通股股东持股表。
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
报告期内增 报告期末持股 比例
股东名称（全称）
减 数量 （％）
中国石油锦州石油化工公司 0.00 86,825,481.00 53.55%
锦州商银艺术装潢总公司 0.00 2,885,172.00 1.78%
锦州市瑞通服务公司 0.00 1,311,442.00 0.81%
秦皇岛市信托投资公司 0.00 1,311,442.00 0.81%
锦州市商业房屋开发公司 0.00 874,294.00 0.54%
王艳荣 495,031.00 495,031.00 0.31%
李奎之 333,490.00 0.21%
林财宝 332,600.00 332,600.00 0.21%
刘同银 326,020.00 0.20%
王通 -1,400.00 314,274.00 0.19%
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股份类别（已流 质押或冻结的
股东名称（全称）
通或未流通） 股份数量
中国石油锦州石油化工公司 未流通 0.00
锦州商银艺术装潢总公司 未流通 0.00
锦州市瑞通服务公司 未流通 1,310,000.00
秦皇岛市信托投资公司 未流通 0.00
锦州市商业房屋开发公司 未流通 0.00
王艳荣 已流通 0.00
李奎之 已流通 0.00
林财宝 已流通 0.00
刘同银 已流通 0.00
王通 已流通 0.00
报告期末股东总数 10,259
前十名股东持股情况
股东性质（国有股
股东名称（全称）
东或外资股东）
中国石油锦州石油化工公司 国有股东
锦州商银艺术装潢总公司 国有股东
锦州市瑞通服务公司 其他
秦皇岛市信托投资公司 其他
锦州市商业房屋开发公司 国有股东
王艳荣 其他
李奎之 其他
林财宝 其他
刘同银 其他
王通 其他
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
王艳荣 495,031.00
李奎之 333,490.00
林财宝 332,600.00
刘同银 326,020.00
王通 314,274.00
刘书平 295,545.00
刘月意 276,905.00
朱锦华 256,983.00
马学江 255,051.00
李忠敏 252,740.00
上述股东关联关系或一致行动关系 公司前十名股东中第1、2、3、4、5名为法
的说明 人股东，法人股东间不存在关联关系；其
它为流通股股东，流通股股东间本公司未
知其关联关系。
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
王艳荣 A股
李奎之 A股
林财宝 A股
刘同银 A股
王通 A股
刘书平 A股
刘月意 A股
朱锦华 A股
马学江 A股
李忠敏 A股
上述股东关联关系或一致行动关系
的说明
三、报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份情况未发生变化。
二、报告期内公司无董事、监事及高级管理人员解聘及新聘情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
主营业务收入 104,667,744.84 107,169,144.26
主营业务成本 75,625,388.34 75,166,134.23
利润总额 10,661,101.21 10,355,514.74
现金及现金等价物净增加额 8,515,641.16 2,152,106.62
2005年6月30日 2004年6月30日
总资产 536,580,371.21 535,426,302.24
股东权益 463,720,159.79 452,547,207.28
项目 同比增减幅度
主营业务收入 -2.33%
主营业务成本 0.61%
利润总额 2.95%
现金及现金等价物净增加额 295.69%
总资产 0.22%
股东权益 2.47%
报告期内，公司主营业务收入较上年同期减少2.33%，主要是由于化工产品及油品销量减少所至。利润总额较上年同期增长2.95%，主要是由于公司在报告期内其他业务收入增加及期间费用减少所致；现金及现金等价物净增加额较上年同期增加295.69%，主要是由于本期经营活动产生的现金流量净额增加所致。
二、公司整体经营情况
2005年上半年，公司以年初提出的“精细管理、挖潜增效、规范运做、确保安全”的全年工作目标为指针，紧密围绕经济效益这个中心，在公司董事会的领导下，经过全体员工的努力拼搏，克服了种种不利因素，积极采取各种措施，通过大力开拓市场、加强技改技措、内部挖潜和节能降耗等管理手段，较好的完成了2005年上半年生产经营任务。报告期内，公司实现主营业务收入10466.77万元，净利润916万元。
（一）、公司主营业务范围及其经营情况
1、公司主营业务范围：石油及石油制品的销售、仓储、管输；化工产品生产及仓储；粮油加工及仓储等。
2、主营业务行业、产品及地区构成情况。
（1）、行业及产品情况 单位：万
元
主营业务分行业情况
主营业务收
主营业务 主营业务 毛利率
入比上年同
收入 成本 （％）
期增减（％）
仓储业 5,470.80 3,217.58 41.19% -4.08%
其他批发和零售贸易 2,757.33 2,521.86 8.54% -1.86%
专用化学产品制造业 1,702.85 1,534.02 9.91% -17.31%
其他行业 535.79 289.08 46.05%
其中：关联交易
主营业务分产品情况
环丁砜 1,416.24 1,191.53 15.87% -18.14%
其中：关联交易
依据与关联方签订的关联交易协议、合同等，遵循平等
关联交易的定价原则
、自愿、等价、有偿的原则按市场价格结算。
主营业务成 毛利率比
本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减(%)
4.10% -10.26%
仓储业 -0.33% -14.09%
其他批发和零售贸易 -12.87% -31.70%
专用化学产品制造业
其他行业
其中：关联交易
-14.40% -18.78%
环丁砜
其中：关联交易
关联交易的定价原则
（2）、主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
锦州地区 8,771.10 -2.23%
锦州以外地区 1,695.67 -3.20%
报告期内公司仓储业销售毛利率较上年同期下降10.26%主要是由于预提费用增加所致；油品销售毛利率较上年同期下降14.09%，主要是由于油品进销差价减小所致；化工产品毛利率较上年同期下降31.70%，主要是由于报告期公司化工产品生产所需主要原材料涨价所致。
3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化。
4、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
（二）、经营中的问题与困难
由于国际原油市场波动，导致国内化工原料市场价格波动较大，加之国家加大了对成品油市场的调控力度，使得公司在化工产品生产及成品油购销方面出现了一定困难。
三、报告期内公司投资情况。
1、公司无报告期内募集资金或报告期前募集资金延续至本报告期内使用的情况发生。
2、非募集资金的投资、进度及收益情况：
详见报表附注“在建工程”部分。
四、公司在上年年度报告中没有盈利预测，亦未有本年度经营计划。
第六节 重大事项
一、公司治理较为完善，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、公司董事会决定2005年中期利润不分配也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项发生。
五、报告期内公司重大关联交易事项。
根据公司与中国石油锦州石油化工公司签署的土地及固定资产租赁合同，本年度应付该公司租赁费582.64万元，报告期内已付350.54万元。
单位：万元
交易价
交易方 交易内容 定价原则 （加权 交易金额
平均）
中国石油
油品采购 市场价格 3367 2143.32
锦州石油
化工公司 租赁 协议价格 350.54
占同类交
对利润的影
交易方 易金额的 结算方式
响
比例
中国石油
63.43% 转账结算 93.8(毛利)
锦州石油
化工公司 100% 转账结算 350.54
六、报告期内公司无重大合同。
七、公司或持有本公司股份5%以上的股东报告期内或以前期间未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层人员没有被采取司法强制措施的情况。
九、公司2004年度股东大会通过了“关于对锦州六陆油脂有限公司提出破产的议案”，目前公司正在与有关部门协调此事，预计该子公司的破产不会对公司损益产生较大影响。
十、报告期内公告索引
1、2005年2月23日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“2004年度报告摘要、第四届董事会十九次会议决议公告、第四届监事会九次会议决议公告、关联交易公告及召开2004年度股东大会通知公告”。
2、2005年3月25日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“2004年度股东大会决议公告”。
3、2005年4月11日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“2005年第一季度报告、第四届董事会二十次会议决议公告”。
上述信息披露事项同时刊载于中国证监会指定网站http://www.cninfo.com. cn。
第七节 财务报告（未经审计）
Ⅰ、财务报表
资产负债表
会企01表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005年6月
30日 单位：元
期末数
资 产
合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 58,721,364.65 54,746,909.42
短期投资
应收票据 2,412,000.00 2,412,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 30,779,818.42 30,547,924.08
其他应收款 10,432,339.30 12,851,230.95
预付账款 14,124,889.69 14,124,889.69
应收补贴款 119,889.88 119,889.88
存货 46,316,698.47 46,313,938.02
待摊费用 167,657.81 167,657.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 163,074,658.22 161,284,439.85
长期投资:
长期股权投资 120,671.00 8,633,835.31
长期债权投资
长期投资合计 120,671.00 8,633,835.31
固定资产:
固定资产原价 601,734,004.55 539,866,678.09
减：累计折旧 240,076,900.78 203,081,168.35
固定资产净值 361,657,103.77 336,785,509.74
减：固定资产减值准备 27,839,013.62 27,839,013.62
固定资产净额 333,818,090.15 308,946,496.12
工程物资
在建工程 24,252,932.06 24,252,932.06
固定资产清理
固定资产合计 358,071,022.21 333,199,428.18
无形资产及其他资产：
无形资产 15,314,019.78 15,314,019.78
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 15,314,019.78 15,314,019.78
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 536,580,371.21 518,431,723.12
年初数
资 产
合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 50,205,723.49 45,206,043.69
短期投资
应收票据 7,860,000.00 7,860,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 34,379,906.69 34,084,021.20
其他应收款 16,650,644.50 20,080,864.90
预付账款 17,832,254.71 17,764,420.69
应收补贴款
存货 31,325,807.52 31,323,047.07
待摊费用 320,846.18 320,846.18
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 158,575,183.09 156,639,243.73
长期投资:
长期股权投资 120,671.00 8,626,209.72
长期债权投资
长期投资合计 120,671.00 8,626,209.72
固定资产:
固定资产原价 598,694,426.68 536,827,100.22
减：累计折旧 223,051,428.46 188,193,324.79
固定资产净值 375,642,998.22 348,633,775.43
减：固定资产减值准备 27,839,013.62 27,839,013.62
固定资产净额 347,803,984.60 320,794,761.81
工程物资 352,272.84 352,272.84
在建工程 15,896,594.33 15,896,594.33
固定资产清理
固定资产合计 364,052,851.77 337,043,628.98
无形资产及其他资产：
无形资产 15,519,031.49 15,519,031.49
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 15,519,031.49 15,519,031.49
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 538,267,737.35 517,828,113.92
企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平
会计机构负责人：杜春阳
资产负债表(续)
会企01表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
2005年6月30日 单位：元
期末数
负债和股东权益
合并数 母公司数
流动负债:
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付票据
应付账款 25,009,540.21 24,537,138.84
预收账款 1,566,116.57 1,566,116.57
应付工资 883,616.50 883,616.50
应付福利费 4,313,371.07 3,697,759.01
应付股利
应交税金 -6,201,779.44 -6,446,813.58
其他应交款 259,730.67 258,434.67
其他应付款 15,910,108.69 11,683,635.86
预提费用 10,173,600.00 10,173,600.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 71,914,304.27 66,353,487.87
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 71,914,304.27 66,353,487.87
少数股东权益 945,907.15 -
股东权益:
股本 162,132,516.00 162,132,516.00
减：已归还投资
股本净额 162,132,516.00 162,132,516.00
资本公积 264,127,631.76 264,127,631.76
盈余公积 16,665,135.66 16,665,135.66
其中：法定公益金 16,665,135.66 16,665,135.66
未分配利润 104,851,261.54 9,152,951.83
未确认投资损失 -84,056,385.17
股东权益合计 463,720,159.79 452,078,235.25
负债和股东权益总计 536,580,371.21 518,431,723.12
年初数
负债和股东权益
合并数 母公司数
流动负债:
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付票据
应付账款 27,318,354.83 26,845,953.46
预收账款 3,418,240.33 3,418,240.33
应付工资 1,013,643.50 1,013,643.50
应付福利费 3,738,357.03 3,122,744.97
应付股利
应交税金 2,493,331.31 2,248,297.17
其他应交款 270,283.89 268,987.89
其他应付款 22,251,463.13 17,984,963.18
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 80,503,674.02 74,902,830.50
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 80,503,674.02 74,902,830.50
少数股东权益 945,059.86 -
股东权益:
股本 162,132,516.00 162,132,516.00
减：已归还投资
股本净额 162,132,516.00 162,132,516.00
资本公积 264,127,631.76 264,127,631.76
盈余公积 16,665,135.66 16,665,135.66
其中：法定公益金 16,665,135.66 16,665,135.66
未分配利润 95,690,684.12 0.00
未确认投资损失 -81,796,964.07
股东权益合计 456,819,003.47 442,925,283.42
负债和股东权益总计 538,267,737.35 517,828,113.92
企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平
会计机构负责人：杜春阳
利 润 表
会企02表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005年6月
30日 单位：元
本年累计数
项 目
合并数
一、主营业务收入 104,667,744.84
减：主营业务成本 75,625,388.34
主营业务税金及附加 2,011,166.94
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 27,031,189.56
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 1,024,871.80
减：营业费用 1,820,471.98
管理费用 15,202,302.40
财务费用 399,336.11
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,633,950.87
加：投资收益（损失以“－”号填列） 140,000.00
补贴收入 -
营业外收入 530.00
减：营业外支出 113,379.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,661,101.21
减：所得税 3,759,097.60
少数股东本期损益 847.29
加：未确认投资损失 2,259,421.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,160,577.42
本年累计数
项 目
母公司数
一、主营业务收入 104,667,744.84
减：主营业务成本 75,625,388.34
主营业务税金及附加 2,011,166.94
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 27,031,189.56
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 1,024,871.80
减：营业费用 1,820,471.98
管理费用 12,937,239.12
财务费用 413,451.17
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,884,899.09
加：投资收益（损失以“－”号填列） 140,000.00
补贴收入 -
营业外收入 530.00
减：营业外支出 113,379.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,912,049.43
减：所得税 3,759,097.60
少数股东本期损益
加：未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,152,951.83
上年同期数
项 目
合并数
一、主营业务收入 107,169,144.26
减：主营业务成本 75,166,134.23
主营业务税金及附加 2,005,551.06
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 29,997,458.97
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -6,703.45
减：营业费用 887,348.47
管理费用 18,151,945.45
财务费用 504,881.92
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,446,579.68
加：投资收益（损失以“－”号填列）
补贴收入 -
营业外收入
减：营业外支出 91,064.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,355,514.74
减：所得税 4,327,533.32
少数股东本期损益 -35,293.84
加：未确认投资损失 2,443,332.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,506,607.78
上年同期数
项 目
母公司数
一、主营业务收入 105,721,589.56
减：主营业务成本 73,763,321.96
主营业务税金及附加 2,005,551.06
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 29,952,716.54
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -6,703.45
减：营业费用 887,348.47
管理费用 15,377,928.79
财务费用 507,029.51
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,173,706.32
加：投资收益（损失以“－”号填列） -317,644.51
补贴收入 -
营业外收入
减：营业外支出 88,901.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,767,160.53
减：所得税 4,260,552.75
少数股东本期损益
加：未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,506,607.78
补充资料:
本年累计数
项 目
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上年同期数
项 目
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平
会计机构负责人：杜春阳
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
2005年6月30日 单位：元
本年累计数
项 目
合并数 母公司数
一、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,160,577.42 9,152,951.83
加：年初未分配利润 95,690,684.12 0.00
其他转入
二、可供分配的利润 104,851,261.54 9,152,951.83
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 104,851,261.54 9,152,951.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 104,851,261.54 9,152,951.83
上年同期数
项 目
合并数 母公司数
一、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,506,607.78 8,506,607.78
加：年初未分配利润 36,938,311.77 -58,562,372.34
其他转入
二、可供分配的利润 45,444,919.55 -50,055,764.56
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 45,444,919.55 -50,055,764.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 45,444,919.55 -50,055,764.56
企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平
会计机构负责人：杜春阳
现金流量表
会企03表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆股份有限公司 2005年6月30日
单位：元
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,571,564.50
收到的税费返还 175,086.74
收到的其他与经营活动有关的现金 6,992,397.26
现金流入小计 120,739,048.50
购买商品、接受劳务支付的现金 64,067,438.49
支付给职工以及为职工支付的现金 5,664,753.85
支付的各项税费 15,463,527.27
支付的其他与经营活动有关的现金 11,402,489.34
现金流出小计 96,598,208.95
经营活动产生的现金流量净额 24,140,839.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 140,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 150,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,237,838.22
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15,237,838.22
投资活动产生的现金流量净额 -15,087,838.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 537,360.17
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 537,360.17
筹资活动产生的现金流量净额 -537,360.17
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,515,641.16
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,571,564.50
收到的税费返还 175,086.74
收到的其他与经营活动有关的现金 6,848,808.48
现金流入小计 120,595,459.72
购买商品、接受劳务支付的现金 64,067,438.49
支付给职工以及为职工支付的现金 5,664,753.85
支付的各项税费 15,463,527.27
支付的其他与经营活动有关的现金 10,233,675.99
现金流出小计 95,429,395.60
经营活动产生的现金流量净额 25,166,064.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 140,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 150,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,237,838.22
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15,237,838.22
投资活动产生的现金流量净额 -15,087,838.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 537,360.17
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 537,360.17
筹资活动产生的现金流量净额 -537,360.17
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,540,865.73
企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机
构负责人：杜春阳
补充资料 合并数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 9,160,577.42
加：少数股东本期损益 847.29
计提的资产减值准备
固定资产折旧 17,102,204.08
无形资产摊销 316,186.22
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 153,188.37
预提费用增加（减：减少） 10,173,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 43,303.24
固定资产报废损失
财务费用 537,360.17
投资损失（减：收益） -140,000.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -14,990,890.95
经营性应收项目的减少（减：增加） 12,384,169.66
经营性应付项目的增加（减：减少） -8,176,987.50
未确认投资损失 -2,259,421.10
其他 -163,297.35
经营活动产生的现金流量净额 24,140,839.55
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 58,721,364.65
减：现金的期初余额 50,205,723.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,515,641.16
补充资料 母公司数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 9,152,951.83
加：少数股东本期损益 -
计提的资产减值准备
固定资产折旧 14,964,575.32
无形资产摊销 316,186.22
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 153,188.37
预提费用增加（减：减少） 10,173,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 43,303.24
固定资产报废损失
财务费用 537,360.17
投资损失（减：收益） -140,000.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -14,990,890.95
经营性应收项目的减少（减：增加） 13,050,362.59
经营性应付项目的增加（减：减少） -7,931,275.32
未确认投资损失
其他 -163,297.35
经营活动产生的现金流量净额 25,166,064.12
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 54,746,909.42
减：现金的期初余额 45,206,043.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,540,865.73
企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机
构负责人：杜春阳
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005年6月
30日 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 52,807,260.01
其中：应收账款 19,991,974.36
其他应收款 32,815,285.65
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资准备合计 1,830,657.58
其中：长期股权投资 1,830,657.58
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62
其中：房屋建筑物 16,202,849.19
机器设备 11,513,850.81
运输设备 122,313.62
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年转回(减少）数
因资产
项目 其他原因转
价值回升 合计
出数
转回数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资准备合计 - 301,640.00 301,640.00
其中：长期股权投资 301,640.00 301,640.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
运输设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏账准备合计 52,807,260.01
其中：应收账款 19,991,974.36
其他应收款 32,815,285.65
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资准备合计 1,529,017.58
其中：长期股权投资 1,529,017.58
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62
其中：房屋建筑物 16,202,849.19
机器设备 11,513,850.81
运输设备 122,313.62
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平
会计机构负责人：杜春阳
母公司资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
2005年6月30日 单位：元
本年增
项目 年初余额
加数
一、坏账准备合计 116,411,998.31
其中：应收账款 11,947,533.85
其他应收款 104,464,464.46
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资准备合计 1,830,657.58
其中：长期股权投资 1,830,657.58
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62
其中：房屋建筑物 16,202,849.19
机器设备 11,513,850.81
运输设备 122,313.62
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年转回(减少）数
项目 因资产价
其他原因转
值回升转 合计
出数
回数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资准备合计 - 301,640.00 301,640.00
其中：长期股权投资 301,640.00 301,640.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
运输设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏账准备合计 116,411,998.31
其中：应收账款 11,947,533.85
其他应收款 104,464,464.46
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资准备合计 1,529,017.58
其中：长期股权投资 1,529,017.58
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62
其中：房屋建筑物 16,202,849.19
机器设备 11,513,850.81
运输设备 122,313.62
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平
会计机构负责人：杜春阳
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2005年6月30日
单位：元
项 目 本年累计数
合并数
一、股本：
年初余额 162,132,516.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本股本
本年减少数
年末余额 162,132,516.00
二、资本公积：
年初余额 264,127,631.76
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 264,127,631.76
三、法定和任意盈余公积：
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定公益金
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 -
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 16,665,135.66
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 16,665,135.66
五、未分配利润：
年初未分配利润 95,690,684.12
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 9,160,577.42
其他转入
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 104,851,261.54
项 目 本年累计数
母公司数
一、股本：
年初余额 162,132,516.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本股本
本年减少数
年末余额 162,132,516.00
二、资本公积：
年初余额 264,127,631.76
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 264,127,631.76
三、法定和任意盈余公积：
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定公益金
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 -
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 16,665,135.66
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 16,665,135.66
五、未分配利润：
年初未分配利润
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 9,152,951.83
其他转入
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 9,152,951.83
项 目 上年同期数
合并数
一、股本：
年初余额 162,132,516.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本股本
本年减少数
年末余额 162,132,516.00
二、资本公积：
年初余额 275,767,561.69
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 275,767,561.69
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 32,110,434.85
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定公益金
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 32,110,434.85
其中：法定盈余公积 16,665,135.66
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 16,665,135.66
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 16,665,135.66
五、未分配利润：
年初未分配利润 26,471,213.99
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 10,467,097.78
其他转入
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 36,938,311.77
项 目 上年同期数
母公司数
一、股本：
年初余额 162,132,516.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本股本
本年减少数
年末余额 162,132,516.00
二、资本公积：
年初余额 275,767,561.69
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 275,767,561.69
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 32,110,434.85
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定公益金
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 32,110,434.85
其中：法定盈余公积 16,665,135.66
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 16,665,135.66
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 16,665,135.66
五、未分配利润：
年初未分配利润 -68,197,836.87
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 9,635,464.53
其他转入
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -58,562,372.34
企业负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平
会计机构负责人：杜春阳
Ⅱ、报表附注
一、公司简介
锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司(以下简称：本公司或公司)是1993年3月经辽宁省体改委批准，由中国石油锦州石油化工公司等5家企业以定向募集方式设立，并于1996年12月经中国证监会批准公开发行股票后转变为社会募集的股份有限公司，经公开发行股票及送、配股后公司注册资本由定向募集的4,400万元增至本报告期末的16,213.25万元。
公司经营范围：石油及石油制品的销售、仓储、管输；化工产品生产及仓储；粮油加工及仓储；二氧化碳制造；建筑材料、装饰材料、百货（除农膜）销售；餐饮供应、固定资产租赁；经营本企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业及所属企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关技术进口业务（国家限定公司经营和国这禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
公司主要产品：环丁砜、二氧化碳、异丙胺等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度及准则
本公司及控股子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及补充规定。
会计年度
公历1月1日至12月31日。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础、实际成本为计价原则。
外币业务核算方法
外币业务按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币，年度终了有关外币账户余额按12月31日市场汇率折算调整，发生汇兑差额除对筹建期间发生的汇兑差额计入长期待摊费用及与固定资产购建期间有关的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的处理原则处理外，其余均计入当期损益。
外币会计报表的折算方法
所有资产、负债项目均按合并会计报表日的基准汇价折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。
现金等价物的确定标准
公司持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
坏账核算方法
1.坏账损失采用备抵法核算
期末或至少于每年年度终了对应收款项（应收账款、其他应收款）以账龄分析为基础，按账龄长短区分不同比例估计坏账损失,并根据公司掌握的实际情况对个别经营形势和财务状况严重恶化的欠款单位的应收款项采用个别确认相结合的方法，加大坏账的计提。坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1—6个月 2‰
6个月--1年 2%
1—2年 5%
2—3年 20%
3年以上 50%
2.坏账的确认标准
(1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的部分。
(2)债务人逾期未能履行义务，并有确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性很小。对确实无法收回的应收款项根据不同权限经董事会或股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。
存货的核算方法
1.公司存货主要包括：
原材料、库存商品、在产品、低值易耗品和包装物等。
2.存货计价方法
购进存货按实际成本计价，发出或领用的存货按加权平均法确定结转成本。
3.低值易耗品及包装物的摊销方法
采用一次摊销法。
4.存货实行永续盘存制
5.存货在会计期末按照成本与可变现净值孰低计量，确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然应当按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以同类产品的销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
长期投资的计价及核算方法
1.长期债权投资核算方法
取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计提利息后的余额入账，分期计提利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。
2.长期股权投资的计价及核算方法
按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。如拥有被投资单位20%（含20%）以上权益或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；如拥有被投资单位20%（不含20%）以下权益或虽拥有20%（含20%）以上但不具有重大影响的采用成本法核算；长期股权投资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，分十年平均摊销。
3.长期投资减值准备
期末或至少于每年年度终了由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，且在未来不可收回，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
固定资产的核算方法
1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产，①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用年限超过一年；③单位价值较高。
2.固定资产按照实际成本计价。
3.固定资产折旧除以下情况外，企业应对所有固定资产计提折旧：①已提足折旧仍继续使用的固定资产；②按规定单独估价作为固定资产入账的土地。固定资产采用直线法计提折旧，按原值3%预留残值，其折旧年限及年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 4.85-2.43
机器设备 12-15 8.09-6.47
仪器仪表 8 12.13
电器设备 15 6.47
运输设备 10 9.70
其它 5 19.4
4.固定资产减值准备
期末或至少每年年度终了对固定资产逐项进行检查，如果固定资产价值持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置及其他实质上已经不能给企业带来经济利益等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单项固定资产项目的成本高于可变现净值的差额确定。
在建工程的核算方法
1.在建工程按实际发生额计价，在工程项目达到预定可使用状态按工程决算或暂估价结转为固定资产。为在建工程而发生的借款费用，按借款费用资本化原则处理。
2.在建工程减值准备:期末或至少于每年年度终了对在建工程逐项进行检查，如果存在1)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不能重新开工的；2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单项在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
借款费用的核算方法
1.为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。
2.为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用，因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本，如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断的时间连续超过3个月（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期内发生的借款费用直接计入当期损益，但当中断是使购建固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间所发生的借款费用仍应计入该工程成本。
3.借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
无形资产的核算方法
1.无形资产计价和摊销方法：无形资产按实际支付金额入账，在使用年限内按直线法摊销。2.无形资产减值准备:期末或至少于每年年度终了对无形资产逐项进行检查，如果1).某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；2).某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；3).某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；4).其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。提取时按单项无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
长期待摊费用的摊销方法
长期待摊销费用以实际发生额核算，按受益期平均摊销。
收入的确认原则
1.商品销售
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
按照在同一年度内开始并完成的劳务,在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入。
所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
会计政策、会计估计的变更
本会计期内无会计政策及会计估计变更事项。
重大会计差错
本会计期内未发生重大会计差错。
合并会计报表的编制方法
1.合并范围：母公司拥有其50%（不含50%）以上权益性资本的被投资企业，以及其他被母公司实际控制的被投资企业。
2.合并报表编制原则：以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其它相关资料为基础，对母公司长期投资与子公司所有者权益中相应份额及相互之间往来款项、内部交易等予以抵消，少数股东权益及少数股东损益单独列示，其他相同项目的资产、负债、收入、成本和费用逐项进行合并。
利润分配
税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取10%的法定盈余公积金、5-10%法定公益金，再按照董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意盈余公积金后，剩余部分为可供股东分配的利润。
三、税项
增值税
公司食用油、液化气及大豆销售执行13%的税率，公司其他产品销售执行17%的税率。
营业税
运费收入执行3%的税率，仓储收入执行5%的税率。
教育费附加及城建税
分别按应纳流转税额3%及7%的税率计算缴纳。
企业所得税
公司执行33%的所得税税率。
费用性税金
包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定计算并缴纳。
四、控股子公司及合营企业
单位名称 注册资本 经营范围
生产销售高级食用植物油及
锦州六陆油脂有限公司 700万美元
大豆饼粕
粮食批发、食用油、建筑材料、
锦州六陆经贸有限公司 1000万元
化工产品等销售
六陆加油站 630万元 销售汽油、柴油及机油
单位名称 本公司对其投资额 占权益比例
锦州六陆油脂有限公司 31,832,107.12元 61.95%
锦州六陆经贸有限公司 9,000,000.00元 90%
六陆加油站 1,951,328.58元 10-50%
五、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
项目类别 期初数 期末数
现金 18,578.52 38,004.16
银行存款 50,187,144.97 58,683,360.49
合 计 50,205,723.49 58,721,364.65
公司货币资金无抵押、冻结等或存放在境外、或有潜在回收风险款项的情况。
货币资金增加的主要原因是经营活动产生的现金流量增加所致。
2.应收票据
票据种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 7,860,000.00 2,412,000.00
合 计 7,860,000.00 2,412,000.00
3.应收账款
期初数
比例
账龄 金额 坏账准备金
（%）
1年以内 29,444,361.09 54.2 108,461.63
1-2年 219,514.98 0.40 18,197.65
2-3年 1,872,615.77 3.40 509,637.34
3年以上 22,835,389.21 42.0 19,355,677.74
合计 54,371,881.05 100 19,991,974.36
期末数
比例
账龄 金额 坏账准备金 计提比例
（%）
1年以内 26,220,885.86 51.6 108,461.63 0.2-2%
1-2年 219,514.98 0.40 18,197.65 5%
2-3年 1,465,032.59 2.90 509,637.34 20%
3年以上 22,866,359.35 45.1 19,355,677.74 50%-100%
合计 50,771,792.78 100 19,991,974.36
应收账款计提坏账准备比例超过40%的明细项目共116项，其中金额较大的项目列示如下：
客户名称 期末余额 账龄 计提比例
锦州经济开发区兴海油港公司 3,412,737.19 3年以上 95%
沈阳经销处 2,430,027.01 3年以上 100%
锦州港物资贸易公司 4,513,366.60 3年以上 50%
赵云鹏 1,555,890.66 3年以上 100%
抚顺经销处 1,486,448.54 3年以上 100%
锦州办事处 1,136,637.94 3年以上 95%
朝阳三燕物资供销公司 703,499.93 3年以上 95%
锦州瑞通经贸有限公司 604,020.21 3年以上 95%
锦州市中林物资公司 569,977.81 3年以上 95%
合 计 16,412,605.89
客户名称 坏账准备金 计提原因
锦州经济开发区兴海油港公司 3,242,100.33 对方长期拒付货款
沈阳经销处 2,430,028.66 已经清算解散
锦州港物资贸易公司 2,256,683.30 对方长期拒付货款
赵云鹏 1,555,890.66 对方长期拒付货款
抚顺经销处 1,486,448.54 已清算解散
锦州办事处 1,100,000.00 已清算解散
朝阳三燕物资供销公司 668,324.93 对方长期拒付货款
锦州瑞通经贸有限公司 573,819.20 对方长期拒付货款
锦州市中林物资公司 541,478.92 对方经营状况严重恶化
合 计 13,854,774.54
期末应收账款余额中有持有公司53.55%股份的股东--中国石油锦州石油化工公司欠款1,688.00元。
欠款前五名单位应收账款合计25,166,425.09元，占应收账款比例为49.57%。
4.其他应收款
期初数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备金
1年以内 11,022,829.67 22.28 348,030.78
1-2年 265,144.10 0.54 48,441.12
2-3年 2,369,356.55 4.79 823,194.87
3年以上 35,808,599.83 72.39 31,595,618.88
合计 49,465,930.15 100.00 32,815,285.65
期末数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备金 计提比例
1年以内 4,854,524.47 11.23 348,030.78 0.2-2%
1-2年 215,144.10 0.49 48,441.12 5%
2-3年 2,369,356.55 5.48 823,194.87 20%
3年以上 35,808,599.83 82.80 31,595,618.88 50%-100%
合计 43,247,624.95 100 32,815,285.65
客户名称 期末余额 账龄 计提比例
南京怡寿 2,770,200.00 3年以上 100%
大连万恒期货
2,060,000.00 3年以上 100%
经纪有限公司
曹新发 2,012,000.00 3年以上 100%
常春华 1,922,169.00 3年以上 100%
福日彩电 1,400,000.00 3年以上 95%
哈尔滨永信公
1,047,832.00 3年以上 100%
司
辽宁外贸物资
1,000,000.00 3年以上 100%
发展公司
合 计 12,212,201.00
客户名称 坏账准备金 计提原因
南京怡寿 2,770,200.00 对方长期拒付
大连万恒期货
2,060,000.00 对方长期拒付
经纪有限公司
曹新发 2,012,000.00 对方长期拒付
常春华 1,922,169.00 对方长期拒付
福日彩电 1,330,000.00 对方长期拒付
哈尔滨永信公
1,047,832.00 对方长期拒付
司
辽宁外贸物资
1,000,000.00 对方长期拒付
发展公司
合 计 12,142,201.00
其他应收款计提坏账准备比例超过40%的明细项目共106项，其中金额较 大的项目列示如下：
欠款金额较大的项目列示如下：
单位名称 金额 时间
南京怡寿 2,770,200.00 1999年
大连万恒期货公司 2,060,000.00 2001年
曹新发 2,012,000.00 1999年
常春华 1,922,169.00 2001年
福日彩电 1,400,000.00 1996年
合 计 11,164,369.00
单位名称 内容
南京怡寿 垫借款
大连万恒期货公司 暂借款
曹新发 代垫款
常春华 暂借款
福日彩电 暂借款
合 计
其他应收款期末余额中无持有公司5％(含5%)以上股份股东的款项。
欠款前五名单位应收账款合计11,164,369.00元，占期末其他应收款比例为25.82%。
5.预付账款
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 11,672,254.71 65.46
1-2年 6,160,000.00 34.54
合 计 17,832,254.71 100
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 14,124,889.69 100
1-2年
合 计 14,124,889.69 100
预付账款期末余额中有预付持有本公司53.55%股份的股东--中国石油 锦州石油化工公司款项2,221,183.15元
6、应收补贴款
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内
合 计
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 119，889.88 100
合 计 119，889.88 100
7.存货
期初数
项目
金额 跌价准备
原材料 5,303,954.92
在产品 2,631,880.09
库存商品 23,102,636.93
包装物 287,335.58
合 计 31,325,807.52
期末数
项目
金额 跌价准备
原材料 6,015,830.89
在产品 3,742,020.54
库存商品 36,338,872.03
包装物 219,975.01
合 计 46,316,698.47
期末对存货进行全面清查,没有发现遭受毁损、全部或部分陈旧过时、 销售价格低于成本的存货，所以期末未计提存货跌价准备。
8.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销
设备保险费 87,510.54 52,506.3
土地租金 45,000.00 30,000.00
其他 188,335.64 74,404.67 145,086.74
合 计 320,846.18 74,404.67 227,593.04
类别 期末数 期末结余原因
设备保险费 35,004.24 受益期至2005年11月
土地租金 15,000.00 受益期至2005年9月
其他 117,653.57 受益期至2005年12月
合 计 167,657.81
9.长期股权投资
项 目 期初数 本期增加
其他股权投资 1,951,328.58
减值准备 1,830,657.58
合 计 120,671.00
项 目 本期减少 期末数
其他股权投资 301,640.00 1,649,688.58
减值准备 301,640.00 1,529,017.58
合 计 120,671.00
其他股权投资
被投资单位 投资起止期 占被投单位注册资本比例
六陆加油站 1993—2004 10-50%
被投资单位 投资金额 减值准备
六陆加油站 1,649,688.58 1,529,017.58
10.固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本年增加
原值
房屋建筑物 168,620,725.36
机器设备 389,816,345.21 2,165925.11
运输工具 18,265,044.51 529,923.06
仪器仪表 4,994,994.28 229,059.83
电气设备 10,643,510.69 100,794.87
其他 6,353,806.63 143,910.00
合 计 598,694,426.68 3,169,612.87
累计折旧
房屋建筑物 31,341,679.83 2,225,532.04
机器设备 172,516,290.41 13,057,207.73
运输工具 7,070,405.53 857,868.45
仪器仪表 3,607,339.77 308,378.31
电气设备 5,165,338.88 343,934.02
其他 3,350,374.04 309,283.54
合 计 223,051,428.46 17,102,204.08
净 值 375,642,998.22
固定资产减值准备
房屋建筑物 16,202,849.19
机器设备 11,513,850.81
运输工具 122,313.62
合 计 27,839,013.62
项 目 本年减少 期末数
原值
房屋建筑物 168,620,725.36
机器设备 391,982,270.32
运输工具 130,035.00 18,664,932.57
仪器仪表 5,224,054.11
电气设备 10,744,305.56
其他 6,497,716.63
合 计 601,734,004.55
累计折旧
房屋建筑物 33,567,211.87
机器设备 185,573,498.13
运输工具 76,731.76 7,851,542.23
仪器仪表 3,915,718.08
电气设备 5,509,272.90
其他 3,659,657.57
合 计 76,731.76 240,076,900.78
净 值 361,785,910.53
固定资产减值准备
房屋建筑物 16,202,849.19
机器设备 11,513,850.81
运输工具 122,313.62
合 计 27,839,013.62
本期固定资产无置换、抵押或担保情况。本期处置固定资产运输设备130,035.00元。
11.在建工程
工程项目名称 预算数 期初数
重庆路加油站 4,000,000.00
氢气管线电拌热系统 500,000.00 556,842.02
五千吨罐工程 4,000,000.00 1,812,588.73
消防管线延长 1,000,000.00
重油栈桥改造 1,300,000.00
35吨锅炉工程 20,000,000.00 7,732,199.38
异丙胺改造 2,500,000.00 1,569,990.11
压缩机改造 700,000.00 43,500.00
仓库二车间大棚 3,500,000.00 2,635,467.89
警卫楼 150,000.00 15,000.00
锅炉清水泵房 250,000.00
高压配电间 6,000,000.00 1,531,006.20
合计 15,896,594.33
本期转入固定 其他
工程项目名称 本期增加
资产数 减少
重庆路加油站 96,000.00
氢气管线电拌热系统
五千吨罐工程
消防管线延长 161,514.00
重油栈桥改造 328,058.90
35吨锅炉工程 3,850,410.56
异丙胺改造 639,052.62
压缩机改造 589,851.61
仓库二车间大棚 -687,390.16
警卫楼
锅炉清水泵房 30,200.00
高压配电间 3,348,640.20
合计 8,356,337.73
资金 投入占预
工程项目名称 期末数
来源 算比例
重庆路加油站 96,000.00 自有 2.4%
氢气管线电拌热系统 556,842.02 自有 111%
五千吨罐工程 1,812,588.73 自有 45%
消防管线延长 161,514.00 自有 16.2%
重油栈桥改造 328,058.90 自有 25.2%
35吨锅炉工程 11,582,609.94 自有 57.9%
异丙胺改造 2,209,042.73 自有 88.4%
压缩机改造 633,351.61 自有 90%
仓库二车间大棚 1,948,077.73 自有 55.7%
警卫楼 15,000.00 自有 10%
锅炉清水泵房 30,200.00 自有 12%
高压配电间 4,879,646.40 自有 81.3%
合计 24,252,392.06
上述工程中无资本化利息。
在建工程较上年增加的主要原因是本期新增开工程项目。
期末对在建工程进行清查后，尚未发现有长期停建并且在未来3年内不会重新开工、技术的性能上落后及其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在，故期末未对在建工程计提减值准备。
12.无形资产
取得
种类 原始金额 期初数
方式
土地使用权 购入 24,144,727.37 14,922,092.19
非专利技术 购入 920,000.00 583,267.53
软件 购入 43,760.00 13,671.77
合计 25,108,487.37 15,519,031.49
本期
种类 本期增加 本期摊销 累计摊销额
转出
土地使用权 282,585.43 9,505,220.61
非专利技术 120,000.00 38,999.56 255,732.03
软件 3,426.72 33,514.95
合计 120,000.00 325,011.71 9,794,467.59
剩余摊
种类 期末数
销年限
土地使用权 14,639,506.76 10-21
非专利技术 664,267.97 9-14
软件 10,209.05 1
合计 15,314,019.78
公司本期末已将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，尚未发现可收回金额低于账面价值的情况，故本年未计提减值准备。
13.短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00
保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 20,000,000.00 20,000,000.00
保证借款10,000,000.00元是六陆经贸公司为总部提供的担保借款。
14.应付账款
期初数 期末数
27,318,354.83 25,009,540.21
应付账款期末余额中公司无欠持有公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
15.预收账款
期初数 期末数
3,418,240.33 1,566,116.57
预收账款期末余额中公司无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东款项。
16.应付工资
期初数 期末数
1,013,643.50 883,616.50
17.其他应付款
期初数 期末数
22,251,463.13 15,910,108.69
其他应付款期末余额中公司欠持有本公司53.55%股份的股东--中国石油锦州石油化工公司款项51,325.00元。
18.应交税金
项 目 期初数 期末数 税率
增值税 858,294.46 -2,252,177.04 13%,17%
所得税 1,674,556.07 -2,073,169.35 33%
营业税 424,836.75 -933,744.28 3%,5%
城建税 85,693.50 -115,486.85 7%
房产税 -258,996.96 -200,958.21 12%,1.2%
土地使用税 22,387.89 -1,973.02
个人所得税 86,559.60 -62,730.60 20%
土地增值税 -400,000.00 -400,000.00
印花税 560.00
应抵固定资产
-162,100.09
增值税
合计 2,493,331.31 -6,201,779.44
19.其他应交款
种类 期初数 期末数 计缴标准
教育费附加 34,464,14 80,496.08 应交流转税的3%
其他 235,819.75 179,234.59
合计 270,283.89 259,730.67
20.预提费用
类别 期初数 期末数
租赁费 118,600.00
大修理费 10,055,000.00
合 计 10,173,600.00
21.应付福利费
类别 期初数 期末数
3,738,357.03 4,313,371.07
22.股本
期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 91,896,389
其中：
国家拥有股份 90,584,947
境内法人持有股份 1,311,442
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,311,442
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 93,207,831
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
68,924,685
通股
2、境外上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 68,924,685
三、股份总数 162,132,516
本次变动增减（+，-）
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
通股
2、境外上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 91,896,389
其中：
国家拥有股份 90,584,947
境内法人持有股份 1,311,442
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,311,442
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 93,207,831
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
68,924,685
通股
2、境外上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 68,924,685
三、股份总数 162,132,516
23.资本公积
项 目 期初数 本年增加
股本溢价 264,127,631.76
项 目 本年减少 期末数
股本溢价 264,127,631.76
24.盈余公积
项 目 期初数 本年增加
法定公益金 16,665,135.66
合 计 16,665,135.66
项 目 本年减少 期末数
法定公益金 16,665,135.66
合 计 16,665,135.66
25.未分配利润
类别 期初数 期末数
净利润 9,160,577.42
年初未分配利润 95,690,684.12
其他转入
年末未分配利润 95,690,684.12 104,851,261.54
26.合并资产负债表项下的未确认投资损失
未确认投资损失84,056,385.17元,系本公司控股子公司六陆油脂有限公司由于累积亏损已超过其净资产，在采用权益法核算的情况下公司应以投资额为限承担其亏损，亏损超过其净资产部分在此项下列示。
27.主营业务收入
业务种类 本期发生数 上年同期数
石油制品及仓储管输 82,201,962.08 85,128,392.97
化工产品 17,107,847.28 20,593,193.59
粮油批发 1,447,554.70
二氧化碳 5,357,935.48
合计 104,667,744.84 107,169,144.26
28.主营业务成本
业务种类 本年发生数 上年同期数
石油制品及仓储管输 57,394,374.11 56,158,020.23
化工产品 15,340,222.66 17,605,301.73
粮油批发 1,402,812.27
二氧化碳 2,890,791.57
合计 75,625,388.34 75,166,134.23
29.主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,716,021.23 1,547,786.65 3%-5%
城建税 187,603.74 287,336.16 7%
教育费附加 107,541.97 170,428.25 3%
合计 2,011,166.94 2,005,551.06
30.其他业务利润
本期发生数 上年同期数
1,024,871.80 -6,703.45
其他业务利润增加的原因是本期销售化工废料所致。
31.营业费用
本期发生数 上年同期数
1,820,471.98 887,348.47
32.管理费用
本期发生数 上年同期数
15,202,302.40 18,151,945.45
33.财务费用
类 别 本期发生数 上年同期数
利息支出 537,360.17 581,743.06
减：利息收入 -149,915.79 78,407.64
汇兑损失
减：汇兑收益
加：其 他 11,891.73 1,546.50
合 计 399,336.11 504,881.92
34.投资收益
本期发生数 上年同期数
140,000.00
投资收益增加的原因是本期对加油站投资计提减值准备转回所致。
35.营业外收入
项目 本期发生数 上年同期数
其他 530.00
合计 530.00
36.营业外支出
项目 本期发生数 上年同期数
固定资产报废 43,303.24
罚款支出 70,076.42 91,064.94
合计 113,379.66 91,064.94
37.合并及合并利润分配表项下的未确认投资损失
未确认投资损失2,259,421.10元,系本公司控股子公司六陆油脂本年亏损额。根据财政部财会函[1999]10号文件规定，在本公司对其长期投资采用权益法核算且长期投资减为零的情况下，本期未确认的对子投资损失在此项下单独列示。
38.支付其他与经营活动有关现金流量为元，其中金额较大的列示如下:项目 金额
修理费 805,339.84
支付水电费 2,664,014.11
支付往来款 2,650,536.86
支付租赁费 3,505,400.00
中介费 301,035.00
六、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
期初数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备金
1年以内 29,365,648.12 63.71% 68,318.40
1-2年 208,104.98 0.45% 10,405.25
2-3年 1,872,615.77 4.06% 509,637.34
3年以上 14,645,447.68 31.78% 11,419,434.36
合计 46,091,816.55 100% 12,007,795.35
期末数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备金 计提比例
1年以内 26,206,164.04 61.58% 68,318.40 0.2-2%
1-2年 208,104.98 0.49% 10,405.25 5%
2-3年 1,465,032.59 3.44% 509,637.34 20%
3年以上 14,676,417.82 34.49% 11,419,434.36 50%-100%
合计 42,555,719.43 100% 12,007,795.35
应收账款计提坏账准备比例超过40%的明细项目共74项，其中金额较大的项目列示如下：
客户名称 期末余额 账龄 计提比例
兴海油港公司 3,412,737.19 3年以上 95.00%
锦州港物资贸易公司 4,513,366.60 3年以上 50.00%
朝阳三燕物资供销公司 703,499.93 3年以上 95.00%
锦州瑞通经贸有限责任公司 604,020.21 3年以上 95.00%
锦州市中林物资公司 569,977.81 3年以上 95.00%
合 计 9,803,601.74
客户名称 坏账准备金 计提原因
兴海油港公司 3,242,100.33 对方拒付货款
锦州港物资贸易公司 2,256,683.30 对方拒付货款
朝阳三燕物资供销公司 668,324.93 对方经营状况严重恶化
锦州瑞通经贸有限责任公司 573,819.20 对方拒付货款
锦州市中林物资公司 541,478.92 对方拒付货款
合 计 7,282,406.68
应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
欠款前五名单位应收账款合计24,132,746.08元，占应收账款比例为56.71% 2.其他应收款
期初数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备金
1年以内 10,189,483.25 8.19 345,664.41
1-2年 265,144.10 0.21 48,441.12
2-3年 2,331,203.39 1.87 812,666.80
3年以上 111,719,237.12 89.73 103,217,430.64
合计 124,505,067.86 100 104,424,202.96
期末数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备金 计提比例
1年以内 3,009,849.30 2.57 345,664.41 0.2-2%
1-2年 215,144.10 0.18 48,441.12 5%
2-3年 2,331,203.39 1.99 812,666.80 20%
3年以上 111,719,237.12 95.26 103,217,430.64 50%-100%
合计 117,275,433.91 100 104,424,202.96
其他应收款计提坏账准备比例超过40%的明细项目33项，其中金额较大的项目列示如下：
计提比
客户名称 期末余额 账龄
例
六陆油脂公司 100,679,831.10 3年以上 95%
福日彩电 1,400,000.00 3年以上 95%
英发佳公司 1,000,000.00 3年以上 95%
锦州商场 585,095.27 3年以上 95%
103,664,926.37
客户名称 坏账准备金 计提原因
六陆油脂公司 95,296,050.86 对方长期拒付
福日彩电 1,330,000.00 对方长期拒付
英发佳公司 950,000.00 对方长期拒付
锦州商场 555,840.51 对方长期拒付
98,131,891.37
其他应收款明细中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额较大的列示如下：
单位名称 金额 时间 内容
六陆油脂公司 100,679,831.10 1999年 借款
福日彩电 1,400,000.00 1996年 代垫款
英发佳公司 1,000,000.00 1996年 借款
锦州商场 585,095.27 1996年 借款
南京国际合作公司 500,000.00 1995年 借款
合计 104,164,926.37
其他应收款欠款前五名单位金额合计104,164,926.37元，占期末其他应收款比例为88.82%
3.长期股权投资
项 目 期初数 本期增加
对子公司投资 8,505,538.72
其他股权投资 1,951,328.58
减值准备 1,830,657.58
合 计 8,626,209.72
项 目 本期减少 期末数
对子公司投资 8,505,538.72
其他股权投资 301，640.00 1,649,688.58
减值准备 301，640.00 1,529,017.58
合 计 8,626,209.72
其他股权投资
被投资单位 投资起止期 占被投单位注册资本比例
六陆加油站 1993—2004 10-50%
被投资单位 投资金额 减值准备 备注
六陆加油站 1,649,688.58 1,529,017.58
权益法核算
被投资单位权益增
单位名称 初始投资额 追加投资额
减额
六陆经贸有限公司 9,000,000.00 7,625.63
分得现金
单位名称 累计增减额
股利
六陆经贸有限公司 -486,835.65
4.主营业务收入
业务种类 本期发生数 上年同期数
石油制品及仓储管输 82,201,962.08 85,128,392.97
化工产品 17,107,847.28 20,593,193.59
二氧化碳 5,357,935.48
合计 104,667,744.84 107,169,144.26
5.主营业务成本
业务种类 本年发生数 上年同期数
石油制品及仓储管输 57,394,374.11 56,158,020.23
化工产品 15,340,222.66 17,605,301.73
二氧化碳 2,890,791.57
合计 75,625,388.34 75,166,134.23
七、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
中国石油天然气集团公司 北京市 石油天然气勘探开发等
中国石油锦州石油化工公司 锦州市 石油加工
锦州六陆油脂有限公司 锦州市 粮油加工
锦州六陆经贸有限公司 锦州市 商业贸易
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
中国石油天然气集团公司 最终控股股东 国有独资 陈耕
中国石油锦州石油化工公司 控股股东 全民所有制 陈青松
锦州六陆油脂有限公司 控股子公司 中外合资 杨晋平
锦州六陆经贸有限公司 控股子公司 有限责任公司 杨晋平
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
中国石油天然气集团公司 114,900,000,000.00
中国石油锦州石油化工公司 529,500,000.00
六陆油脂有限公司 51,380,308.00
六陆经贸有限公司 10,000,000.00
企业名称 本期减少 期末数
中国石油天然气集团公司 114,900,000,000.00
中国石油锦州石油化工公司 529,500,000.00
六陆油脂有限公司 51,380,308.00
六陆经贸有限公司 10,000,000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份、权益及其变化
本期
企业名称 所持股份期初数 比例数
增加
中国石油锦州石油化工公司 86,825,481.00 53.55%
六陆油脂有限公司 31,832,107.12 61.95%
锦州六陆经贸有限公司 9,000,000.00 90.00%
本期
企业名称 所持股份期末数 比例数
减少
中国石油锦州石油化工公司 86,825,481.00 53.55%
六陆油脂有限公司 31,832,107.12 61.95%
锦州六陆经贸有限公司 9,000,000.00 90.00%
4.关联交易的定价原则
依据与关联方签订的关联交易协议、合同等，遵循平等、自愿、等价、有偿的原则按市场价格结算。
5.不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本公司关系
锦州石化工程公司 同一母公司
锦州石化天元公司 母公司控制
6.关联方交易
(1)采购货物
企业名称 本期发生数 上年同期发生数
中国石油锦州石油化工公司 21,433,200.00 16,553,052.38
(2)租赁支出
企业名称 本期发生数 上年同期发生数
中国石油锦州石油化工公司 3,505,400.00
另外：本公司所属气体分公司无偿使用中国石油锦州石油化工公司的土地作为生产经营场地，土地面积为210,341.26平方米。
7.关联方往来
项目 关联方名称 2005年6月30日
预付账款 中国石油锦州石油化工公司 2,221,183.15
其他应付款 中国石油锦州石油化工公司 51,325.00
应收账款 中国石油锦州石油化工公司 1,688.00
其他应收款 锦州石化天元公司 50,000.00
应付账款 锦州石化工程公司 16,301,896.68
应收账款 锦州石化工程公司 7,623.00
其他应付款 锦州石化工程公司 57,828.96
其他应收款 锦州石化工程公司
项目 关联方名称 2004年12月31日
预付账款 中国石油锦州石油化工公司 1,518,937.15
其他应付款 中国石油锦州石油化工公司 51,325.00
应收账款 中国石油锦州石油化工公司 17,063.00
其他应收款 锦州石化天元公司 50,000.00
应付账款 锦州石化工程公司 16,301,896.68
应收账款 锦州石化工程公司 49,474.18
其他应付款 锦州石化工程公司 16,011.00
其他应收款 锦州石化工程公司 47,324.94
八、或有事项
公司报告期内无需披露的或有事项。
九、承诺事项
公司报告期内无需披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
公司报告期内无需披露的资产负债表日后事项。
十一、公司本期发生的非经常性损益
（1）处置固定资产产生的损失 43303.24元
（2）营业外支出 70076.24元
（3）营业外收入 530.00元
（4）长期投资减值准备转回 140,000.00元
非经常损益合计 27,150.34元
十二、其他重要事项
报告期内公司控股子公司锦州六陆油脂有限公司继续处于停产状态，关于该公司破产清算事宜，公司与有关部门正在协调中。
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、总经理、财务总监签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本。
四、公司章程文本。
锦州经济技术开发区
六陆实业股份有限公司
二○○五年八月一日