锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司二○○一年年度报告
董事长:
第一节 `目录`
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事监事高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
十二、备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司董事霍凌波先生未出席三届董事会十四次会议。
第二节 `公司基本情况简介`
1、公司法定名称：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
缩写：锦州六陆
英文名称：THE LIULU INDUSTRIAL CO.,LTD.OF JINZHOU
ECONOMIC&TECHNOLOGY DEVELOPMENT ZONE
缩写：JZLL
2、公司法定代表人：冷述铁
3、公司董事会秘书：肖爱东
董秘授权代表：王新华
联系电话：0416-4561247
联系传真：0416-4561377
4、公司注册地址：锦州经济技术开发区
办公地址：辽宁省锦州市古塔区红星里9 号
邮政编码：121001
公司网址：http://www.liulu.com
电子信箱：info@liulu.com
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：锦州六陆
股票代码：000686
7、其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2001 年4 月17 日
地点：锦州市经济技术开发区
企业法人营业执照注册号：2107001100186
税务登记号码：辽国税锦开字210701120601716 号
公司骋请会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司
办公地址：沈阳市沈河区北京街16 号人才大厦九层
第三节 会计数据与`业务数据摘要`
一、公司2001年度各项会计数据(合并)： 单位：元
利润总额： -10,822,086.03
净利润： 11,939,550.82
扣除非经常性损益后的净利润： -21,752,078.63
主营业务利润： 29,451,456.64
其他业务利润： -1,968,134.52
营业利润： -13,642,703.33
投资收益： 1,429,356.04
补贴收入： ----------
营业外收支净额： 1,391,261.26
经营活动产生的现金流量净额： 34,440,492.70
现金及现金等价物净增加额： 77,092,512.68
注：非经常性损益涉及的项目及金额：
1、债权投资收益：1,052,891.58元。
2、营业外收支净额：1,391,261.26元。
3、因会计政策变更对以前期间的净利润追溯调整数：36,197,082.89元。
二、截止本报告期末公司前三年主要会计数据与财务指标（合并）：
主要指标（元） 2001年度 2000年度调整前 2000年度调整后
1、主营业务收入 155,335,540.60 294,950,965.65 294,950,965.65
2、净利润 11,939,550.82 24,396,729.27 24,396,729.27
3、总资产 556,959,271.60 543,423,758.79 505,728,022.57
4、股东权益(不含少数股
东权益) 503,719,825.04 382,086,866.89 352,871,513.56
5、全面摊薄每股收益 0.08 0.22 0.22
6、加权平均每股收益 0.09 0.22 0.22
7、扣除非经常性损益后
的每股收益 -0.1476 0.23 0.23
8、每股净资产 3.42 3.47 3.20
9、调整后的每股净资产 3.28 3.34 3.10
10、每股经营活动产生的
现金流量净额 0.23 0.10 0.10
11、全面摊薄净资产收益率 2.39% 6.39% 6.91%
12、加权平均净资产收益率 2.42% 6.29% 6.82%
13、扣除非经常性损益后
的加权净资产收益率 -6.22% 6.42% 6.96%
主要指标（元） 1999年度调整前 1999年度调整后
1、主营业务收入 324,282,641.19 324,282,641.19
2、净利润 38,597,927.36 39,525,164.00
3、总资产 492,795,672.43 454,270,304.78
4、股东权益(不含少数股
东权益) 375,507,028.62 345,359,736.57
5、全面摊薄每股收益 0.35 0.36
6、加权平均每股收益 0.35 0.36
7、扣除非经常性损益后
的每股收益 0.35 0.30
8、每股净资产 3.41 3.13
9、调整后的每股净资产 3.12 3.08
10、每股经营活动产生的
现金流量净额 0.13 0.13
11、全面摊薄净资产收益率 10.28% 11.44%
12、加权平均净资产收益率 10.28% 12.14%
13、扣除非经常性损益后
的加权净资产收益率 9.91% 10.01%
三、东权益变动情况： 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 110,166,000.00 159,422,459.13 46,597,282.93 15,939.039.80
本期增加 37,227,198.00 131,084,420.56 2,178,287.58 726,095.86
本期减少
期末数 147,393,198.00 290,506,879.69 48,775,570.51 16,665,135.66
项目 未分配 股东
利润 权益合计
期初数 36,685,771.50 352,871,513.56
本期增加 11,939,550.82 182,429,456.96
本期减少 31,581,145.48 31,581,145.48
期末数 17,044,176.84 503,719,825.04
变动原因：
1、股本增加是由于公司2000 年度实施了配股及送红股方案。
1、股本增加是由于公司2000 年度实施了配股及送红股方案。
2、资本公积增加是由于公司2000 年度实施配股时溢价部分计入所致。
3、盈余公积金增加是由于按本年度净利润10%提取法定盈余公积、法定公益金和按10%提取任意盈余公积所致。
4、法定公益金增加是按本年度净利润10%比例计提所致。
5、末分配利润增加是由于本年度实现的净利润分配后转入所致。
第四节 股本变动及`股东情况`
一、股本变动情况
1、股份变动情况表 单位：股
本次 本次增减变动（+ -） 本次
变动前 配股 送股 其他 变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 68158000 2895800 12488373 83542173
其中：国家拥有股份 64913200 2895800 11918069 79727069
境内法人持有股份 3244800 570304 3815104
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 1014000 178220 1192220
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 69172000 2895800 12666593 84734393
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40994000 12298200 9366605 62658805
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 40994000 12298200 9366605 62658805
三、股份总数 110166000 15194000 22033198 147393198
注：人民币普通股中高级管理人员持有48,667股，已按规定冻结。
2、股票发行与上市情况
（1）、2000 年度公司实施了增资配股，股权登记日为2000 年12 月15日，除权日为2000 年12 月18 日，本次配股共计配售15,194,000 股，配股价为10 元/股，2001 年2 月5 日获配的社会公众股12,298,200 股全部上市流通，公司总股本由110,166,000 股增至125,360,000 股。
（2）、公司2000 年度实施了送红股方案，以公司总股本125,360,000股为基数，每10 股送1.757594 股，股权登记日为：2001 年6 月12 日；除权日为：2001 年6 月13 日。本次所送红股起始交易日为：2001 年6 月14日，公司总股本由125,360,000 股增至147,393,198 股。
（3）、目前公司无内部职工股。
二、公司股东情况介绍
1、截止2001 年12 月31 日，公司股东总数为5408 户，其中国有法人股东2 户，社会法人股东3 户，社会公众股东5403 户。
2、公司前十名股东名单及持股数。（截止2001 年12 月31 日）
数量单位：股
名次 股东名称 本期末持股 本期持股变动 持股占总股
数(股) 增减情况（+-） 本比例(%)
1 中国石油锦州石油化工公司 78,932,255 14,695,055 53.55
2 锦州商银艺术装璜总公司 2,622,884 392,084 1.78
3 华纺股份有限公司 2,339,139 未知 1.59
4 姚阳 1,938,348 未知 1.32
5 青岛开发投资公司 1,518,368 未知 1.03
6 锦州市瑞通服务公司 1,192,220 178,220 0.81
7 秦皇岛市信托投资公司 1,192,220 178,220 0.81
8 邹常翰 1,150,851 未知 0.78
9 潍坊市投资公司 978,810 未知 0.66
10 招远市井巷工程公司 831,273 未知 0.56
名次 股东名称 持有股份的质 股份
押或冻结情况 性质
1 中国石油锦州石油化工公司 无 国有股
2 锦州商银艺术装璜总公司 无 法人股
3 华纺股份有限公司 未知 公众股
4 姚阳 未知 公众股
5 青岛开发投资公司 未知 公众股
6 锦州市瑞通服务公司 无 法人股
7 秦皇岛市信托投资公司 无 法人股
8 邹常翰 未知 公众股
9 潍坊市投资公司 未知 公众股
10 招远市井巷工程公司 未知 公众股
公司前十名股东中第1、2、6、7 名为法人股东，法人股东间不存在关联关系；其他为流通股股东，流通股股东间本公司未知存在关联关系。
3、公司控股股东情况介绍：
中国石油锦州石油化工公司是本公司控股股东，本报告期末持有公司股份7893.2255 万股，占总股本的53.55%；法定代表人：冷述铁；注册资金：32660万元；成立日期：1990 年1 月1 日；经营范围：石油加工、有机化学品及催化剂、添加剂、粘合剂、高分子聚合物。
4、公司控股股东实际控制人情况介绍：
公司控股股东的实际控制人为中国石油天然气集团公司，法定代表人：马富才。中国石油天然气集团公司是根据国务院机构改革方案，在原中国石油天然气总公司的基础上，于1987 年组建的特大型石油、石化集团，是国家出资设立的国有独资公司、国家授权投资的机构，是集石油天然气上下游、内外贸、跨行业、跨所有制和跨国经营的综合性国家控股公司。
5、其他持股10%以上的法人股东：
报告期内公司无其他持股10%以上的法人股东。
第五节 董事、监事、高级管理人员和`员工情况`
一、董事、监事、高级管理人员基本情况。
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数
(股) (股)
冷述铁 男 58岁 董事长 1999.11至2002.4 0 0
王锡元 男 56岁 副董事长 1999.11至2002.4 0 0
杨晋平 男 49岁 副董事长兼总经理 1999.4至2002.4 0 0
王克学 男 47岁 董事 1999.4至2002.4 15920 24333
刘建明 男 36岁 董事 1999.11至2002.4 0 0
吴源洁 男 40岁 董事 1999.4至2002.4 15920 24333
霍凌波 男 46岁 董事 1999.4至2002.4 0 0
夏中伏 男 51岁 监事会主席 1999.11至2002.4 0 0
翟小平 女 49岁 监事 1999.4至2002.4 0 0
包立纯 男 42岁 监事 1999.4至2002.4 0 0
李修道 男 51岁 副总经理 1999.4至2002.4 0 0
肖爱东 男 32岁 财务总监兼董事会秘书 1999.5至2002.5 0 0
1、公司董事王克学、吴源洁所持股份本年度分别增加8413 股是公司本年度实施配股、送股所致。
2、在股东单位任职的董事、监事职务及任值期间。
姓名 股东单位职务 任值期间
冷述铁 中国石油锦州石油化工公司经理 1999年11月至2002年4月
王锡元 中国石油锦州石油化工公司副经理 1999年11月至2002年4月
王克学 中国石油锦州石油化工公司副总会计师 1999年11月至2002年4月
夏中伏 中国石油锦州石油化工公司副经理 1999年11月至2002年4月
霍凌波 锦州市商业银行副行长 1999年11月至2002年4月
二、年度报酬情况。
在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬均依据中国石油天然气集团公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。
现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为30万元；金额最高的前三名董事年度报酬总额为10万元；金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为7万元。
以上人员中年度报酬总额在3-4 万元区间的有5人，2-3万元区间的有7人。冷述铁、王锡元、王克学、霍凌波、夏中伏五人未在本公司领取报酬，均分别在其任职单位领取报酬。
三、公司员工情况。
本公司共有职工417名，大专以上学历占27%，其中，生产人员259名，销售人员44名，技术人员46名，财务人员21名，行政人员47名，无离退休人员。
第六节 `公司治理结构`
一、公司治理情况。
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证券监督管理委员会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》及《经理工作细则》，这些规章制度基本符合中国证监会制定的《上市公司治理准则》的要求。
1、股东与股东大会：
公司能够确保股东作为公司的所有者，享有法律、法规和公司章程规定的合法权利；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司制定了股东大会议事规则，股东大会的召开及表决程序严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求执行；公司关联交易遵循平等、自愿、等价有偿的原则，按照市场价格定价，不损害公司利益。
2、控股股东与上市公司：
公司重大决策均由公司董事会及股东大会作出，不存在控股股东直接或间接干预公司决策及损害公司及其他股东利益的行为；公司与控股股东完全实现了资产、人员、财务分开，真正做到了机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；公司主营业务完全独立于控股股东及其下属企业，不存在同业竞争现象。
3、董事与董事会：
公司在公司章程中规定了董事选聘程序，能够保证董事选聘公开、公平、公正、独立；公司董事能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司董事会人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，能够确保董事会进行富有成效的讨论，做出科学、迅速和谨慎的决策；公司独立董事制度正在建设中，有关独立董事的聘用，公司将严格按照有关法规执行。
4、监事与监事会：
公司监事会的人员和结构能够确保监事会独立有效地行使对董事、经理、其他高级管理人员及公司财务状况的检查和监督；公司制定了监事会议事规则，会议的召集、召开严格按照规定执行。
5、绩效评价与激励、约束机制：
公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事及高管人员的绩效评价标准和程序；公司经理人员的聘任严格按照有关法律、法规的规定进行。
6、利益相关者：
公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，公司能够与利益相关者积极合作，共同推动公司持续健康的发展。
7、信息披露与透明度：
公司认真履行持续信息披露义务，严格按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，公司指定董事会秘书及其授权代表负责信息披露事项、接待来访、回答咨询、联系股东等；公司能够按照有关规定及时披露大股东及其实际控制人的详细资料和公司股份变动情况。
二、独立董事履行职责情况。
公司独立董事制度正在着手建立，目前公司无独立董事。
三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况。
本公司与控股股东中国石油锦州石油化工公司完全实现了"业务"人员、资产、机构、财务"五分开，真正做到了业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立。
1、业务分开情况：
公司主要从事油品储运、仓储、管输；石油化工产品生产、销售；粮油加工，与控股股东中国石油锦州石油化工公司不存在同业竞争，公司拥有独立的生产及销售部门。
2、人员分开情况：
公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位兼任职务。
3、资产分开情况：
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产；公司独立拥有采购和销售系统。
4、机构分开情况：
公司的生产经营和行政管理独立于控股股东，公司拥有自己独立的办公机构和生产经营场所，不存在混合经营，合署办公的情况。
5、财务分开情况：
公司能够独立地做出财务决策，设立了总会计师和财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，独立依法纳税。
第七节 `股东大会情况简介`
公司于2001 年3 月1 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了"锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司关于召开2000 年度股东大会的公告"，2001 年4 月24 日会议如期召开。出席会议股东总数11 人，代表股份72,145,752 股，占公司总股本57.55%。
会议审议并通过如下决议：
一、审议通过了2000 年度董事会工作报告。
二、审议通过了2000 年度监事会工作报告。
三、审议通过了2000 年度财务决算报告。
四、审议通过了2000 年度利润分配议案。
经审计2000 年度公司实现净利润24,396,729.27 元，提取10%法定公积金2,439,672.93 元，提取10%法定公益金2,439,672.93 元，加年初未分配利润49,855,571.89 元，可供股东分配的利润为69,372,955.30 元, 公司董事会提议提取5%任意公积金1,219,836.46 元，以公司2000 年度末总股本110,166,000 股为基数每10 股送2 股红股，派发现金红利1元（含税），按公司现有总股本125,360,000 股计算，每10 股送1.757594 股，派发现金红利0.878797 元（含税）。
五、审议通过了关于续聘辽宁天健会计师事务所有限公司的议案。
六、审议通过了关于修改《公司章程》的议案。
1、原《公司章程》第六条"公司注册资本为：人民币11016.6 万元。"
现改为："公司注册资本为人民币12536 万元"。
2、原《公司章程》第二十条"公司股本结构为"普通股11016.6 万股，其中发起人持有6917.2 万股，占总股本62.79%；社会公众股股东持有2786万股，占总股本25.29%；内部职工股股东持有1313.4 万股，占总股本11.92%。"
现改为："公司股本结构为：普通股12536 万股，其中发起人持有7105.38 万股，占总股本56.68%；募集法人股股东持有101.4万股，占总股本0.81%，社会公众股股东持有5329.22万股，占总股本42.51%。"
3、本年度利润分配完成后，因送股公司总股本将由12536 万股增至14739.32万股，授权董事会届时对公司章程做出相应修改，并办理营业执照变更登记。
决议公告刊登于2001 年4 月25 日《中国证券报》及《证券时报》
第八节 `董事会报告`
一、公司经营情况。
（一）、公司主营业务范围及其经营情况。
1、公司主营业务包括：石油及石油制品的销售、仓储、管输；化工产品生产及仓储；粮油加工及仓储等。
2001 年公司依托现有主业，努力开展生产、经营，积极开拓市场。公司石油及石油制品储运业务发展较为稳定，全年完成输油量180 万吨，为扩大储运能力，公司利用配股募集资金新建两座三万立方米成品油储罐及六座液化气储罐，将在2002 年下半年建成投产，界时公司油品储能力将增至40.8万立方米；2001 年化工市场竞争较为激烈，公司适时调整了销售战略，占领了更大的市场份额，但同时由于价格战也直接影响了公司的利润；同时，公司油脂加工行业受市场环境及自身因素的影响，本年开工严重不足，造成大幅亏损，严重影响了公司整体效益水平。全年实现营业收入15534 万元，净利润1194 万元。
2、按行业划分公司主营业务收入、主营业务利润构成情况。
行业 主营业务收入 主营业务利润
油品储运 87,690,342.21 31,275,915.99
化工生产 33,335,830.82 4,226,826.21
粮油加工 34,309,367.57 -6,051,285.56
3、公司主营业务同在一个地区。
4、占公司主营业务收入10%以上的主要产品介绍：
产品 销售收入 销售成本 毛利率%
环丁砜 33,335,830.82 28,915,723.54 13.26
5、在本报告期内，公司主营业务收入比上年度下降47%，主要是由于公司粮油加工业务受自身因素及市场环境的影响，本年开工严重不足。
（二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。
1、锦州六陆油脂有限公司，本公司控股子公司，公司拥有61.95%权益,经营范围：粮油加工、销售。注册资本：700万美元，总资产：7012 万元，本年度受自身因素及市场环境影响，开工严重不足，造成亏损2499 万元。
2、锦州六陆加油站，主营油品批发、零售。全年实现销售收入2489 万元。
（三）、主要供应商、客户情况。
本公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的50%，向前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的21.51%。
（四）、公司未对2001 年实现利润情况做出过预测。
二、公司投资情况。
本报告年度公司对外投资额为47,056,630.37 元，较上年度增加12,877,303.97 元，增幅为38%。主要是由于公司募集资金投资项目及其他自有资金建设项目投入所致。
（一）、募集资金投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金 承诺投资 承诺投资 项目 项目预 实际投资 实际投
的方式 项目 进度 总投资 计收益 项目 资金额
A股配股 成品油储运 2002年4月 2660 不低于 成品油储运 1867
设施项目 同期银 设施项目
A股配股 液化气等储 2002年4月 2676 行存款 液化气等储 1085
运设施项目 利率。 运设施项目
A股配股 甲基异丁基 2002年4月 3676 甲基异丁基
酮项目 酮项目
募集资金 实际投资
的方式 进度
A股配股 2002年4月
A股配股 2002年6月
A股配股 2002年9月
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的募集资金用于银行存款。
3、项目进度及收益情况：
成品油储运设施项目已基本建成，已投资1867 万元，计划2002 年4 月完工；液化气等储运设施项目已完工80%，已投资1085 万元，计划2002 年6月建成；甲基异丁基酮项目已完成场地平整工作，计划2002 年9 月完工。
（二）、非募集资金的投资、进度及收益情况：
详见报表附注"在建工程"部分。
三、公司财务状况。
2001 年度末，公司总资产为556,959,271.60 元，比2000 年增加51,231,249.03 元，增幅为10.13%。主要由于公司配股募集资金增加资产所致。
股东权益为503,719,825.04元，比2000 年增加150,848,311.48 元，增幅为42.75%。主要原因是（1）公司实施配股后溢价部分计入资本公积金；（2）本年实现利润计入未分配利润。公司本年实现利润在提取盈余公积后按董事会分配预案提取拟分配的现金股利计入应付股利科目，其余利润分配行为均增加了股东权益。
主营业务利润29,451,456.64元，比2000 年减少33,049,787.11 元,减幅为52.88%，主要原因为公司油脂加工业务开工不足，导致收入下降，成本上升及化工产品销售单价下降，毛利下降。
净利润11,939,550.82 元，比2000 年减少12,457,178.45元，减幅为51.06%。主要原因是公司油脂加工业务受市场环境及自身规模等因素影响，本年度开工不足，造成大幅亏损；同时，公司原油储罐项目及异丙胺项目未能全面达产，造成成本、费用有一定程度的上升；另外，公司本年度执行《企业会计制度》及新会计准则的相关规定，也对公司效益产生了一定的影响。
四、生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响。
详见"重大事项"部分。
五、本报告期辽宁天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
六、新年度经营计划。
1、2002 年计划实现销售收入2亿元，在抓好企业技术创新，降低能耗、物耗的同时，压缩管理费用开支，提高资金使用效率，降低财务费用，向市场要效益，向管理要效益。
2、抓好油品的中转工作，提高油品储运设施的综合利用效率，利用仓储能力的优势，在国家允许经营的燃料油、重油等品种上抓住市场机会买断经营。
3、加大化工产品的销售力度，在稳步扩大国内市场占有率的基础上，利用已取得的进出口自营权，扩大出口业务。
4、积极跟踪大豆、豆粕及豆油的市场走势，抓住有利时机，充分利用好大豆的仓储设施。
5、加快投资建设进度，成品油储运设施项目、液化气等储运设施项目及甲基异丁基酮项目争取年内建成投产。
七、董事会日常工作情况。
（一）、董事会日常工作情况
本报告年度内公司董事会共召开了五次会议。
1、三届董事会九次会议于2001 年2 月26 日召开，会议审议通过如下议案：
(1)审议通过了《2000年度董事会工作报告》。
(2)审议通过了《2000年度财务决算报告》。
(3)审议通过了《2000年度报告和年度报告摘要》。
(4)审议通过了《2000年度利润分配预案》。
经审计2000 年度公司实现净利润24,396,729.27 元，提取10%法定公积金2,439,672.93 元，提取10%法定公益金2,439,672.93 元，加年初未分配利润49,855,571.89 元，可供股东分配的利润为69,372,955.30 元, 公司董事会提议提取5%任意公积金1,219,836.46 元，以公司2000 年度末总股本110166000 股为基数每10 股送2 股红股，派发现金红利1元（含税）。该项预案须提交股东大会审议后实施。
（5）审议通过了2001 年度利润分配政策。
A、分配次数：公司2001 年度结束后分配利润一次。
B、分配比例：公司2001 年度实现的可供股东分配的利润用于股利分配。的比例不低于50%；公司2000 年度未分配利润用于2001 年度股利分配的比例不低于20%。
C、分配形式：现金股利不低于实际股利分配的25%。
上述为公司2001 年度利润分配的预计方案，具体实施时须提交股东大会批准，公司保留根据公司2001 年度实际盈利情况及现金流量需求作出局部调整的权利。
（6）审议通过了续聘辽宁天健会计师事务所有限公司（原辽宁东方会计师事务所）的预案。
（7）审议通过了关于修改公司章程的预案。
公司2000 年度配股后总股本由110166000 元增至125360000 元，根据《公司法》有关规定，《公司章程》中的相关条款应作对应修改。
（8）会议决定于2001 年4 月24 日召开公司2000 年度股东大会。
决议公告刊登于2001 年3 月1 日《中国证券报》、《证券时报》。
2、三届董事会十次会议于2001 年7 月29 日召开，会议审议通过如下决议：
（1）审议通过了公司2001 年度中期报告及报告摘要。
（2）审议通过了公司2001 年度中期财务报告。
（3）审议通过了公司2001 年度中期利润分配的议案：报告期内公司实现净利润6,712,287.71 元，加年初未分配利润36,685,771.50 元，可供股东分配的利润为43,398,059.21 元。由于2000 年度公司已作了利润分配，考虑到公司整体发展需要，经董事会讨论决定中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（4）审议通过了关于将公司部分自有闲置资金进行短期投资的议案。
为充分发挥公司自有闲置资金的使用功效，提高公司效益，在保证资金安全的前提下，本公司决定用自有资金3000 万元人民币进行短期投资，具体安排如下：
我公司于2001 年7 月27 日与锦州证券公司签署了《委托国债投资协议》，委托投资金额为3000 万元人民币，委托期限为5 个月，资金用作国债组合投资。协议期满后受托方为我公司清算完毕后即刻划回本金及投资收益。
决议公告刊登于2001 年7 月31 日《中国证券报》、《证券时报》。
3、三届董事会十一次会议于2001 年8 月28 日召开，会议审议通过了"关于计提资产减值准备等的议案"。
根据财政部财会计字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策：
（1）开办费原按五年期限摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理；
（2）期末固定资产原按帐面价值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；
（3）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；
（4）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
按新会计制度的要求，公司对以前年度的相关会计科目进行了追溯调整。
4、三届董事会十二次会议于2001 年9 月7 日召开，会议认真审议了中国证监会沈阳证管办下发的《巡检整改通知书》（沈证办上市字[2001]40号），并对《巡检整改通知书》中存在的问题制定了相应的整改措施。
（1）关于"本公司个别董事连续两次未参加董事会，亦未委托其他董事参加"的整改措施。
本公司已与相关董事本人及其任职单位取得联系，经本公司董事会研究决定，同意免去其董事职务，并提交公司2001 年度股东大会审议。
（2）关于"本公司子公司锦州六孚珠宝有限公司自1993 年成立以来一直未经营"的整改措施。
经公司董事会研究决定，成立专门小组，指派专人负责办理该公司的注销登记事宜，务必于2001 年底完成。
决议公告刊登于2001 年9 月11 日《中国证券报》、《证券时报》上。
5、三届董事会十三次会议于2001 年12 月24 日召开，会议审议通过了关于锦州六孚珠宝有限公司以资产抵减所欠本公司应收款项，并负责对该公司进行清理的议案。
锦州六孚珠宝有限公司是本公司于1993 年与香港商人谢资万先生合资 成立的有限公司，主营加工、经营珠宝、玉器。注册资本140 万美元，本公司拥有49%权益。该公司自成立至今由于市场等因素的变化一直未经营。
本公司对锦州六孚珠宝有限公司长期投资净值为697,900.00 元,另外该公司欠本公司其他应收款为1,195,500.00 元，以上合计1,893,400.00 元。锦州六孚珠宝有限公司在成立时曾购入三台轿车，该三台车经辽宁正和资产评估有限公司评估（辽正资评报字[2001]210 号），评估值为1,732,400.00 元。公司董事会同意以该三台车的评估价值冲减锦州六孚珠宝有限公司所欠本公司应收款项，余额作为公司收回投资处理。
（二）、董事会对股东大会决议执行情况。
本届董事会本着对全体股东认真负责的态度，积极贯彻执行股东大会的有关决议，并及时向股东大会汇报工作。
1、根据2000 年度股东大会对配股方案的决议及授权，截止2001 年2月5 日，本次配股工作全部结束。
2、根据2000 年度股东大会对利润分配方案的决议及授权，公司董事会2001 年6 月13 日实施2000 年度利润分配方案，以公司总股本125,360,000股计算，每10 股送1.757594 股，派发现金红利0.878797 元（含税）。分红派息公告刊登于2001 年6 月7 日《中国证券》、《证券时报》。
八、本年度利润分配方案：
经审计2001 年度公司实现净利润7,260,958.59 元，加年初未分配利润实际余额21,913,532.09 元，提取10%法定盈余公积金726,095.86 元，提取10%法定公益金726,095.86 元，本年可供股东分配的利润为20,461,340.37元, 公司董事会提议提取10%任意盈余公积金726,095.86 元，以公司2001年度末总股本147,393,198 股为基数，每10 股派发现金红利0.5 元(含税),共计7,369,659.90 元，剩余未分配利润12,365,584.61 元结转下一年度。同时，以公司2001 年度末总股本147,393,198 股为基数用资本公积金每10 股转增1 股，共计14,739,319.80 元。该项预案须提交股东大会审议后实施。
九、其他报告事项：公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，报告期内没有变更。
第九节 `监事会报告`
一、本年度公司监事会召开了二次会议。
（一）、三届监事会六次会议于2001 年2 月26 日举行，会议审议通过如下决议》
1、审议了2000 年度监事会工作报告；
2、审议了2000 年度财务决算报告；
公司监事会认真检查了公司2000 年度财务情况，并详细核查了公司提交的2000 年度财务报告及辽宁天健会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告，监事会认为该报告能够客观、真实、准确的反映公司的财务状况和经营成果。
3、审议了2000 年度利润分配议案及预计2001 年度利润分配政策；
4、审议了2000 年年度报告及报告摘要；
5、公司前次募集资金实际投资项目与承诺的投资项目有所变更，变更内容全部经过董事会、股东大会审议批准，严格履行披露程序。监事会认为变更程序符合有关法律、法规的规定，合法、有效。
6、公司能够严格按照《证券法》、《公司法》及《公司章程》及其他有关法规的规定，依法运作，规范发展，公司董事会能够按照股东大会的要求，认真履行各项决议，公司经理在行使公司职权时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
7、公司关联交易按照市场价格确定，交易公平、合理，不存在损害公司利益的行为。
决议公告刊登于2001 年3 月1 日《中国证券报》、《证券时报》。
（二）、公司三届监事会七次会议2001 年7 月29 日召开，会议审议通过如下决议：
1、审议了2001 年度中期报告及中期报告摘要。
2、审议了2001 年度中期财务报告
公司监事会认真检查了公司2001 年度上半年财务情况，监事会认为董事会提交的公司2001 年度中期财务报告能够客观、真实、准确的反映公司的财务状况和经营成果。
3、审议了2001 年度中期关于不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本的议案。
4、审议通过了关于将公司部分自有闲置资金进行短期投资的议案。
5、公司2000 年度配股募集资金已全部到帐，有关投资项目正按承诺投向按进度进行。
6、公司董事会能够按照股东大会的要求，认真履行各项决议，公司经理在行使公司职权时，没有违反法律、法规《公司章程》或损害公司利益的行为。
7、公司关联交易按照市场价格确定，交易公平、合理，不存在损害公司利益的行为。
决议公告刊登于2001 年7 月31 日《中国证券报》及《证券时报》。
二、本年度公司监事会认真履行《证券法》、《公司法》及《公司章程》所赋予的职责，坚持"法制、监管、自律、规范"的方针，按照股东大会的决议要求，切实积极开展监督工作，并列席了董事会会议。
1、公司能够严格按照《证券法》、《公司法》及《公司章程》及其他有关法规的规定，依法运作，规范发展，公司董事会能够按照股东大会的要求，认真履行各项决议，公司有关决议的制定严格按照《公司章程》及其他法律、法规的规定执行，决策程序科学、合法，公司经理在行使公司职权时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、公司监事会认真检查了公司2001 年度财务情况，并详细核查了公司提交的2001 年度财务报告及辽宁天健会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告，监事会认为该报告能够客、观真、实准确的反映公司的财务状况和经营成果。
3、公司2000 年度配股募集资金实际投资项目与承诺的投资项目一致。
4、本报告期内公司无收购、出售资产行为。
5、本公司关联交易价格按照市场价格确定，公平、合理，不存在损害公司利益的行为。
第十节 `重大事项`
一、本年度公司无重大诉、讼仲裁事项。
二、本报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项。
详见"报表附注"中关联交易部分。
四、重大合同及其履行情况。
经公司三届董事会十次会议批准，公司于2001 年7 月27 日与锦州证券公司签订了《委托国债投资协议》，投资金额为3000 万元人民币，委托期限为5 个月。2001 年12 月27 日公司已将本金3000 万元收回，同时获得投资收益105 万元。
五、公司或持股5%以上的股东在本报告期内的承诺事项。
1、经公司2000 年度股东大会批准，公司2000 年度配股方案为以公司总股本11016.6 万股为基数，每10 股配3 股，配股价为10 元/股，截止2001年2 月5 日，本次配股工作全部完毕。
2、经公司2000 年度股东大会批准，公司2000 年度利润分配方案为以公司总股本12536 万股为基数，每10 股送1.757594 股，派发现金红利0.353519 元（扣税后），截止2001 年6 月13 日，本次利润分配方案全部实施完毕。
六、本报告期内，本公司继续聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为我公司审计机构。
2001 年度公司支付给辽宁天健会计师事务所有限公司的年度财务审计费为30 万元，尚未支付；公司上年度支付给该会计师事务的年度财务审计费为30 万元，已经支付；在年度审计过程中所发生的差旅费由该所自行负担。
七、公司、公司董事会及董事在本报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
2001 年8 月，中国证监会沈阳证管办委托长春特派办对我公司进行了例行巡回检查，并出具了整改意见，我公司于2001 年9 月11 日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了整改报告，整改情况如下：1、关于"个别董事连续两次未参加董事会，也未授权其他董事参加"，本公司已与相关董事本人及其任职单位取得联系，经公司董事会决定，同意免去其董事职务，待提交2001 年度股东大会审议后实施。2、关于"锦州六孚珠宝有限公司自成立以来一直未经营"，本公司成立了专门小组，该公司的注销登记事宜已办理完毕，并于2001 年12 月24 日召开了公司三届董事会十三次会议，审议通过了关于锦州六孚珠宝有限公司以资产抵减所欠本公司应收款项，并负责对该公司进行清理的议案。截止2001 年度末公司已将所有问题整改完毕，并通过了中国证监会沈阳证管办的回访检查。
八、中国加入世界贸易组织对我公司未来经营活动的影响。
我国加入WTO 对公司来说是机遇与挑战并存的。加入WTO 后我国的国际贸易额将有所提高，作为港口配套的仓储行业的仓储量也将会有一定幅度的增长，因此对于公司的油品及散货仓储业务来说，机遇大于挑战；对于公司的化工产品来说，将面临国外产品的更激烈的竞争，但同时也为公司产品走向国际市场提供了机会，公司目前的环丁砜及异丙胺都具有一定的质量和价格优势，需要更大的国际市场，因此我们将正视现实，抓住有利时机，寻求更大的发展。
九、其他重大事件：
1、公司于2001 年1 月17 日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了"公司股份变动获配可流通股份上市公告"。
2、公司于2001 年6 月7 日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了"公司2000 年度利润分配公告"。
3、公司于2001 年7 月24 日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了"2001 年度中期业绩预警公告"。
4、公司于2001 年9 月11 日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了"公司整改报告"。
5、公司所得税税率政策。
本公司在报告期内所得税实际执行税率15% 根据国家财政部有关规定，本公司从2002 年1 月1 日起所得税执行实际税率33%，这将对公司的净利润产生重大影响。
第十一节 `财务报告`
一、审计报告 辽天会证审字（2002）48号
锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况以及2001 年度的经营成果及合并经营成果、现金流量和合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
辽宁天健会计师事务所有限公司
中国注册会计师：赵一
中国·沈阳
二○○二年三月十三日
中国注册会计师：魏泓
二、会计报表（见附表）
三、报表附注
（一）、公司简介
本公司是1993 年3 月经辽宁省体改委批准，由锦州石油化工公司等5家企业以定向募集方式设立，并于1996 年12 月经中国证监会批准公开发行股票后转变为社会募集的股份有限公司。经公开发行股票及送、配股后公司注册资本由定向募集的4400 万元增至本报告期末的14739.3198 万元。公司经营范围：石油及石油制品的销售、仓储及管输；化工产品生产及仓储；粮油加工及仓储等。公司主要产品：六陆牌大豆色拉油、豆粕、环丁砜、环丁烯砜、异丙胺等。
（二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：本公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及补充规定，控股子公司锦州六陆油脂有限公司执行《外商投资企业会计制度》，合并会计报表时按有关规定进行了相应调整。
2、会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础、实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：外币业务按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币，年度终了有关外币账户余额按12 月31 日市场汇率折算调整，发生汇兑损益除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑损益资本化外计入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法：
所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇价折算为人民币，所有者权益项目除"未分配利润"项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，"未分配利润"项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额，作为外币报表折算差额在"未分配利润"项目后单独列示。
7、现金等价物的确定标准：公司持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
（1）短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费及相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期损益。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额提取跌价准备，计入当期损益。
9、坏账核算方法：
坏账损失采用备抵法核算。期末或至少每年年度终了对应收款项（应收账款、其他应收款）以账龄分析为基础，按账龄余额百分比及根据公司掌握的实际情况对个别应收款项采用个别确认相结合的方法，计提坏账准备。坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1--6个月 2‰
6个月1--年 2%
1--2年 5%
2--3年 20%
3年以上 50%
坏账的确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的部分。(2)债务人逾期未能履行义务，有确凿证据表明确实无法收回。对确实无法收回的应收款项经董事会、股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。
10、存货
(1)公司存货主要包括：原材料、辅助材料、产成品、在产品、低值易耗品和包装物等；
(2)存货计价方法为：购进存货按实际成本计价，发出或领用的存货按加权平均法确定结转成本；
(3)低值易耗品及包装物的摊销方法：采用一次摊销法；
(4)存货实行永续盘存制；
(5)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末或至少每年年度终了采用成本与市价孰低计价原则按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
11、长期投资核算方法：
(1)长期债权投资：取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计提利息后的余额入账，分期计提利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。
(2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。如拥有被投资单位20%（含20%）以上权益或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；如拥有被投资单位20%以下权益或虽拥有20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；长期股权投资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，分十年平均摊销。
(3)长期投资减值准备：期末或至少每年年度终了由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，且在未来不可收回，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
12、委托贷款的核算方法：
(1)委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能收回时应停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
(2)期末或至少每年年度终了对委托贷款进行检查，并按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
13、固定资产核算方法：
(1)固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也作为固定资产核算。固定资产按照实际成本计价。
(2)固定资产采用直线法计提折旧，按原价3%预留残值，其折旧年限及年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 2.43-4.85
机器设备 12-15 6.47-8.08
仪器仪表 8 12.13
电器设备 15 6.47
运输设备 10 9.70
其它 5 19.40
(3)固定资产减值准备:期末或至少每年年度终了对固定资产逐项进行检查，如果固定资产价值持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置及其他实质上已经不能给企业带来经济利益等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单项固定资产项目的成本高于可变现净值的差额确定。
14、在建工程核算方法：
(1)在建工程按实际发生额计价，在工程项目完工交付使用后按工程决算或暂估价转为固定资产。为在建工程而发生的借款利息费用，按借款费用资本化原则处理。
(2)在建工程减值准备:期末或至少每年年度终了对在建工程逐项进行检查，如果存在a:在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不能重新开工的；b:所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；c:其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单项在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
15、借款费用的核算方法：
(1)为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。
(2)为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用，因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本，如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断的时间连续超过3 个月（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期内发生的借款费用直接计入当期损益，但当中断是使购建固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间所发生的借款费用应计入工程成本。
(3)借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率
16、无形资产核算方法:
(1)无形资产计价和摊销方法：无形资产按实际支付金额入账，在使用年限内按直线法摊销。
(2)无形资产减值准备:期末或至少每年年度终了对无形资产逐项进行检查，如果a:某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b:某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c:某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d:其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。提取时按单项无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
17、长期待摊费用摊销方法：长期待摊销费用以实际发生额核算，按受益期平均摊销。
18、应付债券的核算方法：
(1)应付债券的计价：应付债券按实际发行总额入账，债券发行总额与票面金额的差额计入债券的溢价或折价，支付的相关税费和手续费按《企业会计准则借款费用》的规定处理。
(2)应付债券的溢价或折价,在债券的存续期内按直线法分期摊销。
(3)应付债券按期计提利息，应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按《企业会计准则借款费用》的规定处理。
19、收入确认原则：
(1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入,在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入。
20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
21、会计政策的变更：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策：
(1)开办费原按五年期限摊销，现改为自开始生产经营当月起一次性进入当期损益；
(2)期末固定资产原不计提减值准备，现改为期末或至少每年年度终了按固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；
(3)期末在建工程原不计提减值准备，现改为期末或至少每年年度终了按在建工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备；
(4)期末无形资产原不计提减值准备，现改为期末或至少每年年度终了按无形资产可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备；
(5)本公司成立至今，未发生委托贷款业务，不涉及会计政策的变更。
对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了2001 年期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数，已按调整的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为20,450,747.34 元,其中：因计提固定资产减值准备累积影响数为27,716,700.00 元,因开办费处理方法改变的累积影响数为1,498,653.33 元,冲减盈余公积金8,764,605.99 元。
本公司2001 年度中报就会计政策变更一项的追溯调整数与2001 年报的追溯调整数数据一致。
22、会计估计的变更：本会计期内期末应收关联方款项原不计提坏账准备，根据公司自身财务状况及《企业会计制度》的要求，本着谨慎性原则，现对应收关联方款项改为在期末或至少每年年度终了与非关联方往来款项一样计提坏账准备（即按账龄余额百分比与个别确认相结合的方法计提坏账准备）。
对于上述会计估计的变更已进行了调整，调整金额为4,678,592.23 元。
23、重大会计差错：本会计期内未发生重大会计差错。
24、合并会计报表的编制方法：
(1)合并范围：母公司拥有其50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业，以及其他被母公司实际控制的被投资企业。
(2)合并报表编制原则：以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其它有关资料为基础，对母公司长期投资与子公司所有者权益中相应份额及相互之间往来款项、内部交易等予以抵销，少数股东权益及少数股东损益单独列示，其他相同项目的资产、负债、收入、成本和费用逐项进行合并。
25、利润分配：税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取10%的法定盈余公积金、5-10%法定公益金，再按照董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意盈余公积金后，为可供股东分配的利润。
（三）、税项
1、增值税：公司食用油、液化气销售及豆粕销售执行13%的税率，公司其他产品销售执行17%的税率。
2、营业税：运费收入执行3%的税率，仓储收入执行5%的税率。
3、教育费附加及城建税：分别按应纳流转税额的3%及7%的税率计算缴纳。
4、所得税：根据辽政[1996]160 号文件批准，公司股票上市后按15%的税负计算缴纳企业所得税此项税，收优惠政策享受至2001 年末。
5、费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定计算并缴纳。
（四）、控股子公司及合营企业
全称 注册资本 经营范围 本公司对其投资额
锦州六陆油脂有限公司 700万美元 生产销售高级食用 31,832,107.12元
植物油及大豆饼粕
六陆加油站 630万元 汽油柴油及机油 2,650,828.58元
全称 占权益比例
锦州六陆油脂有限公司 60%
六陆加油站 10-50%
（五）、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 102,559.81 232,780.32
银行存款 37,585,126.27 114,547,418.44
合计 37,687,686.08 114,780,198.76
货币资金较上年增加的主要原因是本公司2000 年度配股募集资金本期到位后部分资金尚未投入使用。公司货币资金无抵押、冻结等情况。
2、应收票据
票据种类 金额
银行承兑汇票 400,000.00
3、应收账款
账龄 期初数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 45,992,256.31 63.09 274,294.02
1-2年 11,975,590.10 16.43 598,779.48
2-3年 1,472,035.07 2.02 275,709.78
3 年以上 13,456,603.93 18.46 9,314,505.02
合计 72,896,485.41 100 10,463,288.30
账龄 期末数
金额 比例（%） 坏账准备 计提比例
1年以内 22,745,648.35 45.98 162,551.67 0.2-2%
1-2年 6,827,904.34 13.80 341,361.68 5%
2-3年 4,701,304.91 9.50 920,870.18 20%
3 年以上 15,191,038.76 30.72 9,808,204.86 50%
合计 49,465,896.36 100 11,232,988.39
应收账款较年初变化较大，主要原因是收回以前年度货款。
应收账款明细中无应收持有本公司5%以上股份的股东的款项。
应收账款前五名单位明细：
单位名称 金额 时间 原因
锦州港物资贸易公司 4,513,366.60 1996年 货款
中油大连石化分公司 3,380,000.00 2001年 货款
上海锦炼石化销售部 3,278,500.00 2001年 货款
中石化国际事业锦州公司 3,000,000.00 1999年 货款
中油大庆石化分公司 2,648,150.00 2001年 货款
合计 16,820,016.60
欠款金额前五名单位应收账款合计为16,820,016.60元，占应收账款比例为34%。
应收账款特殊项目计提坏账准备原因:
客户名称 期末余额 账龄 计提比例
锦州港物资贸易公司 4,513,366.60 3年以上 90%
锦州市中林物资公司 569,977.81 3年以上 90%
中国燕兴总公司 52,864.30 3年以上 90%
合计 5,136,208.71
客户名称 坏账准备金额 计提原因
锦州港物资贸易公司 4,062,029.94 对方长期拒付货款
锦州市中林物资公司 512,980.03 对方经营状况严重恶化
中国燕兴总公司 47,577.87 长期无法联系到该单位
合计 4,622,587.84
4、预付账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 16,308,203.04 89.02 304,920.54 11.47
1-2年 2,011,160.43 10.98 2,354,342.27 88.53
合计 18,319,363.47 100 2,659,262.81 100
预付账款期末较年初下降的原因主要是重分类调整。
预付账款明细中无持有公司5%以上股份股东的款项。
超过1年的预付账款系公司未结算货款。
5、其他应收款
账龄 期初数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 6,972,614.83 14.79 51,568.19
1-2年 14,727,049.10 31.24 715,165.42
2-3年 9,236,394.79 19.60 1,847,278.96
3年以上 16,205,775.13 34.37 10,313,365.49
合计 47,141,833.85 100 12,927,378.06
账龄 期末数
金额 比例（%） 坏账准备 计提比例
1年以内 12,761,602.86 44.77 23,668.89 0.2-2%
1-2年 1,857,496.10 2.82 81,966.91 5%
2-3年 6,319,482.96 9.59 1,263,896.60 20%
3年以上 28,206,383.16 42.82 14,439,091.95 50%
合计 49,144,965.08 100 15,808,624.35
其他应收款前五名单位明细:
单位名称 金额 时间 原因
南京怡寿 2,770,200.00 1999年 暂借款
大连万恒期货
有限有限公司 2,060,000.00 2001年 暂借款
曹新发 2,012,000.00 1999年 待垫款
常春华 1,922,169.30 1997年 待垫款
福日彩电 1,400,000.00 1996年 待垫款
合计 10,164,369.30
其他应收款明细中无持有公司5%以上股份的股东。
欠款金额前五名单位其他应收款合计为10,164,369.30元，占其他应收款比例为20.68%。
其他应收款特殊项目计提坏账准备原因:
客户名称 期末余额 账龄 计提比例
北安农场 225,400.00 3年以上 100%
北安铁路经贸公司 419,544.00 3年以上 100%
华南政协经贸公司 53,000.00 3年以上 100%
南京国际合作公司 500,000.00 3年以上 90%
大连深业大厦 200,000.00 3年以上 90%
合计 1,397,944.00
客户名称 坏账准备金额 计提原因
北安农场 225,400.00 对方长期拒付货款
北安铁路经贸公司 419,544.00 对方长期拒付货款
华南政协经贸公司 53,000.00 经营状况严重恶化
南京国际合作公司 450,000.00 长期无法联系到该单位
大连深业大厦 180,000.00 经营状况严重恶化
合计 1,327,944.00
6、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 19,970,222.17 6,334,831.78
在产品 1,793,543.85 43,894.88
产成品 15,532,907.29 16,909,183.91
包装物等 1,822,229.79 20,975.40 1,121,970.83 20,975.40
合计 39,118,903.10 20,975.40 24,409,881.40 20,975.40
存货较上年减少14,709,021.70元,主要原因是控股子公司六陆油脂有限公司原材料储备本期减少。
期末对存货进行全面清查,没有遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本的存货，所以期末未计提存货跌价准备。
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 5,431.77 35,431.77
保险费 231,687.94 34,557.33 143,780.86 122,464.41
合计 267,119.71 34,557.33 179,212.63 122,464.41
待摊费用余额是公司已支付尚未摊销的设备保险费。
8、长期股权投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
其他股权投资 5,448,728.58 2,543,085.13 254814.87
合计 5,448,728.58 2,543,085.13 254814.87
(1)项目 期末数
金额 减值准备
其他股权投资 2,650,828.58 443,085.13
合计 2,650,828.58 443,085.13
长期投资减少的原因是本期收回对六孚珠宝有限公司的投资。
(2）其他股权投资
被投资单位 投资起止期 占被投单位注册资本比例
六陆加油站 1993-2003 10-50%
合计
被投资单位 投资金额 减值准备 备注
六陆加油站 2,650,828.58 443,085.13
合计 2,650,828.58 443,085.13
(3)公司年末认真分析了所投资加油站的经营情况，未发现本期有继续恶化趋势，因此本期未增加计提长期投资减值准备。
9、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
原值
房屋建筑物 136,418,537.03 1,934,406.72 97,896.00 138,255,047.75
机器设备 271,460,017.24 15,787,735.90 641,957.86 286,605,795.28
运输工具 8,269,015.68 4,077,832.02 12,346,847.70
仪器仪表 4,245,252.69 141,717.85 4,386,970.54
电气设备 10,840,416.49 148,596.15 10,989,012.64
其他 3,130,296.50 345,182.33 3,475,478.83
合计 434,363,535.63 22,435,470.97 739,853.86 456,059,152.74
累计折旧
房屋建筑物 20,365,566.84 3,340,157.36 52,791.58 23,652,932.62
机器设备 88,494,337.90 17,613,698.69 447,510.24 105,660,526.35
运输工具 3,157,116.84 952,952.06 4,110,068.90
仪器仪表 1,841,185.69 595,932.33 2,437,118.02
电气设备 2,395,342.14 532,797.31 2,928,139.45
其他 1,082,565.61 425,053.99 1,507.619.60
合计 117,336,115.02 23,460,591.74 500,301.82 140,296,404.94
净值 317,027,420.61 315,762,747.80
减值准备
房屋建筑物 16,202,849.19 16,202,849.19
机器设备 11,513,850.81 11,513,850.81
运输设备 122,313.62 122,313.62
合计 27,716,700.00 122,313.62 27,839,013.62
净额 289,310,720.61 287,923,734.18
期末对固定资产逐项进行检查，对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提了固定资产减值准备，提取时按单项固定资产项目的成本高于可变现净值的差额确定。
本期固定资产中在建工程转入14,166,999.40元，无出售、置换、抵押或担保情况。
10、在建工程
工程 预算数 期初数 本期增加 本期转入
项目名称 固定资产数
异丙胺工程 609,869.10 609,869.10 609,869.10
原油罐制安工程 7,344,292.99 7,344,292.99 7,344,292.99
三万罐工程 26,602,300.00 18,668,866.73
堤根点工程 3,500.000.00 3,589,705.70 3,589,705.70
液化气罐工程 26,763,700.00 10,846.271.57
十吨锅炉工程 2,000,000.00 821,315.22 1,241,816.39 2,063,131.61
电视监控工程 400,000.00 306,987.78
泵房改造工程 1,200,000.00 615,243.03 639,435.57 560,000.00
五千吨罐工程 4,000000.00 222,589.22 585.163.27
污油池及提泵房 280,000.00 282,742.44
长输管线配套工程 1,800.000.00 1,748,466.61
十五吨锅炉工程 3,000.000.00 1,500,000.00
合计 1,966,135.25 47,056,630.37 14,166,999.40
工程 其他 期末数 资金 投入占预算
项目名称 减少数 来源 比例
异丙胺工程 募股资金 100%
原油罐制安工程 募股资金 100%
三万罐工程 18,668,866.73 募股资金 70%
堤根点工程 自有资金 100%
液化气罐工程 10,846.271.57 募股资金 40%
十吨锅炉工程 自有资金 100%
电视监控工程 306,987.78 自有资金 77%
泵房改造工程 694,678.60 自有资金 95%
五千吨罐工程 807,752.49 自有资金 20%
污油池及提泵房 282,742.44 自有资金 100%
长输管线配套工程 1,748,466.61 自有资金 97%
十五吨锅炉工程 1,500,000.00 自有资金 50%
合计 34,855,766.22
上述工程款中无资本化利息。
在建工程较上年增加的主要原因是2000年度配股募集资金到位后投入使用。
期末对在建工程进行清查后，发现在建工程无会计制度规定的长期停建并且在未来3年内不会重新开工、技术的性能上落后及其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在，故期末未对在建工程计提减值准备。
11、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 24,144,727.37 16,634,584.02
非专利技术 500,000.00 467,000.00
软件 43,760.00 43,760.00
合计 24,688,487.37 17,101,584.02 43,760.00
种类 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 473,407.09 16,161,176.93 13-24年
非专利技术 32,066.64 434,933.36 13年
软件 9,527.91 34,232.09 4年
合计 515,001.64 16,630,342.38
公司本期末已将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，未发现可收回金额低于账面价值的情况，尚未计提减值准备。
12、长期待摊费用
种类 原值 期初数 本期增加 本期摊销
职工买断工龄款 1,473,640.18 1,176,689.38 294,728.02
房屋维修费 578,189.28 578,189.28 38,545.95
合计 2,051,829.46 1,176,689.38 578,189.28 333,273.97
种类 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限
职工买断工龄款 591,678.82 881,961.36 3年
房屋维修费 38,545.95 539,643.33 4.6年
合计 630,224.77 1,421,604.69
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
信用贷款 87,000,000.00 56,000,000.00
短期借款较年初减少3100万元原因是偿还已到期的银行贷款。
14、应付账款
期初数 期末数
13,219,767.96 9,939,230.89
应付账款减少主要原因是支付以前年度所欠货款；应付账款明细中锦州石化公司为持有公司5%以上股份股东单位；超过3年的应付账款余额为1,694,291.62元,无大额欠款单位。
15、预收账款
期初数 期末数
2,307,324.14 679,631.34
预收账款减少的原因是本期货款已结算，期末余额为尚未结算的货款。
预收账款明细中无持有本公司5%以上股份。
16、应付工资
期初数 期末数
883,616.50 883,616.50
应付工资为以前年度工效挂钩工资结余部分。
17、其他应付款
期初数 期末数
50,842,254.04 14,590,877.15
其他应付款减少主要原因是大股东锦州石油化工公司认购2000年度配股款2895万元，2001年1月10日配股资金全部到位后转入股本、资本公积科目。
其他应付款明细中锦州石化公司为持有公司5%以上股份单位，金额为2,258,689.35元。超过3年的其他应付款余额为3,113,284.04元,大额单位为德国FH公司,金额2,920,251.57元,为未付购买设备余款。
18、应付股利
期初数 期末数
11,016,600.00 7,372,921.39
应付股利期末数主要是根据本公司第三届董事会十四次会议2001年度的利润分配预案：以公司2001年末总股本147,393,198股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），尚未支付的部分。
19、应交税金
项目 期初数 期末数 税率
增值税 -1,263,591.79 76,761.24 17%-13%
所得税 2,701,786.42 238,434.43 15%
营业税 639,902.59 536,539.17 5%-3%
城建税 427,108.35 389,797.49 7%
房产税 33,937.97 12%-1.2%
个人所得税等 2,432,533.96 20%
合计 2,505,205.57 3,708,004.26
20、其他应交款
种类 期末数 计缴标准 性质
教育费附加 350,364.09 应交流转税的3% 按规定已计提尚未缴纳
21、预提费用
类别 期初数 期末数
水电费 74,660.86
预提费用期末余额为预提尚未支付的水电费。
22、股本
本次变动增减（+、-)
期初数 配股 送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 68,158,000 2,895,800 12,488,373
其中:
国家拥有股份 64,913,200 2,895,800 11,918,069
境内法人持有股份 3,244,800 570,304
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,014,000 178,220
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 69,172,000 2,895,800 12,666,593
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普 40,994,000 12,298,200 9,366,605
通股
2、境外上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 40,994,000 12,298,200 9,366,605
三、股份总数 110,166,000 15,194,000 22,033,198
本次变动增减（+、-)
公积金 其 小计 期末数
转股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 15,384,173 83,542,173
其中:
国家拥有股份 14,813,869 79,727,069
境内法人持有股份 570,304 3,815,104
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 178,220 1,192,220
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 15,562,393 84,734,393
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普 21,664,805 62,658,805
通股
2、境外上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 21,664,805 62,658,805
三、股份总数 37,227,198 147,393,198
股本较上年增加37,227,198.00元，原因是公司2000年度按10:3的比例实施增资配股,配股款于2001年1月10日到账，股本增加15194000股；2001年6月13日按101.757594的比例实施送股，股本增加22,033,198股。上述股本变动已分别经辽宁天健会计师事务所有限公司辽天会证验字(2001)3号、(2002)47号验资报告验证。
23、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 159,422,459.13 131,084,420.56 290,506,879.69
资本公积较上年增加131,084,420.56元原因是公司2000年度按10:3的比例实施增资配股，配股款于2001年1月10日到账的溢价部分。
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,939,039.80 726,095.86 16,665,135.66
法定公益金 15,939,039.80 726,095.86 16,665,135.66
任意盈余公积 14,719,203.33 726,095.86 15,445,299.19
合计 46,597,282.93 2,178,287.58 48,775,570.51
盈余公积本期增加数是根据公司第三届董事会十四次会议《关于公司2001年度利润分配预案》按净利润的10%分别提取的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积。
本期因会计政策中固定资产减值准备、开办费会计政策的变更，调减期初盈余公积8,764,605.99元。
25、未分配利润
本年净利润11,939,550.82元,加上年初未分配利润36,685,771.50元,可供分配利润为48,625,322.32元,分别提取10%的法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金共计提2,178,287.58元,转作普通股股本22,033,198.00元，以公司2001年末总股本147,393,198股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），共计7,369,659.90元，未分配利润为17,044,176.84元。
本期未分配利润的期初数与上期公布数不一致,是由于公司本年变更部分会计政策并进行追溯调整所致，详见本附注"二、21"。
26、主营业务收入
业务种类 本年发生数 上年发生数
石油制品 87,690,342.21 102,070,837.19
化工产品 33,335,830.82 22,497,517.93
粮油加工 34,309,367.57 170,382,610.53
合计 155,335,540.60 294,950,965.65
前五名销售商及销售总额列示如下:
销售商名称 销售商金额 占销售收入比例
上海锦炼石化 11,633,085.20 7.49%
贵港杨翔饲料公司 11,016,349.94 7.09%
中油大庆石化分公司 4,308,150.00 2.77%
中油大连石化分公司 3,380,000.00 2.17%
深圳辽河通达化工股份公司 3,080,000.00 1.98%
合计 33,417,585.14 21.51%
27、主营业务成本
业务种类 本年发生数 上年发生数
石油制品 54,491,887.66 57,338,588.00
化工产品 28,915,723.54 15,171,486.45
粮油加工 40,089,153.13 157,729,313.36
合计 123,496,764.33 230,239,387.81
主营业务收入、成本分别为155,335,540.60元、123,496,764.33元,主营业务收入较上年同期下降139,615,425.05元，主要原因是本公司控股子公司六陆油脂有限公司本年度存在严重开工不足，致使公司本年度主营业务收入与成本较上年同期下降47%。
28、主营业务税金及附加
项目 金额 计缴标准
营业税 1,950,271.28 3%-5%
城建税 302,457.13 应交流转税的7%
教育费附加 134,591.22 应交流转税的3%
合计 2,387,319.63
29、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出
原材料及包装物出售 9,566,513.16 11,781,374.13
收取劳务费及租金等 261,374.43 14,647.98
合计 9,827,887.59 11,796,022.11
30、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 5,463,046.97 4,941,933.34
减：利息收入 926,302.03 345,898.36
汇兑损失
减：汇兑收益
加：其他 7,006.40 12,350.26
合计 4,543,751.34 4,608,385.24
31、投资收益
项目 本年发生数
其他股权投资单位分得的利润 376,464.46
债权投资收益 1,052,891.58
合计 1,429,356.04
32、营业外收入
项目 本年发生数
废料收入 1,614,900.00
处置固定资产收益 21,867.94
合计 1,636,767.94
33、不应负担的子公司本年亏损24,994,185.75元。
本公司控股子公司中外合资六陆油脂有限公司本年经营亏损及合并报表时按《企业会计制度》提取了"资产减值准备"并采取追溯法进行了调整，致使其所有者权益为负数，在公司长期投资权益法核算为零的情况下超额亏损部分不应由公司负担的本年亏损。
34、其他报表项目
子公司超过净资产亏损42,048,678.44元,系本公司控股子公司中外合资六陆油脂公司经营亏损及在合并会计报表时按母公司会计政策进行调整计提"资产减值准备",并采取追溯法进行了调整,亏损总额超过了母公司所承担的金额。
（六）母公司报表附注
1、应收账款
账龄 期初数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 25,120,261.55 54.39 164,464.04
1-2年 7,251,683.34 15.70 362,584.15
2-3年 355,796.85 0.77 204,255.94
3年以上 13,456,603.93 29.14 9,314,505.02
合计 46,184,345.67 100 10,045,809.15
账龄 期末数
金额 比例（%） 坏账准备 计提比例
1年以内 16,033,812.54 41.18 28,456.16 0.2-2%
1-2年 4,012,302.81 10.30 200,615.14 5%
2-3年 4,171,302.41 10.71 815,564.08 20%
3年以上 14,720,491.53 37.81 9,586,986.24 30%
合计 38,937,909.29 100 10,631,621.62
应收账款前五名单位明细：
单位名称 金额 时间 原因
锦州港物资贸易公司 4,513,366.60 1996年 货款
中油大连石化分公司 3,380,000.00 2001年 货款
上海锦炼石化销售部 3,278,500.00 2001年 货款
中石化国际事业锦州公司 3,000,000.00 1999年 货款
中油大庆石化分公司 2,648,150.00 2001年 货款
合计 16,820,016.60
应收账款明细中无持有本公司5%以上股份的股东。
欠款金额前五名单位应收账款合计为16,820,016.60元，占应收账款比例为43.20%。
2、其他应收款
账龄 期初数
金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 31,971,727.53 26.00 51,568.19
1-2 年 66,814,478.66 54.33 715,165.42
2-3 年 17,168.159.91 13.96 1,847,278.96
3 年以上 7,024,381.08 5.71 10,313,365.49
合计 122,978,746.37 100 12,927,378.06
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备 计提比例
1 年以内 47,150,988.66 38.44 260,397.10 0.2-2%
1-2 年 55,958,002.30 45.62 2,787,088.22 5%
2-3 年 14,771,407.55 12.04 2,954,281.51 20%
3 年以上 4,791,497.77 3.90 2,858,257.87 50%
合计 122,671,896.28 100 8,860,024.70
其他应收款前五名单位明细：
单位名称 金额 时间 原因
六陆油脂有限公司 98,235,761.17 1999年 暂借款
兴海油港公司 3,412,737.19 2001年 欠款
福日彩电 1,400,000.00 1996年 待垫款
英发佳公司 1,000,000.00 1996年 暂借款
南京国际合作公司 500,000.00 1995年 暂借款
合计 103,548,498.36
其他应收款明细中无持有公司5%以上股份的股东。
欠款金额前五名单位其他应收款合计为103,548,498.36元，占其他应收款比例为84.41%
3、长期股权投资
(1)项目 期初数 本期增加
金额 减值准备
其他长期股权投资 5,448,728.58 2,543,085.13
合计 5,448,728.58 2,543,085.13
(1)项目 本期减少 期末数
金额 减值准备
其他长期股权投资 254814.87 2,650,828.58 443,085.13
合计 254814.87 2,650,828.58 443,085.13
长期投资减少的原因是本期收回对六孚珠宝有限公司的投资。
(2)其他股权投资
被投资单位 投资起止期 投资金额 占被投单位注册资本比例
六陆加油站 1993-2003 2,650,828.58 10-50%
合计 2,650,828.58
被投资单位 减值准备 备注
六陆加油站 443,085.13
合计 443,085.13
4、主营业务收入
业务种类 本年发生数 上年发生数
石油制品 87,690,342.21 102,070,837.19
化工产品 33,335,830.82 22,497,517.93
合计 121,026,173.03 124,568,355.12
5、主营业务成本
业务种类 本年发生数 上年发生数
石油制品 54,491,887.66 57,338,588.00
化工产品 28,915,723.54 15,171,486.45
合计 83,407,611.20 72,510,074.45
6、投资收益
项目 本年发生数
其他股权投资单位分得的利润 376,464.46
债权投资收益 1,052,891.58
合计 1,429,356.04
（七）、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
锦州石油 锦州市 石油加工 母公司 全民所有制 冷述铁
化工公司
锦州六陆油脂 锦州市 粮油加工 控股子公司 中外合资 杨晋平
有限公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
锦州石油化工公司 326,600,000.00 326,600,000.00
六陆油脂有限公司 51,380,308.00 51,380,308.00
3、存在控制关系的关联方所持股份、权益及其变化
企业名称 所持股份期初数 比例数 本期增加
锦州石油化工公司 64,237,200.00 58.31% 14,695,055.00
六陆油脂有限公司 31,832,107.12 61.95%
企业名称 本期减少 所持股份期末数 比例数
锦州石油化工公司 78,932,255.00 53.55%
六陆油脂有限公司 31,832,107.12 61.95%
4、关联交易的定价原则
依据与关联方签定的关联交易协议、合同等，遵循平等、自愿、等价、有偿的原则按市场价格结算。
5、不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本公司关系
锦州石化安装公司 同一母公司
6、关联方交易
(1)销售货物
企业名称 本年发生数 上年发生数
锦州石油化工公司 4,722,276.10
(2)提供劳务
企业名称 本年发生数 上年发生数
锦州石油化工公司 2,400,000.00 4,430,000.00
锦州石化安装公司 29,341,792.99 16,524,281.67
7、关联方往来
项目 关联方名称 2001年12月31日 2000年12月31日
应付帐款 锦州石化公司 111,814.59
锦州石化安装公司 2,174,618.36
其他应付款 锦州石化公司 2,587,689.35 4,439,042.97
锦州石化安装公司 5.074,057.54
（八）、或有事项
公司本报告期无或有事项。
（九）、承诺事项
公司报告期内无应披露的承诺事项。
（十）、资产负债表日后事项
1、本公司第三届董事会十四次会议通过了2001年度利润分配预案：以公司2001年末总股本147,393,198股为基数，用资本公积金每10股转增1股，该项预案须提交股东大会通过后实施。
2、截止报告期日，公司短期借款已偿还30,000,000.00元。
（十一）、其他重要事项
本公司控股子公司六陆油脂有限公司本年度存在严重开工不足，致使公司本年度主营业务收入与成本较上年同期下降47%。
第十二节 `备查文件目录`
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
二○○二年三月十三日
合并资产负债表`(一)
会企01表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2001年12月31日 单位：元
资产 行次 附注索引 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 五.1 37,687,686.08 114,780,198.76
短期投资 2
应收票据 3 五.2 1,247,500.00 400,000.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 五.3 62,433,197.11 38,232,907.97
其他应收款 7 五.5 34,214,455.79 33,336,340.73
预付账款 8 五.4 18,319,363.47 2,659,262.81
应收补贴款 9
存货 10 五.6 39,097,927.70 24,388,906.00
待摊费用 11 五.7 267,119.71 122,464.41
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 193,267,249.86 213,920,080.68
长期投资：
长期股权投资 32 五.8 2,905,643.45 2,207,743.45
长期债权投资 34
长期投资合计 38 2,905,643.45 2,207,743.45
固定资产：
固定资产原价 39 五.9 434,363,535.63 456,059,152.74
减：累计折旧 40 五.9 117,336,115.02 140,296,404.94
固定资产净值 41 317,027,420.61 315,762,747.80
减：固定资产减值准备 42 五.9 27,716,700.00 27,839,013.62
固定资产净额 43 289,310,720.61 287,923,734.18
工程物资 44
在建工程 45 五.10 1,966,135.25 34,855,766.22
固定资产清理 46
固定资产合计 50 291,276,855.86 322,779,500.40
无形资产及其他资产：
无形资产 51 五.11 17,101,584.02 16,630,342.38
长期待摊费用 52 五.12 1,176,689.38 1,421,604.69
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 18,278,273.40 18,051,947.07
- -
递延税款：
递延税款借项 61
资产总计 67 505,728,022.57 556,959,271.60
单位负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
`合并资产负债表`(二)
会企01表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2001年12月31日 单位：元
资产 行次 附注索引 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 68 五.13 87,000,000.00 56,000,000.00
应付票据 69
应付账款 70 五.14 13,219,767.96 9,939,230.89
预收账款 71 五.15 2,307,324.14 679,631.34
应付工资 72 五.16 883,616.50 883,616.50
应付福利费 73 1,835,393.55 1,688,818.52
应付股利 74 五.18 11,016,600.00 7,372,921.39
应交税金 75 五.19 2,505,205.57 3,708,004.26
其他应交款 80 五.20 300,839.94 350,364.09
其他应付款 81 五.17 50,842,254.04 14,590,877.15
预提费用 82 五.21 74,660.86
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 169,911,001.70 95,288,125.00
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项： 111
负债合计 114 169,911,001.70 95,288,125.00
少数股东权益 114-1
子公司超过净资产亏损 114-2 五.34 -17,054,492.69 -42,048,678.44
股东权益：
股本 115 五.22 110,166,000.00 147,393,198.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 110,166,000.00 147,393,198.00
资本公积 118 五.23 159,422,459.13 290,506,879.69
盈余公积 119 五.24 46,597,282.93 48,775,570.51
其中：法定公益金 120 15,939,039.80 16,665,135.66
未分配利润 122 五.25 36,685,771.50 17,044,176.84
股东权益合计 122 352,871,513.56 503,719,825.04
负债和股东权益总计 135 505,728,022.57 556,959,271.60
单位负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
`合并利润及利润`分配表
会企02表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2001年度 单位：元
项目 行次 附注索引 本年累计数
一、主营业务收入 1 五.26 155,335,540.60
减：主营业务成本 4 五.27 123,496,764.33
主营业务税金及附加 5 五.28 2,387,319.63
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 29,451,456.64
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 五.29 -1,968,134.52
营业费用 14 7,811,218.97
管理费用 15 28,771,055.14
财务费用 16 五.30 4,543,751.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 -13,642,703.33
加：投资收益(损失以“-”号填列) 19 五.31 1,429,356.04
补贴收入 22
营业外收入 23 五.32 1,636,767.94
减：营业外支出 245,506.68
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 27 -10,822,086.03
减：所得税 28 2,232,548.90
加：不应负担的子公司本年亏损 五.33 24,994,185.75
五、净利润(亏损以“-”号填列) 30 11,939,550.82
加：年初未分配利润 31 36,685,771.50
其他转入 32
六、可供分配的利润 34 48,625,322.32
减：提取法定盈余公积 38 726,095.86
提取法定公益金 39 726,095.86
提取职工奖励及福利基金 40
提取储备基金 41
提取企业发展基金 42
利润归还投资 43
七、可供股东分配的利润 44 47,173,130.60
减：应付优先股股利 46
提取任意盈余公积 47 726,095.86
应付普通股股利 48 7,369,659.90
转作股本的普通股股利 49 22,033,198.00
八、未分配利润 55 17,044,176.84
项目 上年同期数
一、主营业务收入 294,950,965.65
减：主营业务成本 230,239,387.87
主营业务税金及附加 2,210,334.03
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 62,501,243.75
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 6,480,731.89
营业费用 7,344,945.49
管理费用 30,655,544.91
财务费用 4,608,385.24
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 26,373,100.00
加：投资收益(损失以“-”号填列) 319,142.09
补贴收入 74,019.25
营业外收入 507,190.81
减：营业外支出 1,086,722.45
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 26,186,729.70
减：所得税 4,427,968.31
加：不应负担的子公司本年亏损 2,637,967.88
五、净利润(亏损以“-”号填列) 24,396,729.27
加：年初未分配利润 29,404,824.55
其他转入
六、可供分配的利润 53,801,553.82
减：提取法定盈余公积 2,439,672.93
提取法定公益金 2,439,672.93
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 48,922,207.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1,219,836.46
应付普通股股利 11,016,600.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 36,685,771.50
补充资料
非常项目 本期累计数 上期累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
`合并现金流量表`
会企03
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2001年度 单位：元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 204,379,450.86
收到的税费返还 3
收到的其他与经营有关的现金 4 4,224,833.18
现金流入小计 9 208,604,284.04
购买商品、接受劳务支付的现金 10 94,185,973.95
支付给职工以及为职工支付的现金 12 11,947,020.19
支付的各项税款 14 10,495,882.17
支付的其他与经营活动有关的现金 20 57,534,915.03
现金流出小计 21 174,163,791.34
经营活动产生的现金流量净额 22 34,440,492.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23 30,038,686.38
取得投资收益收到的现金 24 1,354,356.04
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 26 146,358.98
收到的其他与投资有关的现金 30
现金流入小计 31 31,539,401.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32 55,743,659.23
投资所支付的现金 33 30,000,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 85,743,959.23
投资活动产生的现金流量净额 42 -54,204,557.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 43 122,525,084.40
借款所收到的现金 45
收到的其他与筹资活动有关的现金 50 30,000,000.00
现金流入小计 51 152,525,084.40
偿还债务所支付的现金 52 42,000,000.00
分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 54 13,668,506.59
支付的其他与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63 55,668,506.59
筹资活动产生的现金流量净额 64 96,856,577.81
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 77,092,512.68
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
补充资料(合并) 行次 金额
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 11,939,550.82
加：计提的资产减值准备 58 3,773,260.00
固定资产折旧 59 23,460,591.74
无形资产摊销 60 515,001.64
长期待摊费用摊销 61 333,273.97
待摊费用的减少(减：增加) 64 144,655.30
预提费用的增加(减：减少) 65 74,660.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减 66 240,506.68
固定资产报废损失 67
财务费用 68 5,463,046.97
投资损失(减：收益) 69 -1,429,356.04
递延税款贷项(减：借项) 70
存货的减少(减：增加) 71 16,529,045.22
经营性应收项目的减少(减：增加) 72 26,223,752.86
经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -31,770,002.02
不应负担的子公司本年亏损 74 -24,994,185.75
其他 75 3,936,690.45
经营活动产生的现金流量净额 34,440,492.70
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 76
债务转为资本 77
一年内到期的可转换公司债券 78
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况 79
现金的期末余额 80 114,780,198.76
减：现金的期初余额 81 37,687,686.08
加：现金等价物的期末余额 82
减：现金等价物的期初余额 83
现金及现金等价物净增加额 84 77,092,512.68
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
`合并资产减值`准备明细表
会企01表附表1
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限 2001年度 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 23,390,666.36 3,650,946.38
其中应收账款 10,463,288.30 769,700.09
其他应收款 12,927,378.06 2,881,246.29
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品 20,975.40
原材料
四、长期投资准备合计 2,543,085.13
其中：长期股权投资 2,543,085.13
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 27,716,700.00 122,313.62
其中：房屋建筑物 16,202,849.19
机器设备 11,513,850.81
运输设备 122,313.62
六、无形资产减值准备
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 - 27,041,612.74
其中应收账款 11,232,988.39
其他应收款 15,808,624.35
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品 20,975.40
原材料
四、长期投资准备合计 2,100,000.00 443,085.13
其中：长期股权投资 2,100,000.00 443,085.13
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62
其中：房屋建筑物 16,202,849.19
机器设备 11,513,850.81
运输设备 122,313.62
六、无形资产减值准备
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
`合并股东权益`增减变动表
会企01表附表2
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2001年度
项目 行次 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 1 110,166,000.00 110,166,000.00
本年增加数 2 37,227,198.00
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5 22,033,198.00
新增资本股本 6 15,194,000.00
本年减少数 10
年末余额 15 147,393,198.00 110,166,000.00
二、资本公积： 30
年初余额 16 159,422,459.13 159,422,459.13
本年增加数 17 131,084,420.56
其中：股本溢价 18 131,084,420.56
接受捐赠非现金准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40
其中：转增股本 41
年末余额 45 290,506,879.69 159,422,459.13
三、法定和任意盈余公积： 53
年初余额 46 30,658,243.13 26,998,733.74
本年增加数 47 1,452,191.72 3,659,509.39
其中：从净利润中提取数 48 1,452,191.72 3,659,509.39
其中：法定公益金 49 726,095.86 2,439,672.93
任意盈余公积 50 726,095.86 1,219,836.46
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转赠股本 56
分派现金股利 57
分派股票股利 58
年末余额 62 32,110,434.85 30,658,243.13
其中：法定盈余公积 63 16,665,135.66 15,939,039.80
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金 67
年初余额 66 15,939,039.80 13,499,366.87
本年增加数 67 726,095.86 2,439,672.93
其中：从净利润中提取数 68 726,095.86 2,439,672.93
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 16,665,135.66 15,939,039.80
五、未分配利润： 78
年初未分配利润 76 36,685,771.50 29,404,824.55
本年净利润净(亏损以“-”号填
列) 77 11,939,550.82 24,396,729.27
本年利润分配 78 31,581,145.48 17,115,782.32
年末未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列) 80 17,044,176.84 36,685,771.50
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
`合并应交增值`税明细表
会企01表附表3
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 单位：元
项目 行次 2001年 2000年
一、应交增值税
1、年初未抵数(以“-”填列) 1 -1,263,591.79
2、销项税额 2 18,471,698.91 8,436,676.94
出口退税 3
进项税额转出 4 1,412,933.98 5,192,018.19
转出多交增值税 5
6
7
3、进项税额 8 16,159,858.34 13,171,541.94
已交税金 9 2,643,620.85 1,720,744.98
减：免税款 10
出口抵减内销有产品应纳税额 11
转出未交增值税 12
13
14
4、期末未抵扣数 15 -182,438.09 -1,263,591.79
二、未交增值税
1、年初未交数(多交数以“-”填列) 16 10,451.43
2、本期转入数(多交数以“-”填列) 17
3、本期已交数 18 10,451.43
4、期末未交数(多交数以“-”号填列) 20 259,199.33
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表附表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2001年度
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.85 5.97 0.1998 0.2015
营业利润 -2.71 -2.77 -0.0926 -0.0934
净利润 2.37 2.42 0.081 0.0817
扣除非经常性损益后
的净利润 -4.32 -6.22 -0.1476 -0.1489
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
`母公司资产负债表`(一)
会企01表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公2001年12月31日 单位：元
资产 行次 附注索引 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 32,963,350.84 112,361,206.58
短期投资 2
应收票据 3 1,247,500.00 400,000.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 六.1 36,138,536.52 28,306,287.67
其他应收款 7 六.2 110,051,368.31 113,811,871.58
预付账款 8 304,920.54
应收补贴款 9
存货 10 20,961,901.31 22,014,053.41
待摊费用 11 154,719.71 122,464.41
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 201,517,376.69 277,320,804.19
长期投资：
长期股权投资 32 六.3 2,905,643.45 2,207,743.45
长期债权投资 34
长期投资合计 38 2,905,643.45 2,207,743.45
固定资产：
固定资产原价 39 374,318,473.66 394,720,419.28
减：累计折旧 40 99,060,531.61 117,982,593.01
固定资产净值 41 275,257,942.05 276,737,826.27
减：固定资产减值准备 42 27,716,700.00 27,839,013.62
固定资产净额 43 247,541,242.05 248,898,812.65
工程物资 44 - -
在建工程 45 1,966,135.25 34,855,766.22
固定资产清理 46
固定资产合计 50 249,507,377.30 283,754,578.87
无形资产及其他资产：
无形资产 51 17,101,584.02 16,630,342.38
长期待摊费用 52 1,176,689.38 1,421,604.69
其他长期资产 53 - -
无形资产及其他资产合计 60 18,278,273.40 18,051,947.07
递延税款：
递延税款借项 61 - -
资产总计 67 472,208,670.84 581,335,073.58
单位负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
`母公司资产负债表`(二)
会企01表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2001年12月31日 单位：元
资产 行次 附注索引 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 68 52,000,000.00 56,000,000.00
应付票据 69
应付账款 70 8,236,249.22 7,975,932.09
预收账款 71 - -
应付工资 72 883,616.50 883,616.50
应付福利费 73 1,201,612.62 1,127,742.27
应付股利 74 11,016,600.00 7,372,921.39
应交税金 75 2,978,431.14 3,448,804.93
其他应交款 80 300,839.94 350,364.09
其他应付款 81 42,719,807.86 5,059,798.64
预提费用 82 74,660.86
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 �