保定天鹅股份有限公司2005年半年度报告
重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
2、没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或
存在异议。
3、所有董事均出席董事会
4、本公司董事长王东兴先生、财务总监马力克先生、财务处处长陈同乐先
生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
5、本半年度报告中的财务报告未经审计。
第一节 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：保定天鹅股份有限公司
缩写：保定天鹅
公司法定英文名称：BAO DING SWAN CO. LTD.
缩写：BAO DING SWAN
2、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：保定天鹅
股票代码：000687
3、公司注册地址：河北省保定市高开区金迪路59号
公司办公地址：河北省保定市纸厂路1号
邮政编码：071055
公司国际互联网网址：http//www.bd-swan.com
电子信箱：swaninfo@heinfo.net
4、公司法定代表人：王东兴
5、公司董事会秘书：钱利君
联系地址：河北省保定市纸厂路1号 联系电话：0312-3322326
联系传真：0312-3131755 电子信箱：SWANZJB@heinfo.net
公司证券事务代表：张春岭
联系地址：河北省保定市纸厂路1号 联系电话：0312-3322262
联系传真：0312-3131755
6、信息披露报纸名称：证券时报、上海证券报
中国证监会指定国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董秘处
7、其它有关资料：
公司首次注册登记日期：1997年2月1日
公司首次注册登记地点：保定市金迪路59号
企业法人营业执照注册号：1300001000488
税务登记号码：1306021436487-X
公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西长安街88号
第二节 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
流动资产 441,754,488.89 459,722,832.50 -3.91%
流动负债 366,373,670.83 315,928,206.69 15.97%
总资产 1,296,946,942.91 1,321,900,186.91 -1.89%
股东权益（不含少数
930,345,174.08 1,005,591,980.22 -7.48%
股东权益）
每股净资产 2.90 3.13 -7.48%
调整后的每股净资产 2.86 3.09 -7.44%
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
净利润 -27,126,806.14 16,621,284.59 -263.21%
扣除非经常性损益后
-27,675,787.16 16,621,096.92 -266.51%
的净利润
每股收益 -0.08 0.05 -263.21%
每股收益（注） -0.09 - -
净资产收益率 -2.92% 1.64% -4.56%
经营活动产生的现金
-37,145,540.02 49,028,347.89 -175.76%
流量净额
注：主要会计数据和财务指标按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—
年度报告的内容与格式》以及中国证监会颁布的其他有关信息披露规范的相关规定和深交所
定期报告工作指引填列或计算。
2、非经常性损益项目及金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额（元）
存货跌价准备转回 434,755.45
营业外收入 116,525.57
营业外支出 2,300.00
合计 548,981.02
净利润 -27,126,806.14
扣除非经常性损益后的净利润 -27,675,787.16
3、利润表附表
利润表附表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 2005年1-6月
全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股 加权平均每股
报告期利润
收益率（％） 收益率（％） 收益（元/股） 收益（元/股）
主营业务利润 2.497 2.284 0.159 0.159
营业利润 -2.928 -2.746 -0.085 -0.085
净利润 -2.916 -2.734 -0.085 -0.085
扣除非经常性
-2.975 -2.791 -0.086 -0.086
损益后的净利润
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司无送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股
份总数及结构变动,报告期末公司总股本32,080万股.
二、股东情况介绍
截止到2005年6月30日，本公司在册股东总数48727户。
三、公司前十名股东及前十名流通股东持股情况
1、公司前十名股东持股情况如下（截止到2005年6月30日）：
报告期末股东总数 48727
前十名股东持股情况
报告期 股份类别 股东性质（国
序 期末持股数 持股比 质押或冻
股东名称（全称）内增减 （已流通 有股东或外
号 量（股） 例（%） 结的股份
（股） 或未流通） 资股东）
0 质押
保定天鹅化纤集
1 223,300,000 69.61 未流通 11164万 国家法人股
团有限公司 股
未知 已流通 未知
2 舒展 300，000 0.093 社会公众股
59，100 已流通 未知
3 蔡国宁 275，200 0.085 社会公众股
23，500 已流通 未知
4 刘荣富 246，000 0.077 社会公众股
未知 已流通 未知
5 承炎 200，000 0.062 社会公众股
未知 已流通 未知
6 马丽萍 191，900 0.060 社会公众股
未知 已流通 未知
7 黄雪娟 181，640 0.057 社会公众股
0 已流通 未知
8 陈玉琦 177，869 0.055 社会公众股
-5,000 已流通 未知
9 马季刚 160，000 0.050 社会公众股
10 未知 已流通 未知
陈素真 156，249 0.049 社会公众股
公司前十名流通股持股情况
序号 股东名称（全称） 期末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H、股或其它）
1 舒展 300，000 流通A股
2 蔡国宁 275，200 流通A股
3 刘荣富 246，000 流通A股
4 承炎 200，000 流通A股
5 马丽萍 191，900 流通A股
6 黄雪娟 181，640 流通A股
7 陈玉琦 177，869 流通A股
8 马季刚 160，000 流通A股
9 陈素真 156，249 流通A股
10 邓穗芬 145，612 流通A股
注：（1）、持有本公司5%以上股份的股东只有保定天鹅化纤集团有限公司一家，持有本公司
股份22,330万股，为公司第一大股东，占公司股份总数的69.61%。年度内持股数量、持股
比例没有发生变化。2005年3月14日，保定天鹅化纤集团有限公司将其持有的本公司国家
股11,164万股（占该公司所持国家股的49.99%，占公司总股本的34.80%）向中国建设银行
股份有限公司保定五四西路支行一年期的贷款提供质押，质押期为一年，有关质押登记手续
已办理完毕。并于2005年3月18日在《证券时报》《上海证券报》公开披露。
（2）、控股股东与前十位中的其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司前10名股东中的第2—10位为流通股股
东，本公司未知其之间关系。
（3）、本公司前十名股东中无作为战略投资者或一般法人参与配售新股而成为前十名股东
的。
四、本报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变动
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 解冻情况
王东兴 董事长 0 0
佟维力 董事 4,550 4,550
王三元 董事 1,300 1,300
于志强 董事 1,820 1,820
马力克 董事、财务总监 4,550 4,550
高殿才 董事 0 0
彭雪峰 独立董事 0 0
宋倩 独立董事 0 0
郑植艺 独立董事 0 0
王力 监事会主席 4,550 4,550
刘淑云 监事 0 0
于军 监事 4,550 4,550
郑友莲 监事 3,380 3,380
赵冀 监事 910 910
宋学明 总经理 910 910
王鹏远 副总经理 0 0
郑宗强 副总经理 0 0
钱利君 董事会秘书 0 0
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内没有董事新聘或解聘情况，由于监事会主席谭全力先生因病去世，公司第三届
监事会第七次会议选举王力先生为监事会主席，增选赵冀女士为监事并通过年度股东大会表
决。公司于第三届董事会第七次会议上因工作需要聘请郑宗强先生为公司副总经理。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况讨论与分析
公司主营业务为粘胶长丝的生产及销售。报告期内粘胶长丝市场出现内忧外患的困境，
国内总体趋势供大于求的矛盾在继续加剧，下游产品开发能力差直接导致销售不畅。欧美对
中国多种纺织品设限使下游产品出口受阻，内因外因交困最终导致报告期内，公司产品滞销，
价格下滑。面对种种不利因素，我公司更加以市场变化为焦点，深入市场，时刻把握市场脉
搏。根据市场组织生产，强化各种销售手段，充分整合资源。我们紧紧抓住产品质量的优势
和技术的优势，开拓产品的高端市场，面对困境利用我们的优势产品保持了一定的销售额，
维持了公司的正常生产经营，使亏损减至最低。报告期内主营业务收入25751万元，亏损为
2712万元，毛利率9.3%。
公司财务状况： 单位：元
项 目 2005年6月30日 2004年6月30日 2004年12月31日 增减（％）
总资产 1,296,946,942.91 1,321,900,186.91 -1.89
股东权益（不含
930,345,174.08 1,005,591,980.22 -7.48
少数股东权益）
主营业务利润 23,232,873.28 51,083,225.87 -54.52
净利润 -27,126,806.14 16,621,284.59 -263.21
现金及现金等价
-54,817,929.20 32,102,270.93 -270.76
物净增加额
增减变动原因：
1.本报告期实施了现金股利分配，使得总资产和股东权益总额比上年末减少。
2.产品销售价格持续下降，化工材料成本增加，使报告期主营业务利润比上年同期大幅下
降。
3.主营业务盈利能力下降，报告期净利润为负数，净利润比上年同期大幅下降。
支付的原材料采购款和投资款项增加，使货币资金下降，导致现金及现金等价物净增加额
减少。
二、报告期内主营业务范围及其经营状况
本公司主营业务为粘胶长丝的生产与销售，是我国主要的粘胶长丝生产厂家之一，行业
分类为化学纤维制造业。产品品牌“天鹅”牌粘胶长丝，经国家工商行政管理局认定为中国
弛名商标。
1、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成
情况。
1）、主营业务分行业、产品情况表
毛利率 主营业务收 主营业务成 毛利率比
主营业务收入 主营业务成本
项目 (%) 入比上年同 本比上年同 上年同期
（元） （元）
期增减（％） 期增减（％） 增减(%)
分行业
减少7.78
纺织行业 257,508,234.59 233,563,766.57 9.30 -15.04 -7.06
个百分点
其中：关联交 减少7.78
2,097,085.21 1,902,087.21 9.30 275.79 311.06
易 个百分点
..
分产品
减少7.78
粘胶长丝 257,508,234.59 233,563,766.57 9.30 -15.04 -7.06
个百分点
其中：关联交 减少7.78
2,097,085.21 1,902,087.21 9.30 275.79 311.06
易 个百分点
..
关联交易的 本报告期内，公司与关联方发生的关联交易本着公平交易的原则，按照同类市场
定价原则 价格进行交易。
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
为210万元。
5.2 主营业务分地区情况
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
华东地区 117,546,565.10 -6.32
华南地区 41,987,385.45 -0.90
华北地区 19,875,521.51 5.72
其他 18,631,314.02 32.72
出口 59,467,448.51 -32.98
合计 257,508,234.59 -15.04
其中：关联
2,097,085.21 275.19
交易
2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化及
其说明。
1）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
项 目 2005年1—6月 2004年度 本年比上年增减（％）
毛利率（％） 9.30 14.54 减少5.24个百分点
产品销售毛利率下降的原因说明：
报告期粘胶长丝生产用主要化工材料成本大幅增加，同时粘胶长丝销售市场竞争更加
激烈，粘胶长丝销售价格持续走低，本报告期产品销售价格比2004年度产品销售价格下
降5.1％，产品毛利率9.30％，比2004年度减少5.24个百分点。
2）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 □不适用
2005年1—6月 2004年度
增减
项 目
金额（元） 占利润总额 占利润总额 （％）
金额（元）
比例％ 比例％
减少
主营业务利润 23,232,873.28 -85.65 85,044,366.89 1224.13 1310个
百分点
减少14
其他业务利润 248,085.31 -0.91 899,266.53 12.94 个百分
点
减少
期间费用 50,721,990.30 -186.98 79,689,544.76 1147.05 1334个
百分点
减少9
投资收益 -- -- 600,000.00 8.64 个百分
点
补贴收入 -- -- -- -- --
减少2
营业外收支净额 114,225.57 -0.42 92,228.99 1.34 个百分
点
利润总额 -27,126,806.14 100.00 6,947,317.65 100.00 --
增减变动的主要的原因：
1、由于报告期产品售价下滑，主营业务盈利能力下降，本期利润总额为负数，使主营业务
利润在利润总额中所占比例比上年大幅下降；
2、报告期利润总额为负数，使其他业务利润在利润总额中所占比例比上年下降；
3、报告期利润总额为负数，使期间费用在利润总额中所占比例比上年下降；
4、报告期没有取得投资收益，使投资收益在利润总额中所占比例比上年下降；
5、报告期利润总额为负数，使营业外收支净额在利润总额中所占比例比上年下降。
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务活动
本报告期没有对净利润产生重大影响的其他经营业务活动
4、本报告期内没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）自2003年底中美纺织品贸易以美国对中国部分纺织品设限开始出现僵局以来，半年来
美国以及欧盟不断对中国纺织品采取抵触措施，从美国启动入世的“特保”措施到欧盟的“封
关”决定，使中国纺织品进入低谷。人民币的升值无疑又使出口雪上加霜。这种贸易环境对
我公司产品的直接出口以及下游厂家的间接出口都造成了严重的损失。尽管如此我们还是在
仅有的市场容量中利用产品优势和销售手段保持着应有的市场份额。
（2）粘胶行业市场竞争不断加剧，各厂家新扩产的产能逐渐投入市场，但下游厂家开发能
力有限，出口受阻，无法消耗增加的产能，销售压力仍然很大。公司一方面强化销售工作，
稳定销售渠道，建立快速反应的销售网络，提高售后服务水平。另一方面公司一直在积极开
发高端产品，提升产品档次，走精品路线，开拓新的内外销市场，以避免恶性竞争。
三、报告期内投资情况
1、配股募集资金情况：
。本期无募集资金，也无前期募集资金延续到本期使用的情况。
2、非募集资金项目：
（1）30000吨/年溶剂法纤维素短纤维技改项目。合同签订后由于人民币对欧元汇率高
居不下，特别是2003年11月以来持续上升，使项目投资大幅增加，审慎权衡额外投资产生
的风险给项目预期收益造成的影响，合同目前难以履行。前期投入项目的资金为4728万元，
主要用于征地。
（2）新疆天鹅浆粕有限责任公司系我公司与乌鲁木齐市诚泰隆工贸有限责任公司共同出
资设立。注册资本3000万元人民币，其中我公司出资2985万元人民币，2005年4月资金
到位。项目正在建设中，预计明年投入生产。
四、公司未曾公开披露过盈利预测，也未曾公开披露过本年度经营计划。
五、下一报告期净利润大幅度变化警示
下一报告期因市场预测仍不乐观，估计欧美与中国的贸易摩擦也没有缓解，预计1-9
月份仍为亏损。
六、2005年中期财务报告未经审计。
第六节 重要事项
一、公司治理实际状况
根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和《深圳证券交易所
股票上市规则》（2004年修订）。以及其他有关法律、法规，并结合公司实际情况，报告期
内对《公司章程》的有关内容进行了修改和完善，制定了《独立董事制度》并经2005年4
月14日召开的股东大会通过。公司在完善法人治理结构，加强公司规范化运作，履行信息
披露义务，维护股东权益方面做了大量工作，取得了较好的成效。
本年度公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本
不存在差异，并将一如既往地按照有关法律、法规要求规范运作，不断推进公司治理工作。
二、2004年度利润分配方案执行情况及2005年度中期分配预案
1、2005年4月14日，公司2004年年度股东大会审议通过了《公司2004年度利润分配方
案》，以公司现有总股本32,080万股为基数，向全体股东每10股派1.5元人民币（含
税）。本次分红派息股权登记日为：2004年4月22日，除息日为2004年4月25日。相
关公告已于2004年4月15日刊登在《证券时报》《上海证券报》上。该利润分配方案
已于2004年4月25日实施完毕。
2、2005年中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
四、公司没有发生报告期内及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出
售及资产重组事项。
五、报告期内控股股东及其子公司占用公司资金情况
报告期内控股股东及其子公司没有占用公司资金的情况
六、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行56号通知
相关规定情况发表了独立意见。
根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）精神，我们本着实事求是的态度，
对保定天鹅股份有限公司对外担保的情况进行了认真的了解和审慎查验，我们认为，公司一
直严格控制对外担保事项，至今，公司没有为控股股东、实际控制人及其他关联方、任何非
法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担
保。截至2005年6月30日，公司不存在任何对外担保情形。
七、公司委托理财情况
公司在报告期内没有发生委托理财情况，也没有以前期间发生但延续到报告期的委托理
财情况。
八、重大关联交易
报告期内公司无累计关联交易总额高于3000万元且占上市公司最近一期经
审计净资产5%以上的重大关联交易。一般关联交易情况如下。
（一）购销商品、提供劳务关联交易
1.销售货物产生的关联交易：
占当期销货百分比 定 结
关联方 交易金额（元）
与本公司 交易 价 算
企业名
关系 类型 2005年 2004年 政 方
称 2005年1-6月 2004年1-6月
1--6月 1--6月 策 式
同
市
销售 城
保定天 1,712,730.88 4,644,835.73 89.05% 90.78% 场
电汽 结
鹅化纤 价
算
集团有 母公司
同
限公司 销售 市
城
零星 176,900.72 935,181.85 86.65％ 26.62％ 场
结
材料 价
算
吴江银 同
销售 市
丽制线 同一母公 城
粘胶 410,812.82 558,037.14 0.16％ 0.18％ 场
有限公 司 结
长丝 价
司 算
保定天
同
鹅化纤 销售 市
同一母公 城
集团经 粘胶 1,686,272.39 -- 0.658％ -- 场
司 结
贸有限 长丝 价
算
公司
保定天
同
鹅化纤 市
同一母公 销售 城
集团经 -- 2，342，194.44 -- 66.68％ 场
司 原料 结
贸有限 价
算
公司
2.购买商品产生的关联交易
占当期销货百分比 定 结
关联方 交易金额（元）
与本公司 交易 价 算
企业名
关系 类型 2005年 2004年 政 方
称 2005年1-6月 2004年1-6月
1--6月 1--6月 策 式
保定天
同
鹅化纤 市
购买 城
集团有 母公司 2,759,930.11 3,155,689.86 2.21% 2.33% 场
配件 结
限公司 价
算
保定金 同
购买 市
雁纸业 同一母公 城
包装 23,081.20 3,456,524.52 0.02％ 2.56％ 场
有限公 司 结
材料 价
司 算
上述关联交易均为本公司生产经营中正常业务往来，未对公司的利润产生不利的影响。
（二）、公司无资产收购、出售等重大关联交易。
（三）、公司与关联方不存在债权、债务或担保事项。
（四）、其他关联交易信息
根据本公司与母公司保定天鹅化纤集团有限公司签署的协议，本公司租赁母公司的土
地，报告期内按规定计算应支付此项费用金额1,346,501.15元。
九、重大合同履行情况
1、报告期内或以前期间公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内或以前期间公司没有发生重大担保合同及可能承担连带清偿责任的担保事项。
3、报告期内或以前期间公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的信息。
十、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期间，未在
指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺
事项。
十一、2004年中期财务报告未经审计。
十二、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
第七节 财务报告
1、2005年中期财务报告未经审计
2、财务报表
资产负债表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释 2005年6月30日 2004年12月31日
流动资产 1
货币资金 125,895,653.74 180,713,582.94
短期投资
应收票据 2 26,617,920.77 44,436,932.35
应收股利
应收利息
应收帐款 3 38,522,639.53 27,987,702.54
其他应收款 3 5,839,637.10 5,274,532.02
预付帐款 4 4,847,531.64 775,587.15
应收补贴款 5 13,193,344.61 13,193,344.61
存货 6 226,837,761.50 187,341,150.89
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 441,754,488.89 459,722,832.50
长期投资
长期股权投资 7 98,042,400.00 68,192,400.00
长期债权投资
长期投资合计 98,042,400.00 68,192,400.00
固定资产:
固定资产原值 8 1,307,291,383.60 1,306,597,951.60
减:累计折旧 8 642,748,458.86 608,325,817.70
固定资产净值 664,542,924.74 698,272,133.90
减:固定资产减值准备
固定资产净额 664,542,924.74 698,272,133.90
工程物资 538,938.57 492,156.87
在建工程 9 26,096,526.24 25,971,976.24
固定资产清理
固定资产合计 691,178,389.55 724,736,267.01
无形资产及其他资产
无形资产 10 65,971,664.47 69,248,687.40
长期待摊费用 - -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 65,971,664.47 69,248,687.40
递延税项：
递延税款借项
资产总额 1,296,946,942.91 1,321,900,186.91
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：马力克 财务机构负责人：陈同乐
资产负债表(续)
编制单位：保定天鹅股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 注释 2005年6月30日 2004年12月31日
流动负债:
短期借款 11 272,140,000.00 202,140,000.00
应付票据
应付帐款 12 42,398,213.97 52,848,347.50
预收帐款 13 10,087,021.03 5,303,817.23
应付工资 - -
应付福利费 4,004,540.97 1,703,454.80
应付股利
应交税金 14 8,014,420.84 11,442,302.06
其他应交款 15 2,023,395.46 1,764,633.74
其他应付款 16 27,214,678.56 35,825,651.36
预提费用 491,400.00
预计负债
一年内到期的长期负债 - 4,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 366,373,670.83 315,928,206.69
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 228,098.00 380,000.00
其他长期负债
长期负债合计 228,098.00 380,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 366,601,768.83 316,308,206.69
股东权益：
股本 17 320,800,000.00 320,800,000.00
减：已归还投资
股本净额 320,800,000.00 320,800,000.00
资本公积 18 606,456,527.18 606,456,527.18
盈余公积 19 16,314,722.79 16,314,722.79
其中：法定公益金 5,438,240.93 5,438,240.93
未分配利润 20 -13,226,075.89 13,900,730.25
现金股利 - 48,120,000.00
股东权益合计 930,345,174.08 1,005,591,980.22
负债及股东权益总计 1,296,946,942.91 1,321,900,186.91
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：马力克 财务机构负责人：陈同乐
资产负债表附表1：资产减值准备明细表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 2005年6月 金额单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 5,040,283.56 794,151.67 5,834,435.23
其中：应收帐款 4,547,133.80 740,881.81 5,288,015.61
其他应收款 493,149.76 53,269.86 546,419.62
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,774,574.75 434,755.45 3,339,819.30
其中：库存商品 3,774,574.75 434,755.45 3,339,819.30
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2：股东权益增减变动表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 单位：人民币元
项目 2005年6月30日 2004年6月30日
一、股本
期初余额 320,800,000.00 320,800,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 320,800,000.00 320,800,000.00
二、资本公积
年初余额 606,456,527.18 606,456,527.18
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 606,456,527.18 606,456,527.18
三、法定和任意盈余公积
年初余额 10,876,481.86 9,889,948.96
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分配现金股利
分配股票股利
年末余额 10,876,481.86 9,889,948.96
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 5,438,240.93 4,944,974.48
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 5,438,240.93 4,944,974.48
五、未分配利润
年初未分配利润 13,900,730.25 53,635,200.62
现金股利 48,120,000.00 64,160,000.00
本年净利润（净亏损以“－”填列） -27,126,806.14 16,621,284.59
本年利润分配
分派现金股利 48,120,000.00 64,160,000.00
年末未分配利润（未弥补亏损以“－”填列） -13,226,075.89 70,256,485.21
利润及利润分配表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 2005年4-6月 2005年1-6月 2004年4-6月 2004年1-6月
一、主营业务收入 21 108,659,574.84 257,508,234.59 151,496,436.22 303,076,237.31
减：主营业务成本 21 94,896,056.83 233,563,766.57 127,638,647.49 251,309,625.27
主营业务税金及附加 22 141,609.87 711,594.74 455,641.91 683,386.17
二、主营业务利润（亏损以“-斕盍校? 13,621,908.14 23,232,873.28 23,402,146.82 51,083,225.87
加：其他业务利润（亏损以“-斕盍校? 104,042.40 248,085.31 202,055.18 619,987.14
减：营业费用 564,329.08 889,591.53 407,769.28 655,308.17
管理费用 22,128,439.70 42,979,825.93 16,716,046.86 33,933,197.57
财务费用 23 3,547,305.93 6,852,572.84 2,325,953.61 4,529,406.87
三、营业利润（亏损以“-斕盍校? -12,514,124.17 -27,241,031.71 4,154,432.25 12,585,300.40
加：投资收益（损失以“-”填列） 24 - - 600，000．00 600，000．00
补贴收入
营业外收入 36,333.33 116,525.57 500.00 5,801.46
减：营业外支出 25 770.00 2,300.00 385.00 5,521.35
四、利润总额（亏损总额以“-斕盍校? -12,478,560.84 -27,126,806.14 4,754,547.25 13,185,580.51
减：所得税 - - -511,388.61 -3,435,704.08
加：所得税返还
五、净利润（净亏损以“-斕盍校? -12,478,560.84 -27,126,806.14 5,265,935.86 16,621,284.59
加：年初未分配利润 -747,515.05 13,900,730.25 64,990,549.35 53,635,200.62
其他转入
六、可供分配的利润 -13,226,075.89 -13,226,075.89 70,256,485.21 70,256,485.21
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -13,226,075.89 -13,226,075.89 70,256,485.21 70,256,485.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -13,226,075.89 -13,226,075.89 70,256,485.21 70,256,485.21
利润表补充资料
本年实际数 上年同期数
项 目 母公司 合并 母公司 合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人： 王东兴 主管会计工作负责人：马力克 财务机构负责人： 陈同乐
利润表附表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 2005年1-6月
全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股 加权平均每股
报告期利润
收益率（％） 收益率（％） 收益（元/股） 收益（元/股）
主营业务利润 2.497 2.284 0.159 0.159
营业利润 -2.928 -2.746 -0.085 -0.085
净利润 -2.916 -2.734 -0.085 -0.085
扣除非经常性
-2.975 -2.791 -0.086 -0.086
损益后的净利润
现金流量表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 2005年1-6月 2004年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 253,142,464.54 310,801,767.19
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 519,429.34 1,290,273.82
现金流入小计 253,661,893.88 312,092,041.01
购买商品、接受劳务支付的现金 211,109,824.97 192,888,087.77
支付给职工以及为职工支付的现金 52,683,582.90 50,225,004.74
支付的各种税费 11,383,352.82 9,583,023.00
支付的其他与经营活动有关的现金 26 15,630,673.21 10,367,577.61
现金流出小计 290,807,433.90 263,063,693.12
经营活动产生的现金流量净额 -37,145,540.02 49,028,347.89
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 - 600,000.00
处置固定资产及其他长期资产收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 - 600,000.00
购建固定资产及其他长期资产所支付的现金 9,531,155.48 4,989,775.38
投资所支付的现金 29,850,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 39,381,155.48 4,989,775.38
投资活动产生的现金流量净额 -39,381,155.48 -4,389,775.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 180,000,000.00 110,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 358,361.77 371,335.30
现金流入小计 180,358,361.77 110,371,335.30
偿还债务所支付的现金 114,900,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,749,595.47 72,907,636.88
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 158,649,595.47 122,907,636.88
筹资活动产生的现金流量净额 21,708,766.30 -12,536,301.58
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -54,817,929.20 32,102,270.93
法定代表人： 王东兴 主管会计工作负责人： 马力克 财务机构负责人： 陈同乐
现金流量表（续表）
编制单位：保定天鹅股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 2005年1-6月 2004年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -27,126,806.14 16,621,284.59
加：计提的资产减值准备 359,396.22 739,083.95
固定资产折旧 34,458,418.06 38,885,718.80
无形资产摊销 3,277,022.93 3,074,983.62
长期待摊费用摊销 - 448,651.50
预提费用 491,400.00 1,441,400.00
处置固定资产及其他长期资产的损失（减：收益） -30,747.80
固定资产报废损失
财务费用 6,852,572.84 4,529,406.87
投资损失（减：收益） - -600,000.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -39,931,366.06 -30,731,926.68
经营性应收项目的减少（减：增加） 1,852,873.35 22,502,406.45
经营性应付项目的增加（减：减少） -17,348,303.42 -7,882,661.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 -37,145,540.02 49,028,347.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 125,895,653.74 187,999,447.99
减：现金的期初余额 180,713,582.94 155,897,177.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -54,817,929.20 32,102,270.93
法定代表人： 王东兴 主管会计工作负责人： 马力克 财务机构负责人： 陈同乐
保定天鹅股份有限公司
会计报表附注
一、公司概况
保定天鹅股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，是经河北省人民政府股份制
领导小组办公室冀股办(1996)39号文批准,由保定天鹅化纤集团有限公司作为发起人，
以社会募集方式设立的股份有限公司。本公司已于1997年2月1日在河北省工商局办理注
册登记正式成立，注册资本为29500万元。经中国证监会石家庄证券特派员办事处“证
监石办字[1999]10号”文同意，并经中国证监会“证监公司字[1999]134号”文核准，
本公司以1998年末总股本29500万元为基数，于2000年1月向全体股东配售股份，变更后
注册资本为32080万元。
本公司主要经营：粘胶纤维制造，自营产品及技术转让和服务，公司生产所需的原辅助
材料，合作生产、来料加工及补偿贸易；并兼营粘胶纤维深加工及粘胶纤维技术咨询、科研
开发、工程设计与施工等。
本公司注册地址：河北保定市金迪路59号。法定代表人:王东兴。
二、主要会计政策和会计估计
1、会计制度：
公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相
应的减值准备。
5、外币业务核算方法：
公司发生的外币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合人民币记账，月末对外
币账户的余额按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价
值，属于收益性支出的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：
本公司持有的期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
(1)取得的计价方法：短期投资按取得投资时的实际成本计价；
(2)短期投资收益的确认：在持有期分得的利息和现金股利，冲减投资成本或相关应收
项目；在处置时，按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
⑶短期投资跌价准备的计提：期末按成本与市价孰低计算并提取跌价准备。
8、坏账准备核算方法：
(1)本公司采用备抵法核算坏账损失。
(2)坏账准备的计提范围包括应收账款和其他应收款。
(3)坏账准备计提方法采用账龄分析法，计提比例为：
账龄 比例
一年以内 5.5%
1～2年 10%
2～3年 20%
3～4年 60%
4～5年 80%
5年以上 100%
(4)坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不
能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款
项。确实不能收回的款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失，并冲销提取的坏
账准备。
9、存货核算方法：
(1)存货分类为：原材料及主要材料、库存商品、委托加工物资、在产品、低值易耗品
等。
(2)存货的取得、发出计价：入库采用实际成本计价,发出采用加权平均法核算；
(3)低值易耗品的摊销：采用一次摊销法核算。
(4)存货跌价准备的核算方法：期末对存货进行全面清查，按存货的成本与可变现净值
的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资的核算方法：长期股权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资
成本，股份公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽超过20%但不具有重大影响，
采用成本法核算；股份公司持有被投资单位有表决权资本总额20%至50%，或虽投资不足够
20%但有重大影响，采用权益法核算；股份公司持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，
或虽不足50%但拥有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。采用成本法核算
时，在按投资单位宣告发放现金股利或分配利润时确认；采用权益法核算时，按当期应享有
的被投资单位实现的净利润的份额确认。长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定
投资期限的按投资期限平均摊销，若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
(2)长期债权的核算方法：长期债权取得时，按取得时的实际投资成本作为初始成本；
期末按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
(3)长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时提取减
值准备。
(4)长期投资减值准备计提标准：期末由于被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期
投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。公司采用
逐项计提长期投资减值准备的方法，
11、固定资产计价和折旧方法：
⑴固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过
一年，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、设备等。
(2)固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具等。
(3)固定资产计价：按取得时的实际成本计价。资产置换换入的固定资产，按换出资产
的账面价值作为入账价值。
(4)固定资产折旧：采用直线法，按分类折旧法计提折旧，残值率为3%，各类固定资产
折旧年限及折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 8～35 12.12～2.77
机器设备 12～15 8.08～6.47
运输工具 8 12.13
其 他 12 8.08
(5)固定资产减值准备：期末对固定资产进行逐项检查，如果可回收金额低于账面价值，
按其差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
12、在建工程核算方法：
(1)本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在固定资产达到可使用状态前
发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。
(2)结转固定资产的时点为工程实际完工并交付使用。
(3)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，有证据表明该工程确实发生了
减值，则对该项工程计提减值准备。
13、借款费用的核算方法：
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则----借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生
的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，
计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生③为使资产达到预定可使
用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入
发生当期的损益。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借
款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和
资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生
的利息和折价或溢价的金额。
14、无形资产的计价及摊销
公司的无形资产以取得时的实际成本计价，采用直线法摊销。其中：
⑴公司购置的土地使用权包括购地费用、土地出让金和办理产权证的费用。股东投入的
土地使用权按评估确认的价值入账。土地使用权在土地使用权出让年限内按直线法摊销。
⑵商标使用权按实际成本计价，采用直线法10年内平均摊销。
⑶110kv变电站使用权按实际成本计价，采用直线法10年内平均摊销。
⑷软件采用直线法10年内平均摊销。
(5)土地出让金采用直线法50年内平均摊销。
无形资产减值准备：期末对各项无形资产进行检查，如果某项无形资产的预计可回收金
额低于账面价值，则对该项无形资产计提减值准备。
15、开办费摊销方法：
自生产经营开始的当月起，一次性计入当期期间费用。
16、长期待摊费用的摊销方法和摊销期限：
长期待摊费用按受益期平均摊销。
17、收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施
控制；
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
(1)在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认；
(2)如劳务的开始和完成分属不同年度的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠
估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本企业的资产，在下列条件均能满足时予以确认收入：
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(2)收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税会计处理方法：
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表编制方法：
合并会计报表以母公司拥有子公司半数以上权益性资本，以及未达到半数以上，但实
际拥有其控制权的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行
规定》编制。公司间的重大关联交易及资金往来等，均在合并时抵消。
三、税项
1、增值税：
依据《增值税暂行条例》，分别按销售收入的17%和13%计算销项税,符合规定的进项税
从销项税中抵扣。公司从2002年1月1日起开始经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企
业所需的原辅材料、机器设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口
的商品及技术除外)。出口退税率按照离岸价的13%计算。
2、城建税和教育费附加：
城建税按应交流转税的7%计缴；教育费附加按应交流转税的4%计缴
3、所得税：
企业所得税按33%征收。
四、会计报表主要项目注释(单位：人民币元)：
1.货币资金：
项目 2005年6月30日 2004年12月31日
现金 21,211.34 24,641.30
银行存款 125,787,038.18 180,638,300.58
其他货币资金 87,404.22 50,641.06
合计 125,895,653.74 180,713,582.94
2.应收票据：2005年6月30日应收票据余额26,617,920.77元，全部是银行承兑汇票，不
存在质押现象。
3.应收账款、其他应收款：
(1)应收账款：期末净额38,522,639.53元；期初净额27,987,702.54元。
2005年6月30日 比例 2004年12月31日 比例
账龄 坏账准备 坏账准备
金额 (%) 金额 (%)
1年以内 40,478,641.55 92.39 2,226,325.29 29,212,076.55 89.79 1,606,664.21
1～2年 34,118.10 0.08 3,411.81 195,323.83 0.60 19,532.38
2～3年 170,459.53 0.39 34,091.91 253,702.69 0.78 50,740.52
3～4年 253,702.69 0.58 152,221.61 8,841.41 0.03 5,304.83
4～5年 8,841.41 0.02 7,073.13 - - -
5年以上 2,864,891.86 6.54 2,864,891.86 2,864,891.86 8.80 2,864,891.86
合计 43,810,655.14 100.00 5,288,015.61 32,534,836.34 100.00 4,547,133.80
说明：①无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
②应收账款前五名欠款单位2005年6月30日余额合计22,238,835.83元，占总额
比例为50.76%。
(2)其他应收款：期末净额5,839,637.10元；期初净额5,274,532.02元。
2005年6月30日 2004年12月31日
账龄 比例(%) 坏账准备 比例(%) 坏账准备
金额 金额
1年以内 6,117,246.07 95.79 336,448.53 5,491,418.13 95.21 302,028.00
1～2年 33,111.20 0.52 3,311.12 57,613.30 1.00 5,761.33
2～3年 17,049.10 0.27 3,409.82 18,339.60 0.32 3,667.92
3～4年 18,339.60 0.29 11,003.76 40,321.80 0.70 24,193.08
4～5年 40,321.80 0.63 32,257.44 12,447.60 0.21 9,958.08
5年以上 159,988.95 2.50 159,988.95 147,541.35 2.56 147,541.35
合计 6,386,056.72 100.00 546,419.62 5,767,681.78 100.00 493,149.76
说明:
(1)有持有本公司5%以上股份的股东欠款。（见注释五（三））
(2)其他应收款前五名欠款单位2005年6月30日余额合计5,357,844.45元，占总额比例为
83.90%。
4.预付账款：
账龄 2005年6月30日 占总额比例(%) 2004年12月31日 占总额比例(%)
1年以内 4,847,225.89 99.99 775,281.40 99.96
1—2年 -
2—3年 - 305.75 0.04
3年以上 305.75 0.01
合计 4,847,531.64 100 775，587.15 100.00
说明:
(1)无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(2)预付账款前五名欠款单位2004年6月30日余额合计4,629,490.05元，占总额比例为
95.50%。
5.应收补贴款
单位名称 2005年6月30日金额 2004年12月31日金额 内容
保定市财政局 13,193,344.61 13,193,344.61 应收1999年所得税返还
合计 13,193,344.61 13,193,344.61
6.存货：期末净额226,837,761.50元；期初净额187,341,150.89元。
2005年6月30日 2004年12月31日
项目
金额 存货跌价 金额 存货跌价
原材料 83,488,896.86 - 77,468,553.89 -
在产品 8,162,227.98 - 12,643,779.88 -
库存商品 131,953,191.18 3,339,819.30 97,935,285.49 3,774,574.75
委托加工物资 3,233,445.48 - 3,068,106.38 -
合计 226,837,761.50 3,339,819.30 191,115,725.64 3,774,574.75
说明：库存商品比年初数增加，是由于原材料涨价使生产成本增加，产品销售数量下降，
相应的产成品金额增加。
7.长期投资：
2004年12月31日 2005年6月30日
项目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 68,192,400 - - - 98,042,400 -
其中：
(1)股票投资
所占比例
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 期末市价
(%)
保定天威保变电
发起人股 975,000 0.3 992,400.00 7.81
气股份有限公司
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例(%)
长江证券有限公司 67,200,000.00 3
新疆天鹅浆粕有限责任公司 29,850,000.00 99.5
说明：新疆天鹅浆粕有限责任公司系我公司与乌鲁木齐市诚泰隆工贸有限责任公司共
同出资设立。注册资本3000万元人民币，其中我公司出资2985万元人民币，2005
年4月资金到位。
8.固定资产及累计折旧：
项目 2004.12.31金额 本期增加 本期减少 2005.6.30金额
固定资产原值：
房屋、建筑物 241,910,682.02 - 241,910,682.02
机器设备 1,034,822,498.04 856,432.00 163,000.00 1,035,515,930.04
运输设备 29,864,771.54 29,864,771.54
估价转入固定资产
合计 1,306,597,951.60 856,432.00 163,000.00 1,307,291,383.60
累计折旧：
房屋、建筑物 24,426,501.29 4,071,083.64 28,497,584.93
机器设备 565,914,356.40 29,101,481.92 35,776.80 594,980,061.52
运输设备 17,984,960.01 1,285,852.40 19,270,812.41
合计 608,325,817.70 34,458,417,96 35,776.80 642,748,458,86
固定资产净值 698,272,133.90 664,542,924.74
固定资产减值准备 0.00
固定资产净额 698,272,133.90 664,542,924.74
说明：本公司固定资产没有抵押、担保等情况。
9.在建工程：
本期转入 资金 项目
工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少数 期末数
固定资产 来源 进度
设备
废气治理 27,630,000 21,226,035.28 21,226,035.28 募股
安装
短纤项目 - 2,807,940.96 122,310.00 - 2,930,250.96 筹建
底下管桥 - 1,938.000.00 2,240.00 1,940,240.00 自筹
合计 27,630,000 25,971,976.24 124，550.00 26,096,526.24
说明：本期无利息资本化金额。
10.无形资产：
取得 2004年12月31 本期 本期 2005年6月30日 剩余销
种类 原始金额 累计摊销额
方式 日余额 增加 摊销 余额 年限
股东
商标使用权 27,730,000 5,546000.00 - 1,386,499.98 23,570,499.98 4,159,500.02 1.5年
投入
110KV变电站 自建 26,752,000.00 18,726,428.00 - 1,337,598.00 9,363,170.00 17,388,830.00 6.5年
信息管理软件 购买 2,188,627 1,513,800.32 109,431.36 784,258.04 1,404,368.96 6.4年
土地出让金 44349448.00 43,462,459.08 443,493.59 1,330,482.51 43,018,965.49 48.5
合计 101,020,075 69,248,687.40 3,277,022.93 35,048,410.53 65,971,664.47
11.短期借款：
借款类别 2005年6月30日余额 2004年12月31日余额
担保借款 272,140,000 202,140,000
2005年6月30日借款余额明细:
贷款单位 金额 借款日 借款期限(月)
中国银行保定市裕华支行 30,000,000.00 2005.01.07 12
中国银行保定市裕华支行 20,000,000.00 2005.01.07 12
中国银行保定市裕华支行 20,000,000.00 2005.01.07 12
中国银行保定市裕华支行 30,000,000.00 2005.03.29 12
中国银行保定市裕华支行 30,000,000.00 2005.04.29 12
中国银行保定市裕华支行 20,000,000.00 2005.06.29 12
中信实业银行石家庄分行 50,000,000.00 2004.11.11 12
中国农业银行保定朝阳支行 30,000,000.00 2005.03.04 12
中国建设银行保定五四西路支行 42,140,000.00 2004.12.31 12
合 计 272,140,000.00
说明:公司短期借款全部由保定天鹅化纤集团有限公司提供担保。
12.应付账款：
2005年6月30日余额 2004年12月31日余额
42,398,213.97 52,848,347.50
说明:
(1)应付账款前五名单位2005年6月30日余额合计7,627,592.24元,占总额比例17.99%
(2)应付账款中账龄超过三年以上的，主要为应付意大利挪意沃莱西那工程有限公司的
设备款1,710,119.03元。公司2500T/Y粘胶长丝连续纺一期工程引进意大利挪意沃莱西那工
程有限公司连续纺生产线，该生产线设备虽整体设计先进，自控程度高，但仍有局部缺陷，
生产的产品某些技术指标未能达到合同要求，因此，公司未支付设备尾款1,710,119.03元。
(3)无欠持本公司5%以上股份的股东的款项。
13.预收账款：
2005年6月30日余额 2004年12月31日余额
10,087,021.03 5,303,817.23
说明:
(1)预收账款前五名单位2005年6月30日余额合计7,182,180.46元,占总额比例为
71.20%
(2)无欠持本公司5%以上股份的股东的款项。
14.应交税金：
税种 2005年6月30日余额 2004年12月31日余额
增值税 407,788.46 1,557,388.04
所得税 7,530,382.49 9,393,772.60
城建税 28,545.19 314,430.00
个人所得税 47,704.70 176,711.42
房产税 - -
合计 8,014,420.84 11,442,302.06
15.其他应交款
项目 计缴标准 2005年6月30日余额
教育费附加 按应交增值税的4% 2,023,395.46
16.其他应付款：
2005年6月30日余额 2004年12月31日余额
27,214,678.56 35,825,651.36
无应付持本公司5%以上股份股东的款项
17.股本：
本次增减变动(+、－)
2004年12月31日 配股 送股 小计 2005年6月30日
(一)尚未流通股
份
发起人股份 223,300,000 - - - 223,300,000
其中:国家股 223,300,000 - - - 223,300,000
小计 223,300,000 - - - 223,300,000
(二)已流通股份
普通股A股 97,500,000 - - - 97,500,000
(三)股份总额 320,800,000 - - - 320,800,000
18.资本公积：
项目 2004年12月31日余额 本期增加 本期减少 2005年6月30日余额
股本溢价 602,476,527.18 - - 602,476,527.18
拨款转入 2,580,000.00 - - 2,580,000.00
其他 1,400,000.00 - - 1,400,000.00
合计 606,456,527.18 - - 606,456,527.18
19.盈余公积：
项目 2004.12.31余额 本期增加 本期减少 2005.6.30余额
法定盈余公积 10,876,481.86 - - 10,876,481.86
法定公益金 5,438,240.93 - - 5,438,240.93
合计 16,314,722.79 - - 16,314,722.79
20.未分配利润：
期初未分配利润 13,900.730.25
现金股利 48,120,000.00
加:本期净利润 -27,126,806.14
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
分配现金股利 48,120,000.00
期末未分配利润 -13,226,075.89
21.主营业务收入及主营业务成本
分项 主营业务收入金额 主营业务成本金额
出口 59,467.448.51 50,781.431.35
内销 198,040,786.08 182,782,335.22
合计 257,508,234.59 233,563,766.57
说明:公司前五名客户2005年1-6月销售收入合计86,892,675.72元,占全部销售收入
的比例为33.74%。
22.主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2005年1-6
城市建设维护税 应交增值税的7% 452,833.02
教育费附加 应交增值税的4% 258,761.72
合计 711,594.74
23.财务费用：
类别 2005年1-6 2004年1-6
利息支出 6,602,203.95 4,422,039.02
减：利息收入 468,710.33 497,683.31
汇兑收益 -191,684.32 -166,622.48
其他 230,216.83 4,699.68
出口业务结汇银行手续费 297,178.07 433.729.00
合计 6,852,572.84 4,529,406.87
24.投资收益：
项目 2005年1-6 2004年1-6
长期股权投资 - 600,000.00
合计 - 600,000.00
25.营业外支出：
项目 2005年1-6 2004年1-6
固定资产盘亏净损失 - -
固定资产报废损失 - -
计提固定资产减值准备 -
罚款 2,300.00 385.00
其他 - 4,736.35
合计 2,300.00 5,521.35
26.支付的其他与经营活动有关的现金：15，630，673.21。
其中价值较大的项目情况如下：
项目 金额
支付管理费、营业费、制造费用 9,604,186.31
五、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
保定天鹅化纤 涤纶长丝生产销售
保定市纸厂路1号 母公司 国有 佟维力
集团有限公司 及粘胶长丝出口
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保定天鹅化纤集团有限公司 181,531,245.85 - - 181,531,245.85
(3)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
保定金纶纺织有限责任公司 同一母公司
保定金雁纸业有限公司 同一母公司
吴江银丽制线有限公司 同一母公司
保定天鹅氨纶有限公司 同一母公司
保定天鹅化纤集团经贸有限公司 同一母公司
(二)关联交易
1、销售货物产生的关联交易：
关联方企业名称 与本公司关系 交易类型 2005年1-6交易金额 2004年1-6交易金 定价政策
额
保定天鹅化纤集团有限公司 母公司 销售电汽 1,712,730.88 4,644,835.73 市场价
保定天鹅化纤集团有限公司 母公司 销售材料 176,900.72 935,181.85 市场价
吴江银丽制线有限公司 同一母公司 销售产品 410,812.82 558,037.14 市场价
保定天鹅化纤集团经贸有 同一母公司 销售产品 1,686,272.39 市场价
限公司
保定天鹅化纤集团经贸有 同一母公司 销售材料 2,342,194.44 市场价
限公司
2、购买商品产生的关联交易
关联方企业名称 与本公司关系 交易类型 2005年1-6交易金额 2004年1-6交易金额 定价政策
保定天鹅化纤集团有限公司 母公司 购买配件 2,759,930.11 3,155,689.36 市场价
保定金雁纸业有限公司 同一母公司 购买包装材 23,081.20 3,456,524.52 市场价
料
(三)期末往来款项余额：
项目 2005年6月30日 2004年6月30日
预收账款：
吴江银丽制线有限公司 465,136.64 3,821.84
应付账款：
保定天鹅化纤集团有限公司 685,053.06
保定金雁纸业有限公司 15,632.41 585,697.79
其他应收款
保定天鹅化纤集团有限公司 2，111，181.87 -
其他应付款：
保定天鹅化纤集团有限公司 640,937.19
说明：上述关联交易均为本公司生产经营中正常业务往来，未对公司的利润产生不利
的影响。
(四)其他应说明事项:
⒈根据本公司与母公司保定天鹅化纤集团有限公司签署的协议,本公司租赁集团公司
的土地，报告期内公司按规定应支付此项费用为1,346,501.10元。
2.根据本公司2001年11月与母公司保定天鹅化纤集团有限公司签署的《资产置换协议
书》的备忘录，未纳入置换资产的准备拆除的老生产线房屋建筑物，继续由保定天鹅股份有
限公司使用，直至拆除为止。保定天鹅化纤集团有限公司不向保定天鹅股份公司收取租金。
在拆除前，房屋修缮费用由保定天鹅股份公司负责支付。
六、或有事项
无
七、承诺事项
无
八、期后事项
无
九、其他重要事项
1.应收账款中应收保定市金币丝制品股份有限公司348,915.85元，因债务起纠纷，经
保定市南市区人民法院(2000)南初字第632号民事调解书调解，双方达成协议，2002年3
月1日前付清款项，但至今未履行。
2.本公司控股股东保定天鹅化纤集团有限公司将其持有的本公司的国家股22330万股
(占公司总股本的69.60%)中的11164万股(占该公司所持国家股的49.99%，占公司总股本的
34.80%)，向中国建设银行保定五四西路支行办理借款质押，质押自2005年3月14日开始,
期限一年。
保定天鹅股份有限公司
二零零五年八月十日
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿；
四、公司章程文本；
公司备查文件完整，存放于公司董事会秘书处。
董事长：王东兴
保定天鹅股份有限公司
二〇〇五年八月十日