ST 寰 岛2006年第三季度报告
股票简称:ST寰岛 股票代码:000691
海南寰岛实业股份有限公司2006年第三季度季度报告全文
1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事未出席名单
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
冯宝忠 因公务 未委托
窦连玺 因公务 未委托
1.4 本报告期财务报告未经审计。
1.5 本公司董事长张燕瑾女士、财务总监黄伟先生、财务部经理韩裕道先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 ST寰岛 变更前简称（如有）
股票代码 000691
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林涛
联系地址 海口市人民大道25号
电话 0898-66255909
传真 0898-66254684
电子信箱 hdsy@hq.cninfo.net
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产 751,450,331.36 838,445,734.48 -10.38%
股东权益（不含少数
438,836,950.89 449,628,756.70 -2.40%
股东权益）
每股净资产 1.6997 1.7415 -2.40%
调整后的每股净资产 1.6995 1.7412 -2.39%
本报告期比上年同期增减
报告期 年初至报告期期末
（％）
经营活动产生的现金
9,593,674.77 -29,756,199.49 -77.79%
流量净额
每股收益 -0.0086 -0.0442 234.61%
每股收益（注） -0.0069 - -
净资产收益率 -0.51% -2.60% 减少0.9个百分点
扣除非经常性损益后
-0.87% -3.07% 减少1.14个百分点
的净资产收益率
注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
非经常性损益项目（2006年1－9月） 金额
处置股权投资产生的损益 1,600,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资
1,415,250.00
金占用费
营业外收入 38,233.87
营业外支出 -879,405.49
以前年度已经计提各项减值准备的转回 -232,981.22
合计 2,031,097.16
2.2.2 财务报表
2.2.2.1 资产负债表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2006年9月30日 单位：（人民币）元
期末数 上年度末数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 3,466,328.68 113,930.94 52,759,762.79 51,786.18
短期投资
应收票据 200,000.00 1,130,296.00
应收股利
应收利息 707,625.00 707,625.00 2,830,500.00 2,830,500.00
应收账款 1,280,933.62 13,538,109.36
其他应收款 129,987,367.26 64,687,245.66 119,576,858.60 65,171,590.47
预付账款 349,895.68 24,420,902.60
应收补贴款
存货 72,408,093.54 31,013,546.28 64,717,692.51 31,013,546.28
待摊费用 143,596.83 85,968.48
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 208,543,840.61 96,522,347.88 279,060,090.34 99,067,422.93
长期投资：
长期股权投资 26,222,393.71 217,793,709.89 23,563,113.73 224,286,134.58
长期债权投资 116,521,005.00 116,521,005.00 125,800,000.00 125,800,000.00
长期投资合计 142,743,398.71 334,314,714.89 149,363,113.73 350,086,134.58
合并价差
固定资产：
固定资产原价 295,443,621.86 1,620,346.00 293,985,734.86 1,620,346.00
减：累计折旧 106,447,586.87 1,381,275.29 92,417,498.83 1,171,938.62
固定资产净值 188,996,034.99 239,070.71 201,568,236.03 448,407.38
减：固定资产减
6,609,445.35 6,609,445.35
值准备
固定资产净额 182,386,589.64 239,070.71 194,958,790.68 448,407.38
工程物资 359,309.57
在建工程 10,798,570.77 4,347,748.57
固定资产清理
固定资产合计 193,185,160.41 239,070.71 199,665,848.82 448,407.38
无形资产及其他资
产：
无形资产 206,977,931.63 119,158,835.56 210,356,681.59 121,178,476.84
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
206,977,931.63 119,158,835.56 210,356,681.59 121,178,476.84
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 751,450,331.36 550,234,969.04 838,445,734.48 570,780,441.73
流动负债：
短期借款 243,178,901.00 81,678,901.00 263,403,646.00 95,203,646.00
应付票据
应付账款 5,368,147.93 35,222,585.96
预收账款 7,373,720.65 3,677,578.69
应付工资
应付福利费 590,327.72 164,055.06 885,993.81 168,821.90
应付股利
应交税金 2,643,279.32 3,490,864.47 3,567,603.87 3,352,433.22
其他应交款 162,358.01 119,012.40 192,931.44 115,131.15
其他应付款 31,411,582.41 27,509,459.79 43,517,968.32 7,195,587.37
预提费用 1,551,804.20 16,944,215.57 15,971,193.29
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 292,280,121.24 112,962,292.72 367,412,523.66 122,006,812.93
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 292,280,121.24 112,962,292.72 367,412,523.66 122,006,812.93
少数股东权益 20,333,259.23 21,404,454.12
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00
净额
资本公积 218,736,309.47 218,104,988.12 218,104,988.12 218,104,988.12
盈余公积 15,216,301.45 15,216,301.45 15,216,301.45 15,216,301.45
其中：法定公益
金
未分配利润 -53,295,660.03 -54,228,613.25 -41,872,532.87 -42,727,660.77
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股
438,836,950.89 437,272,676.32 449,628,756.70 448,773,628.80
东权益）合计
负债和所有者权益
751,450,331.36 550,234,969.04 838,445,734.48 570,780,441.73
（或股东权益）合计
法定代表人：张燕瑾 主管会计机构负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道
2.2.2.2 本报告期利润及利润分配表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2006年7◇月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 40,954,306.05 56,665,416.82
减：主营业务成本 38,859,149.41 49,793,744.32
主营业务税金
1,627,582.59 2,189,345.98
及附加
二、主营业务利润（亏
467,574.05 4,682,326.52
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
141,848.74 141,848.74 255,706.00 141,848.74
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 748,242.32 669,423.82
管理费用 2,329,088.93 682,308.43 2,193,993.79 396,069.79
财务费用 2,940,220.43 198.18 4,328,079.75 1,799,183.30
三、营业利润（亏损
-5,408,128.89 -540,657.87 -2,253,464.84 -2,053,404.35
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
2,871,761.17 -1,683,553.20 3,610,213.49 3,709,168.46
损以“-”号填列）
补贴收入 400,000.00
营业外收入 33,155.81 146,706.18
减：营业外支出 20,265.00 38,294.00
四、利润总额（亏损
-2,523,476.91 -2,224,211.07 1,865,160.83 1,655,764.11
以“-”号填列）
减：所得税
少数股东损益 -299,265.84 209,396.72
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
-2,224,211.07 -2,224,211.07 1,655,764.11 1,655,764.11
“-”号填列）
加：年初未分配利
-41,872,532.87 -42,727,660.77 -54,094,033.55 -55,153,686.89
润
其他转入
六、可供分配的利润 -44,096,743.94 -44,951,871.84 -52,438,269.44 -53,497,922.78
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
-44,096,743.94 -44,951,871.84 -52,438,269.44 -53,497,922.78
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润 -44,096,743.94 -44,951,871.84 -52,438,269.44 -53,497,922.78
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：张燕瑾 主管会计机构负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道
2.2.2.3 年初到报告期末利润及利润分配表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2006年1◇月 单位：（人民币）元
年初到报告期末 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 146,474,461.23 164,102,790.42
减：主营业务成本 135,326,794.31 161,209,806.85
主营业务税金
6,234,603.91 6,775,030.73
及附加
二、主营业务利润（亏
4,913,063.01 -3,882,047.16
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
577,861.10 425,546.22 374,268.65 256,984.02
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 1,751,552.81 2,720,600.12
管理费用 8,694,385.72 1,778,900.67 10,134,912.52 1,677,220.32
财务费用 13,970,290.99 5,778,048.34 11,628,772.68 5,397,162.07
三、营业利润（亏损
-18,925,305.41 -7,131,402.79 -27,992,063.83 -6,817,398.37
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
7,182,154.98 -4,369,549.69 7,644,715.84 -11,079,843.72
损以“-”号填列）
补贴收入 400,000.00
营业外收入 38,233.87 386,338.01
减：营业外支出 789,405.49 71,072.14
四、利润总额（亏损
-12,494,322.05 -11,500,952.48 -19,632,082.12 -17,897,242.09
以“-”号填列）
减：所得税
少数股东损益 -1,071,194.89 -1,734,840.03
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
-11,423,127.16 -11,500,952.48 -17,897,242.09 -17,897,242.09
“-”号填列）
加：年初未分配利
-41,872,532.87 -42,727,660.77 -54,094,033.55 -55,153,686.89
润
其他转入
六、可供分配的利润 -53,295,660.03 -54,228,613.25 -71,991,275.64 -73,050,928.98
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
-53,295,660.03 -54,228,613.25 -71,991,275.64 -73,050,928.98
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润 -53,295,660.03 -54,228,613.25 -71,991,275.64 -73,050,928.98
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：张燕瑾 主管会计机构负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道
2.2.2.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2006年1－9月 单位：（人民币）元
年初到报告期末
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 158,475,745.59
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 236,238,656.66 20,439,953.53
现金流入小计 394,714,402.25 20,439,953.53
购买商品、接受劳务支付的现金 133,621,489.63
支付给职工以及为职工支付的现金 4,115,347.62 227,997.42
支付的各项税费 8,856,274.66
支付的其他与经营活动有关的现金 277,877,489.83 20,149,811.35
现金流出小计 424,470,601.74 20,377,808.77
经营活动产生的现金流量净额 -29,756,199.49 62,144.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
5,865,989.16
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5,865,989.16
投资活动产生的现金流量净额 -5,865,989.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 70,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 70,000,000.00
偿还债务所支付的现金 77,385,906.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
5,743,774.09
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 541,565.37
现金流出小计 83,671,245.46
筹资活动产生的现金流量净额 -13,671,245.46
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -49,293,434.11 62,144.76
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -11,423,127.16 -11,500,952.48
加：计提的资产减值准备 -13,965.02 -256,192.94
固定资产折旧 12,113,716.75 209,336.67
无形资产摊销 3,421,249.96 2,019,641.28
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -219,628.35
预提费用增加（减：减少） -15,392,411.37 -15,971,193.29
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 6,265,847.06
投资损失（减：收益） -7,182,154.98 4,369,549.69
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -4,289,106.21
经营性应收项目的减少（减：增
-4,568,677.07 7,964,901.16
加）
经营性应付项目的增加（减：减
-7,396,748.21 13,227,054.67
少）
其他
少数股东损益 -1,071,194.89
经营活动产生的现金流量净额 -29,756,199.49 62,144.76
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,466,328.68 113,930.94
减：现金的期初余额 52,759,762.79 51,786.18
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -49,293,434.11 62,144.76
法定代表人：张燕瑾 主管会计机构负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道
2.3 报告期末股东总数及前十名股东持股数
报告期末股东总数 34,840
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件股份的数量 种类（A、B、H股或其它）
温志平 1,388,880 A股
邹俐 1,299,700 A股
万静 1,169,900 A股
张毛现 1,060,000 A股
蔡辉庭 1,004,800 A股
刘壮语 949,300 A股
汪勇 815,300 A股
刘秀贞 786,200 A股
郑旭燕 762,748 A股
海口珍兴利贸易有限公司 650,000 A股
3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司主营业务及其结构没有发生变化。公司控股子公司天津市绿源生态能源有限公司报告期内因主要原材料玉米价格比去年同期有较大幅度上涨及电价上涨等因素影响，其主营业务收入、主营业务利润及净利润等主要财务指标均比上年同期有不同程度减少。公司控股子公司天津市中敖食品有限公司因原材料成本上涨，为减亏增效降低了销售淡季的销售规模，主营业务收入比上年同期有较大幅度下降。
本报告期，公司实现主营业务收入4095.43万元，比上年同期减少27.73％；实现主营业务利润46.76万元，比上年同期减少90.01％；净利润-222.42万元，比上年同期减少234.33％。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（％）
基本化学原料制造业 3,883.64 3,579.97 7.82%
屠宰及肉类蛋类加工
211.80 305.93 -44.44%
业
其中：关联交易 0.00 0.00 0.00%
主营业务分产品情况
酒精及其副产品 3,883.64 3,579.97 7.82%
羊肉加工食品 211.80 305.93 -44.44%
其中：关联交易 0.00 0.00 0.00%
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
公司酒精及副产品的销售旺季主要集中在第一、第四季度；屠宰及食品加工的销售旺季则主要集中在秋、冬季。
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（利润率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
√适用□不适用
本报告期，公司主营业务肉羊屠宰加工的利润率较前一报告期减少22.71个百分点，是由于报告期内肉羊原材料价格上涨，生产成本上升所致。
由于本公司已于2006年10月8日通过资产置换置出了所持天津市中敖食品有限公司的全部股权，自2006年10月初起公司的主营业务中将不再包括此项业务。
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
非经营性资金占用及清欠进展情况
□适用√不适用
3.2.1
本公司第一大股东天津燕宇置业有限公司于2006年9月22日将其所持本公司3222.02万股股份解除质押后转让给北京大市投资有限公司。本次股权过户完成后，天津燕宇持有本公司股份3872.70万股，仍为本公司第一大股东；大市投资持有本公司股份3222.02万股，成为本公司第二大股东。上述事项已刊登在2006年9月26日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
3.2.2
本公司于2006年7月13日与（开曼群岛）中国网络投资控股有限公司（以下简称“中国网络”）签署了《资产置换协议》，中国网络将其持有的汉鼎光电（内蒙古）有限公司经审计评估的33.92％的股权与本公司经审计的净资产价值为205,044,633.54元的资产及负债进行等额置换。上述事项已分别刊登在2006年7月13日、8月10日、8月12日、8月29日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
本次资产置换，置入资产－汉鼎光电（内蒙古）有限公司33.92％股权的过户手续已于2006年10月8日办理完毕；置出资产中，本公司所持天津市绿源生态能源有限公司40.372％的股权、天津市中敖食品有限公司89.75％的股权及四川马边寰岛实业有限责任公司37％的股权的过户手续已于2006年10月初陆续办理完毕，其余置出资产的过户手续也将在近期完成。由于上述资产交割均在本报告期后完成，故本次资产置换未对公司本报告期的经营业绩产生影响。
3.2.3
2006年7月31日，本公司、天津燕宇置业有限公司、中国寰岛（集团）公司（以下简称“寰岛集团”）与中国信达资产管理公司海口办事处（以下简称“信达资产管理公司”）共同签署了《债务重组合同》，约定由寰岛集团代本公司依照还款计划向信达资产管理公司先予清偿重组债务117,517,208.23元人民币。根据上述合同，本公司于同日与寰岛集团签定了《债务清偿合同》，约定寰岛集团每清偿一笔上述债务，即同时取得对本公司的等额债权，由本公司于一个月内在不影响公司持续经营能力的前提下以经寰岛集团认可的资产予以清偿。上述事项已分别刊登在2006年3月23日、8月8日、8月29日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
鉴于寰岛集团已按计划于2006年8月10日代本公司向信达资产管理公司偿还了第一期13,524,745元债务，本公司于2006年9月30日和寰岛集团签署了《债务清偿具体合同》，双方同意以本公司应收四川马边寰岛实业有限公司债权投资利息2,220,750元、应收海南亚龙湾海底世界旅游有限公司债权投资利息2,025,000元及本公司对四川马边寰岛实业有限公司长期债权投资9,278,995元（以上合计13,524,745元）清偿对寰岛集团的等额债务。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于本年度原材料玉米价格持续维持较高价位，电价上涨，而产品价格稳中趋降，公司控股子公司天津绿源预计今年第四季度仍将亏损；汉鼎光电（内蒙古）有限公司董事会也于日前致函本公司，该公司于今年下半年着手进行产品结构调整，主要产品由光电产品向平板显示器转型。由于资金周转及设备采购等原因，相关生产设备无法按时到位，该公司液晶电视的生产计划将推迟到2006年底进行，导致汉鼎光电可能无法完成全年预期的经营目标。经初步核算，本公司预计已置入公司的汉鼎光电相应股权所产生的投资收益不足以弥补公司此前亏损。因此，本公司预计2006年1◇2月业绩仍将亏损。因汉鼎光电尚处于产品转型期，其经营业绩存在较大的不确定性，故本公司目前无法对全年业绩作出准确估计。
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用√不适用
3.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的情况说明
□适用√不适用
海南寰岛实业股份有限公司
董 事 会
二〇〇六年十月二十五日