海南寰岛实业股份有限公司一九九九年度中期报告
重要提示 :本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或 者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
(一)公司中文名称:海南寰岛实业股份有限公司
公司英文名称:HAINAN HUANDAO INDUSTRY CO., LTD
(二)公司注册及办公地址:海南省海口市人民大道25号
邮政编码:570208
公司电子信箱:hdsy@hq.cninfo.net
(三)公司法定代表人:袁绍理
(四)公司董事会秘书:孔 雁
联系地址:海南省海口市人民大道25号
联系电话:0898-6255909
传 真:0898-6254684
(五)公司股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:寰岛实业
股票代码:0691
二、 主要财务指标
指 标 单位 1999年1月---6月 1998年1月---6月
净利润 元 22,094,865.41 26,729,986.39
股东权益 元 621,109,845.91 488,863,709.54
每股收益(摊薄) 元/股 0.0856 0.1108
净资产收益率(摊薄) % 3.5573 5.4678
每股净资产 元/股 2.4057 2.0268
调整后每股净资产
元/股 2.3501 1.9631
计算公式
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处 理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东 持股情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 104960000 104,960,000
其中:
国家拥有股份 78947200 78,947,200
境内法人持有股 26012800 26,012,800
外资法人持有股
其 他
2.募集法人股 23040000 23,040,000
3.内部职工股 58880000 58,880,000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计186880000 186,880,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民71300000 71,300,000
币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 71300000 71,300,000
三、股份合计 258180000 258,180,000
2、主要股东持股情况
①持有5%以上股份的股东情况
持有本公司5%以上股份的股东一户,即中国寰岛(集团)公司,报告期内所持股份没有变动,报告期末持有本公司股份7894.72万股,占总股份比例30.58%。
②前10名股东持股情况表
单位:万股
股东名称 期初数 期末数 期内股份 占总股本
增减情况 比例(%)
(1)中国寰岛(集团)公司 7894.72 7894.72 30.58
(2)中国银行海口信托咨询公司1035.20 1035.20 4.00
(3)交通银行海南分行 1035.20 1035.20 4.00
(4)大鹏证券有限责任公司 555.08 555.08 2.15
(5)海南富南房地产开发公司 530.88 530.88 2.06
(6)海南新鑫发展有限公司 467.00 467.00 1.81
(7)中国(海南)改革发展研究基金会
320.00 320.00 1.24
(8)海威水产养殖(海南)公司 256.00 256.00 0.99
(9)南方(海南)物产集团有限公司
256.00 256.00 0.99
(10)海南鼎盛旅业有限公司 192.00 192.00 0.74
3、报告期内,持有本公司5%以上股份的股东即中国寰岛(集团)公司所持股份未发生质押或冻结等情况。
四、 经营情况的回顾与展望
1、 报告期内公司的主要经营情况
本公司的主营业务为旅游业和房地产业。上半年,公司管理层及全体员工齐心协 力,不断挖掘企业自身潜力、积极克服各种困难,公司各项业务得到了平稳的发展。但由于国内外诸多因素的困扰,海南省经济大环境仍处于低迷状态,企业所面临的经营形势依然十分严峻。报告期内,实现主营业务收入7845.02万元,较上年同期下降24.62%;利润总额2021.98万元,较上年同期下降35.52%;净利润2209.49万元,较上年同期下降17.34%。
造成上述利润下降的主要原因是:
(1)国内市场消费疲软,来琼旅游及商务客源继续呈下降趋势。
(2)东南亚经济尚在金融风暴之后的恢复期,作为海南旅游业主要境外客源地的东南亚、香港、日本及台湾等地区的旅游客源人数尚未有回升。
(3)今年3月,中国民航总局下达的关于民航机票优惠票价只打九折的规定,对海南的酒店旅游业产生了较大的影响。海南省由于特殊的海岛型地理位置的限制,旅游客 源的交通主要依赖于航空运输。此项规定执行后,国内各省市抵琼的旅游线路费用大 幅上涨,海南旅游产品竞争力大大降低。今年春节一过,海南旅游淡季提前来临,来琼 旅游的游客明显减少。
(4)酒店房价因竞争激烈也出现较大幅度下降。
由于上述种种不利因素的影响,本公司主要控股企业--海南寰岛泰得大酒店出现 了5年来的首次亏损;公司参股开发经营的三亚亚龙湾海底世界旅游项目自97年开业以来,由于该项目地理位置优越、品种独特,在海南旅游市场具有较强的竞争力,虽受前 述不利因素的影响,利润却较去年下降不多,经营情况良好;公司利用配股资金收购的 广西北海富丽华大酒店,于今年元月取得了经营权和财务决策权。公司介入经营管理 后,对酒店的人员组织结构、内部管理制度等进行了一系列调整,并取得了显著成效, 基本上扼制了酒店近年来经营业绩持续下滑的势头,上半年经营情况有所好转,实现了收购后逐步减亏的初期目标,为今后进一步减亏增盈打下了良好的基础。
公司1999年上半年房地产项目营业收入合计4117.14万元,与去年同期相比下降24.57%,由于采取了积极有效的营销策略,盘活了资产,取得了较好的收益。
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况:
本报告期内公司未募集资金。1998年本公司通过配股实际募得资金9846.45万元,大部分已按《配股说明书》中所承诺的投资项目投入,报告期内继续使用和尚未投入 的有:
①1998年,收购广西北海富丽华大酒店62.5%股权支付了4738.75万元,装修及更新部分设备应投入1500万元,实际到目前为止已投入了800万元,部分工程已开始实施。 其余700万元将视工程进展情况陆续投入。
②1998年追加投入四川马边波罗水电站2500万元。该项目因今年春汛提前,拖延 了一段工期,预计99年内并网发电。
③补充流动资金1107.70万元。
(2)其他投资情况
收购四川马边寰岛实业有限公司12%的股权。
1999年2月8日,经公司第二届董事会第九次会议审议通过,公司以每股1.00元的价格收购了四川马边波罗磷电发展公司持有的四川马边寰岛实业有限公司12%的股权(共计300万元)。收购完成后,本公司持有四川马边寰岛实业有限公司的股权增加至37%。此次收购使用的是公司自有资金。
2、下半年的经营计划
①尽管海南旅游市场发生了一些变化,我们依然坚信其广阔的发展前景,下半年将
继续加大对公司主业旅游业的投资力度,积极克服海南旅游业目前所面临的暂时困难,充分利用“寰岛”品牌优势,增强各旅游项目在海南旅游市场的竞争能力。
②切实做好马边波罗水电站工程的后期工作,确保水电站在99年内正式并网发电 。
③继续抓好募集资金剩余部分的投入和使用,争取所投入的项目尽早产生效益。
④积极采取各种手段和措施,盘活公司现有资产,优化公司资产结构。
⑤将旅游业及基础产业作为公司收入的稳定来源,逐步发展其他相关产业,积极培育新的利润增长点。
五、 重要事项
1、利润分配方案
1999年上半年度,公司共实现税后利润2204.49万元,经第二届董事会第十一次会 议讨论并作出决议,1999年中期利润不分配,公积金不转增股本。
2、公司上年度未进行利润分配,公积金也未转增股本。公司98年度配股方案已于98年7月实施完成,配股资金已按计划投入《配股说明书》中所承诺的投资项目。报告期内未实施配股方案。
3、重大诉讼、仲裁事项
本公司已在98年度报告中披露,海口海甸岛房地产开发总公司与海南昌华房地产 开发公司因土地使用权转让发生讼争,部分事项导致本公司以第三人名义涉讼。中国 寰岛(集团)公司已于1998年5月28日向我司承诺,将无条件承担因此案而可能发生的任何法律及经济责任。目前此案仍在最高人民法院审理中。
4、公司收购兼并及资产重组事项简介。
(1)收购广西北海富丽华大酒店62.5%的股权。
公司在报告期内按配股说明书承诺投入4738.75万元收购了广西北海富丽华大酒 店62.5%的股权,于1999年元月完成北海富丽华大酒店有限公司股权转让合同及补充合同中对控制权有约束性的所有条款,已取得经营和财务决策权。
(2)转让北京安化寰岛房地产公司40%的股权。
1999年2月8日,经公司第二届董事会第九次会议审议通过,本公司将公司持有的北京寰岛安化房地产开发有限公司40%的股权(该公司注册资金1000万元)按每股1.8元的价格(共计720万元)转让给资合实业有限公司。本次转让完成后,公司不再持有北京寰岛安化房地产开发有限公司股权。
(3)收购四川马边寰岛实业有限公司12%的股权。
1999年2月8日,经公司第二届董事会第九次会议审议同意,公司以每股1.00元的价格收购了四川马边波罗磷电发展公司持有的四川马边寰岛实业有限公司12%的股权(共计300万元)。收购完成后,本公司持有四川马边寰岛实业有限公司的股权增加至37%。此次收购使用的是公司自有资金。
5、重大关联交易事项。
见财务报告附注。
6、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
经本公司1999年度第一次临时股东大会审议通过,公司聘任海南从信会计师事务 所为本公司审计机构。
7、公司报告期内无担保、抵押等重大合同。
8、计算机2000年问题本公司计算机系统主要应用于文字处理、资料管理以及财 务管理等方面,2000年问题影响不大。另外,公司已就此问题对各参股公司做了详细的情况调查,反馈回来的信息表明,各公司均已基本解决计算机2000年问题。
六、 财务报告(未经审计)
(一)会计报表(附后)
(二)会计报表附注:
附注1:主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法本公司发生的外币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐,期末按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整,其差额分别计入工程成本和当期损益。
6、合并会计报表的编制方法
(1)公司合并报表系按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据,在将其相互之间的权 益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,合并各项目数额编制而成。
(2)合并报表时,子公司会计报表已按《股份有限公司会计制度》的规定进行了调整,其采用的主要会计政策与母公司一致。
(3)本报告期新增一家合并报表单位--北海富丽华大酒店有限公司。
7、现金等价物的确定标准公司持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的;或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
(2)坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备按期末应收帐款余额4‰计提。
9、存货核算方法
(1)存货分类:本公司存货分为开发产品、物料用品、原材料、库存商品、低值易耗品。
(2)购建存货按实际成本计价,领用或发出存货采用先进先出法计算,低值易耗品 领用时按五五摊销法核算。
(3)本公司存货不提取存货跌价损失准备。
10、短期投资核算方法
(1)短期投资按发生时的实际成本计价,按当期实际收到的利息或分回的利润以及在转让或到期兑付时实际兑现金额与成本的差额确认收益。
(2)本公司短期投资不提取短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期股权投资。
① 以投资时的实际成本或经评估确认的价值计价。
②公司的投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下或不具有重大影响的采 用成本法核算;公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上(含20%)或具有重 大影响的,采用权益法核算。对其中超过50%或虽不足50%但有实际控制权的被投资单 位编制合并会计报表。采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放股利时确认收益的 实现;采用权益法核算的,在被投资单位实现利润或亏损时按分享的份额确认收益的实现。
③长期股权投资差额按10年平均摊销。
(2)长期债权投资
①以投资时实际支付的金额计价。
②根据权责发生制的原则按期计提利息确认收益。
(3)本公司不计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的管理用具。
(2)固定资产计价:按实际成本或经评估确认的价值计价。
(3)固定资产折旧采用直线平均法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4%)确定折旧率,固定资产分类及折旧率如下:
类 别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 2.4
运输工具 5-10 9.60-19.20
通用设备 5-20 4.80-19.20
电器设备 5-10 9.60-19.20
其他 5-20 4.80-19.20
13、在建工程核算方法在建工程在完工交付使用后,按工程实际成本转入固定资 产;在建工程在交付使用前发生的利息计入工程成本。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产以取得时的实际成本计价,土地使用权按使用年限平均摊销,其中母公司按70年、子公司北海富丽华大酒店按48年平均摊销,用电权按20年平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费自1995年起分20年平均摊销,长期待摊费用按受益年限平均摊销。
16、收入确认原则
(1)商品销售收入:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对 该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)其他销售收入以劳务已提供相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认营 业收入的实现。
(3)房地产开发收入:按上述商品销售收入确认的原则和方法确认相关房地产业务的营业收入;或当与购买方订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价50%且其余应收款能收回,开发项目完工程度能可靠确定时,则随开发项目完工百分比逐期确认房地产开发收入。
17、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
附注2、税项
税 种 税 率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 6% 应纳税收入额
营业税 5—10% 营业额(其中娱乐收入按10%)
城建税 7% 应缴营业税额和增值税额
教育费附加 3% 应缴营业税额和增值税额
副食品价格调节基金 1% 应缴营业税额和增值税额
文化市场建设费 3% 娱乐收入额
附注3:控股子公司及合营企业
被投资单位全称 注册地址 经营范围 注册资本 母公司 母公司 是否合
投资额 持股比例% 并报表
北海富丽华大酒店有限公司
北海市 客房、餐饮 1000万美元 4,738.75万元 62.50 是
海南寰岛大酒店有限公司
海口市 客房、餐饮 2000万美元 10,377.60万元 60 是
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司
三亚市 旅游业 1000万元 400万元 40 否
四川马边寰岛实业有限公司
四川 电站 2500万元 925万元 37 否
附注4:合并会计报表主要项目注释
1、短期投资 金额单位:元
股票投资 1999年6月30日 1998年12月31日
股数(股) 金额 期末市值 股数(股) 金额 期末市值
股 票 85880.00 604235.70 417802.04 85880.00 604,235.70 312456.30
合 计 85880.00 604235.70 417802.04 85880.00 604,235.70 312456.30
2、应收帐款
(1)帐龄分析及百分比
序号 帐龄分折 1999年6月30日 1998年12月31日
金 额 比例% 金额 比例%
1一年以内 47,017,223.61 57.60 50,525,550.59 91.982
一至二年 32,235,505.18 39.49 2,361,376.46 4.303
二至三年 2,335,193.44 2.86 1,978,645.29 3.604
三年以上 37,070.14 0.05 68,499.91 0.12
合 计 81,624,992.37 100.00 54,934,072.25 100.00
(2)1999年6月30日无应收持本公司5%以上股份股东款项。
(3)大额款项的性质及内容
债 务 人 性质及内容 欠款金额
海南金海岸旅业有限公司 购房款 12,983,450.00
海南瑞菲卡旅业有限公司 购房款 12,610,000.00
资合实业有限公司 购房款 17,104,617.76
3、其他应收款
(1)帐龄分析及百分比
序号 帐龄分析 1999年6月30日 1998年12月31日
金 额 比例% 金 额 比例%
1 一年以内 278,166,079.27 97.45 220,007,808.27 92.37
2 一至二年 4,381,643.73 1.54 16,274,524.04 6.84
3 二至三年 1,876,390.17 0.66 1,318,060.23 0.55
4 三年以上 1,012,020.28 0.35 570,185.07 0.24
合 计 285,436,133.45 100.00 238,170,577.61 100
(2)大额款项的性质及内容
债 务 人 性质及内容 欠款金额
中国寰岛(集团)公司 159,608,786.04
海南珍珠海景花园建设经营有限公司 往来款 34,197,108.06
其中:应收持本公司5%以上股份股东中国寰岛(集团)公司往来款159,608,786.04 元。
4、待摊费用
项 目 1999年6月30日 1998年12月31日
报刊费 28,191.60 53,226.76
财产保险费 239,718.17 91,434.38
其 他 214,345.68 97,960.00
合 计 482,255.45 242,621.14
5、存货
项 目 1999年6月30日 1998年12月31日
原材料 4,579,164.82 3,642,958.94
物料用品 4,468,198.22 4,030,088.99
库存商品 5,044,530.10 5,427,377.67
低值易耗品 1,425,119.40 62,166.90
土地开发成本 13,505,200.00 24,211,280.00
合 计 29,022,212.54 37,373,872.50
6、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 78,922,564.16 3,476,735.30 46,170,409.58 36,228,889.88
长期债权投资161,000,000.00 43,800,000.00 56,000,000.00 148,800,000.00
合 计 239,922,564.16 47,276,735.30 102,170,409.58 185,028,889.88
(1)其他股权投资
被投资单位名称 投资 投资 投资 本期权益变动 累计权益变动 余额
期限 金额 比例
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司
长期4000000.00 40% 476735.30 2937643.24 6937643.24
四川马边寰岛实业有限公司
长期9250000.00 37% 9250000.00
小 计 13250000.00 476735.30 2937643.24 16187643.24
(2)合并价差20,041,246.64元系:
①公司公众股发行前对子公司海南寰岛大酒店有限公司进行评估,由于子公司为 中外合资企业,产权未发生变动,评估增值在子公司不进行调帐,故产生股权投资准备13,669,172.48元。
②股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 累计摊销 摊余金额
海南寰岛大酒店有限公司
1,283,315.27 溢价收购 10年 128,331.53 1,154,983.74
北海富丽华大酒店有限公司
5,217,090.42 溢价收购 10年 5,217,090.42
合 计 6,500,405.69 128,331,53 6,372,074.16
(3)长期债权投资
借款单位 本 金 年限年 利率 到期日 本期利息 累计应收或已收到利息
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司
60,000,000.00 10 9.6% 2007年 2,880,000.00 8,640,000.00
四川马边寰岛实业有限公司
20,000,000.00 7 9.6% 2005年 960,000.00 2,880,000.00
25,000,000.00 7 9.6% 2006年 1,200,000.00 1,200,000.00
43,800,000.00 7 9.6% 2007年 2,102,400.00 2,102,400.00
小 计 148,800,000.00 7,142,400.00 14,822,400.00
长期投资期末比期初减少较大,主要是将北海富丽华大酒店有限公司纳入了本期 合并报表范围。
7、固定资产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)固定资产原值451,453,343.99 78,148,293.76 383,964.17 529,217,673.58
房屋建筑物 269,720,700.67 46,480,381.04 316,201,081.71
运输设备 9,610,977.50 1,348,880.13 10,959,857.63
机器设备 143,483,038.46 14,608,647.14 115,882.43 157,975,803.17
其 他 28,638,627.36 15,710,385.45 268,081.74 44,080,931.07
(2)累计折旧 72,920,850.91 45,668,188.72 276,388.67 118,312,650.96
房屋建筑物 15,207,491.04 19,236,987.31 34,444,478.35
运输设备 4,376,234.23 1,460,588.00 5,836,822.23
机器设备 44,649,267.39 15,343,148.47 49,763.73 59,942,652.13
其 他 8,687,858.25 9,627,464.94 226,624.94 18,088,698.25
(3)固定资产净值378,532,493.08 32,480,105.04 107,575.50 410,905,022.62
8、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 资产来源
电 器 168,104.72 168,104.72 自 筹
废水治理 10,000.00 10,000.00 自 筹
合 计 178,104.72 178,104.72
9、开办费
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 13,242,503.51 412,768.26 12,829,735.25
合 计 13,242,503.51 412,768.26 12,829,735.25
10、财务费用
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
利息净支出 7,303,576.68 3,280,475.67
汇兑净损失 9,795.51 -9,281.97
手续费 399,128.47 253,822.95
合 计 7,712,500.66 3,525,016.65
11、投资收益
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
股票投资收益 -22,572.37
股权转让收益 3,200,000.00
债权投资收益 7,142,400.00 6,528,000.00
非控股公司分配来的利润
476,735.30 2,134,675.85
合 计 10,819,135.30 8,640,103.48
12、营业外收入
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月 备 注
赔偿收入 7,831.37
其他收入 3,400.76
合 计 11,232.13
13、营业外支出
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月 备 注
固定资产清理损失 77,605.50
罚款支出 18,135.01 100.00
其他 2,484.79
合 计 98,225.30 100.00
附注5:关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定
或类型 代表人
中国寰岛(集团)公司 海口市 房地产 母公司 全民 袁绍理
海南寰岛大酒店有限公司 海口市 餐饮客房 子公司 中外合资 王福生
北海富丽华大酒店有限公司 北海市 餐饮客房 子公司 中外合资 沈成相
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
中国寰岛(集团)公司 19307万人民币 19307万人民币
海南寰岛大酒店有限公司 2000万美元 2000万美元
北海富丽华大酒店有限公司 1000万美元 1000万美元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
中国寰岛(集团)公司 78947200.00 32.73 78947200.00 30.58
海南寰岛大酒店有限公司 103776000.00 60.00 103776000.00 60.00
北海富丽华大酒店有限公司47387500.00 62.50 47387500.00 62.50
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
海南亚龙湾海底世界旅游公司 联营企业
四川马边寰岛实业有限公司 联营企业
5、关联方(含5%以上股东)应收应付款
(1)应收利息
企业名称 期末余额(元) 占全部应收利息余额(%)
1999年6月30日 1998年12月31日 1999年6月30日 1998年12月31日
海南亚龙湾海底世界旅游公司
8,640,000.00 5,760,000.00 58.29 44.12
四川马边寰岛实业有限公司
6,182,400.00 1,920,000.00 41.71 14.71
(2)其他应收款
企业名称 金 额(元) 占全部其他应收款余额比重(%)
1999年6月30日 1998年12月31日 1999年6月30日 1998年12月31日
中国寰岛(集团)公司
159,608,786.04 140,484,335.29 55.92 58.98
6、其他应披露的事项
(1)根据与各被投资单位达成的协议,1999年1-6月本公司计收长期债权收益如下:
借款单位 本 金 年限 年利率 到期日 本期利息 累计应收或已收到利息
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司
60,000,000.00 10 9.6% 2007年 2,880,000.00 8,640,000,00
四川马边寰岛实业有限公司
20,000,000.00 7 9.6% 2005年 960,000.00 2,880,000.00
25,000,000.00 7 9.6% 2006年 1,200,000.00 1,200,000.00
43,800,000.00 7 9.6% 2007年 2,102,400.00 2,102,400.00
小 计148,800,000.00 7,142,400.00 14,822,400.00
(2)根据本公司与中国寰岛(集团)公司有偿占用资金协议,本公司1999年1-6月按9.6%的年利率向中国寰岛(集团)公司取得资金占用费6,717,100.00元。
附注6:或有事项
本公司无上述事项。
附注7:承诺事项
1998年12月31日本公司与中国工商银行琼海支行签订保证合同,为海南寰岛万泉 河罐头厂向该行贷款300万元本金及利息提供担保,担保期限为1998年12月12日至2000年12月12日。
备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、经最近一次股东大会通过的公司章程。
海南寰岛实业股份有限公司
一九九九年八月十九日
资产负债表
1999年6月30日 会股01表
编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 单位:元
资 产 母 公 司 合 并 数
1998年12月31日 1999年6月30日 1998年12月31日 1999年6月30日
流动资产:
货币资金 7,569,668.95 5,330,431.50 13,313,616.85 11,287,722.15
短期投资 604,235.70 604,235.70 604,235.70 604,235.70
减:短期投资跌价准备
短期投资净额604,235.70 604,235.70 604,235.70 604,235.70
应收票据
应收股利
应收利息 13,056,000.00 14,822,400.00 13,056,000.00 14,822,400.00
应收帐款 47,470,433.76 70,022,783.76 54,934,072.25 81,624,992.37
减:坏帐准备 189,881.74 280,091.14 219,736.29 326,499.97
应收帐款净额
47,280,552.02 69,742,692.62 54,714,335.96 81,298,492.40
预付帐款 240,000.00 732,378.71 3,443,271.39
应收补贴款
其他应收款
231,577,287.92 281,608,673.63 238,170,577.61 285,436,133.45
存货 28,491,575.76 17,633,228.88 37,373,872.50 29,022,212.54
减:存货跌价准备
存货净额 28,491,575.76 17,633,228.88 37,373,872.50 29,022,212.54
待摊费用 7,716.00 16,242.16 242,621.14 482,255.45
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
328,587,036.35 389,997,904.49 358,207,638.47 426,396,723.08
长期投资:
长期股权投资
188,763,275.41 176,170,606.66 78,922,564.16 36,228,889.88
长期债权投资
182,600,000.00 170,400,000.00 161,000,000.00 148,800,000.00
长期投资合计
371,363,275.41 346,570,606.66 239,922,564.16 185,028,889.88
减:长期投资减值准备
长期投资净额
371,363,275.41 346,570,606.66 239,922,564.16 185,028,889.88
其中:合并价差(贷差以“-”号表示) 14,824,156.22 20,041,246.64
其中:股权投资差额 1,154,983.74 6,372,074.16
固定资产:
固定资产原价
11,533,255.76 11,532,889.76 451,453,343.99 529,217,673.58
减:累计折旧 994,210.99 1,153,148.97 72,920,850.91 118,312,650.96
固定资产净值
10,539,044.77 10,379,740.79 378,532,493.08 410,905,022.62
工程物资
在建工程 178,104.72
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
10,539,044.77 10,379,740.79 378,532,493.08 411,083,127.34
无形资产及其他资产:
无形资产 47,541,178.40 47,162,866.64 73,307,329.88 137,215,834.99
开办费 13,242,503.51 12,829,735.25
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
47,541,178.40 47,162,866.64 86,549,833.39 150,045,570.24
递延税项:
递延税款借项
资产总计758,030,534.93 794,111,118.58 1,063,212,529.10 1,172,554,310.54
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 19,730,000.00 19,730,000.00 76,447,446.75 104,798,490.75
应付票据
应付帐款 4,561,591.95 4,561,591.95 15,828,905.19 18,194,097.80
预收帐款 599,620.08 711,591.25
代销商品款
应付工资 158,327.60 1,622,664.32
应付福利费 142,725.25 150,343.52 2,145,408.08 2,070,075.55
应付股利 1,061,835.00 1,061,835.00 1,061,835.00 1,061,835.00
应交税金 9,180,808.31 15,828,334.51 11,580,611.71 17,813,883.09
其他应交款 249,541.86 331,884.57 340,413.67 411,708.52
其他应付款18,523,713.19 22,228,231.77 24,834,117.10 28,296,168.75
预提费用 764,669.34 15,560,836.44 23,778,426.97
一年内到期的长期负债
105,565,338.87 108,344,382.01 151,098,188.87 108,344,382.01
其他流动负债
流动负债合计
159,015,554.43 173,001,272.67 299,655,710.49 307,103,324.01
长期负债:
长期借款 90,337,999.24 152,688,763.60
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 90,337,999.24 152,688,763.60
递延税项:
递延税款贷项
负债合计159,015,554.43 173,001,272.67 389,993,709.73 459,792,087.61
少数股东权益 74,203,838.87 91,652,377.02
股东权益:
股本 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00
资本公积228,344,816.32 228,344,816.32 228,344,816.32 228,344,816.32
盈余公积 39,800,495.65 39,800,495.65 39,800,495.65 39,800,495.65
其中:公益金
14,051,269.93 14,051,269.93 14,051,269.93 14,051,269.93
未分配利润
72,689,668.53 94,784,533.94 72,689,668.53 94,784,533.94
外币报表折算差额
股东权益合计
599,014,980.50 621,109,845.91 599,014,980.50 621,109,845.91
负债和股东权益总计
758,030,534.93 794,111,118.58 1,063,212,529.10 1,172,554,310.54
利润及利润分配表
会股02表
编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 1999年1-6月 单位:元
项 目 母 公 司 合 并 数
1999年1-6月 1998年1-6月 1999年1-6月 1998年1-6月
一、主营业务收入41,171,350.00 64,252,232.20 78,450,225.21 104,069,113.48
减:折扣与折让
主营业务收入净额41,171,350.00 64,252,232.20 78,450,225.21 104,069,113.48
减:主营业务成本 10,706,080.00 37,987,834.02 30,887,038.50 42,246,577.71
主营业务税金及附加
2,285,009.94 3,565,998.89 3,973,249.15 5,767,617.62
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
28,180,260.06 22,698,399.29 43,589,937.56 56,054,918.15
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减:存货跌价损失
营业费用 3,085,008.03 2,807,974.07
管理费用 2,062,284.61 2,298,867.34 23,304,764.29 27,002,811.93
财务费用 -3,172,033.63 -1,586,201.03 7,712,500.66 3,525,016.65
三、营业利润(亏损“-”号填列)
29,290,009.08 21,985,732.98 9,487,664.58 22,719,115.50
加:投资收益(损失以“-”号 填列)
-1,250,268.75 9,014,077.56 10,819,135.30 8,640,103.48
补贴收入
营业外收入 11,232.13
减:营业外支出 15.95 98,225.30 100.00
四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)
28,039,724.38 30,999,810.54 20,219,806.71 31,359,118.98
减:所得税 5,944,858.97 4,269,824.15 5,978,648.89 4,379,816.53
少数股东本期损益 -7,853,707.59 249,316.06
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
22,094,865.41 26,729,986.39 22,094,865.41 26,729,986.39
年初未分配利润 72,689,668.53 47,699,269.25 72,689,668.53 47,699,269.25
盈余公积转入数
六、可分配利润 94,784,533.94 74,429,255.64 94,784,533.94 74,429,255.64
提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
94,784,533.94 74,429,255.64 94,784,533.94 74,429,255.64
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、 未分配利润94,784,533.94 74,429,255.64 94,784,533.94 74,429,255.64