天津灯塔涂料股份有限公司2001年中期报告
天津灯塔涂料股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期会计报表未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：天津灯塔涂料股份有限公司
A股简称：灯塔油漆
A股代码：0695
公司法定英文名称：TIANJIN BEACON PAINT & COATINGS CO.,LTD
英文名称缩写：TJBP
（二）公司注册地址：天津市北辰区南仓道
公司办公地址：天津市北辰区南仓道
邮政编码：300400
公司网址：HTTP://WWW.beacon-paint.com
公司电子信箱：E-mail:beacon @mail,zlnet,com.cn
（三）法定代表人姓名：熊必琪
（四）公司董事会秘书：沈鸿鑫
联系电话：022-26345536
联系地址：天津市北辰区南仓道
传真：022-26340776
电子信箱：zj@coatinginfo.com
证券事务代表：王靖
联系电话：022-26345536
传真：022-26340776
电子信箱：zj@coatinginfo.com
（五）公司中报备置地点：公司证券管理办公室
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
（八）经营范围 ： 公司经营范围是涂料及颜料制造；化工设备的制造、销售；新能源、新材料、电源、电子、通讯产品及设备的制造、销售；涂料、颜料相关的化工原料的生产、销售；汽车货运、装卸搬运；本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；本企业的进料加工和"三来一补"业务。（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 7,783,310.97 6,047,605.35
扣除非经常性损益后的净利润* 2,278,010.97 6,047,605.35
总资产 957,962,100.41 916,399,504.63
资产负债率(%) 57.29 56.20
股东权益(不含少数股东权益) 405,097,013.92 397,313,702.95
每股收益 0.046 0.035
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.035 0.035
净资产收益率(%) 1.921 1.600
每股净资产 2.371 2.325
调整后每股净资产 2.144 2.180
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 1.824 2.180
每股经营活动产生的现金流量净额 0.159 -0.090
单位：元
项目 2000年末
净利润 24,508,811.39
扣除非经常性损益后的净利润 -8,416,057.06
每股收益 0.14
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.14
净资产收益率(%) 6.17
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
转让持有和平海湾26.27%的股权 32,924,868.45
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1.发起人股份 8,714.87
其中：国家持有股份 8,714.87
2.募集法人股份 2,431.10
未上市流通股份合计 11,145.97
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 5,942.30
已上市流通股份合计 5,942.30
股本总数 17,088.27
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、未上市流通股份
1.发起人股份 8,714.87
其中：国家持有股份 8,714.87
2.募集法人股份 2,431.10
未上市流通股份合计 11,145.97
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 5,942.30
已上市流通股份合计 5,942.30
股本总数 17,088.27
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动
股数 增减情况(+-)
1 天津津联投资贸易有限公司 8,714
2 汉兴证券投资基金 400
3 山东省天太计算机网络技术有限公司 306
4 申银万国证券股份有限公司 193
5 上海天太实业有限公司 190
6 山东证券公司总部 181
7 山东民安发展有限公司 169
8 民安投资管理有限公司 153
9 沈阳铁路局经济发展总公司 140
10 深圳兆科投资发展有限公司 126
名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质
本比例(%) 押或冻结情况
1 天津津联投资贸易有限公司 51.00
2 汉兴证券投资基金 2.34
3 山东省天太计算机网络技术有限公司 1.79
4 申银万国证券股份有限公司 1.13
5 上海天太实业有限公司 1.12
6 山东证券公司总部 1.06
7 山东民安发展有限公司 0.99
8 民安投资管理有限公司 0.90
9 沈阳铁路局经济发展总公司 0.82
10 深圳兆科投资发展有限公司 0.74
名次 股东名称 股份性质
1 天津津联投资贸易有限公司 国有股
2 汉兴证券投资基金 其他
3 山东省天太计算机网络技术有限公司 其他
4 申银万国证券股份有限公司 其他
5 上海天太实业有限公司 其他
6 山东证券公司总部 其他
7 山东民安发展有限公司 其他
8 民安投资管理有限公司 其他
9 沈阳铁路局经济发展总公司 法人股
10 深圳兆科投资发展有限公司 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
(1)天津津联投资贸易有限公司代表国家持有本公司国有股8,714万股，占股本总数的51%。
(2)持股5%(含5%)以上的股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
(3)公司国有股股东未发生转让所持本公司股份情况。
(4)公司无持股5%(含5%)以上的法人股股东。
(5)前10名股东之间不存在关联关系。
(6)截止2001年6月30日，公司股东总户数6159户，其中：国有股股东1户，未流通法人股股东111户，流通股股东6047户。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司的主营业务为涂料及颜料制造、销售；新能源、新材料、电源、电子、通讯产品及设备的制造、销售等；
今年上半年，面对涂料市场过度竞争形势有增无减的情况，公司着力在规范营销工作，扼制销售下滑，提高企业运行质量方面加大工作力度，制定措施，扭转被动局面。与此同时，着力优选高科技领域项目，采取资产收购形式增加了通讯电池(镍氢电池)的主营业务。
１).从加强管理入手，规范营销工作。
针对市场竞争激烈的情况，公司从加强内部管理入手，增强企业自身竞争实力，在营销工作中进一步理顺价格政策，统一市场价格，并且坚决取消了以往“以料抵款”的做法，激发了营销人员的积极性，使营销人员在同一起跑线平等竞争。
2).调整产品结构，积极推广新产品。
公司充分调动技术人员的积极性，发挥企业技术中心的优势,以市场为导向不断推出新产品，组建新品销售中心，上半年有30多个新产品投放市场受到市场青睐。
3）.努力开拓新市场，扩大“灯塔”油漆销量。
为了塑造“灯塔”油漆老品牌的新形象，在巩固原有主销区和老用户的前提下，积极开拓新市场，填补南方城市的空白点，以灯塔油漆老品牌的新形象展示给广大用户，扩大销量，提高市场占有率。
今年上半年油漆销售收入虽然总体上与去年同期相比是下降的，但自今年年初到中期每月的销售收入呈逐月增长的趋势。今年上半年销售收入完成 11,603万元，比上年同期下降15.52%。主营业务中的镍氢电池产品属于高科技新型能源电子通讯行业，上半年销售收入为1,749.6万元，占主营业务收入的15.08%，实现利润490万元，占利润总额的57.24%，对公司本期经营成果起到了积极作用。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
公司与萧山市迅达玻璃涂料有限公司签定合作协议书,协议规定本公司向该公司转让技术和商标,并按该公司油漆销售收入的4.5%分别收取技术转让费275万元、收取商标使用费275万元，此项业务给公司上半年带来营业外收入550万元，占公司中期利润总额的64.25%。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股配股 环保型水性漆技 2,300.00
改项目
A股配股 环保型彩色粉末 2,725.00
涂料项目
A股配股 扩产耐高温有机 2,160.00
硅漆项目
A股配股 扩产工业漆项目 2,890.00
A股配股 补充流动资金 2,554.00
合计 12,629.00
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股配股 环保型水性漆技 128.00 2001-06-29
改项目
A股配股 环保型彩色粉末 223.50 2001-06-29
涂料项目
A股配股 扩产耐高温有机 21.50 2000-11-30
硅漆项目
A股配股 收购天津和平海 14,135.00 2001-06-24
湾电源集团有限
公司所属通讯电
池分公司
A股配股 补充流动资金 200.00 2000-08-18
合计 14,708.00
2、项目变更原因、程序和披露情况：
当前我国涂料产品市场因供大于求引发的过度竞争局面仍在持续，我公司尽管坚持优质优价营销策略，由于假冒灯塔名牌产品充斥市场，公司不得已采取降低价格的手段与之抗衡，致使2000年度主营业务出现大幅度滑坡。面对如此严峻局面，董事会收到持有公司表决权总数5％以上股东的提案，建议公司调整配股资金投向，把有效资源投入高科技领域，董事会经认真研究认为，在涂料市场短期内不会向好的背景下，若执意继续将巨额资金投入到原来项目会对公司长远发展和广大投资者带来不良后果，因此在最大限度保持灯塔油漆品牌优势的同时，着力优选高科技领域的投资项目，增加公司获利来源，以利于公司长远发展，为公司股东提供良好的投资回报。
2001年5月20日召开的公司三届十一次董事会提出改变配股募集资金用途的议案，提交股东大会审议。2001年6月23日在召开公司2000年度股东大会上，对改变配股募集资金用途的议案进行审议，以赞成票98,901,162股占到会股东所持股份的100％通过此议案。
有关改变配股募集资金用途事宜的披露情况分别于2001年5月22日、2001年6月12日、2001年6月26日、2001年7月21日刊登在《证券时报》。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。
（四）、下半年计划：
1、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
今年上半年油漆产品市场下滑势头基本得到扼制，为了继续巩固这种向好的趋势，下半年的工作重点是：
1)、利用北京申奥成功的大好时机，在筹备奥运建筑项目中，充分发挥灯塔油漆的品牌和质量优势，力争使灯塔油漆占有一定份额。
2)、加快新品研制开发步伐，使其尽快转化为商品，把过去企业生产产品跟着市场走，变为开创用新产品积极引导市场的新局面，以此提高企业竞争力，扩大产品市场占有率。
3)、强化对通讯电池分公司的管理，发挥镍氢电池高新技术产品高效益的优势条件，为公司步入良性循环，奠定坚实的基。
4)、加强营销人员的业务培圳，提高营销人员队伍的整体素质，建立一支业务水平高、综合能力强，思想觉悟过硬的营销队伍。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
经2001年6月23日召开的2000年度股东大会审议通过的《公司2000年度利润分配修订预案》决定，以公司2000年末股本总额170,882,723股为基数，公司2000年末可供股东分配利润为35,187,167.43元，按每10股送1红股（不扣税）共送红股17,088,272股，余18,098,895.13元转入下一年度参加分配；同时用资本公积金转增股本，每10股转增2股，共转增34,176,544股，转增后剩余资本公积金134,638,548.3元。股权登记日为2001年7月9日，除权日为2001年7月10日，本次送股及资本公积金转增股本上市流通日为2001年7月11日。公司于2001年7月4日在《证券时报》刊登公告。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
2001年6月23日召开了公司2000年度股东大会，审议通过了改变配股募集资金用途的议案,除按原计划项目投入573万元，用所余12056万元配股资金收购天津和平海湾电源集团有限公司（以下简称电源公司）所属通讯电池分公司镍氢电池生产线的资产、负债、净资产的所有权，成交价格为14135万元，配股资金余额不足部分2079万元，用公司自筹资金解决。
此前，我公司不了解海关方面对进口设备的有关规定，而是在我方与电源公司进行财产交接过程中，了解到该生产线仍处在海关监管期，为了符合中国海关规定，电源公司须将原分支机构性质的通讯电池分公司改组为有限责任公司，然后以股权形式出让。电源公司在原出让价格不变的条件下，以持有改组后的有限责任公司95%股权转让。
公司董事会对此情况经过认真研究，认为将原资产收购改变为股权收购，所受让的资产并未发生质的变化，因此不会改变我公司对该资产的所有权和控制权，不影响公司股东权益，而且将有利于转换公司内部经营机制，有利于提高投资效益，降低投资风险。董事会同意以原收购价格和持股95%比例受让该项股权，将原来的资产收购项目改变为股权收购项目。
该通讯电池分公司的主导产品为年产1500万支3A700mAH镍氢电池和年产1500万支4/3A3800mAH镍氢电池，以及年产2亿安时的正负极极片。这三种产品2001年预计可创利1300万元，上半年为公司创利490万元。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、其他重大关联交易：
我公司于今年2001年1月15日出资2997万元人民币委托我公司第一大股东天津津联投资贸易有限公司进行投资，原委托投资期限由2001年1月15日至2001年11月24日。经双方同意此协议终止，天津津联投资贸易有限公司已将2997万元本金连同利息38.344万元付给公司，该项关联交易已经解除。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
本公司与控股股东在人员上是独立的，公司高管人员均不在股东单位任职，且均在本公司领取薪酬。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
本公司有完整独立的生产经营系统，与控股股东在资产上是分开的。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
本公司设有独立的财务部门，建立了独立完整的财务核算体系和财务管理制度，开设了独立银行帐户，与控股股东在财务上是分开的。
（七）、其他重大合同及其履行情况：
报告期内我公司无签署重大合同情况。
（八）、公司对外担保事项：
1、本公司2000年10月9日第二次临时股东大会审议通过，本公司为天津汽车工业集团有限公司贷款提供两亿元人民币流动资金资信担保，自2000年第四季度开始担保期限为一年。本公司于2000年10月11日在《证券时报》上刊登公告。
2、本公司为天津环球磁卡股份有限公司贷款提供壹仟万元人民币信用担保，此次担保期限由2001年2月13日至2002年2月12日。本公司于2001年2月15日在《证券时报》上刊登公告。
3、2001年6月18日本公司为天津南开戈德集团有限公司提供额度为人民币柒仟万元流动资金资信担保，担保期限一年。本公司于2001年6月21日在《证券时报》上刊登公告。
（九）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内公司无更改名称或股票简称情况
（十）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十一）、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
1、本公司出资3000万元人民币自2001年4月30日起委托渤海证券有限责任公司进行资产管理。委托理财协议的主要内容是，a、委托期限为一年;b、当年收益率小于6％时，对方不收取管理费；当年收益率大于6％小于9％时，该部分收益为管理费；当年收益率大于9％时，按委托资金期初余额的3%收取；当年收益大于10%时，对方开始计提业绩报酬；当年收益率在10%以上部分，业绩报酬率为60%。
2、本公司出资3000万元人民币，自2001年6月29日起至2001年12月29日，委托天津经济技术开发区总公司进行资产管理。委托协议主要内容是，双方商定投资收益率高于年息2.25%，委托期限一年，协议到期时对方将投资收益款连同本金一并付给本公司。
上述资产委托管理事项，均经公司董事会会议审议通过，符合《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《章程》的规定。
（十二）、其它重要事项：
根据《证券法》第62条和《股票条例》60条所列举的重大事件的披露情况。
1、经2001年6月23日召开的公司2000年度股东大会，审议通过了改变配股募集资金用途，用于收购天津和平海湾电源集团有限公司所属通讯电池分司。
2、由于收购了天津和平海湾电源集团有限公司所属的通讯电池分公司，因而公司主营业务范围增加了新能源、新材料、电源、电子、通讯产品及设备的制造、销售。因而也涉及公司章程部分条款的修改。
上述事项分别于2001年5月22日、2001年6月12日、2001年6月26日、2001年7月21日在《证券时报》上披露。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
天津灯塔涂料股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 天津灯塔涂料股份有限公司 年度: 2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 注1 294,330,664.26 146,840,335.94
短期投资 注2 48,998,901.28 108,968,901.28
应收票据 注3 3,717,397.35 6,490,983.03
应收股利 注4 11,028,944.96 3,248,726.00
应收利息
应收帐款 注5 240,527,067.53 231,772,936.34
其他应收款 注6 37,547,697.20 169,840,025.17
预付帐款 注7 18,097,304.12 2,961,765.85
应收补贴款 230,043.39 377,423.40
存货 注8 55,054,042.38 60,947,577.19
待摊费用 注9 27,633.18 119,641.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 709,559,695.65 731,568,315.80
长期投资：
长期股权投资 注10 43,630,456.44 57,720,376.21
长期债权投资 注11 150,000.00 150,000.00
长期投资合计 注12 43,780,456.44 57,870,376.21
其中：合并价差 注13 -265,047.02
固定资产：
固定资产原价 注14 251,385,867.61 251,988,017.71
减：累计折旧 注15 108,595,122.38 111,352,143.64
固定资产净额 142,790,745.23 140,635,874.07
工程物资
在建工程 注16 748,012.46 549,625.41
固定资产清理 6,660.00
固定资产合计 143,538,757.69 141,192,159.48
无形资产及其他资产：
无形资产 注17 19,520,594.85 18,133,441.75
长期待摊费用 注18 9,197,807.17
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,520,594.85 27,331,248.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 916,399,504.63 957,962,100.41
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注19 360,600,000.00 395,600,000.00
应付票据 注20 57,000,000.00 10,100,000.00
应付帐款 注21 38,031,282.90 76,769,325.46
预收帐款 注22 11,972,675.29 8,741,251.37
应付工资 481,325.53 186,450.99
应付福利费 -41,493.10 152,224.41
应付股利 注23 5,990,540.25 5,990,540.25
应交税金 注24 6,607,736.43 3,711,457.31
其他应交款 -33,596.78 109,707.98
其他应付款 注25 22,519,703.46 34,275,259.06
预提费用 955,869.27
预计负债
一年内到期的长期负债 注26 10,021,151.01 10,021,151.01
其他流动负债
流动负债合计 513,149,324.99 546,613,237.11
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 1,908,557.45 2,198,246.29
长期负债合计 1,908,557.45 2,198,246.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 515,057,882.44 548,811,483.40
少数股东权益 4,027,919.24 4,053,603.09
股东权益：
股本 注27 170,882,723.00 170,882,723.00
减：已归还投资
股本净额 170,882,723.00 170,882,723.00
资本公积 注28 168,815,092.90 168,815,092.90
盈余公积 注29 22,785,311.62 22,785,311.62
其中：法定公益金 5,142,283.33 5,142,283.33
未分配利润 注30 34,830,575.43 42,613,886.40
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 397,313,702.95 405,097,013.92
负债和股东权益总计 916,399,504.63 957,962,100.41
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 292,691,286.05 144,232,149.12
短期投资 48,998,901.28 108,968,901.28
应收票据 3,717,397.35 6,490,983.03
应收股利 11,028,944.96 3,248,726.00
应收利息
应收帐款 237,637,414.01 228,452,444.85
其他应收款 38,092,984.32 169,615,837.97
预付帐款 17,941,033.54 1,743,786.76
应收补贴款 230,043.39 377,423.40
存货 49,972,295.65 55,802,851.36
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 700,310,300.55 718,933,103.77
长期投资：
长期股权投资 51,543,096.03 65,784,864.75
长期债权投资 150,000.00 150,000.00
长期投资合计 51,693,096.03 65,934,864.75
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 240,799,272.68 241,198,521.70
减：累计折旧 105,588,775.59 108,151,242.59
固定资产净额 135,210,497.09 133,047,279.11
工程物资
在建工程 215,450.46 17,063.41
固定资产清理 6,660.00
固定资产合计 135,425,947.55 133,071,002.52
无形资产及其他资产：
无形资产 17,994,683.55 16,641,439.59
长期待摊费用 9,197,807.17
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17,994,683.55 25,839,246.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计 905,424,027.68 943,778,217.80
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 356,700,000.00 390,700,000.00
应付票据 57,000,000.00 10,100,000.00
应付帐款 37,556,679.90 75,829,669.25
预收帐款 11,690,030.71 8,660,222.00
应付工资 260,538.14
应付福利费 -474,060.79 -290,764.83
应付股利 5,990,540.25 5,990,540.25
应交税金 6,163,143.13 3,633,863.92
其他应交款 -33,596.78 109,707.98
其他应付款 21,327,341.71 30,772,698.74
预提费用 955,869.27
预计负债
一年内到期的长期负债 10,021,151.01 10,021,151.01
其他流动负债
流动负债合计 506,201,767.28 536,482,957.59
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 1,908,557.45 2,198,246.29
长期负债合计 1,908,557.45 2,198,246.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 508,110,324.73 538,681,203.88
少数股东权益
股东权益：
股本 170,882,723.00 170,882,723.00
减：已归还投资
股本净额 170,882,723.00 170,882,723.00
资本公积 168,815,092.90 168,815,092.90
盈余公积 22,592,436.30 22,592,436.30
其中：法定公益金 5,077,991.55 5,077,991.55
未分配利润 35,023,450.75 42,806,761.72
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 397,313,702.95 405,097,013.92
负债和股东权益总计 905,424,027.68 943,778,217.80
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 30,897,196.13 1,440,716.54
其中：应收账款 26,725,229.77 1,309,831.57
其他应收款 4,171,966.36 130,884.97
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 372,073.58
其中：库存商品 372,073.58
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 419,520.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 419,520.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 29,456,489.59
其中：应收账款 25,415,398.20
其他应收款 4,041,081.39
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 372,073.58
其中：库存商品 372,073.58
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 419,520.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 419,520.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）： 170,882,723.00 170,882,723.00
期初余额 170,882,723.00 154,610,411.00
本期增加数 16,272,312.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 16,272,312.00
本期减少数
期末余额 170,882,723.00 170,882,723.00
二、资本公积： 168,815,092.90 168,815,092.90
期初余额 168,815,092.90 58,793,019.58
本期增加数 110,022,073.32
其中：资本（或股本）溢价 110,022,073.32
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 168,815,092.90 168,815,092.90
三、法定和任意盈余公积： 17,643,628.29 15,233,334.98
期初余额 17,643,628.29 15,233,334.98
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 17,643,028.29 15,233,334.98
其中：法定盈余公积 17,643,028.29 15,233,334.98
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 5,142,283.33 3,937,436.67
期初余额 5,142,283.33 3,937,436.67
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 5,142,283.33 3,937,436.67
五、未分配利润： 42,613,886.40 20,403,429.36
期初未分配利润 34,830,575.43 14,355,824.01
本期净利润 7,783,310.97 6,047,605.35
本期利润分配
期末未分配利润
利润及利润分配表
编制: 天津灯塔涂料股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 注31 137,341,395.67 116,032,428.25
减：主营业务成本 注32 100,171,784.74 88,610,613.02
主营业务税金及附加 816,958.49 901,432.16
二、主营业务利润 36,352,652.44 26,520,383.07
加：其他业务利润 98,917.46 178,194.40
减：营业费用 2,481,248.85 2,264,427.11
管理费用 19,542,149.00 12,649,576.12
财务费用 注33 11,251,421.55 11,699,693.40
三、营业利润 3,176,750.50 84,880.84
加：投资收益 注34 3,320,058.16 2,757,723.11
补贴收入
营业外收入 注35 33,000.00 5,677,420.04
减：营业外支出 注36 550.00 -39,126.36
四、利润总额 6,529,258.66 8,559,150.35
减：所得税 481,190.91 926,853.54
少数股东损益 462.40 -151,014.16
五、净利润 6,047,605.35 7,783,310.97
加：年初未分配利润 13,999,232.01 34,830,575.43
其他转入
六、可供分配的利润 20,046,837.36 42,613,886.40
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 20,046,837.36 42,613,886.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 20,046,837.36 42,613,886.40
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 130,737,221.44 108,716,010.86
减：主营业务成本 95,132,132.12 82,394,278.98
主营业务税金及附加 769,351.48 862,608.20
二、主营业务利润 34,835,737.84 25,459,123.68
加：其他业务利润 79,763.46 115,127.06
减：营业费用 2,469,987.33 2,221,910.11
管理费用 18,152,871.62 11,398,757.90
财务费用 11,119,383.52 11,534,257.83
三、营业利润 3,173,258.83 419,324.90
加：投资收益 3,322,269.58 2,644,525.04
补贴收入
营业外收入 33,000.00 5,586,700.00
减：营业外支出 -39,616.37
四、利润总额 6,528,528.41 8,690,166.31
减：所得税 480,923.06 906,855.34
少数股东损益
五、净利润 6,047,605.35 7,783,310.97
加：年初未分配利润 14,190,961.07 35,023,450.75
其他转入
六、可供分配的利润 20,238,566.42 42,806,761.72
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 20,238,566.42 42,806,761.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 20,238,566.42 42,806,761.72
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 250,083,184.75 237,609,845.58
减：主营业务成本 191,742,138.73 182,290,585.37
主营业务税金及附加 1,436,741.54 1,352,041.10
二、主营业务利润 56,904,304.48 53,967,219.11
加：其他业务利润 783,563.70 763,326.48
减：营业费用 5,987,105.13 5,951,602.01
管理费用 46,793,202.27 44,118,921.54
财务费用 22,516,544.51 22,246,479.17
三、营业利润 -17,608,983.73 -17,586,457.13
加：投资收益 43,897,350.21 43,843,043.67
补贴收入
营业外收入 1,418,050.61 1,409,050.61
减：营业外支出 122,474.15 121,754.15
四、利润总额 27,583,942.94 27,543,883.00
减：所得税 3,070,037.06 3,035,071.61
少数股东损益 5,094.49
五、净利润 24,508,811.39 24,508,811.39
加：年初未分配利润 13,999,232.01 14,190,961.07
其他转入
六、可供分配的利润 38,508,043.40 38,699,772.46
减：提取法定盈余公积 2,451,645.31 2,450,881.14
提取法定公益金 1,225,822.66 1,225,440.57
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 34,830,575.43 35,023,450.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 34,830,575.43 35,023,450.75
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 6.55 6.61
营业利润 0.02 0.02
净利润 1.92 1.94
扣除非经常性损 0.56 0.57
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.155 0.160
营业利润
净利润 0.046 0.046
扣除非经常性损 0.013 0.013
益后的净利润
现金流量表
编制: 天津灯塔涂料股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 107,608,779.86
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 50,276,538.21
现金流入小计 157,885,318.07
购买商品、接受劳务支付的现金 90,212,089.33
支付给职工以及为职工支付的现金 17,830,666.20
支付的各项税费 10,720,356.32
支付的其他与经营活动有关的现金 12,001,121.83
现金流出小计 130,764,233.68
经营活动产生的现金流量净额 27,121,084.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29,992,941.37
取得投资收益所收到的现金 9,701,282.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 101,759.99
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 39,795,983.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 323,094.00
付的现金
投资所支付的现金 103,477,941.37
支付的其他与投资活动有关的现金 133,246,105.49
现金流出小计 237,047,140.86
投资活动产生的现金流量净额 -197,251,157.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 344,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6,881.32
现金流入小计 344,906,881.32
偿还债务所支付的现金 309,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,367,137.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 322,267,137.00
筹资活动产生的现金流量净额 22,639,744.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -147,490,328.32
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,783,310.97
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -1,284,369.44
固定资产折旧 2,867,464.46
无形资产摊销 1,387,153.10
长期待摊费用摊销 906,000.00
待摊费用减少（减：增加） -33,492.10
预提费用增加（减：减少） 955,869.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 -101,759.99
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 11,682,629.69
投资损失(减：收益) -2,757,723.11
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -5,893,534.81
经营性应收项目的减少(减：增加) 31,358,751.01
经营性应付项目的增加(减：减少) -19,952,195.20
其他 202,980.54
经营活动产生的现金流量净额 27,121,084.39
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 146,840,335.94
减:现金的期初余额 294,330,664.26
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -147,490,328.32
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 102,613,729.72
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 49,182,577.84
现金流入小计 151,796,307.56
购买商品、接受劳务支付的现金 84,571,086.27
支付给职工以及为职工支付的现金 17,067,699.01
支付的各项税费 10,003,387.97
支付的其他与经营活动有关的现金 12,952,778.58
现金流出小计 124,594,951.83
经营活动产生的现金流量净额 27,201,355.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29,992,941.37
取得投资收益所收到的现金 9,701,282.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 11,400.00
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 39,705,623.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 323,094.00
付的现金
投资所支付的现金 103,477,941.37
支付的其他与投资活动有关的现金 133,246,105.49
现金流出小计 237,047,140.86
投资活动产生的现金流量净额 -197,341,517.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 342,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 342,000,000.00
偿还债务所支付的现金 308,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,318,975.64
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 320,318,975.64
筹资活动产生的现金流量净额 21,681,024.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -148,459,136.93
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,783,310.97
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -1,284,369.44
固定资产折旧 2,672,910.20
无形资产摊销 1,353,243.96
长期待摊费用摊销 906,000.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 955,869.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 -11,400.00
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 11,534,257.83
投资损失(减：收益) -2,644,525.04
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -5,830,555.71
经营性应收项目的减少(减：增加) 31,964,721.05
经营性应付项目的增加(减：减少) -21,557,445.58
其他 1,359,338.22
经营活动产生的现金流量净额 27,201,355.73
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 144,232,149.12
减:现金的期初余额 292,691,286.05
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -148,459,136.93
天津灯塔涂料股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
1、会计制度
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。2001年1月1日起，本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。子公司会计制度按母公司会计制度制定。
2、会计年度
采用公历制，即每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按外币业务发生时中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币记帐。年末对货币性项目中的外币余额按年末市场汇价中间价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入开办费，属于生产经营期的计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、坏帐核算方法
（1）坏帐的确认标准为：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；
②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款，经批准后作为坏帐损失，并冲销计提的坏帐准备。
（2）坏帐损失核算采用备抵法。按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的10%计提坏帐准备。
8、存货核算方法
（1）存货的分类为：原材料、在途物资、委托加工材料、在产品、产成品、库存商品和低值易耗品等。
（2）存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入帐，存货发出按加权平均法计价。低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
（3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐；处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资损益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，按各投资项目计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
包括股票投资和其他股权投资，以投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
（2）采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与其在被投资企业所有者权益中所占的份额有差额，通过"股权投资差额"明细进行核算。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的按规定摊销，没有规定的其借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
（3）长期债权投资按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认债券利息收入时，采用直线法摊销。
（4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回余额低于帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提减值准备。
11、委托贷款核算和减值准备
（1）委托贷款是指按照规定的程序委托金融机构向其他单位贷出的款项，委托贷款按实际委托的贷款金额入帐。
（2）期末或年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备
（1）固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单价在2000元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、残值率如下：
固定资产类别 折旧年限 预计残值 年折旧率
房屋建筑物 40年 4% 2.4%
机器设备 12-15年 4% 8.0%-6.4%
运输设备 8-12年 4% 12.0%-8.0%
其他 5-18年 4% 19.2%-5.33%
（3）期末或年末对固定资产按照帐面与可收回金额熟低计量。在报告期末或年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置（非因阶段性减产而暂停使用）等原因导致其可收回金额低�