灯塔油漆99中报
重要提示 :本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或 者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
(一)公司名称:
公司法定名称:(中文)天津灯塔涂料股份有限公司
(英文)TIANJIN BEACON PAINT ＆ COATINGS CO.,LTD (TJBP)
(二)公司注册及办公地址:天津市北辰区南仓道
邮政编码:300400
(三)公司法定代表人:刘冠林
(四)公司董事会秘书:沈鸿鑫
联系地址:天津市北辰区南仓道
电 话:022—26345536
传 真:022—26340776
(五)公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:灯塔油漆
股票代码:0695
二、 主要财务指标(经审计)
项 目 1999年中期 1998年中期 比上年同期增减(%)
净利润(元) 12,017,215.26 13,660,465.40 -12.03
股东权益(元) 269,332,643.55 242,988,615.33 10.84每股收益(元) 0.078 0.088 -11.36
净资产收益率(%) 4.46 5.62 -20.64
每股净资产(元) 1.74 1.57 10.83
调整后的每股净资产(元) 1.64 1.53 7.19
计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率= 净利润/报告期股东权益×100%
每股净资产= 报告期股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理 流动、固定资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东 持股情况
(一)股本变动情况公司股份变动情况 单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 84,610,411 84,610,411
其中:
国家拥有股份 84,610,411 84,610,411
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他:
2、募集法人股 24,290,000 24,290,000
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 108,900,411 108,900,411
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 45,710,000 45,710,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 45,710,000 45,710,000
三、股份总数 154,610,411 154,610,411
(二) 主要股东持股情况
前十名股东持股情况
股 东 持股数(股) 持股比例(%)
天津津联投资有限公司 84,610,411 54.73
沈阳铁路局 1,400,000 0.91
深圳兆科投资发展有限公司 1,260,000 0.81
天津经济建设投资公司 840,000 0.54
工行黑龙江分行北疆投资基金管理部 840,000 0.54
建行信托投资公司上海证券部 840,000 0.54
工行贵阳信托投资公司 700,000 0.45
华夏证券重庆分公司 700,000 0.45
天津开发区展销中心 700,000 0.45
深圳金田实业(集团)股份有限公司 700,000 0.45
注:天津津联投资有限公司代表国家持有本公司国有股8,461万股,占股本总数的54.73%。截止1999年6月30日,公司股东总户数16660户,其中:未流通法人股股东111户,国有股东1户,流通股股东16548户。
(三)公司无持股5%(含5%)以上的法人股股东。
四、 经营情况的回顾与展望
(一)上半年公司经营情况:
公司的主营业务为涂料及颜料制造。
今年上半年在公司领导班子的带领下,全体员工克服困难,努力拼搏,紧紧围绕以 效益为中心的工作目标做好上半年工作:
一是依靠科技进步搞好市场开发,科技创新是企业产品保持生命力的重要条件,公司在科技开发工作中坚持专业漆与商业漆同时并举的思路,一方面重点抓高技术含量 代表行业水平的产品,以高科技占领市场制高点。另一方面抓市场急需品种,扩大市场份额。
二是大力开发市场拓展营销空间。在对原有市场进行调整、规范管理的同时,不 断开辟新的市场,建立新的销售网络,出台了鼓励销售人员承揽新用户,开辟新市场的 激励政策和试行办法。通过内部招聘的方式,把几十名责任心强,有实际工作能力的人员充实到销售队伍中,以强化销售力量。
三是进一步强化企业管理,上半年在基础管理、科学管理双达标的基础上,继续全面推行ISO9001质量保证体系,在物资供应管理方面,公司建立了物资采购委员会,坚持源头进货,比质比价的原则。继续加强财务管理,严格按照股份有限公司会计制度规范公司的财务工作。在公司内部坚持费用开支的审批制度,节约费用开支。
(二)下半年计划
1、加大营销工作力度
(1)建立一套市场快速反应的新机制,增强市场信息的灵敏、准确性;
(2)加强销售管理,进一步完善公司的直销、联销体系,强化对各个经营网点的管 理。巩固原有销售网点,开辟新的市场,努力扩大市场占有率;
(3)提高销售人员的业务素质,继续调整、充实销售队伍,建立激励和约束相结合 的经营机制,激发销售人员的积极性。
2、加强基础管理
(1)继续贯彻ISO9001质量保证体系;
(2)严格工艺纪律和劳动纪律,确保产品质量;
(3)加强财务管理,在开源节流工作中下功夫。
3、调整产品结构,搞好科研开发把装饰性强、性能优良及无毒环保型装饰用商业漆和专业性强、高技术含量、高附加值的专业漆作为公司调整产品结构的主攻方向。
五、 重要事项
(一)公司中期利润不分配,不转增股本。
(二)公司九八年度利润分配方案,已经九八年度股东大会表决通过,九八年度不分配股利,也不转增股本。
(三)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)报告期内公司收购兼并、资产重组事项简介。
1、根据天津市人民政府津政函[1998]74号文《关于同意将灯塔涂料股份有限公 司国有股权注入天津津联投资有限公司的批复》1999年1月13日天津渤海化工集团公 司与天津津联投资有限公司在深圳证券登记公司办理了过户手续,至此本公司国有股 股东由天津渤海化工集团公司变更为天津津联投资有限公司。
2、公司董事会1999年5月25日召开二届十六次会议,审议通过将公司全资子公司 天津市涂料包装器材厂全部资产(不含土地)整体转让给天津津联投资有限公司,以盘 活存量资产,调整资产结构,提高资产运营质量和经济效益。经天津中环会计师事务所对涂料包装器材厂进行的资产评估,以1998年12月31日为评估基准日的总资产为6,340.45万元人民币,负债2,243.75万元人民币,净资产4,096.70万元人民币,(中环会计师 事务所中环评报字(99)第46号《资产评估报告书》)并得到中华人民共和国财政部对 上述资产评估结果予以确认。(财政部财评字[1999]353号文)本公司董事会已作出决 议将涂料包装器材厂98年末未分配利润324.9万元人民币调整至“未付利润”作为涂 料包装器材厂对我公司的负债,调整后净资产值为3,771.8万元人民币。经双方协商转让价格为3800万元,第一次划转的50%资产转让金额1,900万元人民币已于1999年6月28日划转完毕,剩余50%在1999年12月31日前划转完毕。
3、公司二届十六次董事会还审议通过了公司与天津和平海湾置业发展公司(以下简称和平置业公司)签订的《股权托管协议书》。和平置业公司委托本公司全权管理 其持有的和平海湾电源集团32.55%的股份,在委托期内,本公司代表和平置业公司出席海湾电源集团召开的股东会并行使股东表决权;托管期限自1999年5月25日起至本公司在条件成熟时收购和平置业公司持有的海湾电源集团股份之日止;托管期内,由于海湾电源集团产生净利润而使和平置业按照股权比例享有的投资收益的50%,作为委托方支付给本公司的托管费。
4、关于对天津造漆厂的兼并工作,由于申报核销欠付银行借款利息用了十四个月时间才得到正式批准,原资产评估已失去法律时效,必须重新进行资产评估,待资产评 估报告完成并得到确认后,再提交股东大会批准。在此期间公司与天津造漆厂之间的 经济往来,是按照等价交换原则进行的。
(五)1999年6月26日召开的公司1998年度股东大会,审议通过了公司1999年配股预案。此次配股的有关事项须报公司所在地中国证监会监管机构初审,并报请中国证监 会核准后实施。
(六)1999年6月公司为天津地区最大用户天津汽车工业(集团)公司提供一年期短 期借款的债务担保,担保最高额度人民币贰亿元。
(七)公司高度重视计算机的2000年问题,已组织专业技术人员就计算机2000年问 题进行研究解决,公司现使用的财务软件是用友财务软件,本公司已与开发商取得联系,由软件开发商负责解决该软件的2000年问题,预计8月末可全部完成软件升级工作。 另外,公司还有一部分自行设计的管理软件,正在由专业技术人员进行调试,预计9月末调试工作也将全部结束,届时公司将不存在2000年问题。
公司计算机2000年问题就绪的定义和就绪的时间:
在2000年到来之际,公司所使用的计算机能够正常运转,就绪时间为:1999年9月30日。
六、 财务报告
本期财务报告,业经具有从事证券业务资格的中天信会计师事务所(原中信会计师事务所)进行审计。
审 计 报 告
中天信会审字(1999)第034号
天津灯塔涂料股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、1999年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》、《股份有限公司 会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况及1999年1-6月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中天信会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 郑卫军
地址:北京西城金融大街35号 中国注册会计师 王善菊
国际企业大厦1202室
邮政编码:100032 一九九九年八月四日
(一)会计报表
(二)会计报表附注
1、公司简介
天津灯塔涂料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于1992年10月,是经天津市经济体制改革委员会以“津体改委字(1992) 44号”文批准,由原天津油漆厂作为发起人改组设立的股份有限公司。1997年2月18日,经中国证券监督管理委员会“证监发字(1997)40号”文审核通过,深圳证券交易所“深证发(1997)第52号”文 审核批准,公司内部职工股在深圳证券交易所挂牌交易。
公司注册地址为天津市北辰区南仓道,注册资本154,610,411元,主要经营涂料及 颜料产品的生产、销售。公司主营产品“灯塔牌”油漆是国民经济发展中重要的精细化工产品,在我国民族涂料工业中其产量、销售额及利润额均名列同行业前矛。1997 年4月,“灯塔牌”油漆经国家工商行政管理局确认为中国驰名商标。
2、公司主要会计政策和会计估计
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
公司会计年度采用公历年度,即自公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为基础记帐,以实际成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
公司发生外币业务时,将外币金额折合成记帐本位币金额记帐,折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价折合 为记帐本位币金额。期末市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额,一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。
(6)合并会计报表的编制方法
根据财政部“关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知”(财会字[1995]11号)和“关于合并会计报表合并范围请示的复函”(财会二字[1996]2号)等文件规定,以公司母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
公司合并会计报表的范围包括:
1) 公司拥有其半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业;
2)直接和间接拥有其半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业。本公司列入合并会计报表范围的子公司所执行的行业会计制度,已在会计报表合并时予以必要 的调整。
(7)现金等价物的确定标准
公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(8)坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为 (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;(2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回。应收帐款坏帐损失的核算采用备抵法,按期末余额的4‰计提坏帐准备金。
(9)存货核算方法
公司存货分为在途物资、原材料、库存商品、委托加工材料、在产品和低值易耗品等。原材料取得时按实际价格核算,领用或发出时采用全月一次加权平均法核算;委托加工材料、在产品和库存商品按实际成本计价,领用或发出时采用全月一次加权平 均法核算;低值易耗品采用一次摊销法。
公司本期不计提存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价,当期实际收到的利息或分回的利润确认投资 收益,短期投资在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资损益入帐。 公司本期不计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
1) 长期债券投资的计价及收益确认方法
公司长期债券投资按实际支付的款项扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 摊销,摊销方法采用直线法。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价或折价计算。
2) 长期股权投资的计价及收益确认方法
公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。计价按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本总额20%以下的,采用成本法核算;占被投资企业有表决权资本总额20%(含20％)以上的采用权益法核算;占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上的纳入合并会计报表 范围。
3) 公司本期不计提长期投资减值准备。
(12)固定资产计价和折旧方法
公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上并且使用 期限超过两年的,也作为固定资产。
固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法,按分类折旧率计提。
根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限、预计残值(残值率为4％)确 定其折旧率如下:
资产名称 折旧年限年 折旧率
房屋及建筑物 40年 2.4%
机器设备 12-15年 8.0%-6.4%
运输工具 8-12年 12.0%-8.0%
其他 5-18年 19.2%-5.33%
(13)在建工程核算方法
在建工程按工程实际发生数记帐。工程完工并交付使用时暂估入固定资产,待办 理竣工决算后,按工程决算价格调整固定资产帐面值。
(14)无形资产计价和摊销方法
公司股东投入的无形资产,按评估确认的价值入帐;购入的无形资产按实际支付的价款入帐。无形资产在受益于公司时,按照无形资产的有效期限平均摊销,其中土地使用权按50年平均摊销,商标权按10年平均摊销,住房使用权按10年平均推销,技术转让 费按5年平均摊销。
(15)长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生数入帐,在有效期内平均摊销。
(16)收入确认原则
销售产品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
1)公司的产品销售在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实 施控制;
3)与交易相关的经济利益能够流入公司;
4)相关的收入和成本能够可靠地计量。他人使用本公司资产发生的收入,在下列 条件均能满足时予以确认:
①与交易相关的经济利益能够流入公司;
②相关的收入能够可靠地计量;
③利息收入可按他人使用本公司现金的时间的适用利率计算;
④使用费收入可按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算。
(17)所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
3、税项
(1)企业所得税
根据天津市财政局“关于同意调整天津市灯塔涂料股份有限公司企业所得税税率的批复”(财企一[1996]84号)和天津市财政局财税管理二处“关于同意调整天津灯塔涂料股份有限公司企业所得税税率的批复”(财二发字[1996]43号),公司企业所得税 按应纳税所得额的15％计缴。
(2)增值税
公司为增值税一般纳税人,按17%的税率计算增值税-销项税额,符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
(3)城市维护建设税
公司按增值税和营业税应纳税额的7％计缴城市维护建设税。
(4)教育费附加
公司按增值税和营业税应纳税额的3％计缴教育费附加。
(5)防洪基金
本公司根据天津市人民政府“关于发布天津市防洪工程维护费征收办法的通知”(津政发(1994)70号), 自1995年1月1日起按增值税和营业税应纳税额的1％计缴防洪基金。
(6)其他税项
其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。
4、控股子公司
截止至1999年6月30日,公司控股子公司包括:
被投资企业名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权
益比例
天津市灯塔油漆新技术公司 130万元 技术开发、咨询 212万元 100%
天津油漆厂武清分厂 259万元 油漆制造、销售 608万元 60%
天津灯塔摩力达建筑涂料有限公司 300万元 装饰涂料等制造 252万元 84%
新疆灯塔屯河建筑涂料有限公司 300万元 建筑涂料制造 165万元 55%
本期公司纳入合并会计报表范围的控股子公司包括:天津油漆厂武清分厂和天津 市灯塔油漆新技术公司。
原纳入合并会计报表范围的全资子企业天津市涂料包装器材厂已于1999年5月整 体转让给天津津联投资公司,故本期未纳入合并报表范围。
新疆灯塔屯河建筑涂料有限公司和天津灯塔摩力达建筑涂料有限公司1999年6月30日资产总额、1-6月销售收入及净利润占母公司的比率均在10％以下,根据财政部会 计司“关于合并会计报表合并范围请示的复函”(财会二字[1996]2号),按照重要性原则,本期也未纳入合并会计报表范围。
5、合并会计报表主要项目注释
(1) 货币资金 单位:人民币元
项 目 1999.06.30 1998.12.31
现金 14,118.68 21,978.68
银行存款 11,448,870.82 13,441,314.15
合 计 11,462,989.50 13,463,292.83
(2)短期投资 单位:人民币元
项 目
1998.12.31 1999.06.30 投资 年利率
投资金额 跌价 投资金额 跌价 期限
准备 准备
股票投资
债券投资
其他投资-委托放款 1,900,000 1,900,000
其中:天津排水工程公司 1,000,000 99.06-2000.02 6.3525%
第五塑料制品厂 400,000 99.02-99.07 6.732%
天津燕宇置业有限公司 500,000 99.03-99.09 7.029%
天津建信建筑工程公司1,000,000 98.11-99.06 7.623%
天津丽影电器有限公司 500,000 98.11-99.03 7.227%
唐山天海金属制品公司 400,000 98.11-99.02 7.623%
合计 1,900,000 1,900,000
(3)应收票据
公司应收票据1999年6月30日余额为4,415,000元,明细如下:
单位:人民币元
出票单位 出票日期 到期日 1999.06.30 备注
天津灯塔油漆销售有限公司 99.06.28 99.12.25 200,000
天津灯塔油漆销售有限公司 99.06.07 99.12.03 1,000,000
天津灯塔油漆销售有限公司 99.06.08 99.12.04 1,000,000
长春长铃摩托车有限公司 99.06.17 99.09.21 110,000
廊坊市桥西天津油漆经销处 99.05.14 99.11.14 700,000 抵押
廊坊市桥西天津油漆经销处 99.06.04 99.12.03 100,000
天津油漆厂淄博销售处 99.04.07 99.10.06 40,000
经纬纺织机械厂榆次分公司 99.4.22 99.12.22 100,000
一汽青岛汽车制造厂 99.04.09 99.10.09 1,165,000 抵押
合计 4,415,000
公司应收票据比上年较大幅度降低,主要是公司应收票据到期收回和大量应收票 据未到期贴现及背书转让。
(4)应收帐款
公司应收帐款1999年6月30日余额为263,904,628.46元,具体帐龄分析如下:
单位:人民币元
帐 龄 1999.06.30 1998.12.31
分 析 金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 176507711.41 66.88% 208426943.25 88.70%
一年至二年 79343741.65 30.07% 20265894.35 8.62%
二至三年 5711675.74 2.16% 5338165.42 2.27%
三年以上 2341499.66 0.89% 951891.49 0.41%
合 计 263904628.46 100.00% 234982894.51 100.00%
截止至1999年6月30日,公司应收帐款中无持本公司5％以上股份股东单位的往来 款。公司应收帐款中包括应收关联单位天津造漆厂56,672,321.27元,具体情况请详见“7、关联方关系及其交易”。
(5)预付帐款
公司预付帐款1999年6月30日余额为23,126,625.24元,具体帐龄分析如下:
单位:人民币元
帐 龄 1999.06.30 1998.12.31
分 析 金额 比 例 金额 比 例
一年以内 16745326.63 72.41% 6465858.00 85.79%
一年至二年 6334496.62 27.39% 0.00 0.00%
二至三年 0.00 0.00% 79604.03 1.06%
三年以上 46801.99 0.20% 991347.64 13.15%
合 计 23126625.24 100.00% 7536809.67 100.00%
截止至1999年6月30日,公司预付货款中无持本公司5％以上股份股东单位的往来 款。本期预付帐款增加主要是预付天津灯塔油漆销售公司原料款1,500万元。
(6)其他应收款
公司其他应收款1999年6月30日余额为152,612,233.18元,帐龄分析如下:
单位:人民币元
帐 龄 1999.06.30 1998.12.31
分 析 金额 比 例 金额 比 例
一年以内 39571753.66 25.93% 80405506.05 61.73%
一年至二年 74343949.15 48.71% 28755653.24 22.07%
二至三年 24953878.21 16.35% 15393989.27 11.82%
三年以上 13742652.16 9.01% 5710512.46 4.38%
合 计 152612233.18 100.00% 130265661.02 100.00%
其他应收款主要单位明细列示如下:
单位:人民币元
单位名称 性 质 1999.06.30 1998.12.31
天津造漆厂 往来款 57835254.59 53559747.85
天津灯塔油漆销售公司 票据保证金 26450000.00 19500000.00
天津津联投资有限公司 应收资产转让款19000000.00 0.00
天津和平海湾电源集团有限公司 暂借款 14793812.05 19893812.05
天津灯塔房地产开发经营公司 暂借款 5417254.13 10497684.63
天津市涂料包装器材厂 垫付工资等费用 4967492.63 0.00
其他 24148419.78 26814416.49
合 计 152612233.18 130265661.02
公司其他应收款中包括应收关联单位天津造漆厂57,835,254.59元,天津和平海湾电源集团有限公司14,793,812.05元,天津津联投资有限公司19,000,000元,天津市涂 料包装器材厂4,967,492.63元,具体情况详见“7、关联方关系及其交易”。
公司其他应收款中包括应收天津灯塔油漆销售公司26,450,000元是为该公司垫付的银行承兑汇票保证金。
(7)存货
单位:人民币元
明细科目 1999.06.30 1998.12.31
在途物资 14973817.09 14688178.15
原材料 24715962.25 35012183.80
委托加工材料 3798759.13 888370.87
库存商品 21559077.66 27362921.38
在产品 2786272.38 6806570.59
合 计 67833888.51 84758224.79
公司存货比上年减少25％,主要是库存商品中产成品实现销售造成存货减少。
(8)待摊费用
单位:人民币元
项 目 原始金额 1999.06.30 本期增加 本期摊销 1998.12.31
1994年期初存货进项税19656250.64 5452200.59 0.00 769066.72 6221267.31
其他 563226.43 676592.27 115365.84 2000.00
合 计 6015427.02 676592.27 884432.56 6223267.31
(9)长期投资
1)长期投资项目
单位:人民币元
项 目 1999.06.30 本期增加 本期减少 1998.12.31
长期股权投资 92922923.59 3901577.68 100000.00 89121345.91
长期债权投资 155120.00 0.00 0.00 155120.00
合 计 93078043.59 3901577.68 100000.00 89276465.91
2)长期股权投资
①股票投资
单位:人民币元
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 期末市价 1999.06.30
天津劝业场股份有限公司 普通股 194400.00 7% 7.41 30000.00
②其他股权投资 单位:人民币元
被投资单位名称 投资年限 投资比例 本期权益增减 累计权益增减 1999.06.30
天津和平海湾
电源集团有限公司 永久 26.27% 272387.92 5028005.27 50028005.27
天津灯塔关西
涂料化工有限公司 15 47.5% 3115906.31 10218394.22 25487440.00
天津关西涂料
化工有限公司 15 16% 0.00 0.00 4800000.00
天津灯塔印铁
制罐有限公司 15 40% 219474.93 859964.08 3701071.35
天津灯塔摩力达
建筑涂料有限公司 15 84% 84900.89 124645.20 2644645.20
天津油漆厂武邑分厂 5 50% 204075.67 1813128.88 1715511.50
新疆灯塔屯河
建筑涂料有限公司 10 55% 147.00 147.00 1650147.00
开发区莱特赫斯
涂料联合公司 20 35% 4684.96 70242.33 1276103.27
天津万华股份
有限公司 0.44% 0.00 0.00 900000.00
天津华联商厦
股份有限公司 0.08% 0.00 0.00 360000.00
北京华凌涂料
有限公司 永久 1.98% 0.00 0.00 250000.00
天津轮船实业开
发股份有限公司 0.03% 0.00 0.00 80000.00
合 计 3901577.68 18114526.98 92892923.59
3)长期债权投资
单位:人民币元
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 1999.06.30
或已收利息
电力债券125,120 0 125,120.00 2000年 0 0 125120.00
衡阳化工
总厂债券 30,000 0 30,000.00 0 0 30,000.00
合 计 155120 0 155120.00 0 0 155120.00
(10)固定资产
单位:人民币元
固定资产类别 1999.06.30 本期增加 本期减少 1998.12.31
房屋及建筑物 61355850.09 1988230.50 8168900.00 67536519.59
机器设备 67439954.60 169751.00 27559020.21 94829223.81
运输工具 7032416.86 457425.00 1384897.46 7959889.32
其他 6204699.61 3960.00 272466.70 6473206.31
合 计 142032921.16 2619366.50 37385284.37 176798839.03
累计折旧类别 1999.06.30 本期增加 本期减少 1998.12.31
房屋及建筑物 18076162.28 623809.49 1271959.46 18724312.25
机器设备 45334379.44 2225786.83 6868499.46 49977092.07
运输工具 3698027.40 379880.24 845431.18 4163578.34
其他 3555159.73 230006.34 105333.08 3430486.47
合 计 70663728.85 3459482.90 9091223.18 76295469.13
净 值 71369192.31 100503369.90
固定资产本期减少系出售全资子企业天津市涂料包装器材厂所致。
(11)在建工程
单位:人民币元
工程名称 预算数 1999.06.30 本期增加 本期减少 1998.12.31 资金 工程
转固数 其他减少数 来源 进度
原料库 372万 5652667.95 5,652,667.95 其他 95%
小型机 158万 623947.53 623,947.53 其他 95%
供销填土 40万 562309.70 562,309.70 其他
其他 606167.53 62879.46 0.00 320150.06 863,438.13 其他
合 计 7445092.71 62879.46 0.00 320150.06 7702363.31
在建工程本期无利息资本化。
(12)无形资产
单位:人民币元
种 类 原始金额 1999.06.30 本期增加
商标权 5770000.00 2019500.10 0.00
土地使用权 15164957.00 13295239.91 0.00
技术转让费 6035709.74 4024323.57 846978.00
购房使用权 1460972.73 0.00
土地转让费 75000.00 67499.95 0.00
合 计 27045666.74 20867536.26 846978.00
续上表：
种 类 本期转出 本期摊销 1998.12.31
商标权 0.00 288499.98 2308000.08
土地使用权 0.00 151649.59 13446889.50
技术转让费 0.00 554154.16 3731499.73
购房使用权 159905.08 126706.14 1747583.95
土地转让费 0.00 2500.02 69999.97
合 计 159905.08 1123509.89 21303973.23
公司无形资产中土地使用权原值包括公司1992年成立时,国家股投资入股的土地 使用权评估确认值13,469,500元和合并报表单位天津油漆厂武清分厂1996年新增的土地使用权价值1,695,457元。
公司本期新增技术转让费846,978.00元,系公司根据与美国宣威公司签订的技术 转让合同所支付的第一、二笔技术提成费,分别自1999年3月和6月起摊销,摊销期为5 年。
住房使用权系公司历年为职工购买的住房使用权。
(13)长期待摊费用
单位:人民币元
种 类 1999.06.30 本期增加 本期减少 1998.12.31
厂房租赁费 0.00 0.00 620546.68 620546.68
公司长期待摊费用减少系出售全资子企业天津市涂料包装器材厂所致。
(14)短期借款
单位:人民币元
借款类别 1999.06.30 1998.12.31
抵押借款 0.00 27000000.00
担保借款 285899182.80 295899182.80
信用借款 0.00 0.00
合 计 285899182.80 322899182.80
天津渤海化工集团公司本年度为公司提供4亿元额度流动资金贷款担保。
(15)应付票据
公司应付票据1999年6月30日余额为13,700,000元,其中无持本公司5％以上股份 的主要股东单位的往来款。
(16)应付帐款
公司应付帐款1999年6月30日余额为95,411,013.89元,其中无持本公司5％以上股份的股东单位的往来款项。
(17)预收帐款
公司预收帐款1999年6月30日余额为10,851,686.46元,其中无持本公司5％以上股份的股东单位的往来款项。
(18)应付股利
单位:人民币元
股份名称 1999.06.30 1998.12.31
国家股股利 2027096.39 6177096.39
法人股股利 3015754.28 3038425.60
个人股股利 1302453.51 1317385.66
合 计 6345304.18 10532907.65
(19)未交税金
单位:人民币元
税 种 1999.06.30 1998.12.31
增值税 9269026.80 768758.35
所得税 151506.49 -442522.79
城建税 242802.79 132249.68
营业税 24608.28 1309051.39
合 计 9687944.36 1767536.63
(20)其他应付款
公司其他应付款1999年6月30日余额为19,652,013.86元,其中无持公司5％以上股份的股东单位的往来款项。
(21)股本
单位:人民币元
1999.06.30 本次变动增减 1998.12.31
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 84610411 84610411
其中:国家拥有股份 84610411 84610411
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 24290000 24290000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 108900411 108900411
二、已流通部分
1.境内上市的
人民币普通股 45710000 45710000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 45710000 45710000
股份总额 154610411 154610411
(22)资本公积
单位:人民币元
项 目 1999.06.30 本期增加 本期减少 1998.12.31
股本溢价 56521332.78 0.00 0.00 56521332.78
股权投资准备 610521.58 0.00 0.00 610521.58
其他 1608577.82 0.00 0.00 1608577.82
合 计 58740432.18 0.00 0.00 58740432.18
(23)盈余公积
单位:人民币元
盈余公积 1999.06.30 本期增加 本期减少 1998.12.31
法定盈余公积14734751.59 0.00 0.00 14734751.59
公益金 4395426.45 0.00 0.00 4395426.45
单项留利 1414562.97 0.00 0.00 1414562.97
合 计 20544741.01 0.00 0.00 20544741.01
(24)未分配利润
单位:人民币元
本年度未分配利润变动情况 1999年1-6月 1998年度
年初未分配利润 23419844.10 149600.84
加:本年度净利润 12017215.26 27376756.78
减:提取法定盈余公积金 0.00 2737675.68
提取法定公益金 0.00 1368837.84
提取任意盈余公积金 0.00 0.00
减:分配的普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
年末未分配利润 35437059.36 23419844.10
(25)其他业务利润
单位:人民币元
项目 1999年1-6月 1998年1-6月
收入 支出 利润 利润
材料销售利润 1839047.32 1791605.97 47441.35 71137.36
四技收益 78000.00 0.00 78000.00 74263.61
商标使用费收益 0.00 0.00 0.00 3335479.61
其他 6199.95 4517.33 1682.62 -8204.62
合 计 1923247.27 1796123.30 127123.97 3472675.96
(26)财务费用
单位:人民币元
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
利息支出 15009743.25 14711994.31
减:利息收入 1366786.93 5732622.14
汇兑损失 0.00 0.00
减:汇兑收益 0.00 0.00
其他 88393.63 12183.59
合 计 13731349.95 8991555.76
(27)投资收益
单位:人民币元
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
股权投资收益 12693233.18 2963743.08
其中:股票投资收益 0.00 23600
出售全资子企业获得的投资收益 8770255.49 0.00
非控股公司分配来的利润 3922977.69 2940143.08
债权投资收益 34118.72 0.00
合 计 12727351.90 2963743.08
公司投资收益比上年同期增长430％,主要是出售全资子企业天津市涂料包装器材厂所获的投资收益,具体情况详见“7、关联方关系及其交易”。
非控股公司分配的利润中有天津灯塔关西涂料化工有限公司3,115,906.31元,是 根据该公司经审计的1999年1-6月净利润计算,其他是根据各被投资单位1999年6月会 计报表计算。
(28)营业外收入