正虹饲料98中报
一、 公司简介
1.法定中文名称:湖南正虹饲料股份有限公司
法定英文名称:HUNAN ZHENGHONG FEED CD,.LTD
2.公司注册地:湖南省岳阳市屈原行政区营田镇
公司办公地址:湖南省岳阳市屈原行政区营田镇
邮政编码:414418
3.公司法定代表人:吴明夏
4.公司董事会秘书:曹国庆
联系地址:湖南省岳阳市屈原行政区营田镇
电话:0730-5723508
传真:0730-5723509
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:正虹饲料
股票代码:0702
二、 主要财务指标
项 目 1998.06.30 1997.06.30
净利润(元) 39320659.26 29436584.29
股东权益(元) 550594425.00 465900384.27
每股收益(元) 0.302 0.226
净资产收益率(%) 7.14 6.15
每股净资产(元) 4.23 3.67
调整后每股净资产(元) 4.20 3.47
计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产(报告期末股东权益-三年以上的应收款项- 待摊费用待处
理流动资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及 主要股东持股情况
(1)股本变动情况
项 目 期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 80180000 80180000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 80180000 80180000
外资法人持有股份
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股 80180000 80180000
二.已流通股份:
1.境内上市A股 50000000 50000000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
已流通股合计 50000000 50000000
三.股份总数 130180000 130180000
注:本报告期内,公司没有送配和公积金转增,故公司股本未发生变化.
(2)主要股东持股情况
持有本公司5%以上股份的股东只有本公司的发起人股东屈原农垦集团公司, 持
股8018万股,占总股本的61.59%,系国有法人股东. 其注册地址为湖南省岳阳市屈原
行政区.国有企业性质,主要人事种植业,养殖业,建筑建材业, 饲料加工业等生产及
销售.注册资本1.2亿元,法人代表人柴小平,没有财产质押和冻结情况, 在本报告期
内股本亦未发生变化.
截止1998年6月30日,公司股东总户数为23855户,其中未流通法人股东1户,社会
流通股股东23854户.
公司前十名股东持股情况:
股 东 名 称 所持股份(股) 所占比例(%)
1.屈原农垦集团公司 80180000 61.59
2.周汉春 597065 0.46
3.张金荣 542173 0.42
4.徐士英 514000 0.39
5.徐凤霞 440000 0.34
6.周良忠 434240 0.33
7.陈小元 402820 0.31
8.张献忠 395347 0.30
9.王政祥 391131 0.30
10.马站忠 383210 0.29
四、 经营情况回顾与展望
(一)上半年公司主要经营情况
(1)今年上半年在全国牲猪销售市场疲软,饮料市场竞争日趋激烈的情况下. 公
司在全体股东的大力支持下,全体员工发扬"团结拼搏,奋勇争先"的企业精神, 公司
经营班子按照"以市场为导向,以质量为根本,以效益为中心,开拓经营,稳健发展"的
经营方针,以转换经营机制,规范公司运作,加强企业管理,努力拓展主营业务, 探索
延伸产业链为经营工作重点.在稳定主导产品"正虹001"和正虹王" 猪用高档浓缩饲
料生产规模的基础上,大力度地推出新一代乳猪饲料---"正虹乳猪花"投放市场; 积
极认真做好"市场开发,产品质量,科技下乡,售后服务"四篇文章,着力舞活市场营销
这个"龙头",拓展"正虹饲料"的市场覆盖面,巩固其市场占有率; 加大预混料的推广
力度和科技下乡服务;发展饲料相关原材料的经营,拓展公司经营业务范围. 配套屈
原农垦集团公司;发展饲料相关原材料的经营,拓宽公司经营业务范围. 配套屈原农
垦集团公司"百万头瘦肉型牲猪养殖工程"积极推广猪用全价颗粒系列饲料, 培植公
司新的经济增长点;着力强化公司经营管理,严格成本控制,努力降低消耗,开源节支,
最大限度地消除部分市场波动因素造成的影响; 积极稳妥地抓好联营企业的投资管
理和资本运营工作.使公司在本报告期内取得了较好的经营业绩.截止1998年6 月30
日,公司合计实现销售收入36945.6万元,实现净利润3932.07万元.
(2)公司投资情况:
本公司于1997年02月25 日向社会公开发行A 种股票5000 万股, 实际募股资金
33980万元人民币(已扣除发行费用1320万元).公司按照<<招股说明书>>确定的项目,
本着审慎的原则,按项目实际进展投入资金,截止1998年06月底,实际投资见下表:
单位:万元
项 目 投资计划 其中:募股资金投入
计划 募股资金 贷款 上期 本期 累计
投资 投入 解决 投入 投入 投入
年产四万吨 第一期 5000 6500 3500 1148.6 578.08 1726.68
预混料中心 第二期 5000
扩大全国联营 19725 16766 2959 5095.5 12674.79 17770.29
企业规模
百万 总计 22878 10714 12164 6831.8 2351.61 9183.41
头牲 全价料厂 7000 7000
猪饲 种猪场 3378 3378 4055.8 686.44 4742.24
养工 公司加 12500 7336 5164 2776.0 1665.17 4441.17
程 农户
合计 52603 33980 18623 28680.38
流动资金占用 9959.4 1417.43 1417.43
目前暂未使用资金 10944.7 3882.19 3882.19
33980.00
投资情况说明
1.根据本公司<<招股说明书>>披露的资金投向计划, 本报告期内公司继续以固
定资产投入和流动资金的方式,对原有基础较好,市场容量较大, 发展前景较好的联
营企业继续增加投资4674.79万元.并分别在唐山,四平,南宁三地投资8000万元独资
兴建饲料生产厂,其生产规模分别为年产5万吨.5月份起相继破土动工, 目前工程进
展顺利,预计今年底或明年初起可相继投入试运营.
本报告期内联营企业合计产销饲料4.4万吨,实现销售收入1.27亿元.
2.预混料中心项目因工程建设受征迁方面等原因影响而延缓, 本报告期内已完
成工程设计,工程以破土动工.本报告期投入578.08万元, 预计本年度内其主体工程
可望完成.
本报告期内饲料生产所需预混料的供应, 公司仍继续利用经上年度作调整和改
造后的设备生产,本期共计生产预混料10530吨.
3.与百万头牲猪工程配套的龙头项目----万头种猪场建设工程已完成, 现已交
付使用.本报告期内引进原种猪902头,纯种繁育产仔353头,本期投入686.44万元.
"公司+农户"投入,本公司主要是负责向养殖户提供饲料投放和种猪投入扶植,
培育建立的相对稳固的产品销售市场.养殖户自主经营,自负盈亏. 本报告期内投入
1665.43万元,投入各类饲料9713吨,引进商品代种猪680头,出栏牲猪18.615万头.
4.公司下属商贸公司临时占用流动资金1417.43万元,组织扩大进口饲料用原材
料.本报告期内实现销售收入2084.4万元.实现利润129.32万元.
5.截止1998年6月30日,尚未使用资金3882.19万元,现存银行.
(二)下半年经营情况展望
董事会认为,今年上半年虽牲猪销售市场不景气而使饲料市场受影响,按一般规
律和上前市场走势,下半年饲料产销将反弹转旺,也将是本公司出色完成本年度经营
计划的极为有利时期,对此我们充满信心.公司将继续贯彻"开拓经营,稳健发展" 的
方针,并致力于以下各项工作.
1.按<<公司法>>等法律法规的要求,继续规范公司运作和信息披露,着力提高公
司经营管理水平,力争出色完成股东大会制定的各项任务.
2.着力抓好全面质量管理,严格控制经营成本,积极确保全年目标实现. 开发拓
展销售市场,使正虹系列饲料产销量较上半年有较大幅度的增长.
3.抓紧各联营企业增资扩股项目的实施,尽快实现扩股企业的生产经营达规模,
上档次.力争猪浓缩饲料产销比上半年有较大幅度增长,确保全年目标的实现.
4.加快唐山,四平,南宁三家独资企业的工程建设速度, 并努力作好先期市场培
植工作.
5.抓紧预混料生产中心项目的第一期工程建设.
6.努力抓好"百万头瘦肉型牲猪养殖工程"配套项目运作, 使之尽快形成生产规
模.
7.认真贯彻实施"稳中求进,进中求快,快中求好"的资本营运原则, 把重点话同
行业和相关产业企业的兼并,收购上,进一步落实亲折投资项目, 扩大公司的生产经
营规模,增加公司新的利润增长点;认真作好公司的配股准备工作.
8.加速公司人才储备,计划下半年引进10名相关专业的大专本科毕业生.
五、 重要事项
(一)截止1998年6月30日,公司上半年实现净利润3932.07万元,经公司董事会研
究决定上半年利润及1997年度利润中期不分配,也不进行公积金转增股本.
(二)公司董事会于1998年1月25日,聘任原公司总经理办主任呈立安先生为公司
总经理助理.
(三)公司于1998年6月23日召开1997年度股东大会,会议审议并通过以下决议:
1.审议通过<<1997年度董事会工作报告>>;
2.审议通过<<1997年度监事会工作报告>>;
3.审议通过<<1997年度财务决算报告和1998年度财务预算方案>>;
4.审议通过<<1997年度利润分配方案>>,1997年度利润在1998年中期前不分配,
也不进行公积金转增股本;
5.审议通过<<修改公司章程的议案>>;
6.审议通过公司增补董事议案,增补汤华保先生,戴耀先先生为董事会董事;
7.审议通过董事会,监事会成员报酬及支付方法议案;
8.审议通过"继续聘请湖南省会计师事务所"议案, 本公司续聘湖南省会计师事
务所担任本公司财务审计工作;
上述决议已于1998年6月24日在《证券时报》,<<湖南证券报>>上予以公告.
(四)关联交易事项:见会计报表附注.
(五)报告期内公司会计师事务所无变更.
(六)报告期内本公司无重大诉讼,仲裁事件.
(七)报告期内本公司无财产担保,质押事项.
(八)其他重大事项:
根据财政部,国家税务总局财税[1998]78号通知, 饲料生产企业增值税自1998
年1月1日至2000年12月31日继续免征.
根据湖南省人民政府湘政函[1998]109号文件规定,本公司的企业所得税实际税
负为15%.
六、 财务报告
(一)审计报告:
公司财务报告经湖南省会计师事务所中国注册会计师李双桂,王卫华审计,并出
具湘会师(1998)股审字第041号无保留意见审计报告.
(二)会计报表:
1.资产负债表(见附表)
2.利润表(见附表)
3.现金流量表(见附表)
(三)合并会计报表附注:
附注1.公司概况
湖南正虹饲料股份有限公司(以下简称本公司)是1997年3 月经湖南省人民政府
办公厅湘政办函(1996)343号文和中国证券监督管理委员会证监发字[1997]44 号文
批准,由岳阳屈原农垦集团公司独家发起,以其所属的原湖南正虹饲料厂全资改组,
采取公众募集方式设立,并经湖南省工商行政管理局注册,注册号18380410-7(3-2),
注册资金人民币13018万元.主营业务范围为:猪,鸡,鸭等各类饲料的研制,生产, 销
售等.
本公司除本部外,下设江西吉泰正虹饲料分公司,正时商贸分公司和湘西正虹饲
料有限责任公司等十三家控股子公司.各子公司情况详见下表.
金额单位:万元
公 司 名 称 注册资金 注册地 本公司投资比例
湘西自治州正虹饮料有限责任公司 300 湖南吉首 70%
湖南衡东正虹饲料有限责任公司 500 湖南衡东县 51%
淮北正虹饲料有限责任公司 500 安徽淮北 55%
山东昌邑正虹饲料有限责任公司 520 山东昌邑 51%
河北衡水正虹饲料有限责任公司 300 河北衡水 51%
江阴正虹饲料有限责任公司 650 江苏江阴 51%
湖南正德包装制品有限公司 600 湖南汨罗 73%
黑龙江宁安正虹饲料有限责任公司 200 黑龙江宁安 100%
云南宣威正虹饲料有限责任公司 200 云南宣威 51%
福建三明将乐饲料有限责任公司 100 福建将乐 51%
南宁正虹饲料有限公司 3000 广西南宁 100%
四平正虹饲料有限公司 3000 吉林四平 100%
唐山正虹饲料有限公司 3000 河北唐山 100%
上述控股子公司中,淮北正虹饲料有限公司系根据投资双方新签合同规定,注册
资金由原200万元增至500万元,本公司投资比例由原50%增至55%.南宁正虹, 四平正
虹,唐山正虹饲料有限公司正处在筹建中,云南宣威正虹, 福建将乐正虹饲料有限公
司于1997年停产.
另外,本公司参股的企业有:
公 司 名 称 注册资金 注册地 合同约定所占比例
河南镇平正虹饲料厂 150万元 河南镇平 50%
赤峰正虹饲料有限责任公司 178万元 内蒙赤峰 40%
湖南正虹塑料包装有限公司 200万元 湖南汨罗 50%
岳阳市屈原植物油有限责任公司 160万元 湖南汨罗 43%
山东荷泽正虹饲料有限公司 50万元 山东荷泽 45%
附注2.重要会计政策
1.执行会计制度
本公司从1998年1月1日起执行<<股份有限公司会计制度>>, 会计制度的变更对
本公司本期的损益无影响.
2.会计期间
本公司采用公历年制,即公历每年1月1日起至12月31日止.
3.合并会计报表编制方法
本公司本部及分公司均实行内部独立核算,编制单独会计报表,然后, 在抵销内
部往来,内部销售的基础上,汇总编制母公司会计报表.再按财政部(95) 财会字第11
号<<合并会计报表暂行规定>>的规定与控股子公司编制合并会计报表.
4.记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础.
5.记帐本位币
6.坏帐损失的核算
本公司采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备.
7.存货的核算
(1)存货包括原材料,包装物,产成品,低值易耗品等.
(2)存货除低值易耗品外,采用计划成本法进行日常核算,月末通过"材料成本差
异"科目将发出和期末存货调整为实际成本.
(3)低值易耗品按实际成本核算,采用一次摊销法.
(4)本公司未提存货跌价准备.
8.长期投资核算方法:
(1)长期债券投资
发生时以实际支付的全部价款,扣除税金和手续费等各项费用后的成本入帐,所
支付的税金和手续费等各项费用直接计入当期财务费用, 根据权责发生制原则确认
长期债券投资的收益,债券投资的溢价或折价在存续期内采用直线法摊销.
(2)长期股权投资
本公司投资占被投资单位注册资本20%以下的,采用成本法核算;20%至50% 的采
用权益法核算;50%(不含50%)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表.筹建中的唐
山正虹饲料有限公司,四平正虹饲料有限公司,南宁正虹饲料有限公司, 已停产的云
南宣威正虹有限公司和福建将东正虹有限公司未纳入合并会计报表范围.
(3)本公司未计提长期投资减值准备.
9.固定资产及其折旧的核算
(1)固定资产是指使用期限在一年以上的房屋,建筑物, 用于生产经营的机器设
备,器具,工具和不属于生产经营,单位价值在2000元以上,使用年限在两年以上的主
要设备,均按历史成本计价.
(2)固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提折旧, 各类固定资产折旧率见
下表.
项 目 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 3% 3.23%
机器设备 15 3% 6.47%
运输设备 10 3% 9.7%
电子设备 5 3% 19.40%
10.在建工程的核算方法
在建工程按实际成本法核算. 当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转
为固定资产;若工程已完工,但未办理竣工决算,于交付使用时预转固定资产,等输竣
工决算后再行调整.
11.无形资产及其摊销
(1)土地使用权,按50年平均摊销.
(2)商标,专有技术,按5年平均摊销.
12.税项
(1)增值税
根据财政部,国家税务总局财税字(1998)78号文规定,本公司至2000年12月31日
继续免征增值税.
(2)本公司的城市维护建设税和教育费附加的适用税率分别为7%和3%.但根据上
述文件规定免征增值税而相应免征城市维护建设税和教育费附加.
(3)所得税
根据湖南省人民政府湘政函[ 1998} 109 号文件规定, 本公司的企业所得税按
33%的税率征收,然后由岳阳市财政按18% 的税率返还给本公司, 本公司实际税负为
15%.
13.收入的确认
公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实
施继续管理权和实际控制权,相关的收已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该
商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现.
14.利润分配
本公司税后利润按下列顺序进行分配:
(1)弥补以前年度亏损
(2)按弥补以前年度亏损后的剩余额提取10%的法定盈余公积,并提取5%至10%的
公益金,当本公司法定盈余公积累计额达到本公司注册资本的50%时,不再提取.
(3)经股东大会决议,可以提取任意盈余公积.
(4)本公司弥补亏损和提取盈余公积,公益金和任意盈余公积后所余利润, 经股
东大会决议,向股东分配股利.
附注3:合并会计报表项目注释
1.货币资金 金额单位:人民币元
项 目 期末余额 期初余额
现 金 3967177.55 1691682.78
银行存款 68927320.49 145301781.08
合 计 72894498.04 146993463.86
货币资金比期初减少74098965.82元,减少50.40%, 主要原因是今年上半年本公
司对联营企业追加投资所至.
2.应收帐款
帐 龄 期末余额 期初余额
金 额 所占(%) 金 额 所占(%)
一年以内的 36919470.86 83.79 31145604.43 92.07
一至二年的 3777597.64 8.57 1247492.12 3.69
二至三年的 2113499.76 4.80 1435490.97 4.24
三年以上的 1250365.17 2.84
合计 44060933.43 100 33828587.52 100
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应收帐款.
3.预付帐款
帐 龄 期末余额 期初余额
金 额 所占(%) 金 额 所占(%)
一年以内的 101950388.67 99.78 101992497.68 81.25
一至二年的 229720.98 0.22 22977738.48 18.31
二至三年的 556567.88 0.44
三年以上的 102180109.65 100 125526804.04 100
合计
4.其他应收款
帐 龄 期末余额 期初余额
金 额 所占(%) 金 额 所占(%)
一年以内的 158608163.17 92.38 101295626.64 98.94
一至二年的 11877843.14 6.92 796567.27 0.78
二至三年的 1212783.91 0.70 286466.79 0.28
三年以上的
合计 171698790.22 100 102378660.70 100
5.存货
项 目 期末余额 期初余额
原材料 127152644.58 46872852.50
在产品 174113.92 296867.16
产成品 955522.83 1183524.69
低值易耗品 387932.11 200543.57
在途材料 289336.26
包装物 931231.40
合计 129890781.10 48553787.92
存货本期期末余额较期初增加167.52%,主要是进口的原材料增加所至.
6.待摊费用
类 别 期末余额 期初余额
广告制作费 70712.40 41371.40
保险费 798675.00 527800.80
报刊杂志费 2701.00
养路费 16010.00 32020.00
仓租费 155555.33 233333.33
其他 100713.97 12160.00
合计 1141667.00 849386.53
本项目期末余额较期初余额增加34.41%,主要是待摊的保险费用增加所至.
7.长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资金 比例 本期权益 累计权益
变动额 变动额
屈原油脂公司 10年 1518758.17 43% 0 -23124.53
内蒙赤峰正虹公 10年 1311073.49 40% 493078.16 1137604.26
司有限公司
河南镇平正虹公司 5年 1187216.92 50% 75693.00 208129.47
正虹塑料包装 15年 1410496.23 50% -116082.32 351465.70
有限公司
福建将乐正虹饲 5年 1000000.00 51% 0 -24927.58
料有限责任公司
云南宣威正虹饲 10年 860648.63 51% 0 -184251.37
料有限公司
山东荷泽正虹饲 10年 2586719.34 45% -12043.26 325109.74
料有限公司
唐山正虹饲料有 30000000.00 100% 0 0
限公司
南宁正虹饲料有 5年 30000000.00 100% 0 0
限公司
四平正虹饲料有 4.5年 20000000.00 100% 0 0
限公司
合 计 89874913.08 440645.58 1581888.69
长期股权投资期末余额较期初余额增加75313634.13元,主要是今年上半年增加
了对唐山正虹,南宁正虹,四平正虹饲料有限公司的投资.
8.长期债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
基本建设债券 1000.00 * 1000.00 1992年 * *
* 承诺利率始终高于三年定期储蓄利率一个百分点,并加保值补贴率,但至今未
兑付.
9.长期股权投资差额
(1)长期投资资产评估增值 897160.45
(2)商标,专有技术等无形资产使用权投资差额 -5588177.29
合 计 -4691016.84
10.固定资产及累计折旧
项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
A.固定资产原值
房屋及建筑物 30865168.31 1925609.24 32790777.55
机器设备 19147932.38 1245875.80 96724.90 20297083.28
电子设备 2332084.40 494789.99 2826874.39
运输设备 3077560.00 1195346.80 4272906.80
其他 152891.00 5000.00 157891.00
合计 55575636.09 4866621.83 96724.90 60345533.02
B.累计折旧
房屋及建筑物 4656929.46 647088.14 5304017.60
机器设备 2807514.08 664357.89 39961.33 3431910.64
电子设备 545612.70 231637.26 777249.96
运输设备 799573.82 177239.39 976813.21
其他 15366.00 10223.00 25589.00
合计 8824996.06 1730545.68 39961.33 10515580.41
C.固定资产净值
46750640.03 49829952.61
11.在建工程(见下页表)
在建工程
工程项目 原预算数 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金 工程
来源 进度
预粉料 30000000 2816292.00 12300540.00 15116832.00 自筹 60%
中心
五车间链 200000 195920.00 384255.65 580175.65 自筹 80%
条锅炉
二,五车 250000 235218.00 220218.00 15000.00 自筹 100%
间改造
种猪场 32000000 40557849.55 6864557.62 47422407.17 自筹 100%
工程
三车间 77000 73633.60 422271.74 495905.34 自筹
改造
地磅 80536.60 80536.60 自筹 80%
锅炉安装 34681.73 34681.73 自筹 60%
印刷机改造 5000 51514.90 10000.00 57914.90 3600.00 自筹 100%
新建生产20000000 1948710.90 54535.00 2003245.90 自筹 80%
车间
合计 45879138.95 20151378.38 278132.90 65752384.39
本期无利息资本化情况.
在建工程期末余额比期初余额增长43.30%, 主要是新建预粉料生产线增加投资
所至.
12.无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 11949960.00 121938.00 11828022.00
商标权 3516000.00 688777.56 208299.60 3996477.96
合计 15465960.00 688777.56 330237.60 15824499.96
13.开办费
期初数 本期增加 本期减少 期末数
895924.33 98502.00 797422.33
14.长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
配股费用 113541.50 113541.50
15.短期借款
借 款 类 别 期初数 期末数 借款期限 月利
率(‰)
银行借款
中国农业银行岳阳市屈原支行 15000000 11220000 97.07.31-97.12.31 8.45
衡东县农业银行吴集营业所 1100000 1100000 12.06
衡东县农业银行吴集营业所 150000 150000 97.01.20-98.01.20 10.98
衡东县农业银行吴集营业所 200000 200000 97.07.03-98.07.03 10.98
汨罗中行 26000000 98.06.29-98.07.29 6.1425
汨罗中行 20000000 98.05.18-98.11.18 6.44
农行屈原支行 20000000 98.06.29-98.09.30 6.435
汨罗建行 10000000 98.06.05-98.12.03 6.44
汨罗建行 10000000 98.06.29-98.07.29 6.1425
岳阳商行 3000000 98.01.20-98.06.30 6.44
合计 16450000 101670000
以上借款均为银行信用借款.短期借款期末余额比期初余额增长518%,主要是公
司业务扩大,进口原材料较多,借用流动资金增加所至.
16.应付帐款 46156219.83
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
应付帐款期末比期初增加34508379.90元,增幅296.26%,其原因是原材料大量增
加,货款未付所至.
17.应交税金
税 种 期末余额 期初数
营业税 12516.35 12909.06
房产税 -5264.79 3000.00
印花税 276001.36 437738.01
个人所得税 -1479841.78 1090158.06
固定资产投资方向调节税 240477.73
增值税 -273121.91
所得税 5649156.44
合计 4179445.67 1784282.86
18.其他应付款 18044143.35
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
19.预提费用
类 别 期末余额 期初数
利息 605612.00 289023.29
产品代销手续费 109711.31 424622.46
保险费 18628.31 1430.81
租金 76127.00 92665.00
证报刊登费 200000.00
固定资产大修费 72622.80
水电费 34840.32
广告费 262930.15
其他 739994.95 282625.71
合计 1911466.84 1290367.27
20.财务费用
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
利息支出 2200683.04 654189.02
减:利息收入 2137949.65 4186550.09
手续费 4280.82 8264.50
汇兑损失 15660.00
合计 82674.21 -3524096.57
21.投资收益
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
股票投资收益 股票投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
长期股权投资 440645.58 6677447.20
22.营业外收入
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
冻结资金利息摊销 1730612.00
罚款收入 1140.00 1050.00
其他 13939.30 28419.26
合计 1745891.30 29469.26
23.营业外支出
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
捐赠支出 219730.00 147240.00
罚款支出 500.00
防汛支出 400000.00
其他 5976.22 100300.00
合计 226206.22 647540.00
附注4.关联主企业及关联交易
(一)存在控制关系的关联方
(1)控制本公司的关联方
企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质及类型 法人代表
湖南岳阳屈原农垦 岳阳市 种养业,饲料 持本公司 全 民 柴小平
生产及销售 61.59%的股份
(2)本公司控制的关联方
企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公 与经济性 法 定
司关系 质或类型 代表人
湘西自治州正虹 湖南吉首 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 金辉良
饲料有限责任公司
湖南衡东正虹饲料 湖南衡东 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 曾明辉
有限责任公司
山东昌邑正虹饲料 山东昌邑 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 高 峰
有限责任公司
河北衡水正虹饲料 河北衡水 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 熊良辉
有限责任公司
江苏江阴正虹饲料 江苏江阴 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 李筏荣
有限责任公司
黑龙江宁安正虹饲 黑龙江宁安 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 高建光
料有限责任公司
云南宣威正虹饲料 云南宣威 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 田汉民
有限责任公司
福建将乐正虹饲料 福建将乐 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 杨和平
有限责任公司
安徽淮北正虹饲料 安徽淮北 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 孙宜彬
有限责任公司
湖南正德包装制品 湖南汨罗 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 吴明厦
有限责任公司
广西南宁正时区饲 广西南宁 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 李 荣
料有限责任公司
河北唐山正虹饲料 河北唐山 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 龙 建
有限责任公司
吉林四平正虹饲料 吉林四平 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 张孟庭
有限责任公司
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(1)控制本公司的关联方的注册资本及其变化
(金额单位:万元)
企 业 名 称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
湖南岳阳屈原农垦集团公司 12000.00 0 0 12000.00
(2)本公司控制的关联方的注册资本及其变化
(金额单位:万元)
企 业 名 称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
湘西自治州正虹 300 300
饲料有限责任公司
湖南衡东正虹饲料 500 500
有限责任公司
山东昌邑正虹饲料 520 520
有限责任公司
河北衡水正虹饲料 300 300
有限责任公司
江苏江阴正虹饲料 650 650
有限责任公司
黑龙江宁安正虹饲 200 300 500
料有限责任公司
云南宣威正虹饲料 200 200
有限责任公司
福建将乐正虹饲料 200 200
有限责任公司
安徽淮北正虹饲料 100 100
有限责任公司
湖南正德包装制品 600 600
有限责任公司
广西南宁正时区饮料 3000 3000
有限责任公司
河北唐山正虹饲料有 3000 3000
限责任公司
吉林四平正虹饲料 3000 3000
有限责任公司
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
(金额单位:万元)
企 业 名 称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金 额 比例 金额 比例 金额 比例 金 额 比例
湖南岳阳屈原 8018.00 61.59% 0 0 0 0 8018.00 61.59%
农垦集团公司
(2)本公司控制的关联方所持股份及其变化:
金额单位:元
企 业 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金 额 比例 金 额 比 例 金额 比例 金 额 比例
湘西自治州正虹 2100000 70% 2100000 70%
饲料有限责任公司
湖南衡东正虹饲料 2550000 51% 2550000 51%
有限责任公司
山东昌邑正虹饲料 2652000 51% 2652000 51%
有限责任公司
河北衡水正虹饲料 1326000 51% 1326000 51%
有限责任公司
江苏江阴正虹饲料 3300000 51% 3300000 51%
有限责任公司
黑龙江宁安正虹饲 3482415 100% 15138500 18620915.40 100%
料有限责任公司
云南宣威正虹饲料 1044900 51% 1044900 51%
有限责任公司
福建将乐正虹饲料 1000000 51% 1000000 51%
有限责任公司
安徽淮北正虹饲料 2000000 50% 750000 5% 2750000 55%
有限责任公司
湖南正德包装制品 2484107 73%
有限责任公司
广西南宁正时区饲 30000000 100% 30000000 100%
料有限责任公司
河北唐山正虹饲料 30000000 100% 30000000 100%
有限责任公司
吉林四平正虹饲料 20000000 100% 20000000 100%
有限责任公司
(四)关联主交易事项
本公司与湖南岳阳屈原农垦集团公司无关联方交易事项.
本公司与九家长期股权公司存在着流动投资关联事项:1998年1-6月流动投资合
计3622.44万元,较期初增加941.5万元.
七、 备查文件
1.载有公司董事长签名的中期报告文本.
2.载有法定代表人,财务负责人,会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表.
3.载有会计师事务所,注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告本.
4.公司章程.
湖南正虹饲料股份有限公司董事会
1998年8月20日
合并利润及利润分配表 (已审) 会合02表
编制单位:湖南正虹饲料股份有限公司 1998年1-6月 单位:人民币元
项 目 1997年1-6月 1998年1-6月
一、主营业务收入 299349165.06 313439496.82
减:折扣与折让
主营业务收入净额 299349165.06 313439496.82
减:主营业务成本 258530910.89 246742662.69
主营业务税金及附加 60455.73
二、主营业务利润 40757798.44 66696834.13
加:其他业务利润 15480.10 89918.24
减:存货跌价损失
营业费用 10033951.76 10152918.82
管理费用 10727888.08 10947474.22
财务费用 -3524096.57 82674.21
三、营业利润 23535535.27 45603685.12
加:投资收益 6677447.20 440645.58
补贴收入
营业外收入 29469.26 1745891.30
减:营业外支出 647540.00 226206.22
四、利润总额 29594911.73 47564015.78
减:所得税 7143167.20
少数股东本期收益 158327.44 1100190.32
五、净利润 29436584.29 39320658.26
加:年初未分配利润
盈余公积转入
六、可分配的利润 29436584.29