正虹饲料99中报
重要提示 :本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或 者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
公司法定中文名:湖南正虹饲料股份有限公司
公司英文名称:HUNAN ZHENGHONG FEED CO.，LTD
公司法定代表人:吴明厦
公司董事会秘书:曹国庆
公司董事会秘书授权人:田新根
联系地址:湖南省 岳阳市 屈原行政区营田镇
公司办公地址:湖南省 岳阳市 屈原行政区营田镇
邮政编码:414418
公司电子信箱:HNZHSL @ public.yy.hn.en
网址:www.hunan-zhenghong.com
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:正虹饲料
股票代码:0702
二、 主要财务指标
项目 1999年6月30日 1998年6月30日 备注
主营业务收入(万元) 25769.68 31343.95
净利润(万元) 1927.21 3932.07
总资产(万元) 71386.54 73918.93
股东权益(万元) 53952.66 55059.44 不包含少数股东权益
每股收益(元) 0.148 0.302
净资产收益率(%) 3.57 7.14
每股净资产(元) 4.14 4.23
调整后每股净资产(元) 4.05 4.20
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
调整后的每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处 理(流动 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动及景要股东持股情况
1、股本变动情况 (单位:股)
期初数 本次股本变动情况 期末数
配股 送股 公积金转增 其它 小计
一、尚未流通股
1、发起人股份 80180000 80180000
其中:国有法人股 80180000 80180000
2、募集法人股
尚未流通股计 80180000 80180000
二、已流通股份
1、境内上市流通股 50000000 50000000
已流通股份合计 50000000 50000000
股份总数 130180000 130180000
2、主要股东持股情况
持有本公司5%以上(含5%)股份及前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数 持股比例(%)
1、屈原农垦集团公司 80180000 61.59
2、合巧芝 406561 0.312
3、张献忠 395347 0.304
4、马站中 383210 0.294
5、马树平 367426 0.282
6、马申 321206 0.247
7、焦洪宾 271500 0.209
8、周良忠 219910 0.169
9、李联国 174100 0.134
10、邱丽英 163600 0.126
湖南岳阳屈原农垦集团公司为本公司发起人控股股东(系法人股)，现持有本公司股份8018万股，占总股份的61.59%，所持股份在本报告期内无增减变化.该公司注册 地址为:湖南岳阳屈原行政区;主营种、养业，制糖、茶叶、饲料加工、建材制造、建筑工程等，全民性质，报告期内法人代表钟小汨，所持公司股份没有质押、冻结。
四、 经营情况的回顾与展望
1、上半年公司主要经营情况
本公司是国内著名的饲料生产企业，在全国拥有21家全资、参控股企业。本公司的主营业务为各类饲料的研制开发与生产经营、饲料相关原辅材料的进出口贸易、包装品生产、种猪生产等。
今年上半年在全国性牲猪价格暴跌，饲料市场极度低迷的情况下，本公司中期主营业务收入较同期减少17.78%，营业费用较同期增加106.8%，管理费用较同期增加71.8%，致使公司利润较同期下降50%，。截止1999年6月30日，各参、控股公司及本部 合计实现主营业务收入30，335.00万元，产销各类饲料9.96万吨;合并报表主营业务 收入25，769.68万元;实现主营业务利润6，081.63万元;公司投资在外的全资、控股 、参股企业累计实现营业收入17，284.00万元，实现主营业务利润2828.00万元，产 销各类饲料5.22万吨。
2、公司投资情况
募股资金使用情况
本公司于1997年2月25日向社会公开发行A股股票5，000万股，实际获得募股资金33，980万元人民币(已扣除发行费用1，320万元)。公司按照《招股说明书》所承诺 的项目，根据市场情况，本着审慎的原则，按项目实际进展投入资金，截止1999年6 月30日止，具体投资情况为:
单位:万元
项目 计划投资 募股资金实际投入
投资计划 其中:募股 上期投入 本期投入 合计投入
资金投入
年产四万吨预
混料中心项目
第一期 5000.00 5000.00 2722.40 1365.40 4087.80
第二期 5000.00
扩大全国联营
企业规模 19725.00 19725.00 19725.00 19725.00
百万头牲猪饲
养配套工程
总 计 22878.00 9255.00
全价料厂 7000.00
种猪场 3378.00 3378.00 3479.60 3479.60
"公司+农户"
投入 12500.00 5877.00 4398.00 1377.40 5775.40
合 计 52603.00 33980.00 30325.00 2742.80 33067.80
募股资金本期投入说明:
(1)、预混料项目:欠付(应付未付)基建款、设备安装款等912.20万元。
(2)、种猪场项目:因受市场价格变化等因素影响，超计划投入募集资金101.60万元。
故"公司+农户"项目比计划少投入募集资金101.60万元。
投资项目效益情况说明:
报告期内公司投资项目由于受全国性牲猪销售价格暴跌，饲料市场极度低迷的影响，其运作效益不如去年同期。
投资联营企业项目，项目建设已完成。本期合计产销饲料5.22万吨，实现主营业务收入9391.00万元，实现主营业务利润1917.00万元。
预混料(即复合预混料)项目，本报告期内主体工上于设备调试阶段。公司利用经前期改造后的配套设备生产。本期产销预混料6359吨;实现主营业务收入2190.74万元，实现主营业务利润897万元。
百万头牲猪工程配套项目，由公司下属的岳阳市兴农实业有限公司经营。项目建设已完成。本报期内合计实现主营业务收入3582万元，主营业务利润735万元。主要 产品产量完成:种猪场本报告期内自繁种猪634头，出栏肥猪713头。"公司+农户"，本报告期内投放各类饲料13793.94吨，投放种猪273头，经销保价牲猪7.4万头。
3、经营环境对公司经营的影响
(1)本报告期内，由于国内猪肉消费市场疲软，价格暴跌，猪贱伤农，养殖业的 比较效益下降，农民养猪的积极性受到了严重的挫伤，对公司本期主营业务的发展带来了一定的负面影响。
(2)由于上述原因的存在，同样也影响了本公司投资项目的正常实施。
4、下半年经营计划:
1、按照《公司法》、《证券法》、等法律法规的要求，继续规范公司运作和信 息披露，着力提高公司经营管理水平，力争出色完成股东年会制定的各项任务。
2、着力抓好全面质量管理，严格控制经营成本，开发拓展销售市场，使正虹系 列饲料产销量较上半年有较大幅度的增长。
3、抓好现有投资项目的运作。
4、进一步落实新的投资项目，扩大公司的生产经营规模，增加公司新的利润增 长点。
5、努力作好公司1999年度增与股和吸收合并湖南城陵矶实业股份有限公司工作 。
五、 重大事项
1、公司中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配情况:
(1)、公司上年度利润分配方案:本公司1998年度可供分配的利润总额为104693102.52元。公司董事会拟定以现有股本13018万股为基数，向全体股东每10股派发红利4元(含税)，剩余的52621102.52元结转以后年度分配。本年度不进行公积金转增股本 。
此预案已获1999年6月8日召开的年度股东大会的审议通过。并于1999年6月17日 在《证券时报》上予以公告。
本次派息股权登记日为1999年6月22日，除息日为1999年6月23日。社会公众股股息于6月29日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户。国有法人股和公司高管人员 持股股息由本公司派发。
3、报告期内配股方案的实施情况:本报告期内公司董事会八次会议讨论通过了公司1999年度增资配股预案:以1998年末总股本13018万股为基数，向全体股东每10股配售3股，共可配3905.4万股。其中国有法人股可配售2405.4万股，社会公众股可配售1500万股。配股价格为每股8-12元。
此预案已获1999年6月8日召开的年度股东大会审议通过。且在股东大会审议通过后一年之内有效。有关配股材料已报中国证监会长沙证券监管特派员办事处初审。
4、公司第一次临时股东大会(1999年6月25日)决议通过了《公司董事会关于吸收合并湖南城陵矶实业股份有限公司预案的议案》，并于1999年6月26日在《证券时报 》上予以公告。本次吸收合并有关事项正在进行之中。
5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
6、本报告期内继续聘任湖南开元会计师事务所中途无变化。
7、本报告期内公司无重大合同(担保、抵押等)事项。
8、计算机2000年问题对公司的影响:本项目目前不存在计算机2000年问题。
六、 财务报告
(一)、审计意见
公司财务业经湖南开元会计师事务所注册会计师杨迪航、曹国强审计，并出具了无保留意见的审计报告。(开元所(1999)股审字第042号)。湖南正虹饲料股份有限公 司全体股东:
我们接受委托，审计了湖南正虹饲料股份有限公司(以下简称贵公司)1999年6月30日主合并的资产负债表、1999年1-6月份母公司及合并利润有分配表和母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况和1999年1-6月的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元会计师事务所 中国注册会计师:杨迪航
湖南.长沙 中国注册会计师:曹国强
一九九九年七月二十日
(二)、会计报表(附后)
(三)、合并会计报表附注
附注1、公司简介
湖南正虹产股份有限公司(以下简称本公司)于1997年3月经湖南省人民政府办公 厅湘政办函[1996]343号文和中国证券监督管理委员会证监发字[1997]44号文批准， 由岳阳屈原农垦集团公司独家发起，以其所属的原湖南正虹料厂全资改组，采取募集方式设立，并经湖南省工商行政管理局注册，注册号18380410-7，注册资金人民币13018万元。主营范围为;猪、鸡、鸭等各类饲料的研制、生产、销售等。
本公司除本部外，下设江西吉泰正虹饲料分公司、正虹商贸分公司2个分公司和 岳阳市兴农实业有限责任公司等14家全资控股子公司，5家参股合营公司。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1.会计制度 本公司执行《股份有限公司会计制度》
2.会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5.合并会计报表的编制方法
本公司本部及分公司、全资子公司、控股子公司控股《股份有限公司会计制度》实行内部独立核算，编制单独会计报表，公司本部、分公司在抵销内部销售、内部往来的基础上，汇总编制母公司会计报表，公司本部、分公司在抵销内部销售、内部往来的基础上，汇总编制母公司会计报表。然后按财政部(95)财会字第11号《合并会计报表暂地规定》的规定，将母公司民子公司编制合并会计报表。本公司的控股子公司除已停产的湖南衡东正虹饲料有限责任公司本次未纳入合并会计报表范围外，其余十三家均已纳入合并会计报表范围，其中，广西南宁正虹饲料有限公司、吉林四平正虹饲料有限公司、河北唐山正虹饲料有限公司为今年新开业的子公司。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
(1)本公司采用备抵法，按期末应收帐款金额的5‰计提坏帐准备。
(2)坏帐的确认标准:
A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回。
B、债务人逾期未履行其偿清义务，且具有明显特征表明无法收回。
8、存货核算方法
(1)存货包括原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品等。
(2)原材料采用计划成本法进行日常核算，档通过。材料成本差异"科目将发出和期末存货调整为实际成本。
(3)库存商品、产成品按实际成本核算，库存商品及产成品发出按加权平均法计 价核算。
(4)低值易耗品按实际成本核算，采用一次摊销法。
(5)本公司法治计提存货跌价损失准备。
9、长期投资核算方法
(1)长期债权投资的核算方法
公司以取得长期债权投资时支付的全部价款，做为长期债券投资取得时的成本。实际支付的税金、手续费等相关费用如金额较小，于购入时一次计入损益;如金额较 大，计入投资成本，于债券持有期内摊销，计入投资损益。长期债权投资根据权责发生制原则确认收益，债券投资的溢价或折价在存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资的核算方法
本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有 表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%-50%(含50%)之间，或虽投资不足20%但有重大影响采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50% 以上或虽投资不足50%，但实际拥有控股权时，采用权益法核算并合计会计报表。
(3)长期股权投资差额在投资协议规定的投资期限内摊销，计入损益。
(4)本公司未计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价及其折旧方法
(1)固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、生产经营用机器设备、 器具、工具和不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上、并且使用年限在两年以上的主要设备，均按历史成本计价。
(2)固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定资产折旧率见 下表。
项目 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30 3 3.23
机器设备 15 3 6.47
运输设备 10 3 9.7
电子设备 5 3 19.40
其他 5 3 19.40
11、在建工程的核算方法
在建工程按实际成本核算。当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为固定资产;若工程已完工，但未办理竣工决算，则于交付使用时预转固定资产，待办理 竣工决算后再行调整。为在建工程而发生的长期借款费用在尚未交付使用前予以前予以资本化，计入在建工程价值;交付使用后，直接计入当期损益。
12、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价
A、土地使用权，按实际成本计价，即将取得时所发生的一切支出作为其成本入 帐。
B、商标权、专有技术。购入或按法律程序申请取得的各种商标权、专有技术， 按实际支出记帐，投资转入的商标权、专有技术，按合同约定或评估确认的价值入帐。
(2)无形资产的摊销方法
A、土地使用权按土地使用权期限平均摊销。
B、商标、专有技术在投资协议期限平均摊销。
13、开办费摊销方法 按5年平均摊销。
14、长期待摊费用的摊销方法 按受益期平均摊销
15、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。
附注3、税项
(1)增值税
根据财政部、国家税务总局财税字(1998)78号文规定，本公司至2000年12月31日饲料产品免征增值税。
根据国家税务局国税发(1999)39号文规定，自1999年1月1日起本公司生产的复合预混料免征增值税。除上述产品外的其他产品销售按增值额的17%征收增值税。
(2)所得税
根据湖南省人民政府湘政涵(19980109号文件规定，本公司的企业所得税先按33%的税率征收，然后由岳出市财政按18%的税率返还给本公司。本公司所得税实际适用 科率为15%。
附注4、控股子公司及合营公司
(1)本公司的控股子公司: 金额单位:万元
公司名称 注册资金 注册地 本公司所占 经营范围
投资比例(%)
湖南岳阳市兴农实 3270 湖南汨罗 98.43 饲料生产、牲畜饲料
业有限责任公司
广西南宁正虹饲料 3000 广西南宁 98 饲料生产、销售
有限公司
吉林四平正虹饲料有限公司 3000 吉林四平 90 饲料生产、销售
河北唐山正虹饲料有限公司 3000 河北唐山 90 饲料生产、销售
黑龙江宁安正虹饲 200 黑龙江宁安 100 饲料生产、销售
料有限责任公司
湖南长沙天阳科技 100 湖南长沙 100 新材料加超微研制与开发应
材料开有限公司 用、高新技术产品研制开发
国内商品期货代理、期货咨
询、培训
湘西自治州正虹 300 湖南吉首 70 饲料生产、 销售
饲料有限责任公司
湖南正德包装制品有限公司 600 湖南汩罗 73 塑料包装
安徽淮北正虹饲料 500 安徽淮北 55 饲料生产、销售
有限责任公司
山东昌邑正虹饲 520 山东昌邑 51 饲料生产、销售
料有限责任公司
河北衡水正虹饲 300 河北衡水 51 饲料生产、销售
料有限责任公司
江苏江阴正虹饲 650 江苏江阴 51 饲料生产、销售
料有限责任公司
湖南衡东正虹饲 500 湖南衡东 51 饲料生产、销售
料有限责任公司
上述控股子公司中湖南岳阳市兴农实业有限责任公司、广西南宁正虹饲料有限公司、吉林四平正虹饲料有限公司、河北唐山正虹饲料有限公司因少数股东投资尚未到位，会计核算上将上述四家视同全资子公司合并会计报表。湖南湘正期货经纪有限公司经批准注册资本由原来的1000万元增至3000万元，本公司所持股份已由原来的90% 增至95%。
(2)本公司参股的合营公司 金额单位:万元
公司名称 注册资金 注册地 合同约定所 经营范围
占比例(%)
河南镇平正虹饲料厂 150 河南镇平 50 饲料生产、销售
赤峰正虹饲料有限责任公司 178 内蒙赤峰 40 饲料生产、销售
湖南正虹塑料包装有限公司 200 湖南汩罗 50 塑料包装
岳阳市屈原植的油有限责任公司 160 湖南汩罗 43 植物油生产销售
山东菏泽正虹饲料有限公司 50 山东菏泽 45 饲料生产、销售
1、货币资金
项目 期初数 期末数 (金额单位:人民币元)
现金 4894090.58 2383302.95
银行存款 197390773.64 108920640.41
其他货币资金 3298671.00 3410528.63
合计 205583535.22 114714471.99
货币资金比期初减少44.20%，主要系公司上半年实施每10股派4元的股利政策所 致。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 28173983.01 83.37 58875774.69 92.20
1-2年 4560188.40 13.49 2080131.07 3.26
2-3年 830136.93 2.46 2120871.30 3.32
3年以上 228206.30 0.68 779741.45 1.22
合计 33792514.64 100 63856518.51 100
应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款比期初增加88.97%，主要系"公司+农户"岳阳兴农有限责任公司销售给 农户的饲料要待牲猪出栏才能收回货款造成的。
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 30658415.05 56.85 103860518.78 99.77
1-2年 22834698.65 42.34 243960.79 0.23
2-3年 438648.26 0.81
3年以上 527.50 0
合计 53932289.46 100 104104479.57 100
预付帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
预付帐款比期初增加93.03%，主要系饲料季节性生产增加订货所造成。
4、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 72765222.27 68.55 138367055.83 83.15
1-2年 32710901.77 30.82 3526948.54 2.12
2-3年 343560.66 0.32 24146165.25 14.51
3年以上 323867.91 0.31 367865.98 0.22
合计 106143552.61 100 166408035.60 100
其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
其他庆收款比期初增加36.21%，主要系随着联营厂家的增加以及生产规模的扩大对其中流动资金所造成的。
5、存货
项目 期初数 期末数
在途材料 5686036.62 64675582.10
包装物 2660370.00 4320832.49
低值易耗品 25212.20 176778.36
在产品 300513.60 1963509.41
半成品 144815.00 107728.12
产成品 2771329.60 2354146.80
库存商品 3126769.75 4825610.00
其他 517999.28 65916.52
合计 75548874.90 78656398.71
6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1629008.30 839579.00 95058.50 1518006.80
广告费 122728.20 201299.11 83555.56 240471.75
书报费 2856.00 - 2856.00
养路费 30000.00 - 15000.00 15000.00
维修费 - 56896.76 14697.36 42199.40
租赁费 - 10200.00 2025.00 8175.00
会费及信息费 - 77500.00 10833.33 66666.67
其他 - 31475.00 740.00 30735.00
合计 1784592.50 1216949.87 1080287.75 1921254.62
7、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 96735429.00 2249723.03 91535472.07 7449679.96
长期债权投资 1000.00 - 1000.00
合计 96736429.80 2249723.03 91536472.07 7449679.96
长期投资期末比期初减少92.3%，主要系广西南宁正虹饲料有限公司、吉林四平 正虹饲料有限公司、河北唐山正虹饲料有限公司98年因未投产未合并会计报表，而99 年已合并会计报表而造成的。
(1)长期股权投资
A、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资 本期权益 累计权益
(年) 单位注册 变动额 变动额
资金比例(%)
屈原油脂公司 10 1518758.47 43 0 -231241.53
内蒙古赤峰正虹饲料有限公司 10 96216.70 40 50277.83 989213.24
河南镇平正虹饲料有限公司 5 1546526.88 50 39302.88 774345.22
湖南正虹饲料包装有限公司 15 1418961.55 50 -82809.77 -49312.77
山东荷泽正虹饲料有限公司 10 2515952.83 45 -107617.00 -106638.53
湖南衡东正虹饲料有限公司 5 1720000.45 51 0 1720000.45
合计 9682366.88 - -100846.06 3096366.08
B、长期股权投资差额 -2232686.92
期初余额 本期增加 摊销期限 本期摊销额 期末金额
-2546643.09 -313230.76 5年 627186.93 -2232686.92
8、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
A、固定资产原值
房屋建筑物 53324412.96 9966229.99 1470000.00 61820642.95
机器设备 30907788.71 6667114.59 750000.00 36824903.30
电子设备 4826152.31 1522873.17 548753.67 5800271.81
运输设备 4918456.00 842525.12 59000.00 5701981.12
其他 4299302.81 1095815.58 398886.28 4996232.11
合计 98276112.79 20094558.45 3226639.95 115144031.29
B、累计折旧
房屋建筑物 5989224.30 1172447.63 352800.00 6808871.93
机器设备 4168816.16 850978.45 180000.00 4839794.61
电子设备 1780715.45 186102.30 55050.00 1911767.75
运输设备 1256776.49 327496.22 40090.00 1544182.71
其他 18960.00 486796.50 18960.00 486796.50
合计 13214492.40 3023821.10 646900.00 15591413.50
C、固定资产净值
85061620.93 99552617.79
由于湖南衡东正虹饲料有限公司本期未并表，引起固定资产、累计折旧减少数额大。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他 期末数 资金来源 项目进
定资产数 减少数 度(%)
预混料中心16211063.82 5244168.44 119226.50 - 21336005.76 募股资金 75
五车间油罐 16300.00 - 16300.00 - 0 自筹 100
路面及下水 260000.00 - 260000.00 - 0 自筹 100
道工程
宿舍楼装修 80000.00 - 80000.00 - 0 自筹 100
工程
软件设备安 - 80000.00 - 80000.00 自筹 40
装工程
四平仓库及 - 3649108.85 3528917.40 - 120191.45 自筹 90
食堂工程
合计 16567363.82 8973277.29 4004443.90 21536197.21
注:在建工程中无利息资本化。
10、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 38606084.00 1982797.00 44949400 40139387.00
商标权 856800.80 - 53239.60 803561.20
非专利技术 2186177.56 - 96300.00 2089877.56
特许权 - 3395122.50 - 3395122.50
合计 41649062.36 537919.50 599033.60 46427948.26
11、开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
4060444.06 2148166.85 605572.10 5603038.81
12、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产大修支出 94515.98 3862198.21 28098.00 3928616.19
其他递延支出 41690.00 - 16310.00 25380.00
合计 136205.98 3862198.21 44408.00 3953996.19
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 1450000.00
信用借款 35760000.00 30000000.00
担保借款 8000000.00 26000000.00
合计 45210000.00 56000000.00
14、应付帐款 34769493.23
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15、应交税金
税种 期初余额 期末余额
营业税 14108.56 14108.56
房产税 10200.00 12417.70
印花税 445760.36 445760.36
个人所得税 9380.00 2835005.47
增值税 3202790.13 2596685.43
城建税 114.15 114.15
企业所得税 4357168.34 2702429.26
合计 8039521.54 8606520.93
16、其他应付款 52556653.95
注:无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17、预提费用
类别 期初数 期末数
产品代销手续费 563338.69 1808780.64
利息 63689.85 377508.93
租金 80000.00 164994.00
广告费 - 205414.50
其他 236382.77 1053079.08
合计 943411.31 3609777.15
18、股本 130180000.00
公司股份变动情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 80180000 80180000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 80180000 80180000
二已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
50000000 50000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计 50000000 50000000
三、股份总数 130180000 130180000
19、资本公积
项目 期初数 期末数
股本溢价 318714269.41 31871429.41
其他 263878.36 263878.36
合计 318978147.77 318978147.77
20、盈余公积
项目 期初数 期末数
法定盈科公积 12317755.90 12317755.90
公益金 9210133.67 9210133.67
合计 21527889.57 21527889.57
注:期初数比98年年报披露的期末数增加3052636.88元，系公司补提98年度少提5%的公益3052636.88元，在本年调整期初数。
2、未分配利润
期初数 49568465.64
本期增加 19272123.61
期末数 68840589.25
注:期初数比98年年报披露的期末数减少3052636.88元，系公司补提98年头度少 提5%的公益金3052636.88元，引起年初未分配利润减少3052636.88元。
22、营业费用 21005992.39
营业费用比上年同期增长106.8%，主要原因是饲料销售受到今年市场猪价下跌的严重影响，同时市场竞争亦不断加剧，公司为保持并拓展市场份额，采取了加大产品促销力度的策略。
23、管理费用 18813749.00
管理费用比上年同期增大71.8%，主要系随着今年几家控股子公司的开张，管理 费用增加支出所致。
24、财务费用
项目 1999年1-6月 1998年1-6月
利息支出 1858417.55 2200683.04
减:利息收入 -3506042.58 2137949.65
手续费 5953.56 4280.82
汇兑损失 - 15660.00
合计 -1641671.47 82674.21
25、投资收益
项目 199.1-6月股权投资收益 1998.1-6股权投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
529722.58 440645.58
26、补贴收入 882184.15
系根据安徽省地税局以(99)皖地税政二第(005)号免征安徽淮北正虹饲料有限责 任公司1998年企业所得税882184.15元。
27、营业外收入
项目 1999年1-6月
冻结资金利息摊销
罚款收入 13548.30
处置固定资产净收益 3713.00
其他 3825.00
合计 21086.30
28、营业外支出
项目 1999年1-6月
捐赠支出 386520.00
罚款支出 176588.30
非常损失 165200.90
处理固定资产支出 225241.28
其他 15531.60
合计 969082.08
29、支付其他与经营配比有关的现金10929015.69元，主要系实际支付的关旅费 、办公费、水电费、应酬费等营业费用以及管理费用。
附注6关联方及关联交易
企业名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法人
司关系 及类型 代表人
湖南岳阳屈原农垦 岳阳市屈 种养业,饲料 母公司 全民 钟小汨
集团公司 原行政区 生产,销售
湘西自治州正虹 湖南吉首 饲料生产销售 控股子公司 金辉良
饲料有限责任公司 有限责任公司
安徽淮北正虹饲 安徽淮北 饲料生产销售 控股子公司 孙宜杉
料有限责任公司 有限责任公司
湖南衡东正虹饲 湖南衡东 饲料生产销售 控股子公司 曾明辉
料有限责任公司 有限责任公司
山东昌邑正虹饲 山东昌邑 饲料生产销售 控股子公司 高 峰
料有限责任公司 有限责任公司
河北衡水正虹饲 河北衡水 饲料生产销售 控股子公司 熊良辉
料有限责任公司 有限责任公司
江苏江阴正虹饲 江苏江阴 饲料生产销售 控股子公司 李小荣
料有限责任公司 有限责任公司
黑龙江宁安正虹 黑龙江宁安 饲料生产销售 控股子公司 高剑光
饲料有限责任公司 有限责任公司
河北唐山正虹饲 河北唐山 饲料生产销售 控股子公司 龙 建
料有限责任公司 有限责任公司
广西南宁正虹饲 广西南宁 饲料生产销售 控股子公司 李 荣
料有限责任公司 有限责任公司
吉林四平正虹饲 吉林四平 饲料生产销售 控股子公司 张孟庭
料有限责任公司 有限责任公司
湖南正德包装制 湖南汨罗 塑料包装 控股子公司 吴明夏
品有限公司 有限责任公司
湖南岳阳市兴农 湖南汨罗 饲料生产,销售, 胡高洁
实业有限责任公司 牲畜饲养销售 有限责任公司
湖南天阳科技材 湖南长沙 新材料中的超微研制 控股子公司 李春雨
料开发有限责任公司 与开发应用,高新技术 有限责任公司
产品的研制,开发
湖南湘正期货经 湖南长沙 国内商品期货代理, 控股子公司 孟建怡
纪有限责任公司 期货咨询,培训 有限责任公司
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(金额单位:万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
湖南岳阳屈原农垦集团公司 12000 12000
湘西自治州正虹饲料有限责任公司 300 300
安徽淮北正虹饲料有限责任公司 500 500
湖南衡东正虹饲料有限责任公司 500 500
山东昌邑正虹饲料有限责任公司 520 520
河北衡水正虹饲料有限责任公司 300 300
江苏江阴正虹饲料有限责任公司 650 650
黑龙江宁安正虹饲料有限责任公司 200 200
河北唐山正虹饲料有限责任公司 3000 3000
广西南宁正饲料有限责任公司 3000 3000
吉林四平正虹饲料有限责任公司 600 600
湖南正德包装制品有限责任公司 600 600
湖南岳阳市兴农实业有限责任公司 3270 3270
湖南长沙天阳科技材料开发有限责任公司100 100
湖南湘正期货经纪有限责任公司 1000 2000 3000
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
(金额单位:元)
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
湖南岳阳屈原 80180000.00 61.59 80180000.00 61.59
农垦集团公司
湘西自治州正 2100000.00 70 2100000.00 70
虹饲料有限责任公司
安徽淮北正虹 2994138.29 55 2994138.29 55
饲料有限责任公司
湖南衡东正虹饲2550000.00 51 2550000.00 51
料有限责任公司
山东昌邑正虹 2652000.00 51 2652000.00 51
饲料有限责任公司
河北衡水正虹 1326000.00 51 1326000.00 51
饲料有限责任公司
江苏江阴正虹 3300000.00 51 3300000.00 51
饲料有限责任公司
黑龙江宁安正 18620915.40 100 18620915.40 100
虹饲料有限责任公司
河北唐山正虹 30000000.00 100 30000000.00 100
饲料有限责任公司
广西南宁正虹 30000000.00 100 30000000.00 100
饲料有限责任公司
吉林四平正虹 30000000.00 100 30000000.00 100
饲料有限责任公司
湖南正德包装 2484107.18 73 2484107.18 73
制品有限责任公司
湖南岳阳市兴 34796255.57 100 1034673.28 35830928.85 100
农实业有限责任公司
湖南长沙天阳科2190900.00 100 2013478.60 4204378.60 100
技材料开发有限责任公司
湖南湘正期货经9000000.00 90 19500000.00 5 28500000.00 95
纪有限责任公司
附注7、承诺事项、或有事项
本公司未发现有重大经济担保、财力承诺或其他或有事项。
附注8、其他重要事项
经湖南省人民政府湘政函(1998)130号文批准，并报国家有关政策管理部门同意 ，本公司拟以定向增发人民币普通股方式吸收合并湖南城陵矶实业股份有