唐山钢铁股份有限公司2004年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长王天义先生、总经理张永昌先生、财务负责人张凯先生声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经河北华安会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审
计报告。
一、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称:唐山钢铁股份有限公司
公司法定英文名称:TANGSHAN IRON AND STEEL CO.，LTD.
2、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:唐钢股份
股票代码:000709
3、公司注册及办公地址:河北省唐山市滨河路9号
邮政编码：063016
电子信箱：tggf@people.com.cn
4、公司法定代表人:王天义
5、公司董事会秘书：张建忠
联系地址:河北省唐山市滨河路9号
联系电话:0315—2701188
传 真:0315—2702198
电子信箱：tgzjz@21cn.com
6、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：一九九四年六月二十九日
注册地址：河北省唐山市滨河路9号
企业法人营业执照注册号：1300001000479
税务登记号码：冀地税二字130200104759628
国税冀字130203104759628
公司聘请的会计师事务所：河北华安会计师事务所有限公司
办公地址：石家庄市裕华西路158号
（二）主要财务数据及指标
本报告期末比
项 目 单位 报告期末 上年度期末
年初数增减（%）
流动资产 元 9 588 100 484.68 7 290 483 080.68 31.52
流动负债 元 6 412 944 345.42 5 405 538 199.53 18.64
总资产 元 18 273 928 773.92 15 507 411 332.93 17.84
股东权益(不包
含少数股东权 元 7 457 968 312.80 7 633 273 133.40 -2.30
益)
每股净资产 元 3.81 3.90 -2.30
调整后的每股
元 3.80 3.90 -2.56
净资产
本报告期比上
报告期（1-6月） 上年相同期间
年同期增减（%）
净利润 元 508 937 755.90 336 738 597.77 51.14
扣除非经常性
损益后的净利 元 480 183 976.91 362 240 934.75 32.56
润
每股收益 元 0.260 0.172 51.14
净资产收益率 % 6.82 4.76 2.06
经营活动产生
的现金流量净 元 759 763 875.32 904 685 729.04 -16.02
额
注：扣除非经常性损益的项目及金额：营业外收入81,070.00元，营业外支出
3,068,321.04元，投资收益4,081,030.03元，技术改造项目购置国产设备抵免企业所
得税27,660,000.00元,合计净收益28,753,778.99元。
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告内公司股份总数及结构未发生变化。
（二）报告期末股东总数：172095户。
（三）主要股东持股情况
1、前十名股东持股情况
单位：股
持股占总
年度内增减
序 股东名称 期末持股数 股本比例 股份类别
（+，-）
号 (%)
唐山钢铁集团有限
1 0 1 158 381 096 59.25 国家股
责任公司
唐山钢铁集团有限
2 0 96 964 889 4.96 法人股
责任公司工会
3 唐钢矿业有限公司 0 46 720 648 2.39 流通股
唐山天辰投资有限 法人股 7 557 160
4 0 46 087 918 2.36
责任公司 流通股38 530 758
河北省经济贸易投
5 0 32 123 000 1.64 国家股
资有限公司
中国工商银行--银
6 河银泰理财分红证 未知 20 257 986 1.04 流通股
券投资基金
唐山钢铁集团金恒 法人股 2 208 180
7 -2 002 227 17 575 738 0.90
企业发展总公司 流通股15 367 558
五矿发展股份有限
8 0 9 876 048 0.51 法人股
公司
中国第二十二冶金
9 0 8 239 920 0.42 法人股
建设公司
太西集团有限责任
10 0 3 260 400 0.17 法人股
公司
2、前十名流通股股东持股情况
单位：股
序号 股东名称 期末持股数 种类
1 唐钢矿业有限公司 46 720 648 A
2 唐山天辰投资有限责任公司 38 530 758 A
3 中国工商银行—银河银泰理财分红证券投资基金 20 257 986 A
4 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 15 367 558 A
5 中国农业银行—银河稳健证券投资基金 2 748 079 A
6 中国建设银行—博时裕富证券投资基金 2 559 659 A
7 中国工商银行—融通深证100指数证券投资基金 1 519 519 A
8 郑加旺 1 000 096 A
9 舒穗梓 942 818 A
10 赵春燕 750 000 A
3、说明：
（1）上述股东中，唐山钢铁集团有限责任公司工会、唐钢矿业有限公司、唐山天辰
投资有限责任公司、唐山钢铁集团金恒企业发展总公司和唐山钢铁集团有限责任公司存
在关联关系。未知其他股东间是否存在关联关系。
（2）唐山钢铁集团有限责任公司代表国家持股。公司无外资股东。
（3）唐山钢铁集团有限责任公司将其持有的本公司股权6700万股国家股（占公司
股本总额的4.46%）质押给交通银行唐山分行以获得流动资金贷款,质押期限为2003年
6月28日至2004年6月28日。质押期限已到，解除质押手续尚未办理。中国第二十二
冶金建设公司持有股份全部质押冻结。上述其余股东持有股份无质押、冻结情况。
（4）报告期内，公司控股股东没有发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
姓名 职 务 期末持股数（股）
王天义 董事长 18 200
张永昌 副董事长、总经理 18 970
殷瑞钰 独立董事 0
戚向东 独立董事 0
许国峰 独立董事 0
刘纯明 董事 14 421
刘玉印 董事 13 653
孙国平 董事 14 423
周贺云 董事 14 421
郭爱恒 监事会主席 14 423
张春华 监事 9 870
李燕平 监事 770
刘明哲 副总经理 14 422
徐向启 副总经理 14 423
李连平 副总经理 14 422
张 凯 财务负责人 20 093
张建忠 董事会秘书 0
报告期内，董事、监事、高级管理人员持有的本公司股票未发生增减变动。
（二）董事、监事、高级管理人员新聘、解聘情况
由于三届董事会和三届监事会任期届满，2004年4月22日召开的2003年度股东大
会对董事会、监事会进行换届选举。大会选举王天义、张永昌、刘纯明、刘玉印、孙国
平、周贺云为第四届董事会董事，选举殷瑞钰、戚向东、许国峰为第四届董事会独立董
事。大会选举郭爱恒、张春华、李燕平为第四届监事会监事。同日召开的四届董事会一
次会议选举王天义为董事长，张永昌为副董事长，聘任张永昌为总经理，刘明哲、徐向
启、李连平为副总经理，张凯为财务负责人，张建忠为董事会秘书。同日召开的四届监
事会一次会议选举郭爱恒为监事会主席。
四、管理层讨论与分析
（一）总体情况分析
1、面临的经营环境及采取的措施
2004年上半年，国民经济快速发展，固定资产投资高速增长。受投资拉动的影响，
国内钢材价格在一季度进入高位运行，钢铁企业所需原燃料价格大幅上涨。在此形势下，
钢铁行业的产能不断扩张。为抑制钢铁等行业的盲目扩张，国家及时采取宏观调控政策。
随着宏观调控措施的落实，国内钢材价格3月下旬开始大幅下滑，至6月初方止跌企稳。
铁矿石等部分原料价格虽有小幅回落，但电力、焦炭、运输等资源仍然供应紧张，价格
不断上涨。上述情况，对钢铁企业的经济效益影响较大，对企业的生产经营提出了更高
要求。
针对上述情况，公司及时采取措施，调整产品结构，加强管理，强化营销，深化对
标挖潜，节能降耗，努力改善各项技术经济指标。通过这些措施，在一定程度上化解了
原燃料等价格上涨和钢材价格下滑对公司经济效益的影响，取得了利润水平同比增长
41.30%的业绩，较好地完成了生产经营的各项任务。
2、经营成果简要分析
单位：元
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 增减比率（%）
主营业务收入 9 636 779 023.72 6 080 906 086.72 58.48
主营业务利润 1 277 609 407.65 1 052 642 207.49 21.37
净利润 508 937 755.90 336 738 597.77 51.14
现金及现金等价物净增加额 1 661 568 977.86 649 525 411.88 155.81
变动原因分析：
⑴主营业务收入比去年同期增加的主要原因是：商品材坯销售量增加和售价升高
所致。
⑵主营业务利润比去年同期增加的主要原因是：商品材坯销量和产品单位毛利增
加所致。
⑶净利润比去年同期增加的主要原因是：主营业务利润增加和技术改造项目购置
国产设备投资抵免企业所得税所致。
⑷现金及现金等价物净增加额比去年同期增加的主要原因是:经营活动现金净流
量同比减少14492万元，投资活动现金净流量同比减少65852万元，偿还债务及支付股
利增加现金流出67558万元，借款增加现金流入249109万元。
3、财务状况分析
单位：元
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减比率（%）
货币资金 3 179 931 582.33 1 518 362 604.47 109.43
短期投资 55 600 000.00 5 600 000.00 892.86
应收票据 3 950 032 709.11 3 062 803 156.37 28.97
应收帐款 33 620 534.92 41 829 853.58 -19.63
其它应收款 34 327 923.44 21 709 793.33 58.12
预付帐款 571 773 187.27 1 022 389 577.27 -44.07
存货 1 732 567 466.04 1 617 788 095.66 7.09
固定资产净额 6 675 623 668.81 6 730 205 697.55 -0.81
工程物资 593 952 001.64 218 967 613.46 171.25
在建工程 841 698 713.13 842 554 941.24 -0.10
总资产 18 273 928 773.92 15 507 411 332.93 17.84
短期借款 1 958 000 000.00 1 348 000 000.00 45.25
应付帐款 1 148 530 739.75 1 087 967 023.38 5.57
预收帐款 1 928 682 228.70 1 629 162 053.03 18.38
其他应付款 348 499 967.27 447 270 354.96 -22.08
长期借款(含一
4 656 416 115.70 2 518 600 000.00 84.88
年内到期)
股东权益 7 457 968 312.80 7 633 273 133.40 -2.30
变动原因分析：
⑴货币资金比期初增加的主要原因是：销售收入和银行贷款增加。
⑵短期投资比期初增加的原因是：基金投资增加。
⑶应收票据比期初增加的原因是：销售产品收到的银行承兑汇票增加。
⑷应收帐款比期初减少的原因是：收回欠款。
⑸其它应收款比期初增加的原因是：新增往来款。
⑹预付帐款比期初增加的主要原因是：预付焦炭款减少。
⑺存货比期初增加的主要原因是：进口矿增加。
⑻固定资产净额比期初减少的原因是：提取折旧及提取资产减值准备。
⑼工程物资比期初增加的原因是：预付设备款增加。
⑽总资产比期初增加的原因是：货币资金、应收票据、存货、工程投资增加。
⑾短期借款比期初增加的主要原因是：长期借款转短期借款2亿元，规模扩大增
加流动资金借款4.10亿元。
⑿应付帐款比期初增加的原因是：原材料欠款增加。
⒀其他应付款比期初减少的原因是：技术开发费减少。
⒁长期借款（含一年内到期）比期初增加的主要原因是：技术改造项目借款增加。
⒂股东权益比期初减少的主要原因是：支付2003年股利。
（二）主要经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营业务为黑色金属冶炼及压延加工、钢材轧制。
上半年，公司紧密围绕落实年初制定的经营目标，深入开展对标挖潜和攻关活动，
加强企业管理，推进技术进步，较好地完成了生产经营任务。1—6月份产铁305.98万
吨，完成年计划的53.68%，同比增长14.81%；钢340.23万吨，完成年计划的54.88%，
同比增长16.57%；钢材291.95万吨，完成年计划的49.48%，同比增长11.36%。实现销
售收入96.37亿元，完成年计划的48.67%，同比增长58.48%。实现利润7.18亿元，同
比增长41.30%，其中净利润5.09亿元，同比增长51.14%。钢材产销率99.64%，货款回
收率100.02%。
主营业务行业收入分行业、分产品情况见下表：
主营业务成
主营业务 主营业务 主营业务收 毛利率比上
毛利率 本比上年
收 入 成 本 入比上年同 年同期增减
（%） 同期增减
（万元） （万元） 期增减（%） （百分点）
（%）
分行业：
黑色金属冶
炼及压延加 963 677.90 829 537.02 13.92 58.48 66.28 -4.04
工业
其中:关联
87 197.97 75 060.01 13.92 - - -
交易
分产品：
商品材坯 963 677.90 829 537.02 13.92 58.48 66.28 -4.04
其中:关联
87 197.97 75 060.01 13.92 - - -
交易
关联的定价 本公司与关联方在经济交易活动中，以市场价格为依据，制定交易价格，进行
原则 交易和结算。
其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为
104,841.96万元(含税)。
2、公司利润构成情况
单位：元
2004年1—6月 2003年1—6月
项 目 占利润总额的 占利润总额的
金额 金额
比例（%） 比例（%）
主营业务利润 1 277 609 407.65 177.86 1 052 642 207.49 207.07
其他业务利润 22 480 387.97 3.13 21 344 797.59 4.20
营业费用 19 037 523.69 2.65 44 377 272.61 8.73
管理费用 429 640 556.65 59.81 429 112 854.89 84.41
财务费用 105 870 372.74 14.74 46 714 173.24 9.19
投资收益 6 091 089.59 0.85 8 605 500.81 1.69
营业外收支净额 -33 307 423.32 -4.64 -54 027 431.69 -10.64
利润总额 718 325 008.81 100.00 508 360 773.46 100.00
主要变动说明：主营业务利润所占比例同比降低的主要原因是：与去年同期比较,
期间费用在利润总额中所占比例下降所致。营业费用所占比例下降的原因主要是：铁路
服务费减少所致。财务费用所占比例上升的原因主要是：增加贷款所致。营业外净支出
所占比例下降的原因主要是：营业外支出中的固定资产损失及学校经费降低所致。
3、主营业务及结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。
4、经营中的问题与困难
公司生产经营遇到的主要问题是：（1）虽然钢材价格涨幅较大，但铁矿石、焦炭等
原燃料价格的大幅上涨以及电力、运输资源紧张，基本抵消了钢材价格上升给企业带来
的效益。（2）国内钢铁产能增加，市场竞争激烈，对公司发展提出更高要求。
公司将采取有力措施，强化管理，深入开展对标挖潜活动，努力降低产品成本，进
一步做好新品种的开发和销售工作，努力提高产品质量，通过一系列扎实有效的工作，
最大限度地化解外部不利因素对公司效益带来的影响，实现利润最大化。同时，公司将
大力实施科技兴企战略，加大冷轧及带钢表面涂镀层项目和超薄带钢深加工技术改造项
目的建设步伐，促进企业技术升级，提高产品的档次和技术含量，使公司在行业中处于
领先地位。
（二）报告期内投资情况
1、募集资金项目
⑴募集资金资金运用情况
报告期内，公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本期使用的情况。
⑵拟募集资金项目情况
2004年4月22日，2003年度股东大会审议通过了《关于发行可转换公司债券的议
案》，公司计划发行不超过25亿元的可转债，用于冷轧及带钢表面涂镀层工程和超薄带
钢深加工技术改造工程，目前公司发行可转债的前期准备工作基本完成，申报材料将于
近期上报中国证监会。
①冷轧及带钢表面涂镀层工程
项目计划总投资31.59亿元。项目建成后，年产商品板卷130万吨，其中商品冷轧
板卷85万吨，冷轧镀锌板卷30万吨，彩涂板卷15万吨。目前，该项目已完成施工图
设计和进口设备的招标订货，力争2005年底建成，确保2006年上半年投产。
②超薄带钢深加工技术改造项目
项目计划总投资14.22亿元。项目建成后，新增热轧板卷100万吨，其中热轧平整
板卷50万吨、热轧酸洗板卷20万吨、热轧镀锌板30万吨。该项目于2003年9月开工
建设，连铸机、辊底炉工程已于2004年6月15日热负荷试车成功。截止到6月底，酸
洗线、镀锌线厂房基础施工和钢结构进入安装。全部工程预计2005年底建成投产。
2、重大非募集资金项目
高炉煤气发电项目:为避免煤气放散造成的环境污染与浪费，利用富余的高炉煤气
资源建设一座2.4万千瓦自备电站。该项目计划总投资0.74亿元，项目建成后每年可增
加自发电量15984万千瓦时，每年可为公司增加效益3000多万元。该项目于2004年4
月开工，预计2004年底建成投产。
五、重要事项
（一）分配方案实施情况
2003年度股东大会决定:以2003年末总股本1 954 978 790股为基数，向全体股
东每10股派发现金股利3.50元（含税）。该方案已于2004年6月21日实施。
（二）发行可转换公司债券方案的实施情况
2003年度股东大会决定，公司计划发行不超过25亿元的可转债。经过公司和各中
介机构的共同努力，目前发行可转债的申请材料已基本完成，公司将于近期将申报材料
上报中国证监会。
（三）报告期内及以前期间，公司没有重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内及以前期间，公司没有重大收购、出售资产及资产重组事项。
（五）重大关联交易
1、购销商品、提供劳务等关联交易
见第六部分财务报告的会计报表附注“(八)关联方关系及其交易”。
2、向唐山不锈钢公司出租带钢厂的关联交易
根据2003年度股东大会决议，公司将下属企业带钢厂整体出租给唐山不锈钢有限责
任公司，租赁资产原值1.93亿元，净值1.03亿元，租赁日期自2004年1月1日至2023
年12月31日，租期20年，租金每两年签定一次，前两年每年租金1300万元，以后年
度租金不高于1300万元。唐山钢铁集团有限责任公司是唐山不锈钢有限责任公司第一
大股东，本次交易构成关联交易。出租公司带钢厂的股东大会决议，刊登于2004年4
月23日《中国证券报》和《证券时报》，同时在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
进行了披露。
（六）控股股东及其子公司占用公司资金情况
截止2004年6月30日，唐山钢铁股份有限公司关联方占用上市公司资金及偿还资金
情况如下：
1、大股东唐山钢铁集团有限公司未占用上市公司资金。
2、其他关联方经营性占用资金及偿还情况：
关联方 占用原因 期初余额 借方累计发生额 累计偿还额 期末余额 备注
唐山钢铁集团 连铸坯货款 29 775 977.10 26 386 450.99 29 135 442.00 27 026 986.09 应收帐款
金恒企业发展
检修费 12 857 352.00 19 057 352.00 6 200 000.00 预付帐款
总公司
唐山不锈钢有
机加工件款 3 628 394.63 3 317 502.54 310 892.09 应收帐款
限责任公司
（七）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及意见
我们按照中国证监会、国资委联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），对唐山钢铁股份有限公司（以
下简称“公司”）对外担保情况进行了认真核查，现发表如下意见：
1、2004年上半年及以往年度公司没有对外担保事项。
2、公司按照证监发[2003]56号文的规定，已将对外担保的决策程序、被担保单位
的资信标准等内容写入了《公司章程》，从内控制度上进一步规范了公司对外担保行为。
内控制度的完善，使公司能够有效地防范风险，更好地维护公司和全体股东的利益。
独立董事:殷瑞钰 戚向东 许国峰
2004年8月1日
（八）重大合同及履行情况
1、报告期内，根据2003年度股东大会决议，公司将下属企业带钢厂整体出租给唐
山不锈钢有限公司（见“五、重要事项”---“（五）重大关联交易”中第二部分），除此
之外，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。
2、报告期内及以前期间，公司没有对外担保事项。
3、报告期内及以前期间，公司没有委托他人进行现金资产管理。
(九)报告期内及以前期间，公司及持有公司股份5%以上的股东没有承诺事项。
(十)报告期内，公司继续聘任河北华安会计师事务所有限公司为审计机构，注册会计师
王飞、李钰，中期报告审计费用35万元。
（十一）公司、公司董事会及董事没有被中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其
他行政部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层人员没有被采取司法
强制措施的情况。
六、财务报告
◇公司财务报告已经河北华安会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
◇会计报表（附后）
◇报表附注
2004年中期会计报表附注
一、公司简介
唐山钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”）是由唐山钢铁集团有限责任公司（
以下简称“集团公司”）作为发起人，将主要生产经营性单位的净资产入股，并以定向
募集的方式向191家法人单位和集团公司职工发行股份，于1994年6月29日注册成立
的。现股本总额为1,954,978,790元，其中：国家股1,190,504,096元，占股本的60.90%
；法人股198,441,873元，占股本的10.15%；社会公众股566,032,821元，占股本的
28.95%。本公司地处河北省唐山市路北区，是我国重要的钢材生产基地，主要经营：黑
色金属冶炼及压延加工、钢材轧制、金属制品。兼营：电器机械修理、氧气生产供应、
冶金技术服务等。公司的主要产品有:板材、圆钢、螺纹钢、线材、中型材等。
二、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度：执行财政部颁发的《企业会计制度》及有关的会计准则及补
充规定。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币记帐，期末外
币银行存款的帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的计
入资产价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备按帐龄法计提。应收账款
计提标准：
账龄 比例（％）
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 30
三年以上 80
其他应收款计提标准：
账龄 比例（％）
一年以内 0
一至二年 10
二至三年 30
三年以上 80
坏帐确认标准
（1）因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的
应收帐款。
（2）因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收帐款，报董事会批
准可确认为坏帐。
8、存货核算方法：存货按原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半
成品、产成品等6类进行核算。原材料、在产品、自制半成品采用计划成本计价，月末
调整为实际成本；委托加工材料采用实际成本计价；产成品入库采用实际成本计价，发
出采用加权平均法核算；低值易耗品除轧辊外,采用一次摊销法,轧辊在领用和报废时分
两次摊销。铁精粉等的盘存采用实地盘存制,其他存货的盘存采用永续盘存制。
本公司存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的数额计提。可变
现净值指以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
9、短期投资:核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的
投资。期末，按短期投资的市价低于成本的数额提取短期投资跌价准备，计入投资收益。
10、长期投资:按长期股权投资、长期债权投资分别核算。对被投资企业拥有实际
控制权时按权益法核算，其他按成本法核算。
本公司在期末对长期投资逐项进行检查，对于被投资单位经营状况恶化等原因造成
的可收回金额低于帐面价值的差额，或有证据表明该项投资实质上已不能给企业带来经
济利益的情况下，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法：本公司拥有的使用期限超过一年的生产经营的劳动
资料作为固定资产；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超
过二年的劳动资料也作为固定资产。固定资产按《企业会计准则—固定资产》规定采用
实际成本计价。固定资产类别分为房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备及其
他五类。
折旧方法采用直线法。计提折旧以及不计提的范围和时间严格按《企业会计准则—
固定资产》的规定执行。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧；部分计提减值
准备的固定资产按该资产的净值减去计提的减值准备后的余额及尚可使用年限重新计
提折旧。
固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司在中期期末及年度终了，对固定
资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可
收回金额低于帐面价值的，应当将可收回金额低于其帐面的差额作为固定资产减值准
备。本公司固定资产减值准备按单项资产计提。
本公司对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
(2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
(3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
(4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
(5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产;
12、在建工程核算方法：在建工程采用实际成本核算。
在建工程结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。
本公司在年度终了，对在建工程进行全面检查，有下列情形之一的，根据实际情况计
提减值准备：
长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用的会计处理方法：除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，
其他的借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专
门借款所发生的借款费用分别按以下规定处理：
因借款发生的辅助费用的处理:因发行债券或安排专门借款而发生的发行费用及银行
借款手续费,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的,金额较大的直接计入所
购建的固定资产成本.金额较小的直接计入当期财务费用。
因安排专门借款而发生的除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用,如果金额较
大的,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时计入所购建固定
资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的辅助费用,直接计入当期
财务费用;金额较小的在发生时直接计入财务费用。
借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理：当同时满足下列三个条件，并且在
所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当开始利息资本化。在所购建固定资
产达到预定可使用状态之后发生的，在发生时直接计入当期财务费用。
①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出）已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
利息资本化金额的计算方法：
当期末止购建固定资
每一会计期利息的资本化金额＝ 资本化率
产累计支出加权平均数
每笔资产支出实际占用的天数
累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额 —————————————)
会计期间涵盖的的天数
资本化率确定原则是：只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率；
借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
14、收入确认原则：本公司按下列原则进行确认：
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品
实施控制；
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
三、税项
1.增值税：按照《增值税暂行条例》计征，即按销售收入的17％计算销项税，
扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳。
2.营业税：按税法规定，劳务、租金收入等按5％计算缴纳。
3.城建税和教育费附加：分别按应交增值税和营业税的7％、4％计算缴纳。
4.所得税：本公司依税法规定,按33％税率上交所得税。本公司采用应付税款法。
四、利润分配
本公司的税后利润由董事会制定分配预案，经股东大会审议通过后实施。分配顺序
如下：
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10%的法定公积金;
(3)提取5—10%的法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)支付股利。
五、会计报表注释（单位：元）
1、货币资金：
2004年6月30日余额为人民币3,179,931,582.33元。其中：
项 目 期末金额 期初金额
现 金 241,004.97 253,051.34
银行存款 3,179,690,577.36 1,512,136,098.49
其他货币资金 0.00 5,973,454.64
合 计 3,179,931,582.33 1,518,362,604.47
本期增加主要是增加项目贷款影响。
2、短期投资：
2004年6月30日余额为人民币55,600,000.00元。
项 目 期末数 期初数
债权投资 55 600 000.00 5 600 000.00
今年增加中信经典基金投资5000万元。
3、应收票据：
2004年6月30日余额为人民币3,950,032,709.11元。其中：
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,756,391,337.39 3,062,803,156.37
商业承兑汇票 193,641,371.72 0.00
合 计 3,950,032,709.11 3,062,803,156.37
随销售收入增加收到的承兑汇票增加。
4、应收款项：
（1）应收帐款：
2004年6月30日余额为人民币33,620,534.92元，构成如下：
期末余额 期初余额
帐龄
金额（原值） 比例％ 坏帐准备 金额（原值） 比例％ 坏帐准备
1年以内 27,927,142.30 56.20 1,396,357.12 33,219,824.61 59.62 1,660,991.23
1-2年 353,937.09 0.71 35,393.71 4,976,673.37 8.93 497,667.34
2-3年 4,976,673.37 10.01 1,493,002.01 4,575,240.12 8.21 1,372,572.04
3年以上 16,437,675.00 33.08 13,150,140.00 12,946,730.42 23.24 10,357,384.33
合计 49,695,427.76 100.00 16,074,892.84 55,718,468.52 100.00 13,888,614.94
应收帐款前五名的累计总欠款金额为3904万元，占应收帐款总额的78.57％。
应收帐款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款：
2004年6月30日余额为人民币34,327,923.44元：
期末余额 期初余额
帐龄
金额（原值） 比例％ 坏帐准备 金额（原值） 比例％ 坏帐准备
1年以内 33,442,253.73 90.72 - 17,955,263.80 73.47 -
1-2年 253,915.03 0.69 25,391.50 3,319,953.60 13.58 331,995.36
2-3年 47,728.88 0.13 14,318.66 267,450.22 1.09 80,235.07
3年以上 3,118,679.82 8.46 2,494,943.86 2,896,780.68 11.85 2,317,424.54
合计 36,862,577.46 100.00 2,534,654.02 24,439,448.30 100.00 2,729,654.97
其他应收款主要项目：备用金借款293万元，主要是因出国人员培训形成的；青岛
口岸金通公司税款保证金2411万元。
其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为3133万元,占其他应收款总额的
85.00%.
其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付帐款：
2004年6月30日余额为人民币571,773,187.27元。构成如下：
期末余额 期初余额
帐 龄
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 552,799,860.59 96.68 1,016,716,598.51 99.45
1-2年 14,024,513.83 2.45 2,294,767.49 0.22
2-3年 1,571,172.49 0.27 2,297,865.27 0.22
3年以上 3,377,640.36 0.59 1,080,346.00 0.11
合 计 571,773,187.27 100.00 1,022,389,577.27 100.00
余额减少主要原因是预付焦炭款等减少。
6、存货：
2004年6月30日余额为人民币1,732,567,466.04元。构成如下：
项 目 期末余额 存货跌价准备 期初余额 存货跌价准备
原材料 1,442,930,313.23 48,404,464.19 1,339,507,022.98 55,693,855.14
库存商品 26,170,407.87 87,005,422.96
低值易耗品 98,624,950.67 30,435,500.00 102,853,122.57
委托加工材料 21,244,063.35 20,632,700.82
自制半成品 144,881,136.69 63,009,279.46
在产品 77,556,558.42 60,474,402.01
合计 1,811,407,430.23 78,839,964.19 1,673,481,950.80 55,693,855.14
7、长期股权投资：
2004年6月30日长期投资余额为215，200，000.00元，全部为长期股权投资中的
其他投资。
占投资单位注
被投资单位名称 投资金额
册资本比例
唐山中厚板有限责任公司 100,000,000.00 34.00%
唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 90,000,000.00 45.00%
唐钢财务中心 20,000,000.00 17.00%
唐山微尔电子股份有限公司 5,200,000.00 26.00%
合 计 215,200,000.00
长期投资按计提减值的规定无减值，对唐山中厚板有限责任公司和司家营铁矿投资
按权益法核算，其他投资按成本法核算。
2004年6月30日长期债权投资余额为356,950,000.00元。全部为委托贷款。其中：
单位名称 金 额 期 限 银 行
山西美锦煤炭气化股份有限公司 179 000 000.00 2002.12.30-2007.12.30 交行唐山分行
山西阳光焦化（集团）有限公司 84 250 000.00 2002.12.25-2006.12.24 工行唐钢支行
山西美锦煤炭气化股份有限公司 93 700 000.00 2003.03.01-2008.02.29 交行唐山分行
合 计 356,950,000.00 —— ——
长期投资按计提减值的规定无减值。委托贷款年利率5.49%。
9、固定资产及累计折旧:
2004年6月30日固定资产及累计折旧的余额分别为人民币11,512,551,358.40元
和4,783,809,474.23元。
项目 期末价值 本期增加 本期减少 期初价值
原值
房屋建筑物 4,427,473,357.99 27,840,818.19 61,200.00
4,399,693,739.80
通用设备 2,679,318,825.72 132,671,724.95 16,775,672.61
2,563,422,773.38
专用设备 2,506,070,336.56 207,232,143.12 2,195,593.32
2,301,033,786.76
运输设备 244,162,477.54 772,500.00
244,934,977.54
其它 1,655,526,360.59 9,152,628.22 4,906,785.00
1,651,280,517.37
合 计 11,512,551,358.40 376,897,314.48 24,711,750.93 11,160,365,794.85
累计折旧
房屋建筑物 1,391,599,486.49 98,981,736.87 46,745.26
1,292,664,494.88
通用设备 1,542,474,618.99 19,340,660.19 14,608,237.01
1,537,742,195.81
专用设备 1,117,150,792.36 214,820,111.11 1,668,996.14
903,999,677.39
运输设备 209,246,803.73 10,048,542.00 59,109.65
199,257,371.38
其它 523,337,772.66 55,776,342.00 4,665,551.50
472,226,982.16
合 计 4,783,809,474.23 398,967,392.17 21,048,639.56 4,405,890,721.62
净值 6,728,741,884.17 6,754,475,073.23
固定资产原值变动原因：本期基建完工转入固定资产增加294,167,937.72元,零星
购置增加82,729,376.76；销售及报废固定资产减少24,711,750.93元。
固定资产减值准备明细表：
项目 期末价值 本期增加 本期减少 期初价值
房屋建筑物 16,111,010.06 5,372,180.60 10,738,829.46
通用设备 34,228,210.85 23,476,659.08 10,751,551.77
运输设备 1,811,251.45 1,811,251.45
其它 967,743.00 967,743.00
合 计 53,118,215.36 28,848,839.68 24,269,375.68
10、在建工程：
2004年6月30日余额为人民币841,698,713.13元。
资金 工程
工程名称 预算数 期末数 本期增加数 转固定资产 期初数
来源 进度
折旧贷
超薄热带 25.57亿元 271,539,187.39 4,040,806.00 142,201,201.01 409,699,582.40 完工
款募资
其中：利息资本化 105,326,610.22 105,326,610.22
折旧
氧气厂改造 13 831万元 - -14,407,789.63 96,199,278.02 110,607,067.65 完工
贷款
其中：利息资本化 - - 1,226,475.00 1,226,475.00
二棒材项目 7 000万元 19,019,398.62 8,831,421.42 10,187,977.20 折旧 完工
35KV变电站 5163万元 51,354,725.15 8,090,000.00 43,264,725.15 折旧 完工
不锈钢氧气配套项目 9 430万元 80,229,651.51 40,897,554.41 39,332,097.10 折旧 85%
折旧
超薄带钢二期-热轧 4亿元 72,746,106.23 33,026,626.43 39,719,479.80 18%
贷款
其中：利息资本化 4,206,601.66 2,610,651.66 1,595,950.00
折旧
冷轧及带钢表面涂镀层 31.59亿元 2,837,911.32 2,789,435.32 48,476.00 贷款 在建
募资
其中：利息资本化 948,013.00 948,013.00
氧气厂750万吨改造 8 975万元 54,429,448.00 54,429,448.00 折旧 61%
折旧
超薄带钢深加工技术改造 10亿元 19,431,642.07 19,431,642.07 贷款 在建
募资
其中：利息资本化 4,753,281.62 4,753,281.62
其他 270,110,642.84 136,182,565.59 55,767,458.69 189,695,535.94 折旧 在建
合 计 841,698,713.13 293,311,709.61 294,167,937.72 842,554,941.24
其中：利息资本化 115,234,506.50 8,311,946.28 1,226,475.00 108,149,035.22
计提在建工程减值准备
在建工程净值 841,698,713.13 842,554,941.24
用于确定利息资本化金额的资本化率为：月利率4.754‰。
11、工程物资:
2004年6月30日余额593,952,001.64元。
项 目 期末数 期初数
器材采购 29,053,948.62 17,376,717.00
库存材料 36,530,677.98 22,237,182.78
库存设备 21,802,648.09 32,835,866.45
预付设备款 506,564,726.95 146,517,847.23
合 计 593,952,001.64 218,967,613.46
预付超薄带钢深加工技术改造设备款增加。
12、短期借款:
2004年6月30日余额为人民币1,958,000,000.00元。增加的主要原因是生产规
模扩大增加短期借款。
借款类别 期末数 借款期限 月利率‰ 借款单位
信用 15,000,000.00 2004.01-2005.01 3.9825 工商银行唐钢办
信用 40,000,000.00 2004.02-2005.02 3.9825 工商银行唐钢办
信用 168,000,000.00 2004.03-2005.03 3.9825 工商银行唐钢办
保证 250,000,000.00 2004.04-2005.04 4.4250 工商银行唐钢办
信用 100,000,000.00 2004.01-2004.12 4.4250 工商银行唐钢办
信用 50,000,000.00 2003.09-2004.09 4.2038 工商银行唐钢办
信用 37,000,000.00 2003.12-2004.12 3.9825 工商银行唐钢办
信用 3,000,000.00 2003.12-2004.12 4.2038 工商银行唐钢办
保证 435,000,000.00 2003.07-2004.07 4.0500 建行冶金专业支行
保证 250,000,000.00 2003.09-2004.09 4.0500 建行冶金专业支行
保证 200,000,000.00 2003.10-2004.10 4.4250 建行冶金专业支行
保证 300,000,000.00 2004.01-2004.12 4.2038 建行冶金专业支行
保证 100,000,000.00 2004.06-2005.06 4.4250 建行冶金专业支行
保证 10,000,000.00 2003.09-2004.09 3.9825 交行唐山分行
合计 1,958,000,000.00
13、应付款项
（1）应付帐款：2004年6月30日余额为人民币1,148,530,739.75元。
期末余额 期初余额
1,148,530,739.75 1,087,967,023.38
其中:应付唐钢集团公司焦炭款193,490,228.57元。
（2）预收帐款:
2004年6月30日余额为人民币1,928,682,228.70元。
期末余额 期初余额
1,928,682,228.70 1,629,162,053.03
其中：预收唐钢集团公司2,379,382.61元。期末无一年以上大额预收帐款。
（3）其他应付款:
2004年6月30日余额为人民币348,499,967.27元。
期末余额 期初余额
348,499,967.27 447,270,354.96
14、应付工资:
2004年6月30日余额为人民币426,448,368.21元。是属于实行工效挂钩办法计
提的工资基金，不是拖欠性质。
期末余额 期初余额
426,448,368.21 492,386,117.04
15、未交税金：
2004年6月30日余额为人民币138,781,588.37元。
税 种 金额
增值税 93,727,698.80
所得税 34,013,536.49
个人所得税 1,144,870.66
城市维护建设税 7,612,546.70
房产税 2,000,000.00
营业税 282,935.72
合 计 138,781,588.37
16、一年内到期的长期负债:
2004年6月30日余额为人民币254,000,000元。
借款单位 期末数 借款期限 月利率‰ 备注 原因
建行冶金专业支行 136,000,000.00 1999.8-2005.2 4.8 保证 项目借款
建行冶金专业支行 39,000,000.00 2000.8-2005.8 4.65 保证 项目借款
工商银行唐钢办 60,000,000.00 2000.12-2005.12 4.8 保证 项目借款
工商银行唐钢办 19,000,000.00 2000.12-2005.12 4.56 保证 项目借款
合 计 254,000,000.00
17、长期借款:
2004年6月30日余额为人民币4,402,416,115.70元。增加的原因：项目贷款增
加。
借款单位 期末数 借款期限 月利率‰ 备注 原因
建行冶金专业支行 181,000,000.00 2000.10-2006.8 4.8 保证 项目借款
建行冶金专业支行 50,000,000.00 2003.8-2008.8 4.8 保证 项目借款
建行冶金专业支行 65,000,000.00 2003.12-2006.12 4.575 保证 流动资金借款
建行冶金专业支行 100,000,000.00 2004.4-2007.4 4.35 保证 流动资金借款
建行冶金专业支行 100,000,000.00 2004.2-2010.12 4.8 保证 热板深加工
建行冶金专业支行 250,000,000.00 2004.4-2011.2 4.8 保证 热板深加工
建行冶金专业支行 1,300,000,000.00 2004.2-2013.4 4.8 保证 大冷轧
建行冶金专业支行 200,000,000.00 2004.4-2013.4 4.56 保证 大冷轧
工商银行唐钢办 350,000,000.00 2002.6-2007.7 4.8 保证 项目借款
工商银行唐钢办 100,000,000.00 2004.3-2007.3 4.65 保证 热板深加工
工商银行唐钢办 100,000,000.00 2004.3-2009.3 4.65 保证 热板深加工
工商银行唐钢办 100,000,000.00 2004.04-2008.04 4.65 保证 热板深加工
中国银行 650,000,000.00 2000.12-2009.06 4.8 保证 超薄带钢
中国银行 300,000,000.00 2002.2-2008.12 4.8 保证 超薄带钢
中国银行 100,000,000.00 2003.10-2008.10 4.8 保证 超薄带钢
中国银行 200,000,000.00 2003.11-2007.12 4.8 保证 超薄带钢
中国银行 51,000,000.00 2004.1-2006.7 4.575 保证 项目借款
交通银行 100,000,000.00 2003.11-2008.11 4.185 保证 热板深加工
省财政厅 105,416,115.70 1.9 国债贴息借款
合 计 4,402,416,115.70
18、股本：
2004年6月30日余额1,954,978,790元。
19、资本公积：
2004年6月30日余额为3,543,623,450.31元。本期无增减变化。
项 目 期末数 期初数
股本溢价 3,282,361,274.69 3,282,361,274.69
资产评估增值 13,955,127.94 13,955,127.94
环保专项资产 2,448,000.00 2,448,000.00
项目拨款 159,480,000.00 159,480,000.00
债务重组收益 85,379,047.68 85,379,047.68
其他 -
合 计 3,543,623,450.31 3,543,623,450.31
20、未分配利润：
2004年6月30日余额为1,270,082,918.77元。2004年1-6月实现净利润
508,937,755.90元，分配2003年股利684,242,576.50元。
21、主营业务收入、主营业务成本：
2004年1-6月实现主营业务收入9,636,779,023.72元,主营业务支出
8,295,370,173.71元。主营业务收入全部为钢材、钢坯收入。主营业务收入同比增加
58.48%，主要原因：销量同比增加15.04%、销售价格上升影响37.19%。主营业务支出
同比增加66.28%，主要原因是销量及单位成本增加影响。
主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润地区分部报表
单位:万元
主营业务收入地区分部报表
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
东北地区 14,267 30,657
华北地区 592,080 221,396
华东地区 177,509 129,839
中南地区 174,811 198,329
西北地区 1,156 12,498
西南地区 3,855 15,372
合 计 963,678 608,091
主营业务支出地区分部报表
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
东北地区 12,277 24,475
华北地区 509,668 176,498
华东地区 152,801 112,339
中南地区 150,478 162,714
西北地区 995 10,253
西南地区 3,318 12,612
合 计 829,537 498,891
主营业务利润地区分部报表
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
东北地区 1,891 5,164
华北地区 78,498 37,240
华东地区 23,533 23,703
中南地区 23,175 34,332
西北地区 153 2,164
西南地区 511 2,661
合 计 127,761 105,264
本公司向前5名销售商的销售总额为220,528万元，占公司全部销售收入的22.88%。
22、主营业务税金及附加：
项目 标准 金额
城市维护建设税 应交增值税的7% 40,599,645.14
教育税附加 应交增值税的4% 23,199,797.22
合计 63,799,442.36
23、其他业务利润：
2004年1-6月实现其他业务利润22,480,387.97元,占利润总额的3.13％。
24、财务费用
2004年1-6月发生财务费用105,870,372.74元。
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 133,342,464.21 50,181,185.49
减：利息收入 31,005,260.85 5,547,281.72
汇兑损失 18,013.56
减：汇兑收益 -
其他(手续费) 3,515,155.82 2,080,269.47
合 计 105,870,372.74 46,714,173.24
本年比去年同期增加主要是贷款额增加影响。
25、投资收益：
2004年1-6月投资收益6,091,089.59元。
项 目 金 额
债权投资(委托贷款)收益 6,091,089.59
26、营业外收支净额：
2004年1-6月营业外收入为121,000.00元，占利润总额的0.016%；营业外支出
为33,428,423.32元,占利润总额的4.65%,主要是计提固定资产减值准备。
27、所得税
2004年1-6月所得税209,387,252.91元。根据唐山市地方税务局关于“唐山钢铁
股份有限公司超薄带钢生产线技术改造项目购置国产设备投资抵免企业所得税的请示”
的批示，本公司本年度延续抵免所得税2，766万元。
28、支付的其它与经营活动有关的现金
发生额485,460,811.30元，主要是经营费用与管理费用中扣除人工费用外的现金
支出。另外支出上年提取的技术开发费用3亿元。
八、关联方关系及其交易：
1、存在控制关系的关联方：
唐山钢铁集团有限责任公司持有本公司股份金额为1,158,381,096元，占本公司总
股本的59.25％，是本公司的控股股东。唐山钢铁集团有限责任公司，位于唐山市路北
区滨河路9号，法定代表人：王天义，注册资本20亿元（本年无变化），为有限责任公
司（国有独资）。经营范围：资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外贸、钢铁冶炼、
钢材轧制、其他黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造、自行车部件制造与组
装、建筑安装、金属结构及其物件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、建
材、汽车修造、房地产开发、商业等。
2、不存在控制关系的关联方：
企 业 名 称 与本公司的联系
唐钢集团汽车运输有限责任公司 同一母公司
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 同受唐钢集团控制
唐山微尔电子股份有限公司 参股公司
唐山不锈钢有限责任公司 同一母公司
唐山中厚板有限责任公司 参股公司
唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 参股公司
3、关联方交易事项：
（1）关联方交易的定价政策：
本公司与关联方在经济交易活动中，以市场价格为依据，制定交易价格，进行交易
和结算。
（2）本公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方采购货物明细：
a、向唐山钢铁集团有限责任公司采购货物：
2004年1-6月 2003年1-6月
材料名称 单位 占同类比
数量 单价(元) 金额(元) 市场价格 数量 金额
重%
铁精粉 吨 260,971.36 724.03 188,950,748.00 65.78 730.00 405,546.36 98,304,437.66
石灰石 吨 197,859.14 25.35 5,015,585.89 17.13 28.06 253,902.68 5,634,812.60
白云石粉 吨 259,380.21 44.44 11,527,568.16 100.00 46.68 213,294.98 4,779,940.50
白灰 吨 104,121.48 182.00 18,950,033.80 63.90 232.89 61,099.03 9,341,146.70
焦炭 吨 662,823.61 1,068.89 708,484,942.94 57.38 1,198.36 664,648.81 440,407,395.90
煤气 万立米 10,194.58 3,716.82 37,891,418.86 100.00 3,716.82 7,605.96 28,092,495.35
焦油 吨 116.58 1,002.00 116,813.16 17.47 1,132.22 493.79 494,777.58
耐火材料 吨 7,793.70 4,431.61 34,538,623.32 40.26 4,435.00 4,658.94 26,919,323.10
生铁 吨 381,449.88 1,994.35 760,742,798.34 64.80 2,046.35 168,799.25 231,497,890.77
备件 11,440,024.92 3.21 17,967,752.05
其他材料 7,684,077.02 11,454,390.95
采购合计 1,785,342,634.41 874,894,363.16
变动较大的原因：
生铁上升主要是唐钢集团公司庙沟矿增加炼铁生产供应所致；焦炭上升、铁精粉主
要是价格随市场变化上涨影响所致；耐火材料上升主要是本年公司产量增长使耐火材料
消耗增加影响所致。
b、向唐山钢铁集团金恒企业发展总公司采购货物: (单位:元)
2004年1-6月 2003年1-6月
项目 金额 项目 金额
备件款 16,744,372.19 备件款 13,104,205.20
材料款 8,787,810.24 材料款 9,353,201.25
合计 25,532,182.43 合计 22,457,406.45
（3）本公司2004年1-6月向关联方销售货物明细：(单位:元)
单位 钢材及钢坯 材料款 废钢 机加工 合计
唐山钢铁集团有限
342,700,432.37 18,657,699.12 8,524,680.26 369,882,811.75
责任公司
唐山钢铁集团金恒
57,947,023.65 3,010,166.74 5,973,759.34 66,930,949.73
企业发展总公司
唐山不锈钢有限责
455,136,222.44 3,672,539.89 458,808,762.33
任公司
唐山微尔电子股份
462,624.17 462,624.17
有限公司
合 计 855,783,678.46 22,130,490.03 14,498,439.60 3,672,539.89 896,085,147.98
本公司2003年1-6月向关联方销售明细如下(单位:元)
单位 钢材及钢坯 材料款 废钢 机加工 合计
唐山钢铁集团有限责任公司 94,961,752.67 7,016,734.30 4,713,577.42 106,692,064.39
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 28,467,781.70 2,103,069.15 30,570,850.85
合 计 123,429,534.37 9,119,803.45 4,713,577.42 137,262,915.24
本期对集团销售增加的主要原因是：增加薄板销售142,844,012.95元，连铸坯销
售增加40,232,285.93元。
（4）2004年1-6月关联方向本公司提供劳务明细：(单位:元)
单位 检修款 工程款 修车款 运费 合计
唐山钢铁集团
28,666,053.00 37,347,692.44 517,092.31 66,530,837.75
有限责任公司
唐山钢铁集团
金恒企业发展 12,272,825.31 32,879,087.80 45,151,913.11
总公司
唐钢集团汽车
运输有限责任 24,705,331.82 24,705,331.82
公司
唐山微尔电子
792,757.00 10,214,126.00 11,006,883.00
股份有限公司
合 计
41,731,635.31 80,440,906.24 517,092.31 24,705,331.82 147,394,965.68
2003年1-6月关联方向本公司提供劳务明细：(单位:元)
单位 检修款 工程款 修车款 运费 加工费 合计
唐山钢铁集团
29,962,823.00 87,485,037.8 1,283,054.40 1,593,645.64 120,324,560.84
有限责任公司
唐山钢铁集团
金恒企业发展 2,874,462.97 62,950,000 201585.70 93,073.04 66,119,121.71
总公司
唐钢集团汽车
运输有限责任 261,560.00 35,155,285.00 35,416,845.00
公司
唐山微尔电子
786,193.00 411,151.00 1,197,344.00
股份有限公司
合 计 33,623,478.97 150,846,188.80 1,746,200.10 35,155,285.00 1,686,718.68 223,057,871.55
（5）关联方应收应付款项余额(单位:元)
项 目 2004年6月30日 发生额 结算额 2003年12月31日
预收账款
唐山钢铁集团有限责任公司 2,379,382.61 432,762,889.75 413,645,614.52 21,496,657.84
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 2,806,052.62 51,922,760.19 48,975,547.21 5,753,265.60
唐山不锈钢有限责任公司 1,000,000.00 533,177,857.30 534,177,857.30
应收账款
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 27,026,986.09 26,386,450.99 29,135,442.00 29,775,977.10
唐山不锈钢有限责任公司 310,892.09 3,628,394.63 3, 317,502.54
项 目 2004年6月30日 发生额 结算额 2003年12月31日
应付账款
唐山钢铁集团有限责任公司 193,490,228.57 193,490,228.57
唐山微尔电子股份有限公司 2,023,977.00 14,588,132.81 15,805,471.03 3,241,315.22
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 15,378,942.29 62,751,741.25 68,511,300.82 21,138,501.86
预付账款
唐山钢铁集团有限责任公司 1,951,485,982.94 1,816,768,870.01 134,717,112.93
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 6,200,000.00 12,857,352.00 19,057,352.00
九、或有事项
本公司无需披露之或有事项。
十、承诺事项
本公司无需披露之承诺事项。
十一、期后事项
本公司无需披露之期后事项。
七、备查文件
（一）董事长签名的半年度报告。
（二）法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（三）会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件。
（五）公司章程。
董事长（签字）：
董 事 会
2004年8月1日
资产负债表（一）
2004年6月30日
编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元
资 产 行次 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 3 179 931 582.33 1 518 362 604.47
短期投资 2 55 600 000.00 5 600 000.00
应收票据 3 3 950 032 709.11 3 062 803 156.37
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 33 620 534.92 41 829 853.58
其他应收款 7 34 327 923.44 21 709 793.33
预付帐款 8 571 773 187.27 1 022 389 577.27
应收补贴款 9
存 货 10 1 732 567 466.04 1 617 788 095.66
待摊费用 11 30 247 081.57
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 9 588 100 484.68 7 290 483 080.68
长期投资:
长期股权投资 32 215 200 000.00 25 200 000.00
长期债权投资 34 356 950 000.00 400 000 000.00
长期投资净额 38 572 150 000.00 425 200 000.00
固定资产：
固定资产原价 39 11 512 551 358.40 11 160 365 794.85
减：累计折旧 40 4 783 809 474.23 4 405 890 721.62
固定资产净值 41 6 728 741 884.17 6 754 475 073.23
减：固定资产减值准备 42 53 118 215.36 24 269 375.68
固定资产净额 43 6 675 623 668.81 6 730 205 697.55
工程物资 44 593 952 001.64 218 967 613.46
在建工程 45 841 698 713.13 842 554 941.24
固定资产清理 46 2 403 905.66
固定资产合计 50 8 113 678 289.24 7 791 728 252.25
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用 51
其他长期资产 52
无形资产及其他资产合计 60
递延税项:
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 18 273 928 773.92 15 507 411 332.93
公司负责人：王天义 财务负责人：张凯 编制人：唐娟
资产负债表（二）
2004年6月30日
编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 行次 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 68 1 958 000 000.00 1 348 000 000.00
应付票据 69
应付帐款 70 1 148 530 739.75 1 087 967 023.38
预收帐款 71 1 928 682 228.70 1 629 162 053.03
应付工资 72 426 448 368.21 492 386 117.04
应付福利费 73 42 319 906.32 34 496 784.95
应付股利 74 54 490 363.71 20 527 651.04
应交税金 75 138 781 588.37 238 285 695.29
其他应交款 80 67 229 243.99 57 442 519.84
其他应付款 81 348 499 967.27 447 270 354.96
预提费用 82 45 961 939.10
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 254 000 000.00 50 000 000.00
其他流动负债 90
流 动 负 债 合 计 100 6 412 944 345.42 5 405 538 199.53
长期负债：
长期借款 101 4 402 416 115.70 2 468 000 000.00
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106 600 000.00 600 000.00
其他长期负债 108
长 期 负 债 合 计 110 4 403 016 115.70 2 468 600 000.00
递延税项：
递延税款贷项 111
负 债 合 计 114 10 815 960 461.12 7 874 138 199.53
股东权益：
股本 115 1 954 978 790.00 1 954 978 790.00
减:已归还投资 116
股本净额 117 1 954 978 790.00 1 954 978 790.00
资本公积 118 3 543 623 450.31 3 543 623 450.31
盈余公积 119 689 283 153.72 689 283 153.72
其中：公益金 120 229 761 051.23 229 761 051.23
未分配利润 121 1 270 082 918.77 1 445 387 739.37
其中:现金股利 684 242 576.50
股 东 权 益 合 计 122 7 457 968 312.80 7 633 273 133.40
负债和股东权益总计 135 18 273 928 773.92 15 507 411 332.93
公司负责人：王天义 财务负责人：张凯 编制人：唐娟
资产减值准备明细表
编制单位：唐山钢铁股份有限公司 会企01表附表1
本年减少数
项目 年初余额 本年增加数 年末余额
因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 16 618 269.91 -3 151 551.75 -5 100 867.30 -41 961.40-5 142 828.70 18 609 546.86
其中：应收帐款 13 888 614.94 -2 956 550.80 -5 100 867.30 -41 961.40-5 142 828.70 16 074 892.84
其他应收款 2 729 654.97 -195 000.95 2 534 654.02
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 55 693 855.14 30 435 500.00 7 289 390.95 7 289 390.95 78 839 964.19
其中：库存商品
原材料 55 693 855.14 7 289 390.95 7 289 390.95 48 404 464.19
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 24 269 375.68 28 848 839.68 53 118 215.36
其中：房屋、建筑物 10 738 829.46 5 372 180.60 16 111 010.06
机器设备 10 751 551.77 23 476 659.08 34 228 210.85
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 96 581 500.73 56 132 787.93 -5 100 867.30 7 247 429.55 2 146 562.25 150 567 726.41
公司负责人：王天义 财务负责人：张凯 编制人：唐娟
利 润 表
2004年1-6月份
编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 2004年1-6月份 2003年1-6月份
一、主营业务收入 1 9 636 779 023.72 6 080 906 086.72
减：主营业务成本 4 8 295 370 173.71 4 988 914 206.44
主营业务税金及附加 5 63 799 442.36 39 349 672.79
二、主营业务利润 10 1 277 609 407.65 1 052 642 207.49
加：其他业务利润 11 22 480 387.97 21 344 797.59
减:营业费用 13 19 037 523.69 44 377 272.61
管理费用 14 429 640 556.65 429 112 854.89
财务费用 15 105 870 372.74 46 714 173.24
三、营业利润 18 745 541 342.54 553 782 704.34
加：投资收益 19 6 091 089.59 8 605 500.81
补贴收入 22
营业外收入 23 121 000.00 56 841.74
减：营业外支出 25 33 428 423.32 54 084 273.43
四、利润总额 27 718 325 008.81 508 360 773.46
减：所得税 28 209 387 252.91 171 622 175.69
少数股东损益 29
五、净利润（亏损以“-”号填列） 30 508 937 755.90 336 738 597.77
补充资料:
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额
5、债务重组损失 614 703.13
6、其它
公司负责人：王天义 财务负责人：张凯 编制人：唐娟
利润分配表
2004年1-6月
编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释 2004年1-6月 2003年1-6月
一、净利润 1 508 937 755.90 336 738 597.77
加：年初未分配利润 2 1 445 387 739.37 1 069 534 463.06
盈余公积转入 4
二、可供分配的利润 8 1 954 325 495.27 1 406 273 060.83
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
三、可供股东分配的利润 11 1 954 325 495.27 1 406 273 060.83
减：应付优先股股利 12
提取任意盈余公积 13
应付普通股股利 14 684 242 576.5 375 957 459.75
转作股本的普通股股利 15
四、未分配利润 20 1 270 082 918.77 1 030 315 601.08
公司负责人：王天义 财务负责人：张凯 编制人：唐娟
利润及利润分配表附表
2004年1-6月
编制单位：唐山钢铁股份有限公司
净资产收益率(%) 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2004年 2003年2004年2003年2004年2003年2004年 2003年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
主营业务利润 17.13 14.86 16.20 14.44 0.65 0.54 0.65 0.61
营业利润 10.00 7.82 9.45 7.60 0.38 0.28 0.38 0.32
净利润 6.82 4.76 6.45 4.62 0.26 0.17 0.26 0.19
扣除非经常性损益后的净利润 6.44 5.12 6.09 4.97 0.25 0.19 0.25 0.21
公司负责人：王天义 财务负责人：张凯 编制人：唐娟
现金流量表
2004年1-6月份
编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 11 175 649 929.24
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 238 723.56
现金流入小计 9 11 175 888 652.80
购买商品、接受劳务支付的现金 10 8 551 561 947.70
支付给职工以及为职工支付的现金 12 426 802 662.60
支付的各项税费 13 952 299 355.88
支付的其他与经营活动有关的现金 18 485 460 811.30
现金流出小计 20 10 416 124 777.48
经营活动产生的现金流量净额 21 759 763 875.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 43 050 000.00
取得投资收益所得到的现金 23 6 091 089.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 25 2 558 621.60
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 51 699 711.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 899 232 874.38
投资所支付的现金 31 240 000 000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 1 139 232 874.38
投资活动产生的现金流量净额 37 -1 087 533 163.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 38
取得借款所收到的现金 40 3 378 500 000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 28 137 147.17
现金流入小计 44 3 406 637 147.17
偿还债务所支付的现金 45 631 000 000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 782 765 712.06
支付的其他与筹资活动有关的现金 40 3 515 155.82
现金流出小计 41 1 417 280 867.88
筹资活动产生的现金流量净额 42 1 989 356 279.29
四、汇率变动对现金的影响额 43 -18 013.56
五、现金及现金等价物净增加额 44 1 661 568 977.86
公司负责人：王天义 财务负责人：张凯 编制人：唐娟
现金流量表附注
2004年1-6月份
编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 行次 金 额
项 目
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 508 937 755.90
加：计提的资产减值准备 58 56 132 787.93
固定资产折旧 59 398 967 392.17
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少(减增加) 64 -30 247 081.57
预提费用增加（减：减少） 65 45 961 939.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 66
固定资产盘亏、报废损失 67
财务费用 68 108 738 486.42
投资损失（减：收益） 69 -6 091 089.59
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -137 925 479.43
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -443 013 251.14
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 258 302 415.53
其它 74
经营活动产生的现金流量净额 75 759 763 875.32
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租赁固定资产 78
3、现金及现金等价物增加情况：
现金的期末金额 79 3 179 931 582.33
减：现金的期初余额 80 1 518 362 604.47
加:现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 1 661 568 977.86
公司负责人：王天义 财务负责人：张凯 编制人：唐娟