唐山钢铁股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：唐山钢铁股份有限公司
A股简称：唐钢股份
A股代码：0709
公司法定英文名称：Tangshan Iron &Steel Co.,Ltd
（二）公司注册地址：河北省唐山市滨河路９号
公司办公地址：河北省唐山市滨河路９号
邮政编码：063016
公司电子信箱：tgyang@ts-user.he.cninfo.net
（三）法定代表人姓名：王天义
（四）公司董事会秘书：杨万臣
联系电话：2702941
联系地址：河北省唐山市滨河路９号
传真：2702198
电子信箱：tgyang@ts-user.he.cninfo.net
证券事务代表：
联系电话：
传真：
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：唐山钢铁股份有限公司董事会秘书室
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《证券时报》
（八）经营范围 ：钢铁冶炼、钢材轧制、其它黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造；金属结构及其构件制造、销售；氧气、煤气生产、供应、销售；冶金技术咨询、服务；电器机械修理；钢材、其它黑色金属及其压延产品、耐火材料、焦碳、化工产品的批发、零售。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 336,796,226.44 301,262,576.53
扣除非经常性损益后的净利润* 336,796,226.44 301,262,576.53
总资产 10311137089.85 9,735,115,754.53
资产负债率(%) 44.27 43.22
股东权益(不含少数股东权益) 5,746,265,785.98 5,527,501,215.35
项目 本期数 上期数
每股收益 0.249 0.223
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.249 0.223
净资产收益率(%) 5.861 5.450
每股净资产 4.244 4.083
调整后每股净资产 4.083 3.874
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 4.244 4.083
每股经营活动产生的现金流量净额 0.496 0.760
单位：元
项目 2000年末
净利润 484,424,007.62
扣除非经常性损益后的净利润 592,808,612.02
每股收益 0.36
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.36
净资产收益率(%) 9.23
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
处置固定资产 -269,726.56
会计政策变更 -108,114,877.84
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 91,577.24
其中：国家持有股份 91,577.24
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 15,264.76
3、内部职工股
4、优先股或其它
1、人民币普通股 28,540.99
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计 28,540.99
股本总数 135,382.98
项 目 增发 本期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 91,577.24
其中：国家持有股份 91,577.24
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 15,264.76
3、内部职工股
4、优先股或其它
1、人民币普通股 28,540.99
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计 28,540.99
股本总数 135,382.98
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 唐山钢铁集团有限责任公司 91,577 67.64
2 唐钢工会 7,458 5.51
3 五矿发展股份有限公司 759 0.56
4 中国第二十二冶金建设公司 633 0.47
5 唐山天辰投资有限责任公司 490 180 0.36
6 石碳井矿务局 250 0.19
7 天津市冶金局供销运输总公司 182 0.13
8 唐钢附属企业总公司 169 0.13
9 冶金部北京钢铁设计研究总院 136 0.10
10 铁道部第十六工程局第五工程处 136 0.10
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 唐山钢铁集团有限责任公司 无质押冻结情况 国有股
2 唐钢工会 无质押冻结情况 法人股
3 五矿发展股份有限公司 不详 法人股
4 中国第二十二冶金建设公司 不详 法人股
5 唐山天辰投资有限责任公司 无质押冻结情况 法人股
6 石碳井矿务局 不详 法人股
7 天津市冶金局供销运输总公司 不详 法人股
8 唐钢附属企业总公司 无质押冻结情况 法人股
9 冶金部北京钢铁设计研究总院 不详 法人股
10 铁道部第十六工程局第五工程处 不详 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
唐钢工会、唐山天辰投资有限责任公司、唐山钢铁集团有限责任公司工会、唐钢附属企业总公司和唐山钢铁集团有限责任公司存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务为钢铁冶炼、钢材轧制、其它黑色金属冶炼及其压延加工。
今年上半年，公司认真贯彻"控制总量、调整结构、提高效益"的方针，围绕限产增效目标，深入开展"学先进、比指标、降成本、增效益"活动，采取多种措施，优化技术经济指标，提高产品质量，改善品种结构，强化基础管理，加强市场营销，生产经营稳定增长。上半年累计产铁172.87万吨，比去年同期增长2.73%；产钢169.70万吨，比去年同期增长7.58%；商品材坯163.76万吨，比去年同期增长10.05%，其中钢材160.84万吨，比去年同期增长14.71%。品种钢开发取得显著进步，上半年共产品种钢65.86万吨，比上年同期增长22%。节能环保和综合利用取得重要进展，上半年通过热电联产和炉顶余压发电22276万度，比去年同期增长111%；回收利用煤气451090万立方米，比去年增加10.80%。经营形势进一步改善，上半年产销率102.82%，货款回收率100.76%。主营业务收入403922.64万元，比去年同期增长25.13%，利润总额43195.49万元，比去年同期增长21.87%；净利润33679.62万元，比去年同期增长11.79%。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
不存在对公司利润产生重大影响的其他业务活动。
（二）、公司投资情况
1、非募集资金的投资、进度及收益情况：
今年上半年，公司非募集资金项目完成投资27803万元,其中重点技改项目6个，完成投资26458万元，一般技改项目完成投资1345万元。重点技改项目建设情况如下：
①超薄带钢生产线技术改造工程，计划总投资255700万元，累计完成投资70000万元，其中报告期内完成投资20000万元。
②一钢炉外精炼，计划总投资5547万元，累计完成投资5489万元，其中报告期内完成投资4536万元。
③2560立方米高炉备用风机，计划总投资3322万元，累计完成投资3322万元，其中报告期内完成投资1857万元。已于2001年5月竣工。
④老区热电联产改造，计划总投资1384万元，累计完成投资1384万元，其中报告期内完成投资50万元，已于2001年2月竣工。
⑤二铁喷煤系统改造，计划总投资1377万元，累计完成投资10万元，其中报告期内完成投资10万元。
⑥1号1.5万立方米/小时制氧机改造，计划总投资1300万元，累计完成投资1300万元，其中报告期内完成投资5万元，已于2001年2月竣工。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
根据财政部财会〖2001〗17号文件，公司会计政策变更，对固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款计提减值准备。由于公司目前无形资产和委托贷款帐面余额为零，所以只对固定资产、在建工程计提了减值准备，并按文件规定进行追溯调整，影响如下：计提固定资产减值准备105,448,475.98元, 计提在建工程减值准备2,666,401.86元；调减2000年度净利润91,897,646.16元，调减2000年末盈余公积16,217,231.68元。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
今年国家对冶金行业继续实行"控制总量、调整结构、提高效益"的政策，对公司生产能力的充分发挥有一定的负面影响。针对这一情况，公司将重点抓好产品结构调整，增加高附加值产品产量；拓展海外市场，增加产品出口；抓住申奥成功给企业带来的市场机会，积极开拓扩大北京及周遍市场，努力为成功举办奥运会贡献力量，使公司利润稳步增长。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
（1）坚持对标挖潜，依靠科技进步，围绕重点项目进行系统攻关，优化各项经济技术指标，降低物耗能耗，消化原燃材料涨价因素，降低钢材制造成本和各项费用，提高企业竞争力和经济效益。
（2）合理安排检修，确保安全稳定生产。三季度是销售旺季，安排生产设备检修将尽力向淡季转移，确保销售旺季充分发挥生产能力。
（3）强化攻关组织。抓好品种、动力介质、直供与热送、煤气利用与节油、焦炭质量与喷煤、炼铁成本6 项攻关，认真修订、完善攻关措施，抓好落实，不断提高攻关指标水平；根据形势变化制定新的挖潜增效计划：搞好物流管理；加强资金攻关，降低应收账款。
(４)加大技改工程管理力度，确保超薄带钢等重点技术改造工程的进度、质量和投资等各项控制目标的圆满实现。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
今年5月10日召开的2000年度股东大会决定，以2000年末总股本1,353,829,839股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.50元人民币（含税），扣税后，向个人股东实际每10股派发现金2.80 元，共计派发现金473,840,443.65元。本方案已于2001年6月29日实施。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
见财务报告。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
唐钢股份在劳动、人事及工资管理等方面完全独立于唐山钢铁集团有限责任公司；公司总经理、副总经理等高级管理人员均在唐钢股份领取薪酬，均未在控股股东单位担任高级管理人员。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
唐钢股份拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、商标、专利技术及非专利 技术等无形资产；拥有独立的采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
唐钢股份设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
（六）、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况：
原聘会计师事务所名称 现聘会计师事务所名称
河北华安会计师事务所有限公司 河北华安会计师事务所有限公司
原聘会计师事务所名称 变更日期
河北华安会计师事务所有限公司 2001-05-10
（七）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（八）、其它重要事项：
１、2001年5月26日，公司与深圳市北大招商创业投资管理有限公司等5家企业签署了《北大招商创业投资有限公司发起人出资协议》。根据协议，公司以自有资金出资6060万元认购6000万股，占投资公司注册资本的20％。其他5家认购24000万股，占注册资本的80％。
２、公司2000年度股东大会决定：公司2001年度增发不超过15000万A股，增发申请材料已上报证监会待批。
3、报告期内，公司收到中国银行对国家重点项目超薄带钢项目贴息拨款15948万元，转入资本公积金。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
唐山钢铁股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 唐山钢铁股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（公司） 本期期末（公司）
流动资产：
货币资金 注1 512,211,651.42 545,011,047.66
短期投资 注2 567,592,640.00 507,500,000.00
应收票据 注3 469,403,493.74 806,499,500.56
应收股利
应收利息
应收帐款 注4 454,907,970.94 384,032,645.36
其他应收款 注5 223,416,858.65 24,971,442.22
预付帐款 注6 110,353,659.33 116,015,195.82
应收补贴款
存货 注7 1,496,507,324.67 1,258,920,563.65
待摊费用 注8 9,909,529.93
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,834,393,598.75 3,652,859,925.20
长期投资：
长期股权投资 注9 25,200,000.00 85,800,000.00
长期债权投资
长期投资合计 注10 25,200,000.00 85,800,000.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 8,579,222,053.61 8,724,817,565.38
减：累计折旧 2,878,279,446.38 3,103,731,786.14
固定资产净额 5,700,942,607.23 5,621,085,779.24
减：固定资产 减值准备 105,448,475.98 105,448,475.98
固定资产净额 5,595,494,131.25 5,515,637,303.26
工程物资 注11 89,177,097.42 441,625,184.00
在建工程 注12 603,324,465.84 615,230,122.39
固定资产清理 -15,445.00
固定资产合计 6,287,995,694.51 6,572,477,164.65
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 10147589293.26 10311137089.85
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 563,400,000.00 563,400,000.00
应付票据 119,200,000.00 152,500,000.00
应付帐款 注13 873,300,259.28 501,428,228.16
预收帐款 注14 372,719,461.68 550,382,433.98
应付工资 412,884,603.71 427,231,295.97
应付福利费 注15 6,262,912.67 9,374,703.69
应付股利 注16 481,303,933.65 60,641,649.53
应交税金 注17 -8,031,021.67 123,493,749.64
其他应交款 注18 538,732.84 13,187,941.23
其他应付款 252,498,742.78 211,452,167.50
预提费用 注19 30,000,000.00 128,977,693.77
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 3,104,077,624.94 2,742,069,863.47
长期负债：
长期借款 1,795,250,000.00 1,822,250,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 551,440.40 551,440.40
其他长期负债
长期负债合计 1,795,801,440.40 1,822,801,440.40
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,899,879,065.34 4,564,871,303.87
少数股东权益
股东权益：
股本 注20 1,353,829,839.00 1,353,829,839.00
减：已归还投资
股本净额 1,353,829,839.00 1,353,829,839.00
资本公积 注21 3,109,243,771.18 3,271,003,102.80
盈余公积 359,308,326.90 359,308,326.90
其中：法定公益金 119,769,442.29 119,769,442.29
未分配利润 注22 425,328,290.84 762,124,517.28
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 5,247,710,227.92 5,746,265,785.98
负债和股东权益总计 10147589293.26 10311137089.85
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 170,906,957.11 55,560,418.52
其中：应收账款 151,635,990.31 66,507,571.25
其他应收款 19,270,966.80 -10,947,152.73
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 106,260,000.00
其中：库存商品
原材料 106,260,000.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 105,448,475.98
其中：房屋、建筑物 62,979,390.73
机器设备 35,970,866.28
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 2,666,401.86
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 90,132,679.77 136,334,695.86
其中：应收账款 90,132,679.77 128,010,881.79
其他应收款 8,323,814.07
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 47,390,000.00 58,870,000.00
其中：库存商品
原材料 47,390,000.00 58,870,000.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 105,448,475.98
其中：房屋、建筑物 62,979,390.73
机器设备 35,970,866.28
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 2,666,401.86
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 1,353,829,839.00 846,143,650.00
本期增加数 507,686,189.00
其中：资本公积转入 507,686,189.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 1,353,829,839.00 1,353,829,839.00
二、资本公积：
期初余额 3,109,243,771.18 3,568,928,619.70
本期增加数 161,759,331.62
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入 159,480,000.00
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积 2,279,331.62
本期减少数 507,686,189.00
其中：转增资本（或股本） 507,686,189.00
期末余额 3,271,003,102.80 3,109,243,771.18
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 239,538,884.61 191,096,483.84
本期增加数 48,442,400.77
其中：从净利润中提取数 48,442,400.77
其中：法定盈余公积 48,442,400.77
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 239,538,884.61 239,538,884.61
其中：法定盈余公积 239,538,884.61 239,538,884.61
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 119,769,442.29 95,548,241.92
本期增加数 24,221,200.37
其中：从净利润中提取数 24,221,200.37
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 119,769,442.29 119,769,442.29
五、未分配利润：
期初未分配利润 425,328,290.84 487,408,328.01
本期净利润 336,796,226.44 484,424,007.62
本期利润分配 473,840,443.65
期末未分配利润 762,124,517.28 425,328,290.84
利润及利润分配表
编制: 唐山钢铁股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（公司） 本期（公司）
一、主营业务收入 3,227,995,505.14 4,039,226,377.52
减：主营业务成本 2,523,740,109.65 3,241,733,738.17
主营业务税金及附加 25,257,278.64 37,947,619.71
二、主营业务利润 678,998,116.85 759,545,019.64
加：其他业务利润 注23 20,628,940.11 4,385,883.82
减：存货跌价损失
减：营业费用 注24 135,164,362.90 82,331,427.98
管理费用 注25 131,054,421.57 188,206,327.43
财务费用 注26 68,083,408.46 66,396,164.24
三、营业利润 365,324,864.03 426,996,983.81
加：投资收益 注27 1,244,224.56 14,937,988.60
补贴收入
营业外收入 注28 1,000.00
减：营业外支出 注29 12,143,527.97 9,980,114.48
四、利润总额 354,426,560.62 431,954,857.93
减：所得税 53,163,984.09 95,158,631.49
少数股东损益
五、净利润 301,262,576.53 336,796,226.44
加：年初未分配利润 487,408,328.01 425,328,290.84
其他转入
六、可供分配的利润 788,670,904.54 762,124,517.28
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 788,670,904.54 762,124,517.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 788,670,904.54 762,124,517.28
2000年利润及利润分配表
公司
一、主营业务收入 6,934,318,414.41
减：主营业务成本 5,488,824,637.47
主营业务税金及附加 48,118,675.90
二、主营业务利润 1,397,375,101.04
加：其他业务利润 17,625,851.85
减：存货跌价损失 2,470,000.00
减：营业费用 215,427,092.62
管理费用 363,496,948.86
财务费用 121,058,295.11
三、营业利润 712,548,616.30
加：投资收益 7,950,004.91
补贴收入
营业外收入 5,115,993.15
减：营业外支出 140,267,936.76
四、利润总额 585,346,677.60
减：所得税 100,922,669.98
少数股东损益
五、净利润 484,424,007.62
加：年初未分配利润 487,408,328.01
其他转入
六、可供分配的利润 971,832,335.63
减：提取法定盈余公积 48,442,400.76
提取法定公益金 24,221,200.38
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 899,168,734.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 473,840,443.65
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 425,328,290.84
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 13.22 14.02
营业利润 7.43 7.88
净利润 5.86 6.22
扣除非经常性损 5.86 6.22
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.561 0.561
营业利润 0.315 0.315
净利润 0.249 0.249
扣除非经常性损 0.249 0.249
益后的净利润
现金流量表
编制: 唐山钢铁股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,638,538,628.45
收到的税费返还 16,360,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 37,739,741.15
现金流入小计 4,692,638,369.60
购买商品、接受劳务支付的现金 3,200,329,556.49
支付给职工以及为职工支付的现金 265,613,618.95
支付的各项税费 427,555,275.80
支付的其他与经营活动有关的现金 127,685,074.99
现金流出小计 4,021,183,526.23
经营活动产生的现金流量净额 671,454,843.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 914,092,640.00
取得投资收益所收到的现金 6,157,314.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,250.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 920,261,204.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 663,851,943.43
投资所支付的现金 594,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,258,451,943.43
投资活动产生的现金流量净额 -338,190,738.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 729,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 163,028,318.03
现金流入小计 892,028,318.03
偿还债务所支付的现金 702,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 490,488,831.22
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,192,488,831.22
筹资活动产生的现金流量净额 -300,460,513.19
四、汇率变动对现金的影响 -4,195.11
五、现金及现金等价物净增加额 32,799,396.24
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 336,796,226.44
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 55,560,418.52
固定资产折旧 225,428,972.47
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -9,909,529.93
预提费用增加（减：减少） 98,977,693.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 1,281,340.00
固定资产报废损失
财务费用 66,396,164.24
投资损失(减：收益) -14,937,988.60
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 284,976,761.02
经营性应收项目的减少(减：增加) -42,112,670.38
经营性应付项目的增加(减：减少) -331,002,544.18
其他
经营活动产生的现金流量净额 671,454,843.37
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 545,011,047.66
减:现金的期初余额 512,211,651.42
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32,799,396.24
唐山钢铁股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
（1）执行的会计制度：执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》。
（2）会计年度：公历1月1日至12月31日。
（3）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币记帐，期末外币银行存款的帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的计入资产价值，属于收益性支出的计入当期损益。
（6）现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（７）存货核算方法：存货按原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品等6类进行核算。原材料、在产品、自制半成品采用计划成本计价，月末调整为实际成本；委托加工材料采用实际成本计价；产成品入库采用实际成本计价，发出采用加权平均法核算；低值易耗品除轧辊外，采用一次摊销法，轧辊在领用和报废时分两次摊销。本公司存货已按规定提取跌价准备。
（８）短期投资:核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。年度末，按短期投资的市价低于成本的数额提取短期投资跌价准备，计入投资收益。
（９）长期投资:按长期股权投资、长期债权投资分别核算。对被投资企业拥有实际控制权时按权益法核算，其他按成本法核算。本公司按财政部规定提取长期投资减值准备。
（1０）固定资产计价和折旧方法：本公司拥有的使用期限超过一年的生产经营的劳动资料作为固定资产；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过二年的劳动资料也作为固定资产。固定资产按实际成本计价，并按规定计提固定资产减值准备。折旧方法采用直线法。根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）
房屋及建筑物 17-40 3 2.43-5.70
机器设备 10-23 5 4.10-9.50
运输设备 8-15 5 6.30-11.88
其他 8-15 5 6.30-11.88
（1１）在建工程核算方法：在建工程采用实际成本核算。用借款进行的工程发生的借款利息，按《企业会计准则》中的借款费用之规定予以资本化。本公司已按规定计提在建工程减值准备。
在建工程结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。
（1２）无形资产核算方法：按取得时的实际成本计价，从开始使用之日起，根据财务制度规定在有效使用期限内分期平均摊销。
（1３）开办费核算方法：开办费从开始生产经营的当月起，按照不超过五年的期限分期摊销。
（1４）长期待摊费用核算方法：固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁有效期内平均摊销。其他待摊费用在受益期内平均摊销。
（1５）收入确认原则：本公司按下列原则进行确认：
a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；
c、与交易相关的经济利益能够流入企业；
d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
2、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
根据财政部财会〖2001〗17号文件，本公司对固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款计提减值准备。由于我公司目前无形资产和委托贷款帐面余额为零，所以只对固定资产、在建工程计提了减值准备，并按文件规定进行追溯调整。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备按年末应收款项余额的百分之二十五计提。
坏帐确认标准
（１）因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的应收帐款。
（２）因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收帐款，报董事会批准，可以确认为坏帐。
(1).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:25.00%
(2).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:25.00%
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:计提固定资产减值准备105,448,475.98元, 计提在建工程减值准备2,666,401.86元；调减2000年度净利润91,897,646.16元，调减2000年末盈余公积16,217,231.68元。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 4,039,226,377.52
（三）、所得税的会计处理方法:
按照河北省财政厅（1997）冀财工字第32号文《关于支持唐钢股份公司发展的意见》，本公司依税法规定，按33％税率上交所得税，自1997年1月1日起，省财政将其上交超过15％部分返还股份公司，股份公司实际税负为15％。本公司采用应付税款法。
根据河北省财政厅冀财企[2000]74号文件，本公司所得税先征后返优惠政策，允许保留到2001年12月31日。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 334,767.68 363,806.73
银行存款 481,157,774.26 544,647,240.93
其他货币资金 30,719,109.48
合计 512,211,651.42 545,011,047.66
注2、短期投资:
项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元)
一、股权投资合计 2,592,640.00 2,592,640.00
其中：股票投资 2,592,640.00 2,592,640.00
二、债券投资 565,000,000.00 854,000,000.00 911,500,000.00
其中：国债投资 270,000,000.00 168,500,000.00
其他债券 295,000,000.00 854,000,000.00 743,000,000.00
三、其他投资
合计 567,592,640.00 854,000,000.00 914,092,640.00
项目 期末余额(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资 507,500,000.00
其中：国债投资 101,500,000.00
其他债券 406,000,000.00
三、其他投资
合计 507,500,000.00
注3、应收票据
2001年6月30日余额为人民币806,499,500.56元。
期初余额 期末余额
469,403,493.74 806,499,500.56
变动原因：收银行承兑汇票增加。
注4、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 36,921,120.25 8.12 12,307,040.08
1-2年 111,604,887.09 24.53 37,201,629.02
2-3年 181,234,406.32 39.84 60,411,468.78
3年以上 125,147,557.28 27.51 41,715,852.43
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 454,907,970.94 100.00 151,635,990.31
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 51,503,760.22 13.41 17,167,920.07
1-2年 30,414,690.76 7.92 10,138,230.26
2-3年 109,017,976.79 28.39 36,339,325.60
3年以上 193,096,217.59 50.28 64,365,405.86
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 384,032,645.36 100.00 128,010,881.79
欠款前五家情况：
单位名称 欠款原因 金额 欠款时间
秦皇岛市预应力钢丝总厂 钢材款 16280000.00 1996
唐港高速公路建设指挥部 钢材款 13523762.42 1996
河北钢丝绳厂 钢材款 13028859.90 1999
唐山东海轧钢厂 钢材款 8836912.01 1996
中国兵工湖北公司 钢材款 8097966.70 1997
本期核销坏帐 81859736.79
注5、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 209,065,163.17 92.11 14,487,068.32
1-2年 1,200,437.73 0.66 400,145.90
2-3年 102,544.09 0.06 34,181.36
3年以上 13,048,713.66 7.17 4,349,571.22
其中：应收持股 165,603,958.25 74.00
5%以上股份股东
的金额
合计 223,416,858.65 100.00 19,270,966.80
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 11,876,547.01 47.56 3,958,849.00
1-2年 17,024.40 0.07 5,674.80
2-3年 63,755.58 0.26 21,251.86
3年以上 13,014,115.23 52.11 4,338,038.41
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 24,971,442.22 100.00 8,323,814.07
变动原因：收回期初应收唐山钢铁集团有限责任公司的款项。
欠款前五家的情况：
单位名称 欠款原因 金额 欠款日
五矿贸易公司 出口退税 16,585,560.25 1996
唐山海港冠诚工贸有限公司 票据贴现 3,926,520.00 2001
中国第二十二冶金建设公司 工程料款 1,569,383.70 2001
唐山市一运公司 除尘灰款 710,525.00 1996
河北省建筑安装公司 工程款 547,296.00 2001
注6、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 89,877,346.06 81.44 90,424,639.15 77.94
1-2年 15,890,384.21 14.40 19,971,530.44 17.22
2-3年 2,235,489.10 2.03 2,497,173.54 2.15
3年以上 2,350,439.96 2.13 3,121,852.69 2.69
合计 110,353,659.33 100.00 116,015,195.82 100.00
欠款前五家的情况：
单位名称 欠款原因 金额 欠款日
唐山市半壁店钢铁有限公司 钢坯款 14,492,023.92 2001
迁安市磨盘山铁矿 矿粉款 6,780,730.88 2001
遵化市矿产品运销处 矿粉款 6,549,387.18 2001
北京南恒北源商贸有限公司 矿粉款 2,490,881.81 2001
宝钢集团常州冶金机械厂 备件款 1,800,000.00 2000
注7、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 957,469,570.29 106,260,000.00 926,322,355.90
库存商品 253,237,221.97 115,529,488.36
低值易耗品 123,639,005.56 84,046,009.29
委托加工材料 14,116,727.51 10,886,140.24
自制半成品 74,443,596.27 41,145,104.99
在产品 73,601,203.07 80,991,464.87
合计 1,496,507,324.67 106,260,000.00 1,258,920,563.65
合计 2,993,014,649.34 212,520,000.00 2,517,841,127.30
项 目 期末跌价准备
原材料 58,870,000.00
库存商品
低值易耗品
委托加工材料
自制半成品
在产品
合计 58,870,000.00
合计 117,740,000.00
注8、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
修理费 11,622,842.93 1,713,313.00 9,909,529.93
合计 11,622,842.93 1,713,313.00 9,909,529.93
注9、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
唐钢财务中心 20,000,000.00 17.00
唐山微尔电子股份 5,200,000.00 26.00
有限公司
深圳北大招商投资 60,600,000.00 20.00
有限公司
合计 85,800,000.00 60,600,000.00
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
唐钢财务中心
唐山微尔电子股份
有限公司
深圳北大招商投资
有限公司
合计
变动原因：对深圳北大招商投资有限公司所致。
注10、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 25,200,000.00 60,600,000.00
合计 25,200,000.00 60,600,000.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 85,800,000.00
合计 85,800,000.00
注11、工程物资
工程物资名称 期初数 期末数
器材采购 26,849,976.60 38,278,994.36
库存材料 55,191,545.69 52,544,199.61
库存设备 7,135,575.13 8,572,480.48
预付大型设备款 342,229,509.55
合 计 89,177,097.42 441,625,184.00
合计 178,354,194.84 883,250,368.00
变动原因：超薄带钢预付设备款所致。
注12、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
一钢易地大修 63,824,055.31 32757955.35
其中：利息资本化 16,529,600.00
265平米烧结机 8,067,993.22 4057389.00 12125382.22
其中：利息资本化 3,528,920.00 3528920.00
二铁余压发电(TRT) 18,134,561.04 2003588.14 20138149.18
其中：利息资本化 350,000.00
二铁2560立米喷煤粉 40,125,523.15 2656202.00
其中：利息资本化 600,000.00 2436390.00
烧结BH槽-矿焦除尘 11,793,043.97 11793043.97
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
一钢易地大修 96,582,010.66 募股、折旧、完工待转
贷款
其中：利息资本化 16,529,600.00
265平米烧结机 折旧、贷款 完工
其中：利息资本化
二铁余压发电(TRT) 20,138,149.18 折旧、贷款 在建
其中：利息资本化 350,000.00
二铁2560立米喷煤粉 42,781,725.15 折旧、贷款 在建
其中：利息资本化 3,036,390.00
烧结BH槽-矿焦除尘 折旧 完工
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
130T/n锅炉 33,011,627.64 9365173.82
其中：利息资本化 500,000.00
2.5万发电机组 17,559,455.70 17701285.53
氧气厂6000立米制氧机 44,352,087.06 1347651.79
超薄热带 100620910.50 58168514.48
其中：利息资本化 8709180.00
二钢5万立方米煤气柜 12,634,481.75 688,690.95
其他 255867128.36 135289070.52 128211438.84
其中：利息资本化 1,623,300.00
合 计 605990867.70 264445404.58 252539748.03
其中：利息资本化 23,131,820.00 11145570.00 3528920.00
计提在建工程减值准备 2,666,401.86
在建工程净值 603324465.84
合计 1864236243.10 550772066.16 431865602.24
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源
130T/n锅炉 42,376,801.46 折旧、贷款
其中：利息资本化 500,000.00
2.5万发电机组 35,260,741.23 折旧
氧气厂6000立米制氧机 45,699,738.85 折旧
超薄热带 &