合肥丰乐种业股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司独立董事钱克明先生因出差未能参加本次董事会。
公司董事长吴大香先生、主管会计工作负责人王继榜先生及会计机构负责人李卫
东先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 主要财务数据和指标
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节 公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：合肥丰乐种业股份有限公司
公司的法定英文名称：HEFEI FENGLE SEED.CO.，LTD
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：丰乐种业
股票代码：000713
三、公司注册地址：安徽省合肥市长江西路727号
办公地址：安徽省合肥市蜀山经济开发区创业大道4号
邮编：230088
国际互联网网址：http://www.fengle.com.cn
电子信箱：hflsc@mail.hf.ah.cn
四、公司法定代表人：吴大香
五、公司董事会秘书：颜炜
公司证券事务代表：马贤
联系地址：安徽省合肥市蜀山经济开发区创业大道4号
电话：（0551）5326607、5326606
传真：（0551）5310401、5326607
电子信箱：ywei0713@sohu.com
maxian74@vip.sina.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《证券日报》
登载年报的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：公司董事会秘书室
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1997年4月16日
首次注册地址：合肥市西七里塘樊洼路8号
第一次变更注册登记日期：1999年12月24日
第二次变更注册登记日期：2000年9月1日
第二节 主要财务数据和指标
单位：元
财务指标 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 18,124,407.84 1,562,749.82
扣除非经常性损益后的净利润 18,239,529.9 2,549,906.22
每股收益
全面摊薄 0.081 0.0069
加权平均 0.081 0.0069
净资产收益率（%）
全面摊薄 4.44 0.253
加权平均 4.44 0.253
经营活动产生的现金流量净额 20,798,279.23 71,883,769.76
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 408,402,293.56 550,339,445.68
流动负债 321,757,294.27 465,159,327.48
总资产 773,571,374.75 898,850,388.97
每股净资产 1.81 1.73
调整后每股净资产 1.69 1.69
股东权益（不含少数股东权益） 407,858,533.36 389,734.125.52
注：扣除非经常性损益－115,122.06元，为营业外收支净额。
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
二、截止报告期末，本公司股东总数为38984个，其中国家股股东1个。
三、公司前十名股东持股情况如下：
序 股东名称 期初 期末
号 持股数（股） 所占比例 持股数（股）
1 合肥市种子公司 119,700,000 53.2% 119,700,000
2 郭丽丽 921,498
3 通乾证券投资基金 429,834
4 鄢员保 375,687 0.17% 375,687
5 朱奇林 360,500
6 九方制药 346,740 0.15% 346,740
7 周水金 325,435 0.15% 325,435
8 李三章 316,570 0.14% 316,570
9 张旺姣 305,700
10 王诗学 304,303
序 股东名称 期末 备注
号 所占比例
1 合肥市种子公司 53.2% 国家股
2 郭丽丽 0.41% 流通股
3 通乾证券投资基金 0.19% 流通股
4 鄢员保 0.17% 流通股
5 朱奇林 0.16% 流通股
6 九方制药 0.15% 流通股
7 周水金 0.15% 流通股
8 李三章 0.14% 流通股
9 张旺姣 0.14% 流通股
10 王诗学 0.14% 流通股
（1）持股5%以上的国家股股东所持股份在报告期内没有发生质押、冻结或托管等
情况。
（2）第一大股东与其他股东之间无关联关系，未知其他股东之间有无关联关系。
四、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、报告期内，庞莉萍女士因工作原因辞去董事长、董事职务，选举吴大香先生为
公司董事、董事长。
2、报告期内，董事会聘任吴中华先生、孟学义先生为公司副总经理。
第五节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
报告期内，公司充分发挥品牌优势和市场运作能力，大力推广拥有自主产权的新
品种，销售上继续实行现款销售政策，并提前结算时间，降低退货风险。同时，公司
在报告期内通过加强销售管理，做实销售网络，精简组织机构，精干员工队伍，提高
工作效率等，从而大幅降低了各项经营管理费用。报告期内，公司主营业务利润和盈
利水平较上年度都有较大幅度提高，品牌形象和市场形象进一步提升。
二、经营成果及财务状况分析
公司报告期内实现主营业务收入23736.95万元，主营业务利润6645.16万元，净利
润1812.44万元。
（一）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比
增减变化。
单位：人民币元
序 金额
项目
号 2003年1－6月 2002年1－6月
1 主营业务收入 237,369,460.23 235,770,461.14
2 主营业务利润 66,451,607.57 47,846,347.65
3 净利润 18,124,407.84 1,562,749.82
4 现金及现金等 -23,418,310.67 20,497,217.81
价物净增加额
序 增减数 增减
项目
号 （＋－） （％）
1 主营业务收入 1,598,999.09 0.68
2 主营业务利润 18,605,259.92 38.89
3 净利润 16,561,658.02 1059.78
4 现金及现金等 -43,915,528.48 -214.25
价物净增加额
说明：
1、净利润大幅增加的主要原因一是公司调整产品结构，加大了新品种销售力度，
毛利率上升，其中水稻、油菜新品种利润较上年大幅提高；二是坏帐准备、存货跌价
准备本期转回4,023,487.2元。
2、现金及现金等价物净增加额为负主要原因是公司加强了财务控制，为了降低财
务费用，及时归还银行借款及购建“固定资产”、“在建工程”、增加“长期投资”
等长期资产所致。
三、公司报告期内经营情况
1、主营业务范围
公司主营粮、棉、油、麻、瓜、菜等各类种苗，杀虫剂、除草剂、微肥等农化产
品，种子、农副产品及其深加工产品进出口贸易。
2、公司主营业务收入和主营业务成本分行业、分产品构成情况
（单位：万元）
项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
种子： 18381.40 12733.14 5648.26
其中：
瓜菜种子 4571.06 4015.54 555.52
水稻种子 6673.84 3584.76 3089.08
玉米种子 6255.30 4372.46 1882.84
经济作物种子 881.19 760.37 120.82
农化 4011.96 3110.22 901.74
棉纺 1343.59 1246.98 96.61
项 目 毛利率（％）
种子： 30.73
其中：
瓜菜种子 12.15
水稻种子 46.29
玉米种子 30.10
经济作物种子 13.71
农化 22.48
棉纺 7.19
四、公司投资情况
1、募集资金的运用和受益情况
？？安徽丰乐农科院及配套项目
计划投资5000万元，建设期三年。本报告期投资79.88万元，累计投资3427.17万
元，该项目由于公司生产经营的需要，与原计划略有推迟。项目实施后，使公司的科
研条件得到显著改善，在丰乐农科院的推动下，公司与其他科研机构合作选育的“国
丰一号”、“丰两优一号”和“皖油18”等良种已经逐渐成为公司的主要利润品种。
？？杂交水稻制种基地建设项目
计划投资4430万元，建设期三年。本报告期没有投资，累计投资3012.37万元。
剩余募集资金3085.12万元暂时用于项目的流动资金。
2、非募集资金投资情况
为有效盘活公司存量资产，提高资产使用效率。本公司与控股股东合肥市种子公
司、安徽丰乐大厦有限责任公司共同出资设立丰乐房地产开发有限公司。注册资本10
00万元人民币，其中本公司出资550万元，占出资额的55%，合肥市种子公司出资350万
元，占出资额的35%，安徽丰乐大厦有限责任公司出资100万元，占出资额的10%。
五、报告期内实际经营成果与起初计划比较
报告期内，公司一方面大力拓展市场，推广新品种。一方面加强管理，降低各项
费用。上半年，公司较好地完成了年初计划。实现主营业务收入2.37亿元，与年初计
划相比已完成55％以上。
公司下半年将继续强化管理，改善工作流程，优化资源配置，加大制度建设和规
范管理力度，进一步扩大今年以来取得的各项经营管理成果。预计下一报告期期末净
利润与上年同期相比将有大幅度提升。
第六节 重要事项
一、公司治理情况说明
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及证监
会相关法律法规的规定，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运
作。
二、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
根据公司二届十九次董事会决定，由于公司在上一年度出现较大亏损，2002年度
利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。2003年6月28日，本公司2002年度股东大
会审议通过了该方案。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项。
五、报告期内，公司关联交易情况
为有效盘活公司存量资产，提高资产使用效率。本公司与控股股东合肥市种子公
司、安徽丰乐大厦有限责任公司共同出资设立丰乐房地产开发有限公司。注册资本10
00万元人民币，其中本公司出资550万元，占出资额的55%，合肥市种子公司出资350万
元，占出资额的35%，安徽丰乐大厦有限责任公司出资100万元，占出资额的10%。
由于合肥市种子公司持有本公司11970万股份，占总股本的53.2%，是本公司控股
股东，因此该交易构成了本公司的关联交易。
在本次表决中，关联董事合肥市种子公司总经理，本公司董事长吴大香先生回避
表决。董事会以6票赞成审议通过了该议案。公司独立董事卓文燕先生对该议案投了赞
成票，独立董事钱克明先生因公出国，未参加本次董事会。
董事会审议认为，设立公司通过房地产开发，既能盘活现有存量资产，也可以提
升上市公司形象，树立上市公司品牌，带动周边经济繁荣，最终促进上市公司的全面
发展。
截止报告期，本公司控股股东合肥市种子公司为公司提供1.05亿元借款担保。
六、重大合同
（1）报告期内，公司将所持有的浙江丰乐种业有限责任公司60％的股权继续委托
浙江省种子公司管理。
（2）重大担保
报告期内，公司无重大担保事项。
七、其它重要事项
（1）2003年6月9日，由于本公司以前年度存在编造虚假会计资料、募集资金使用
虚假披露和未及时履行信息披露义务的行为，严重违反了《深圳证券交易所股票上市
规则》的有关规定，深圳证券交易所对本公司及有关董事予以了公开谴责。
（2）2003年6月4日，本公司收到中国证监会合肥特派办立案调查通知书，受中国
证监会稽查一局委托，合肥特派办对我公司涉嫌违反证券法规事项进行立案调查，截
止报告期，该项调查尚未结束。敬请广大投资者注意投资风险。
八、其它重要事项信息索引
1、关于委托理财重大事项公告，详见2003年4月24日《证券时报》、《证券日
报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）；
2、关于成立丰乐房地产开发有限公司的关联交易公告，详见2003年5月28日《证
券时报》、《证券日报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）；
3、关于被中国证监会合肥特派办立案调查公告，详见2003年6月5日《证券时
报》、《证券日报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）。
第七节 财务报告
一、本财务报告未经审计
二、会计报表
合并资产负债表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2003-6-30 2002-12-31
流动资产：
货币资金 5-1 55,370,136.61 78,788,447.28
短期投资 5-2 34,776,964.48 35,913,866.27
应收票据 5-3 398,150.00
应收股利
应收利息
应收账款 5-4 58,159,011.21 81,962,131.60
其他应收款 5-5 25,104,275.49 31,187,589.58
预付账款 5-6 51,097,956.68 65,988,614.50
应收补贴款
存货 5-7 180,978,490.65 255,451,371.95
待摊费用 5-8 2,920,068.88 649,274.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 -4,610.44
流动资产合计 408,402,293.56 550,339,445.68
长期投资：
长期股权投资 5-9 105,101,075.08 100,156,561.39
长期债权投资
长期投资合计 105,101,075.08 100,156,561.39
合并价差 306,133.40 518,750.28
固定资产
固定资产原价 5-10 210,668,566.70 210,906,536.87
减：累计折旧 5-10 36,704,518.72 32,321,258.66
固定资产净值 173,964,047.98 178,585,278.21
减：固定资产减值准备
固定资产净额 5-10 173,964,047.98 178,585,278.21
工程物资
在建工程 5-11 59,357,370.70 42,320,081.19
固定资产清理
固定资产合计 233,321,418.68 220,905,359.40
无形资产及其他资产：
无形资产 5-12 25,682,139.76 26,139,214.70
长期待摊费用 5-13 758,314.27 791,057.52
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,440,454.03 26,930,272.22
递延税项
递延税项借项
资产总计 773,571,374.75 898,850,388.97
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李卫东
合并资产负债表(续)
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 附注 2003-6-30 2002-12-31
流动负债：
短期借款 5-14 141,790,000.00 146,390,000.00
应付票据 5-15 10,990,592.00 3,511,000.00
应付账款 5-16 28,451,469.59 174,739,528.80
预收账款 5-17 65,736,782.36 41,805,990.94
应付工资 2,004,345.39 5,826,551.89
应付福利费 1,524,748.28 1,489,278.36
应付股利
应交税金 5-18 -898,391.80 1,956,017.29
其他应交款 5-19 169,033.45 171,030.45
其他应付款 5-20 67,839,412.64 84,553,024.39
预提费用 5-21 4,149,302.36 4,716,905.36
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 321,757,294.27 465,159,327.48
长期负债：
长期借款 5-22 9,464,755.83 9,349,368.33
应付债券
长期应付款 81,608.29
专项应付款 895,608.29 689,000.00
其他长期负债
长期负债合计 10,360,364.12 10,119,976.62
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 332,117,658.39 475,279,304.10
少数股东权益 33,595,183.00 33,836,959.35
股东权益：
实收股本 5-23 225,000,000.00 225,000,000.00
资本公积 5-24 154,008,887.20 317,569,117.29
盈余公积 5-25 18,815,931.25 36,704,110.83
其中:公益金 5-25 18,285,898.31 18,285,898.32
未分配利润 5-26 10,033,714.91 -189,539,102.60
股东权益合计 407,858,533.36 389,734,125.52
负债及股东权益总计 773,571,374.75 898,850,388.97
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李
卫东
合并股东权益增减变动表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年1？6月 2002年1？6月
一、股本
年初余额 225,000,000.00 225,000,000.00
本年增加数
本年减少数
年末余额 225,000,000.00 225,000,000.00
二、资本公积
年初余额 317,569,117.29 317,569,117.29
本年增加数
本年减少数 163,560,230.09
其中：弥补亏损 163,560,230.09
年末余额 154,008,887.20 317,569,117.29
三、法定和任意盈余公积
年初余额 18,418,212.52 18,215,483.78
本年增加数 202,728.74
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
本年减少数 17,888,179.58
年末余额 530,032.94 18,418,212.52
其中：法定盈余公积
四、法定公益金
年初余额 18,285,898.31 18,098,136.85
本年增加数 187,761.46
其中：从净利润中提取数
本年减少数
年末余额 18,285,898.31 18,285,898.31
五、未分配利润
年初未分配利润 -189,539,102.60 -7,497,146.21
本年净利润 18,124,407.84 565,461.06
盈余公积、资本公积补亏 181,448,409.67
本年利润分配
年末未分配利润 10,033,714.91 -6,931,685.15
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李
卫东
合并利润及利润分配表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1？6月 2002年1？6月
一、主营业务收入 237,369,460.23 235,770,461.14
减：主营业务成本 170,903,369.60 187,923,381.25
主营业务税金及附加 14,483.06 732.24
二、主营业务利润 66,451,607.57 47,846,347.65
加：其他业务利润 5-27 16,785.00 379,677.54
减：营业费用 26,554,422.75 23,589,201.56
管理费用 16,421,896.59 21,661,652.17
财务费用 5-28 4,137,774.44 3,685,956.44
三、营业利润 19,354,298.79 -710,784.98
加：投资收益 5-29 -727,924.08 2,831,792.91
补贴收入 180,000.00
营业外收入 5-30 286,518.33 4,848.60
减：营业外支出 5-31 401,640.39 992,005.00
四、利润总额 18,511,252.65 1,313,851.53
减：所得税 270,401.89 400,105.75
少数股东损益 116,442.92 -649,004.04
五、净利润 18,124,407.84 1,562,749.82
加：年初未分配利润 -189,539,102.60 -7,497,146.21
盈余公积、资本公积补亏 181,448,409.67
六、可供分配的利润 10,033,714.91 -5,934,396.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 10,033,714.91 -5,934,396.39
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 10,033,714.91 -5,934,396.39
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李
卫东
合并资产减值准备明细表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2002-12-31 本年增加数
一、坏帐准备合计 19,001,546.62 36,599.99
其中：应收账款 10,784,543.29
其他应收款 8,217,003.33 36,599.99
二、短期投资跌价准备合计 73,335,411.28 1,136,901.79
其中：股票投资 3,335,411.28 1,136,901.79
债券投资
其他投资 70,000,000.00
三、存货跌价准备合计 23,669,530.82
其中：原材料 23,024,947.28
库存商品
产成品 644,583.54
包装物
四、长期投资减值准备合计 448,019.50
其中：长期股权投资 448,019.50
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 2003-6-30
一、坏帐准备合计 226,793.41 18,811,353.20
其中：应收账款 226,793.41 10,557,749.88
其他应收款 8,253,603.32
二、短期投资跌价准备合计 74,472,313.07
其中：股票投资 4,472,313.07
债券投资
其他投资 70,000,000.00
三、存货跌价准备合计 3,796,693.79 19,872,837.03
其中：原材料 3,796,693.79 19,228,253.49
库存商品
产成品 644,583.54
包装物
四、长期投资减值准备合计 448,019.50
其中：长期股权投资 448,019.50
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李卫东
合并现金流量表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1？6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 288,012,418.43
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,000.00
现金流入小计 288,014,418.43
购买商品、接受劳务支付的现金 216,534,818.90
支付给职工以及为职工支付的现金 17,981,543.56
支付的各项税费 4,552,323.81
支付的其他与经营活动有关的现金 5-32 28,147,452.93
现金流出小计 267,216,139.20
经营活动产生的现金流量净额 20,798,279.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值 19,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 19,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,341,471.64
投资所支付的现金 5,500,000.00
支付的其他投资与活动有关的现金
现金流出小计 35,841,471.64
投资活动产生的现金流量净额 -35,822,471.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金 162,505,160.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 162,505,160.00
偿还债务所支付的现金 166,989,772.50
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,909,505.76
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 170,899,278.26
筹资活动产生的现金流量净额 -8,394,118.26
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -23,418,310.67
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李卫东
合并现金流量表（补充资料）
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年1？6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 18,124,407.84
加：少数股东损益 116,442.92
计提的资产减值准备 -3,298,004.92
固定资产折旧 4,774,384.55
无形资产摊销 661,516.26
长期待摊费用摊销 125,633.36
待摊费用减少（减：增加） -2,270,794.38
预提费用增加(减：减少) -567,603.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 183,207.02
固定资产报废损失
财务费用 4,293,572.42
投资损失（减：收益） 727,924.08
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 74,472,881.30
经营性应收项目的减少（减：增加） 47,781,184.37
经营性应付项目的增加（减：减少） -124,326,472.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,798,279.23
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的年末余额 55,370,136.61
减：货币资金的年初余额 78,788,447.28
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,418,310.67
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：
李卫东
母公司资产负债表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2003-6-30 2002-12-31
流动资产：
货币资金 21,657,895.22 51,618,706.82
短期投资 32,320,258.81 33,457,160.60
应收票据 90,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 6-1 57,006,093.64 50,742,208.74
其他应收款 6-2 12,073,104.64 35,887,563.34
预付账款 23,382,270.76 24,337,432.42
应收补贴款
存货 6-3 92,516,305.65 140,031,407.97
待摊费用 2,163,996.55 344,604.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 241,119,925.27 336,509,084.77
长期投资：
长期股权投资 6-4 218,928,303.96 214,049,799.16
长期债权投资
长期投资合计 218,928,303.96 214,049,799.16
固定资产
固定资产原价 116,258,580.44 115,854,551.44
减：累计折旧 15,502,046.03 13,883,531.82
固定资产净值 100,756,534.41 101,971,019.62
减：固定资产减值准备
固定资产净额 100,756,534.41 101,971,019.62
工程物资
在建工程 50,240,416.24 39,547,531.10
固定资产清理
固定资产合计 150,996,950.65 141,518,550.72
无形资产及其他资产：
无形资产 8,346,268.26 8,490,481.62
长期待摊费用 278,120.00 314,500.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,624,388.26 8,804,981.62
递延税项
递延税项借项
资产总计 619,669,568.14 700,882,416.27
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李卫东
母公司资产负债表(续)
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 附注 2003-6-30 2002-12-31
流动负债：
短期借款 105,000,000.00 125,000,000.00
应付票据
应付账款 23,770,598.63 60,652,874.19
预收账款 44,870,572.30 33,373,626.32
应付工资 3,615,144.00
应付福利费 198,062.34 42,190.81
应付股利
应交税金 4,314.03 2,619,020.73
其他应交款 168,858.44 168,769.79
其他应付款 33,360,223.24 77,275,401.08
预提费用 1,054,863.80 903,322.58
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 208,427,492.78 303,650,349.50
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 460,000.00 335,000.00
其他长期负债
长期负债合计 460,000.00 335,000.00
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 208,887,492.78 303,985,349.50
股东权益：
实收股本 225,000,000.00 225,000,000.00
资本公积 154,008,887.20 317,569,117.29
盈余公积 17,888,179.57 35,776,359.15
其中:公益金 17,888,179.57 17,888,179.57
未分配利润 13,885,008.59 -181,448,409.67
股东权益合计 410,782,075.36 396,897,066.77
负债及股东权益总计 619,669,568.14 700,882,416.27
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李卫
东
母公司股东权益增减变动表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年1？6月 2002年1？6月
一、股本
年初余额 225,000,000.00 225,000,000.00
本年增加数
本年减少数
年末余额 225,000,000.00 225,000,000.00
二、资本公积
年初余额 317,569,117.29 317,569,117.29
本年增加数
本年减少数 163,560,230.09
其中：弥补亏损 163,560,230.09
年末余额 154,008,887.20 317,569,117.29
三、法定和任意盈余公积
年初余额 17,888,179.58 17,888,179.58
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
本年减少数 17,888,179.58
年末余额 17,888,179.58
其中：法定盈余公积
四、法定公益金
年初余额 17,888,179.57 17,888,179.57
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
年末余额 17,888,179.57 17,888,179.57
五、未分配利润
年初未分配利润 -181,448,409.67 -7,497,146.21
本年净利润 13,885,008.59 565,461.06
盈余公积、资本公积补亏 181,448,409.67
本年利润分配
年末未分配利润 13,885,008.59 -6,931,685.15
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李卫
东
母公司利润及利润分配表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1？6月 2002年1？6月
一、主营业务收入 6-5 111,492,326.79 91,293,894.82
减：主营业务成本 6-6 75,763,589.81 71,684,847.51
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 35,728,736.98 19,609,047.31
加：其他业务利润
减：营业费用 11,272,152.50 8,801,666.08
管理费用 6,934,578.22 12,086,254.79
财务费用 2,776,600.68 2,202,808.42
三、营业利润 14,745,405.58 -3,481,681.98
加：投资收益 6-7 -838,396.99 4,211,145.64
补贴收入
营业外收入 2,000.00
减：营业外支出 24,000.00 164,002.60
四、利润总额 13,885,008.59 565,461.06
减：所得税
五、净利润 13,885,008.59 565,461.06
加：年初未分配利润 -181,448,409.67 -7,497,146.21
盈余公积、资本公积补亏 181,448,409.67
六、可供分配的利润 13,885,008.59 -6,931,685.15
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 13,885,008.59 -6,931,685.15
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 13,885,008.59 -6,931,685.15
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李卫东
母公司资产减值准备明细表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2002-12-31 本年增加数
一、坏帐准备合计 17,436,947.10 237,504.86
其中：应收账款 9,454,173.32
其他应收款 7,982,773.78 237,504.86
二、短期投资跌价准备合计 70,792,116.95 1,136,901.79
其中：股票投资 792,116.95 1,136,901.79
债券投资
其他投资 70,000,000.00
三、存货跌价准备合计 20,520,520.70
其中：原材料
库存商品 19,875,937.16
包装物 644,583.54
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 2003-6-30
一、坏帐准备合计 745,920.78 16,928,531.18
其中：应收账款 745,920.78 8,708,252.54
其他应收款 8,220,278.64
二、短期投资跌价准备合计 71,929,018.74
其中：股票投资 1,929,018.74
债券投资
其他投资 70,000,000.00
三、存货跌价准备合计 1,890,075.14 18,630,445.56
其中：原材料
库存商品 1,890,075.14 17,985,862.02
包装物 644,583.54
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李卫东
母公司现金流量表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1？6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 117,561,308.65
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,000.00
现金流入小计 117,563,308.65
购买商品、接受劳务支付的现金 82,285,526.25
支付给职工以及为职工支付的现金 7,852,909.73
支付的各项税费 3,306,807.58
支付的其他与经营活动有关的现金 4-12 11,044,764.93
现金流出小计 104,490,008.49
经营活动产生的现金流量净额 13,073,300.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 920,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 920,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,792,885.14
投资所支付的现金 5,500,000.00
支付的其他投资与活动有关的现金
现金流出小计 21,292,885.14
投资活动产生的现金流量净额 -20,372,885.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 140,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 140,000,000.00
偿还债务所支付的现金 160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,661,226.62
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 162,661,226.62
筹资活动产生的现金流量净额 -22,661,226.62
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -29,960,811.60
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李卫东
母公司现金流量表（补充资料）
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年1？6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,885,008.59
加：计提的资产减值准备 -1,261,589.27
固定资产折旧 1,768,514.21
无形资产摊销 144,213.36
长期待摊费用摊销 36,380.00
待摊费用减少（减：增加） -1,819,391.67
预提费用增加(减：减少) 151,541.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -2,000.00
固定资产报废损失
财务费用 2,812,767.84
投资损失（减：收益） 838,396.99
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 47,515,102.32
经营性应收项目的减少（减：增加） 24,227,213.29
经营性应付项目的增加（减：减少） -75,222,856.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 13,073,300.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的年末余额 21,657,895.22
减：货币资金的年初余额 51,618,706.82
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,960,811.60
法定代表人：吴大香 财务负责人：王继榜 会计主管：李卫
东
合并利润和利润分配表补充资料
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
三、会计报表附注
一、公司背景
合肥丰乐种业股份有限公司成立于1997年4月，经中国证券监督管理委员会证监发
字［1997］106、107号文批准独家发起募集设立并在深圳证券交易所上市，是国内种
子行业首家上市公司,集科研、生产、销售于一体,跨地区、跨行业的现代种子企业。
1999年8月18日公司实施第一次配股，每10股配3股，实际配售1700万股，配股后
公司总股本为12500万股；经2000年3月9日公司董事会一届二十次会议决议审议和199
9年度股东大会通过了资本公积转增股本方案，以1999年末总股本12500万股为基数，
按每10股增8股，实际转增10000万股，转增后公司总股本变为22500万股。
本公司注册住所：合肥市长江西路727号
注册资本：贰亿贰仟伍佰万元整
注册登记号： 3400001300117
经营范围：农作物种子、农药、专用肥、植物生长素、农化产品、薄荷油及其衍
生产品、农副产品及其深加工产品、速冻食品、花卉、包装材料生产、销售；全息生
物技术学技术应用、开发；本企业自产产品及技术出口，本企业生产所需的原辅材
料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商
品及技术除外）。
二、主要会计政策、会计估计、合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。
2.会计年度
以公历制1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制,各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取
得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布
的市场汇价的中间价(市场汇价)折合为人民币记账。年度终了,货币性项目中的外币
余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产
购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。
6.外币会计报表的折算方法
本公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂
行规定》第八条规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用
不同汇率而产生的折算差额，以外币报表折算差额项目在资产负债表单独列示。本公
司尚无需编制外币报表的子公司，故不存在上述子公司外币报表折算事宜。
7.现金等价物的确定标准
对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投
资作为现金等价物。
8.短期投资核算方法
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票
投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已
宣告发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，
除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际
收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置
短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益。
期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的
市价与其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当期
损益类账项。
如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按转回的数额（以补足
以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。
9.坏账核算方法
（1）本公司确认坏账损失的标准
凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无
遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，
经法定程序审核批准，该应收款项列为坏账损失。
（2）坏账损失的核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法，当发生坏账损失时，报经董事会批准后冲销
计提的坏账准备。
（3）坏账准备的计提方法
本公司采用账龄分析法计提坏账准备。
（4）坏账准备的计提比例
根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收账款
和其他应收款）的余额，规定的提取比例为：
账龄 计提比例
1年以内 0.30%
12年 3%
23年 10%
34年 20%
45年 50%
5年以上 100%
确认为坏账的应收账款，经核批后冲销提取的坏账准备。
因公司各项应收款项多为年底形成，下年度年初收回，期限很短，发生坏账的可
能性较小，故对1年（含1年）以内的应收款项按0.3%，对12年的应收款项按3%的比例
提取坏账准备。
10.存货核算方法
⑴存货主要包括：库存商品、包装物、低值易耗品等；
⑵存货计价方法：
a.库存商品采用实际成本计价，库存商品发出采用加权平均法计算；
b.包装物采用实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；
c.低值易耗品采用一次摊销法核算。
⑶存货跌价准备的确认标准、计提方法：
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时
或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对于数量繁多，单价较低的存
货，按存货类别计提。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后
计价入账，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价/折价，采用直线法于债券存续期
内摊销。
(2)长期股权投资本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后
计价入账，其他长期投资按投出现金及存货、固定资产、无形资产的账面净值加应交
纳的增值税等计价入账。
（3）股权投资差额股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权
投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。期末时，对股权投资差
额按以下期限摊销：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期
限的，对借方差额按不高于10年的期限平均摊销，贷方差额按不低于10年的期限平均
摊销。
（4）收益确认方法本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被
投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司
宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投
资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以
取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他
所有者权益变动，相应调整投资成本。
本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记零为限，如果被
投资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损
分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的帐面价值。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收
回金额低于长期股权投资账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能
恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，在
冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。
12.委托贷款
(1)核算方法:本公司委托金融机构贷出的款项按实际支付的价款作为其入帐价
值,期末按规定的利率计提应收利息作为当期损益处理；
(2)减值准备:本公司定期对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款
本金高于可收回金额的,按其差额计提委托贷款减值准备。
13.固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工
具、其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,
000元以上，使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，并根据固定资产类别的
原值、预计的使用年限和预计残值(原值的4%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定
资产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的账面净值以及尚可
使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调
整。固定资产分类及各类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率%
房屋及建筑物 1540年 6.402.40
机器设备 812年 12.008.00
运输工具 610年 16.009.60
其他设备 510年 19.209.60
（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：决算日，对固定资产进行逐项检
查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额
低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计
入当年度损益。
固定资产存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值；
②由于技术进步等原因，已不能继续使用；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提
折旧。
如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足
以前计提的减值数额为限），冲销已计提的固定资产减值准备。
本公司有关会计期间固定资产未发生上述可收回金额低于账面价值的情况，故未
计提固定资产减值准备。
14.在建工程核算方法
（1）本公司在建工程是指进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出。包括固
定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出以及购入需要安装设
备的安装工程等。
（2）与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发
生的，计入在建固定资产的成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计
入当期损益。
（3）在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提
在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15.无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，
计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，
该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
a.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受
益年限；
b.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有
效年限；
c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和
有效年限二者之中较短者；
d.如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10
年。
（2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末，对无形
资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导
致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价
值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资
产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项
目及摊销年限如下：
（1）公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、
印刷费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，在公司开始生产经营当
月起一次计入开始生产经营当月的损益。
（2）长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间
受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
17、借款费用的核算方法
（1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外
币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额，在同时具备下列三个条件时，借款费用可以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。
（2）资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以
资本化率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利
率。
（3）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（4）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发
生的借款费用于发生当期确认费用。
18.预计负债的确认原则
本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债
表中反映为负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
19.收入确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，企业既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制，与交易相关的经
济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务
交易的结果能够能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相
关劳务收入，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的
价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认
劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使
用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间
和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流
入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
20.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
21.合并会计报表的编制方法
（1）按照财政部财会字[1995] 11号关于印发《合并会计报表暂行规定》的通
知，以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时，在将它们
相互之间之投资、往来、存货购销及其未实现利润进行抵销的基础上，逐项合并，并
计算少数股东权益。
（2）合并范围
子公司名称 本公司持股比例 是否合并
阜阳丰乐种业有限责任公司 51.00% 是
皖东丰乐种业有限责任公司 70.00% 是
荆州丰乐种业有限公司 95.10% 是
北京丰乐三高种业有限责任公司 51.00% 是
安徽丰乐农化有限责任公司 100.00% 是
肥东丰乐种业有限责任公司 51.00% 是
肥西丰乐种业有限责任公司 51.00% 是
长丰丰乐种业有限责任公司 51.00% 是
酒泉丰乐种子有限责任公司 51.30% 是
济南丰乐大白菜良种科技开发有限公司 88.00% 是
皖西丰乐种业有限责任公司 90.00% 是
宁波保税区丰乐精棉有限公司 51.00% 是
皖南丰乐种业有限责任公司 72.19% 是
中科丰乐生物技术有限公司 65.00% 是
浚县丰乐种业有限责任公司 60.00% 是
合肥皖丰农化有限责任公司 90.00% 是
成都丰乐种业有限责任公司 90.00% 是
（3）未纳入合并范围的子公司
子公司名称 本公司持股比例 未合并原因
哈尔滨丰乐种业有限责任公司 75.00% 规模小
浙江丰乐瓜菜有限责任公司 51.00% 委托经营
济源丰乐玉米科技开发有限责任公司 55.00% 拟清理
国丰杂交稻育种科技开发有限公司 60.00% 规模小
合肥福门生物工程有限公司 70.00% 规模小
丰乐房地产开发有限责任公司 55% 新成立
根据财政部财会字（1996）2号文《关于合并报表合并范围请示的复函》，上述公
司由于资产总额、销售收入和当期净利润三项指标合并数均未超过规定的比例，未纳
入合并报表的范围之内。
三、税项
1、主要税种和税率
税种 计税依据 税率
营业税 租赁及其他业务 5%
城市维护建设税 应交流转税 7% 5%
教育费附加 应交流转税 3%
2、优惠政策及主要批文
依据财政部、国家税务总局财税字[1996]18号及[2001]113号文件规定：农化、种
子等商品免征增值税。
根据农经发［2000］第8文规定,从2000年起公司暂免征所得税。
根据国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知（国
税发[2001]124号），我公司所属控股子公司（直接控股比例超过50%，不含50%）从事
种植业、养植业、和农林产品初加工所得享受重点龙头企业的税收优惠政策。
四、控股子公司及合营企业
截至2003年6月30日，公司控股子公司及合营企业有：
注册地 注册资本 股权比
控股子公司及合营企业
点 (万元) 例（%）
阜阳丰乐种业有限责任公司 阜阳市 1,120.00 51.00
皖东丰乐种业有限责任公司 来安县 700.00 70.00
荆州丰乐种业有限公司 荆州市 1,000.00 95.10
哈尔滨丰乐种业有限责任公司 哈尔滨 230.00 75.00
浙江丰乐瓜菜有限责任公司 杭州市 120.00 51.00
济源丰乐玉米科技开发有限公司 济源市 350.00 55.00
北京丰乐三高种业有限责任公司 北京市 377.72 51.00
安徽丰乐农化有限责任公司 肥西县 3,000.00 100.00
国丰杂交稻育种科技开发有限公司 杭州市 30.00 60.00
中科丰乐生物技术有限责任公司 合肥市 3,000.00 65.00
肥东丰乐种业有限责任公司 肥东县 552.28 51.00
成都丰乐种业有限责任公司 成都市 200.00 90.00
肥西丰乐种业有限责任公司 肥西县 758.80 51.00
长丰丰乐种业有限责任公司 长丰县 380.00 51.00
酒泉丰乐种子有限责任公司 酒泉市 1,000.00 51.30
济南丰乐大白菜良种科技开发有限
济南市 100.00 88.00
公司
皖西丰乐种业有限责任公司 霍邱县 100.00 90.00
宁波保税区丰乐精棉有限公司 宁波市 300.00 51.00
皖南丰乐种业有限责任公司 宣州市 600.00 72.19
浚县丰乐种业有限责任公司 浚县 480.00 60.00
合肥福门生物工程有限公司 合肥 100.00 70.00
丰乐房地产开发有限责任公司 合肥 1000.00 55%
法定代
控股子公司及合营企业 经营范围
表人
阜阳丰乐种业有限责任公司 刘政群 种子农化
皖东丰乐种业有限责任公司 李孝 种子农化
荆州丰乐种业有限公司 王春生 种子农化
哈尔滨丰乐种业有限责任公司 吴义兵 种子农化
浙江丰乐瓜菜有限责任公司 李孝 种子农化
济源丰乐玉米科技开发有限公司 卢立轩 种子农化
北京丰乐三高种业有限责任公司 程虎 种子农化
安徽丰乐农化有限责任公司 王春生 种子农化
国丰杂交稻育种科技开发有限公司 张国良 科研
中科丰乐生物技术有限责任公司 吴大香 科研
肥东丰乐种业有限责任公司 罗松彪 种子农化
成都丰乐种业有限责任公司 吴义兵 种子农化
肥西丰乐种业有限责任公司 罗松彪 种子农化
长丰丰乐种业有限责任公司 罗松彪 种子农化
酒泉丰乐种子有限责任公司 程虎 种子农化
济南丰乐大白菜良种科技开发有限
王春生 种子农化
公司
皖西丰乐种业有限责任公司 张国良 种子农化
宁波保税区丰乐精棉有限公司 王春生 种子农化
皖南丰乐种业有限责任公司 罗松彪 种子农化
浚县丰乐种业有限责任公司 程相文 科研
合肥福门生物工程有限公司 赵帮斌 科研
丰乐房地产开发有限责任公司 陈纪山 房地产开发
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
2003-6-30 2002-12-31
现金 693,330.53 224,345.93
银行存款 54,676,806.08 78,564,101.35
其他货币资金
55,370,136.61 78,788,447.28
2、短期投资
2003-6-30 2002-12-31
股权投资
其中:股票投资 8,249,277.55 8,249,277.55
债券投资
其中：国债投资
其他投资 101,000,000.00 101,000,000.00
短期投资减值准备 74,472,313.07 73,335,411.28
34,776,964.48 35,913,866.27
3、应收票据
性质 2003-6-30 2002-12-31
银行承兑汇票 398,150.00
商业承兑汇票
398,150.00
4、应收账款
（1）应收账款账龄分析列示如下：
2003-6-30
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 12,790,164.84 18.61 247,368.99
1-2年 24,499,966.85 35.65 70,286.37
2-3年 16,653,352.40 24.23 931,839.93
3-4年 5,233,402.01 7.62 576,530.96
4-5年 1,604,814.79 2.34 806,586.76
5年以上 7,935,060.20 11.55 7,925,136.87
合计 68,716,761.09 100.00 10,557,749.88
2002-12-31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 34,790,230.57 37.51 135,465.27
1-2年 26,986,179.92 29.10 387,076.58
2-3年 18,354,276.57 19.79 1,248,877.51
3-4年 4,406,475.43 4.75 881,295.11
4-5年 155,367.17 0.17 77,683.59
5年以上 8,054,145.23 8.68 8,054,145.23
合计 92,746,674.89 100.00 10,784,543.29
（2）欠款金额前五户明细情况:
单位名称 2003-6-30 欠款原因
河北长城种子公司 5,876,272.40 欠款
丰乐大厦有限责任公司 3,179,697.97 欠款
合肥安远进出口公司 500,000.00 货款
广西园田 327,600.00 货款
合肥久易贸晚公司 298,920.00 货款
合计 10,182,490.37
（3）应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
（4）应收账款余额中前五名欠款单位合计金额为10,182,490.37元，占应收账款
总额的14.82%；
（5）应收账款期末较期初减少26%，主要系货款回笼所致。
5、其他应收款
（1）其他应收款账龄分析列示如下：
2003-6-30
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 12,436,358.35 37.28 46,641.97
1-2年 8,533,649.29 25.58 117,690.04
2-3年 3,256,812.89 9.76 188,058.37
3-4年 1,155,292.71 3.46 115,514.20
4-5年 324,818.89 0.97 137,566.00
5年以上 7,650,946.68 22.94 7,648,132.74
合计 33,357,878.81 100.00 8,253,603.32
2002-12-31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 13,869,314.75 35.20 62,984.04
1-2年 10,530,304.16 26.72 78,009.12
2-3年 1,900,166.14 4.82 65,016.62
3-4年 5,219,082.57 13.24 125,268.26
4-5年
5年以上 7,885,725.29 20.02 7,885,725.29
合计 39,404,592.91 100.00 8,217,003.33
（2）欠款金额前五户明细情况：
单位名称 2003-6-30 欠款原因
皖欣意电缆有限公司 7,650,000.00 欠款
市住房资金管理中心 4,195,359.62 住房公积金
李勇 3,000,000.00 工程款
查芳芷 751,500.00 工程款
马常南 292,985.46 欠款
合计 15,889,845.08
（3）其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（4）其他应收款余额中前五名欠款单位合计金额为15,889,845.08元，占其他应
收款总额的47.63%；
6、预付账款
（1）预付账款账龄分析列示如下：
2003-6-30 2002-12-31
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 44,922,931.64 87.92 58,724,876.03 88.99
1－2年 3,476,649.93 6.80 4,374,757.87 6.63
2－3年 476,517.15 0.93 2,888,980.60 4.38
3年以上 2,221,857.96 4.35
合计 51,097,956.68 100.00 65,988,614.50 100.00
（2）欠款金额前五户明细情况：
单位名称 2003-6-30 欠款原因
陕西榆林市大地种苗有限公司 11,075,651.24 货款
江苏盐城市种子公司 1,249,182.20 货款
高新区土地局 1,350,000.00 购土地款
合肥文厦建筑集团 1,155,532.00 工程款
定襄县益农种子公司 1,112,849.00 货款
15,943,214.44
（3）超过一年的预付账款主要为应付账款重分类所致；
（4）预付账款余额中前五名欠款单位合计金额为15,943,214.44元，占预付账款
总额的31.20%；
（4）期末预付账款中无预付持有本公司5%以上表决权股份股东单位的款项。
7、存货
2003-6-30
项目
金额 跌价准备
库存商品 145,952,472.27 19,228,253.49
原材料 3,586,672.84 -
低值易耗品 105,847.90 -
包装物 6,634,910.55 644,583.54
委托代销商品 23,965,212.79 -
在产品 - -
产成品 12,824,701.54 -
自制半成品 1,598,587.66 -
委托加工材料 6,182,922.13 -
合计 200,851,327.68 19,872,837.03
2002-12-31
项目
金额 跌价准备
库存商品 228,186,941.74 23,024,947.28
原材料 3,979,640.05
低值易耗品 93,747.40
包装物 7,078,972.68 644,583.54
委托代销商品 10,063,246.92
在产品 7,813.44
产成品 20,073,197.92
自制半成品 2,419,920.71
委托加工材料 7,217,421.91
合计 279,120,902.77 23,669,530.82
8、待摊费用
项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-6-30
保险费 158,910.63 838,554.75 490,207.45 507,257.93
报刊杂志费 25,002.10 17,970.59 - 42,972.69
房租 124,150.00 1,725.21 136,416.64 -10,541.43
汽车养路费 2,180,000.00 600,000.00 1,580,000.00
广告费 246,028.00 796,640.00 586,874.00 455,794.00
其他 95,183.77 419,500.00 170,098.08 344,585.69
合计 649,274.50 4,254,390.55 1,983,596.17 2,920,068.88
9、长期股权投资
其他投资
投资类别 2002-12-31 本期增加 本期减少
股票投资
其他股权投资 100,604,580.89 5,201,494.59 705,000.40
合计 100,604,580.89 5,201,494.59 705,000.40
减值准备
股票投资
其他股权投资 448,019.50 448,019.50
合计 448,019.50 - 448,019.50
长期股权投资净额 100,156,561.39 5,201,494.59 256,980.90
投资类别 2003-6-30
股票投资
其他股权投资 105,101,075.08
合计 105,101,075.08
减值准备
股票投资
其他股权投资 -
合计 -
长期股权投资净额 105,101,075.08
②其他投资---权益法核算的股权投资
本期
被投资单位名称 2002-12-31 本期减少
增加
安徽丰乐大厦有限
30,000,000.00 - -
责任公司
投资成本 30,000,000.00 - -
损益调整
投资差额
新疆丰乐种业有限
209,897.99 -50,632.68 -
责任公司
投资成本 225,000.00 - -
损益调整 -15,102.01 -50,632.68 -
投资差额
哈尔滨丰乐种业有
1,609,716.20 -6,245.69 -
限责任公司
投资成本 1,725,000.00 - -
损益调整 -115,283.80 -6,245.69 -
投资差额
浙江省丰乐瓜菜种
708,376.61 -4,484.92 -
子有限责任公司
投资成本 612,000.00 - -
损益调整 96,376.61 -4,484.92 -
投资差额
济源丰乐玉米科技
1,931,274.54 -237,142.12 -
开发有限责任公司
投资成本 1,925,000.00 - -
损益调整 6,274.54 -237,142.12 -
投资差额
丰乐房地产开发有
5,500,000.00 -
限公司
投资成本 5,500,000.00
损益调整
投资差额
黄山丰乐生物化工
705,000.40 - 705,000.40
有限责任公司
投资成本 700,000.00 - 700,000.00
损益调整 3,600.40 - 3,600.40
投资差额 - -
投资准备 1,400.00 - 1,400.00
合肥丰乐科技有限
261,766.66 -
责任公司
投资成本 276,750.00 -
损益调整 6,416.66 -
投资差额 -21,400.00 -
合肥福门生物工程
700,000.00
有限公司
投资成本 700,000.00
损益调整
投资差额
福建闽丰科技有限
2,520,213.66 - -
责任公司
投资成本 2,250,000.00
损益调整 270,213.66
投资差额
合计 38,646,246.06 5,201,494.59 705,000.40
投资成本 38,413,750.00 5,500,000.00 700,000.00
损益调整 252,496.06 -298,505.41 3,600.40
投资差额 -21,400.00 - -
投资准备 1,400.00 - 1,400.00
被投资单位名称 2003-6-30
安徽丰乐大厦有限
30,000,000.00
责任公司
投资成本 30,000,000.00
损益调整
投资差额
新疆丰乐种业有限
159,265.31
责任公司
投资成本 225,000.00
损益调整 -65,734.69
投资差额 -
哈尔滨丰乐种业有
1,603,470.51
限责任公司
投资成本 1,725,000.00
损益调整 -121,529.49
投资差额 -
浙江省丰乐瓜菜种
703,891.69
子有限责任公司
投资成本 612,000.00
损益调整 91,891.69
投资差额 -
济源丰乐玉米科技
1,694,132.42
开发有限责任公司
投资成本 1,925,000.00
损益调整 -230,867.58
投资差额 -
丰乐房地产开发有
5,500,000.00
限公司
投资成本 5,500,000.00
损益调整 -
投资差额 -
黄山丰乐生物化工
有限责任公司
投资成本
损益调整
投资差额
投资准备
合肥丰乐科技有限
261,766.66
责任公司
投资成本 276,750.00
损益调整 6,416.66
投资差额 -21,400.00
合肥福门生物工程
700,000.00
有限公司
投资成本 700,000.00
损益调整
投资差额
福建闽丰科技有限
2,520,213.66
责任公司
投资成本 2,250,000.00
损益调整 270,213.66
投资差额
合计 43,142,740.25
投资成本 43,213,750.00
损益调整 -49,609.75
投资差额 -21,400.00
投资准备
③其他投资---成本法核算的股权投资
本期
被投资单位名称 2002-12-31 本期减少 2003-6-30
增加
中国光大银行 19,500,000.00 19,500,000.00
合肥商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00
深圳和君创业投资有
32,078,334.83 32,078,334.83
限公司
国丰杂交稻育种科技
180,000.00 - - 180,000.00
开发有限责任公司
安徽省植保站 200,000.00 200,000.00
合计 61,958,334.83 61,958,334.83
10、固定资产及其累计折旧
项目 2002-12-31 本年增加 本年减少
固定资产原值
房屋建筑物 151,062,823.62 497,075.60 2,331,816.02
机器设备 43,384,560.64 835,409.80 31,320.00
运输工具 10,042,984.09 546,669.30 542,215.85
其他设备 6,416,178.52 788,227.00 -
合计 210,906,546.87 2,667,381.70 2,905,351.87
累计折旧
房屋建筑物 16,514,049.90 1,691,877.18 55,963.58
机器设备 9,672,796.92 2,165,874.19 2,192.40
运输工具 3,661,902.92 432,880.61 332,968.51
其他设备 2,472,518.92 483,752.57 -
合计 32,321,268.66 4,774,384.55 391,124.49
固定资产净值 178,585,278.21
固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
合计
固定资产净额 178,585,278.21
项目 2003-6-30
固定资产原值
房屋建筑物 149,228,083.20
机器设备 44,188,650.44
运输工具 10,047,437.54
其他设备 7,204,405.52
合计 210,668,576.70
累计折旧
房屋建筑物 18,149,963.50
机器设备 11,836,478.71
运输工具 3,761,815.02
其他设备 2,956,271.49
合计 36,704,528.72
固定资产净值 173,964,047.98
固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
合计
固定资产净额 173,964,047.98
11、在建工程
本期转入
项 目 2002-12-31 本期增加
固定资产
精喹禾灵工程 1,640,000.00 - -
农化成品库改造 - 20,939.00 20,939.00
农化高氯改造 - 59,966.00 -
农化精喹改造 - 57,104.00 -
仓库 368,000.00 796,892.93 -
围墙工程 1,267.50 254,382.50 255,650.00
综合楼 143,412.00 897,740.48 -
加工包装中心项目 - 217,923.00 -
农科院科研项目 19,970,121.56 798,783.54 -
经济开发区征地 6,899,024.00 8,133,960.00 -
离子束生物技术产业
509,704.23 245,458.13 -
化项目
丰乐新村 12,578,385.54 1,642,218.60 -
气流粉碎机机房 50,000.00 - -
办公楼 66,419.30 4,151,779.22 -
仓储中心 - 117,242.11 -
骠马改造 93,747.06 15,689.00 -
其他 - 3,800.00 -
合计 42,320,081.19 17,413,878.51 276,589.00
资金 项目
项 目 其他减少 2003-6-30
来源 进度%
精喹禾灵工程 - 1,640,000.00 自筹 100
农化成品库改造 - - 自筹 100
农化高氯改造 - 59,966.00 自筹 90
农化精喹改造 - 57,104.00 自筹 90
仓库 - 1,164,892.93 自筹 90
围墙工程 - - 自筹 100
综合楼 - 1,041,152.48 自筹 80
加工包装中心项目 - 217,923.00 自筹 100
农科院科研项目 - 20,768,905.10 募集 90
经济开发区征地 - 15,032,984.00 自筹 70
离子束生物技术产业
100,000.00 655,162.36 自筹 80
化项目
丰乐新村 - 14,220,604.14 自筹 95
气流粉碎机机房 - 50,000.00 自筹 90
办公楼 - 4,218,198.52 自筹 95
仓储中心 - 117,242.11 自筹 80
骠马改造 - 109,436.06 自筹 100
其他 - 3,800.00 自筹
合计 100,000.00 59,357,370.70
12、无形资产
项目 原始发生额 期初余额 本期增加
专有技术 3,089,610.00 1,250,714.00 765,610.00
土地使用权 62,044,219.32 13,656,070.25 1,129,031.32
财务软件 28,800.00 27,926.45 2,680.00
独家商业
10,500,000.00 10,724,500.00 270,000.00
开发权
分子标记技
800,000.00 480,004.00 -
术
合计 76,462,629.32 26,139,214.70 2,167,321.32
剩余
项目 本年减少 本期摊销 期末数 摊销
年限
6.5
专有技术 - 236,589.33 1,779,734.67
年
3.8
土地使用权 1,960,000.00 169,809.93 12,655,291.64
年
2.5
财务软件 2,880.00 868.00 26,858.45
年
独家商业 7.5
- 214,250.00 10,780,250.00
开发权 年
分子标记技 2.5
- 39,999.00 440,005.00
术 年
合计 1,962,880.00 661,516.26 25,682,139.76
13、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
南繁基地 198,300.00 7,980.00 190,320.00
肥西农林村基地房屋租金 47,450.00 900.00 46,550.00
西甜瓜宣传照片 68,750.00 27,500.00 41,250.00
其他 12,709.70 2,261.40 10,448.30
办公室装修 86,991.96 86,991.96
离子束项目前期费用 376,855.86 92,890.11 469,745.97
合计 791,057.52 92,890.11 125,633.36 758,314.27
14、短期借款
性质 2003-6-30 2002-12-31
抵押借款 9,700,000.00 12,400,000.00
担保借款 128,140,000.00 132,040,000.00
信用借款 3,950,000.00 1,950,000.00
- -
合计 141,790,000.00 146,390,000.00
15、应付票据
性质 2003-6-30 2002-12-31
银行承兑汇票 10,990,592.00 3,511,000.00
合计 10,990,592.00 3,511,000.00
16、应付账款
应付账款期初174,739,528.80元，期末28,451,469.59元，期末较期初减少83%，
系偿还欠客户货款所致。本账户余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位
的款项。
17、预收账款
预收账款期初41,805,990.94元，期末65,736,782.36元，期末较期初增加57%，系
预收客户货款所致。本账户余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款
项。
18、应交税金
项目 2003-6-30 2002-12-31
增值税 -721,942.20 -759,270.91
营业税 5,000.00 5,000.00
印花税 -20,000.00 -5,000.00
城建税 5,173.57 5,476.46
房产税 -19,812.16 -25,000.00
土地使用税 -20,000.00 -20,000.00
所得税 -144,885.72 2,694,840.41
个人所得税 18,074.71 59,971.33
合计 -898,391.80 1,956,017.29
19、其他应交款
项 目 2003-6-30 2002-12-31
水利基金 168,619.80 168,619.79
教育费附加
150.00 2,235.66
其他 263.65 175.00
合计 169,033.45 171,030.45
20、其他应付款
其他应付款期初84,553,024.39元，期末67,839,412.64元；本账户余额中欠持本
公司5%（含5%）以上股份的股东单位合肥市种子公司6,381,293.27元。
21、预提费用
项目 2003-6-30 2002-12-31 结存原因
运输费用 2,095,387.25 3,000,000.00 计提未支付
借款利息 787,814.19 745,372.46 计提未支付
绩效工资 102,949.30 - 计提未支付
玉米加工费 60,287.82 - 计提未支付
上缴管理费 10,000.00 10,000.00 计提未支付
养老保险 16,210.32
制种经费 1,054,863.80 903,322.58 计提未支付
其他 38,000.00 42,000.00 计提未支付
合计 4,149,302.36 4,716,905.36
22、长期借款
项目 2003-6-30 2002-12-31
信用借款 9,000,000.00 9,000,000.00
担保借款 200,000.00 200,000.00
抵押借款 - -
应付利息 264,755.83 149,368.33
合计 9,464,755.83 9,349,368.33
23、股本
（1）股本结构
2003-6-30 2002-12-31
项目
金额 比例 金额 比例
国家股 119,700,000.00 53.20% 119,700,000.00 53.20%
社会公众股 105,300,000.00 46.80% 105,300,000.00 46.80%
合计 225,000,000.00 100.00% 225,000,000.00 100.00%
（2）公司的股份变动情况
本次变动增减（＋，－）
项目 期初数 配 送 公积金 其 小
股 股 转股 他 计
一、尚未流通股份
119,700,000.0
1、发起人股份
0
119,700,000.0
其中：国家拥有股份
0
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
119,700,000.0
尚未流通股份合计
0
二、已流通股份
1、境内上市人民币普 105,300,000.0
通股 0
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
105,300,000.0
已流通股份合计
0
225,000,000.0
三、股份总数
0
项目 期末数
一、尚未流通股份
119,700,000.0
1、发起人股份
0
119,700,000.0
其中：国家拥有股份
0
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
119,700,000.0
尚未流通股份合计
0
二、已流通股份
1、境内上市人民币普 105,300,000.0
通股 0
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
105,300,000.0
已流通股份合计
0
225,000,000.0
三、股份总数
0
24、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 317,298,192.29 163,560,230.09
接受非现金资产捐
230,000.00
赠
投资准备 40,925.00
合计 317,569,117.29 - 163,560,230.09
项目 期末数
股本溢价 153,737,962.20
接受非现金资产捐
230,000.00
赠
投资准备 40,925.00
合计 154,008,887.20
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 18,418,212.52 17,888,179.58 530,032.94
公益金 18,285,898.31 18,285,898.31
任意盈余公积金
合计 36,704,110.83 17,888,179.58 18,815,931.25
26、未分配利润
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 18,124,407.84 1,562,749.82
加：年初未分配利润 -189,539,102.60 -7,497,146.21
盈余公积、资本公积补亏 181,448,409.67
可供分配利润 10,033,714.91 -5,934,396.39
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
可供股东分配利润 10,033,714.91 -5,934,396.39
减：已分配优先股股利
提取任意盈余公积金
期未分配利润 10,033,714.91 -5,934,396.39
27、其他业务利润
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
其他业务收入 23,145.00 367,860.00
租金收入 - 11,817.54
合计
23,145.00 379,677.54
其他业务支出 2003年1-6月 2002年1-6月
租金收入 6,360.00
合计 6,360.00
其他业务利润
16,785.00 379,677.54
28、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 4,293,572.42 3,744,740.70
减：利息收入 181,158.55 73,130.02
利息支出净额 4,112,413.87 3,671,610.68
手续费 24,017.48 14,345.76
汇兑损益 1,343.09 -
合计 4,137,774.44 3,685,956.44
29、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资
债权投资收益
委托理财收益
联营或合营公司分来的利润 920,000.00 -
期末调整被投资公司所有者权
-298,405.41 3,093,960.90
益净增减的金额
股权投资差额摊销 -212,616.88 -262,167.99
短期投资减值准备 -1,136,901.79 -
长期投资减值准备 - -
合计 -727,924.08 2,831,792.91
30、营业外收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
出售固定资产收益 11,696.51
赔偿等 270,024.04
4,797.78 4,848.60
其他
合计 286,518.33 4,848.60
31、营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
固定资产清理损失 194,903.53 41,737.00
罚款支出 3,000.00 118,130.37
捐赠支出 26,500.00 116,600.00
赔偿损失及其他 177,236.86 715,537.63
合计 401,640.39 992,005.00
32、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金元，主要项目如下：
项目 2003年1-6月
广告宣传 4,065,509.01
差旅费 2,553,414.90
装卸运杂费 1,634,896.60
办公费 1,816,454.19
研究开发费 1,563,073.72
展销会务费 269,628.53
业务招待费 2,875,959.09
试验检验费 376,716.62
技术转让费 685,000.00
修理费 303,963.59
董事会会费 214,500.00
保险费 73,716.45
专利保护费 502,100.00
企业形象宣传费 482,559.20
品质保证费 271,169.60
冷储费 363,798.50
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
2003-6-30
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 21,404,524.72 32.40 34,213.57
1-2年 20,276,407.30 30.69 8,292.22
2-3年 15,299,117.00 23.16 816,338.48
3-4年 974,006.64 1.47 194,801.33
4-5年 211,367.17 0.32 105,683.59
5年以上 7,904,145.23 11.96 7,904,145.23
-
合计 66,069,568.06 100.00 9,063,474.42
2002-12-31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 15,531,032.72 25.80 25,516.98
1-2年 20,609,969.30 34.24 195,790.25
2-3年 14,815,861.00 24.61 895,035.94
3-4年 1,030,006.64 1.71 206,001.33
4-5年 155,367.17 0.26 77,683.59
5年以上 8,054,145.23 13.38 8,054,145.23
合计 60,196,382.06 100.00 9,454,173.32
2．其他应收款
2003-6-30
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 8,367,077.56 41.47 25,101.23
1-2年 1,667,543.00 8.27 50,026.29
2-3年 1,685,432.00 8.35 168,543.20
3-4年 574,321.00 2.85 114,864.20
4-5年 274,532.00 1.36 137,266.00
5年以上 7,605,725.29 37.70 7,605,725.29
合计 20,174,630.85 100.00 8,101,526.21
2002-12-31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 25,710,304.03 58.61 38,081.51
1-2年 5,367,677.70 12.24 22,130.33
2-3年 259,411.25 0.59 25,941.13
3-4年 4,647,218.85 10.58 10,895.52
4-5年 - - -
5年以上 7,885,725.29 17.98 7,885,725.29
合计 43,870,337.12 100.00 7,982,773.78
3、存货
2003-6-30
项目
金额 跌价准备
库存商品 101,397,982.19 17,985,862.02
原材料 31,345.00
包装物 3,534,501.89 644,583.54
委托加工材料 6,182,922.13
合计 111,146,751.21 18,630,445.56
2002-12-31
项目
金额 跌价准备
库存商品 149,154,269.96 19,875,937.16
原材料
包装物 4,180,236.80 644,583.54
委托加工材料 7,217,421.91
合计 160,551,928.67 20,520,520.70
4、长期股权投资
其他投资
投资类别 2002-12-31 本期增加 本期减少
股票投资
其他股权投资 214,049,799.16 4,878,504.80 -
合计 214,049,799.16 4,878,504.80 -
减值准备
股票投资
其他股权投资
合计 - - -
长期股权投资净额 214,049,799.16 4,878,504.80 -
投资类别 2003-6-30
股票投资
其他股权投资 218,928,303.96
合计 218,928,303.96
减值准备
股票投资
其他股权投资
合计 -
长期股权投资净额 218,928,303.96
其他投资---权益法核算的股权投资
投资 投资比 本期
被投资单位名称 2002-12-31
期限 例% 增加
酒泉丰乐种业有限
长期 51.30% 4,956,692.70 -579,330.11
责任公司
投资成本 5,610,314.29 -
损益调整 97,245.79 -632,963.51
投资差额 -750,867.38 53,633.40
成都丰乐种业有限
长期 100.00% 2,539,738.84 -143,223.60
责任公司
投资成本 1,800,000.00 -
损益调整 673,821.24 -138,515.20
投资差额 65,917.60 -4,708.40
阜阳市丰乐种业有限
长期 51.00% 4,121,127.91 38,956.94
责任公司
投资成本 5,710,000.00 -
损益调整 -1,588,872.09 38,956.94
投资差额
皖东丰乐种业有限责
长期 70.00% 4,703,690.37 780,759.79
任公司
投资成本 4,900,000.00 -
损益调整 -196,309.63 780,759.79
投资差额
安徽丰乐大厦有限责
长期 37.50% 30,000,000.00 -
任公司
投资成本 30,000,000.00 -
损益调整
投资差额
新疆丰乐种业有限责
长期 39.23% 209,897.99 -50,632.68
任公司
投资成本 225,000.00 -
损益调整 -15,102.01 -50,632.68
投资差额
荆州市丰乐种业有限
长期 95.10% 10,970,781.06 -515,275.81
责任公司
投资成本 9,510,000.00 -
损益调整 1,131,214.75 -473,721.79
投资差额 329,566.31 -41,554.02
哈尔滨丰乐种业有限
长期 75.00% 1,609,716.20 -6,245.69
责任公司
投资成本 1,725,000.00 -
损益调整 -115,283.80 -6,245.69
投资差额
浙江丰乐瓜菜种子有
长期 51.00% 708,376.61 -4,484.92
限责任公司
投资成本 612,000.00 -
损益调整 96,376.61 -4,484.92
投资差额
济源丰乐玉米科技开
长期 55.00% 1,931,274.54 -237,142.12
发有限责任公司
投资成本 1,925,000.00 -
损益调整 6,274.54 -237,142.12
投资差额
北京丰乐三高种业有
长期 51.00% 518,095.05 -85,207.08
限责任公司
投资成本 1,008,390.36 -
损益调整 -857,495.31 6,592.92
投资差额 367,200.00 -91,800.00
安徽丰乐农化有限责
长期 100.00% 53,940,014.64 146,274.68
任公司
投资成本 50,000,000.00 -
损益调整 3,940,014.64 146,274.68
投资差额
中科丰乐生物技术有
长期 65.00% 18,391,325.97 302,928.96
限责任公司
投资成本 19,500,000.00 -
损益调整 -1,108,674.03 302,928.96
投资差额
肥东丰乐种业有限责
长期 51.00% 2,952,187.93 164,960.33
任公司
投资成本 2,927,527.45 -
损益调整 7,191.46 169,327.59
投资差额 17,469.02 -4,367.26
肥西丰乐种业有限责
长期 51.00% 3,132,317.45 -70,363.52
任公司
投资成本 3,739,812.97 -
损益调整 -810,010.34 -19,734.82
投资差额 202,514.82 -50,628.70
长丰丰乐种业有限责
长期 51.00% 1,843,269.62 49,137.38
任公司
投资成本 1,977,725.50 -
损益调整 -428,885.68 122,744.84
投资差额 294,429.80 -73,607.46
济南丰乐大白菜良种
长期 88.00% 544,881.32 -169,146.57
科技开发有限公司
投资成本 880,000.00 -
损益调整 -335,118.68 -169,146.57
投资差额
皖西丰乐种业有限责
长期 90.00% 0.00 -
任公司
投资成本 900,000.00 -
损益调整 -900,000.00 -
投资差额
宁波保税区丰乐精棉
长期 51.00% 1,955,505.81 20,216.52
有限责任公司
投资成本 1,530,000.00 -
损益调整 425,505.81 20,216.52
投资差额
皖南丰乐种业有限责
长期 72.19% 4,549,128.59 68,175.78
任公司
投资成本 4,331,600.00 -
损益调整 217,528.59 68,175.78
投资差额
浚县丰乐种业有限责
长期 60.00% 2,713,441.73 -331,853.48
任公司
投资成本 2,888,310.99 -
损益调整 -167,389.37 -332,269.04
投资差额 -7,479.89 415.56
丰乐房地产开发有限
长期 55% 5,500,000.00
公司
投资成本 5,500,000.00
损益调整
合计 152,291,464.33 4,878,504.80
投资成本 151,700,681.56 5,500,000.00
损益调整 72,032.49 -408,878.32
投资差额 518,750.28 -212,616.88
被投资单位名称 本期减少 2003-6-30
酒泉丰乐种业有限
- 4,377,362.59
责任公司
投资成本 - 5,610,314.29
损益调整 - -535,717.72
投资差额 - -697,233.98
成都丰乐种业有限
- 2,396,515.24
责任公司
投资成本 - 1,800,000.00
损益调整 - 535,306.04
投资差额 - 61,209.20
阜阳市丰乐种业有限
- 4,160,084.85
责任公司
投资成本 - 5,710,000.00
损益调整 - -1,549,915.15
投资差额 -
皖东丰乐种业有限责
- 5,484,450.16
任公司
投资成本 - 4,900,000.00
损益调整 - 584,450.16
投资差额 -
安徽丰乐大厦有限责
- 30,000,000.00
任公司
投资成本 - 30,000,000.00
损益调整
投资差额
新疆丰乐种业有限责
- 159,265.31
任公司
投资成本 - 225,000.00
损益调整 - -65,734.69
投资差额 -
荆州市丰乐种业有限
- 10,455,505.25
责任公司
投资成本 - 9,510,000.00
损益调整 - 657,492.96
投资差额 - 288,012.29
哈尔滨丰乐种业有限
- 1,603,470.51
责任公司
投资成本 - 1,725,000.00
损益调整 - -121,529.49
投资差额 -
浙江丰乐瓜菜种子有
- 703,891.69
限责任公司
投资成本 - 612,000.00
损益调整 - 91,891.69
投资差额 -
济源丰乐玉米科技开
- 1,694,132.42
发有限责任公司
投资成本 - 1,925,000.00
损益调整 - -230,867.58
投资差额 -
北京丰乐三高种业有
- 43