山东鲁能泰山电缆股份有限公司2002年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司半年度财务会计报告已经山东乾聚有限责任会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
董事姚建斌先生、路寿山先生未能出席董事会，委托董事房本泉先生代为表决。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
董事会
目录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动及主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件目录
第一节 `公司基本情况`
一、公司法定名称
中文名称：山东鲁能泰山电缆股份有限公司
英文名称：SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD.
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：鲁能泰山
股票代码：000720
三、公司注册地址：山东省泰安市文化路62 号
公司办公地址：山东省新泰市金斗路99 号
邮政编码：271200
公司国际互联网网址：http://www.shandongcable.com
公司证券部电子信箱：zqb01@shandongcable.com
四、公司法定代表人：赵启昌
五、公司董事会秘书：初军
公司证券事务代表：刘守功
联系地址：山东省新泰市金斗路99 号
联系电话：(0538)7238882
传真电话：(0538)7222439
电子信箱：zqb01@shandongcable.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报
登载公司半年度报告的指定网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1994 年3 月28 日
地点：山东省泰安市文化路62 号
最近一次变更注册日期：2000 年12 月30 日
地点：山东省泰安市文化路62 号
企业法人营业执照注册号：3700001802332
税务登记号码：
国税：370982267184240
地税：370982267084241
聘请的会计师事务所：山东乾聚有限责任会计师事务所
办公地址：山东省烟台市芝罘区胜利路201 号
八、主要财务数据和指标
(单位：人民币元)
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
净利润(元) 25,965,289.22 50,556,598.89
扣除非经常性损益后的净利润 26,579,887.11 50,466,882.49
每股收益(元/股) 0.081 0.158
每股经营活动产生的现金流量净额 0.002 0.10
净资产收益率(%) 2.06 4.13
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 2.11 4.12
2002年6月30日 2001年12月31日
每股净资产 3.93 3.93
调整后每股净资产 3.93 3.92
股东权益(不含少数股东权益) 1,257,829,332.75 1,255,849,043.53
注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额包括：
项目 金额（元）
营业外收入 301,944.34
营业外支出 916,542.23
合计 -614,597.89
第二节 股本变动及`主要股东持股情况`
一、报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
二、报告期末股东总数：20,539 名。
三、公司前10 名股东持股情况：
（截止2002 年6 月30 日）
名次 股东名称 本期末持 持股占总 股份性质
股数（股） 股本比例(%)
① 鲁能泰山电缆电器有限责任公司 96,080,400 30.04 国有股
② 山东鲁能物资集团有限公司 39,000,000 12.20 国有法人股
③ 湘财证券有限责任公司 10,680,077 3.34 流通股
④ 金盛证券投资基金 1,440,167 0.45 流通股
⑤ 王道连 1,040,000 0.33 流通股
⑥ 徐勤荣 975,000 0.30 流通股
⑦ 曹成英 770,400 0.24 流通股
⑧ 王建华 415,100 0.13 流通股
⑨ 杜理民 407,800 0.13 流通股
⑩ 李佳 360,000 0.11 流通股
名次 股东名称 本股份质押
或冻结情况
① 鲁能泰山电缆电器有限责任公司 没有
② 山东鲁能物资集团有限公司 没有
③ 湘财证券有限责任公司 未知
④ 金盛证券投资基金 未知
⑤ 王道连 未知
⑥ 徐勤荣 未知
⑦ 曹成英 未知
⑧ 王建华 未知
⑨ 杜理民 未知
⑩ 李佳 未知
说明：
⑴持有本公司5%以上（含5%）股份的股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司、山东鲁能物资集团有限公司，年度内持股数量没有发生变化。
⑵公司前三名股东之间存在关联关系。
⑶公司未知其余股东之间存在关联关系。
⑷报告期内公司控股股东没有发生变化。
第三节 董事、监事、`高级管理人员情况`
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
公司于2002 年3 月4 日召开的2002 年第一次临时股东大会进行了董事会、监事会换届选举，公司上届董事会董事张延奎先生、蔡立华先生、胥玉民女士，上届监事会赵西永先生、张新法先生任期届满已离任，其持有公司股份数分别为11700股、24717 股、3510 股、14675 股、7458 股，其持股解冻日期为2002 年9 月4 日。公司现任董事、监事、高级管理人员所持有的股份数没有变化。
二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员变动情况
因公司第二届董事会、监事会任期届满，公司于2002 年3 月4 日召开的2002年第一次临时股东大会选举赵启昌先生、赵文才先生、袁风光先生、林铭山先生、赵景华先生、石连运先生、房本泉先生、姚建斌先生、路寿山先生、禹方军先生、乔新家先生为公司第三届董事会董事，其中：赵景华先生、石连运先生为第三届董事会独立董事；选举张锦中先生、张传菊女士为公司第三届监事会监事，与公司职工代表大会选举产生的职工监事刘月得先生共同组成公司第三届监事会。
公司三届一次董事会选举赵文才先生担任公司总经理，房本泉先生担任公司总会计师。
第四节 `管理层讨论与分析`
一、报告期内经营成果与财务状况分析
报告期内， 公司共实现主营业务收入791,084,619.50 元， 主营业务利润153,574,700.36 元，净利润25,965,289.22 元。主要财务指标列示如下：
单位：元
序号 项目 2002年1-6月 2001年1-6月
1 主营业务
收入 791,084,619.50 852,213,163.06
2 主营业务
成本 632,820,083.70 680,977,577.63
3 主营业务
利润 153,574,700.36 167,775,386.88
4 其他业务
利润 3,749,893.44 6,137,946.87
5 营业费用 31,930,418.89 21,563,921.59
6 管理费用 33,021,974.90 32,954,344.18
7 财务费用 32,518,074.56 26,102,314.80
8 利润总额 60,686,148.71 92,067,812.16
9 净利润 25,965,289.22 50,556,598.89
10 现金及现
金等价物
净增加额 91,504,106.23 -11,596,073.43
项目 2002年6月30日 2001年12月31日
11 总资产 2,999,959,800.63 2,775,731,509.41
12 股东权益 1,257,829,332.75 1,255,849,043.53
序号 项目 增减额 增减比率(%)
1 主营业务
收入 -61,128,543.56 -7.17
2 主营业务
成本 -48,157,493.93 -7.07
3 主营业务
利润 -14,200,686.52 -8.46
4 其他业务
利润 -2,388,053.43 -38.91
5 营业费用 10,366,497.3 48.07
6 管理费用 67,630.72 0.21
7 财务费用 6,415,759.76 24.58
8 利润总额 -31,381,663.45 -34.09
9 净利润 -24,591,309.67 -48.64
10 现金及现
金等价物
净增加额 103,100,179.66 889.10
项目 增减额 增减比率(%)
11 总资产 224,228,291.22 8.08
12 股东权益 1,980,289.22 0.16
增减原因的说明：
（1）主营业务收入较上年同期下降7.17%的主要原因是电缆的部分资产置换出本公司，导致了电缆的销售收入下降；
（2）主营业务成本较上年同期下降7.07%的原因是由于销售收入同步下降所致；
（3）由于上述两个原因，导致本公司主营业务利润比上年同期减少8.46%；
（4）其他业务利润比上年同期减少38.91%，主要系本期材料销售利润较上年减少较多所致；
（5）营业费用较去年同期增加48.07%，主要是由于电缆业务市场竞争激烈，致使营业费用增加；
（6）由于加强内部管理，控制管理费用的开支，致使管理费用与去年同期基本持平；
（7）财务费用比去年同期增加了24.58%，主要是增加流动资金贷款所致；
（8）利润总额、净利润本期比上年同期分别降低了34.09%、48.64%，主要系上述原因所致；
（9）现金及现金等价物净增加额比去年同期增加889.10%，主要原因是增加银行贷款和增加莱芜电厂现金流量所致；
（10）总资产本期余额比期初余额增加了224,228,291.22 元，主要是增加了银行贷款和本期内置换资产所致；
（11）股东权益增加了0.16%，主要是增加了本期净利润25,965,289.22 元和半年度分配股红所致。
二、报告期内主要经营情况
1、报告期内公司经营情况
报告期内，公司所处行业和经营范围没有发生变化，公司继续经营电力、电线电缆产品的生产和销售。
报告期内，公司电力生产继续保持了安全稳定的局面，通过对设备的技术改造、精心维护检查、加强运行调整以及实施技术监督责任制等措施，实现了节能降耗，供电煤耗、厂用电率等多项经济技术指标均好于去年同期。但是，由于报告期内燃煤价格比去年同期有所上涨，致使公司主营业务成本增加。
2002 年上半年，电缆行业竞争进一步加剧，给公司的经营活动带来一定压力。报告期内，公司认真贯彻年初制定的各项方针政策，坚持以市场为导向，以第二期农网改造为契机，积极开发经济发达地区的市场，并取得一定成效。
同时，公司按照年初董事会制订的战略方针，积极进行产业结构调整。报告期内，公司以资产置换加现金的方式，收购了莱芜发电厂，加大了公司电力资产的比重，使公司的资产状况得到进一步改善。
报告期内，公司发电量占山东省电网系统发电总量的3.4%，110KV 高压电缆产品占全国同类产品市场的7.5%。
报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
截止到报告期末，公司实现主营业务收入791,084,619.50 元，与上年同期相比减少7.17%，实现净利润25,965,289.22 元，与上年同期相比减少48.64%。
2、公司主营业务行业及地区构成情况
主营业务行业构成情况 单位：元
行业 主营收入 主营成本
电力 506,944,307.68 388,310,211.39
电线电缆 281,061,385.92 241,520,531.07
其他 3,078,925.90 2,989,341.24
合计 791,084,619.50 632,820,083.70
主营业务地区构成情况 单位：元
地区 主营收入 主营成本
西南地区 34,872,751.4 29,876,573.49
华南地区 4,568,485.90 2,242,445.21
华北地区 35,319,989.79 32,978,564.32
华东地区 649,646,183.44 513,697,108.33
中南地区 10,228,174.52 8,463,525.67
东北地区 35,587,273.18 28,950,643.23
西北地区 5,373,193.97 4,787,676.47
其他地区 15,488,567.30 11,823,546.98
合计 791,084,619.50 632,820,083.70
三、投资情况
(1)前期募集资金的使用延续到报告期内的资金使用情况
公司1999 年配股募集资金承诺项目延续到报告期的是500KV 超高压电缆项目，该项目计划投资56,000 千元，已经投入47,321.62 千元，完成计划投资的84.50%。该项目已进入企业标准的审查和预鉴定实验的准备工作阶段。
(2)其他投资情况
1、经公司2002 年第一次临时股东大会批准及授权，公司与山东鲁能发展集团有限公司签署了《资产置换协议书》，并进行了资产置换，其中差额部分80,791.3 千元由公司以自有资金进行收购。该资产置换已于2002 年3 月底完成，详细情况请见第五节第七部分"资产置换"事项。
2、为了集中开拓市场，解决市场条状分割的问题，经公司2002 年第一次临时股东大会批准及授权，公司以鲁能泰山曲阜光缆厂的资产净额11,649 千元对鲁能泰山曲阜电缆有限公司增资，增资后，双方持股比例不变，我公司仍持有鲁能泰山曲阜电缆有限公司51%股权。
3、为了在西部大开发中更好地占有市场，提高该公司的市场竞争力，公司三届二次董事会审议通过了《关于对重庆泰山电线电缆有限责任公司增资的提案》，公司对重庆泰山电线电缆有限责任公司追加投资4,756.07 千元，仍持有该公司20%股权。
四、报告期实际经营成果与期初计划比较
报告期内，公司实现主营业务收入791,084,619.50 元，与年初计划相比基本一致。
五、下半年经营计划
1、以上市公司治理准则为标准，继续完善和建立良好的公司治理结构和管理体制；
2、继续加强内部管理，落实安全责任制和经济目标责任制，进一步完善生产管理体系；
3、加快新产品的研制开发和市场调研工作，优化产品结构，提高产品质量，确保市场占有份额的稳步提高；
4、加大工作力度，全力做好资本运营工作，进一步优化公司资产结构，为公司取得更大的发展创造条件；
5、进一步加强安全生产管理。坚持安全第一，进一步增强电力安全生产工作的责任感，集中力量抓安全生产。
第五节 `重要事项`
一、公司治理的实际状况与中国证监会有关文件要求差异的整改情况
报告期内，公司按照中国证监会有关文件的要求，进一步完善了公司法人治理结构，修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列规章制度，公司在资产、财务、人员、业务、办公场所做到了"五分开"，公司法人治理结构较为完善，与中国证监会有关文件的要求总体上是吻合的。
公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》（以下简称《指导意见》）的规定，在2002 年第一次临时股东大会上，聘任了两名独立董事，详细情况请见2002年3 月30 日的《中国证券报》和《证券时报》。
公司将在2003 年6 月底之前，将独立董事的人数达到《指导意见》的要求。
公司董事、监事及高管人员认真学习贯彻了《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，对本建立现代企业制度进行了一次全面的检查。2002 年6 月28 日三届五次董事会通过了《山东鲁能泰山电缆股份有限公司关于建立现代企业制度自查报告》，并将自查报告按要求报送相关部门。
二、公司2001 年度利润分配方案的实施情况
根据公司2001 年度股东大会通过的利润分配方案：公司以2001 年末股份总数31980万股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1 元（含税）。
2002 年8 月1 日，公司刊登了2001 年度分红派息实施公告，股权登记日为2002年8 月8 日，除息日为2002 年8 月9 日，现金红利发放日为2002 年8 月9 日。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大担保、委托理财事项。
五、报告期内公司重大资产收购、出售或处置事项。
报告期内，公司与山东鲁能发展集团有限公司进行了资产置换，详细情况请见本节第七部分。
六、本年度公司重大关联交易事项
公司控股股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司法定代表人林铭山先生同时兼任山东鲁能发展集团有限公司（以下简称"鲁能发展"）总经理，另外，公司控股股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司的控股股东椛蕉衬芸毓杉庞邢薰境钟新衬芊⒄?9.31%的股权。由此，鲁能发展为公司的关联方。
山东鲁能物资集团有限公司为公司第二大股东，亦为公司的关联方。
1、公司2001 年1-3 月份继续租赁经营莱芜发电厂属关联交易，详细内容请见本节第七部分-1，无其他重大托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、公司与山东鲁能发展集团有限公司进行的资产置换属重大关联交易，详细内容请见本节第七部分-2。
3、购销商品发生的关联交易
2002 年1-6 月份 2001年度1-6月份
关联企业名称 金额(元) 金额(元) 定价政策
山东鲁能物资 采用市场价格
集团有限公司 35,643,790.97 13,060,222.76
4、公司与关联方债权、债务往来事项
应收帐款
2002年1-6月份 2001年1-6 月份
关联企业名称 金额(元) 占该项目比例% 金额(元) 占该项目比例%
山东鲁能物资
集团有限公司 34,008,971.90 5.35% 28,971,041.62 4.83%
七、重大合同及其履行情况
1、继续租赁莱芜发电厂
根据2000 年第一次临时股东大会的授权，公司二届二十一次董事会会议审议通过了《关于继续租赁经营莱芜发电厂的议案》。公司董事会决定继续租赁经营莱芜发电厂经营性资产1#、2#、3#机组及附属设施，租赁费仍为每月3,100 千元，租赁经营期限暂定为2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日，双方其他相关权利和义务继续依据2000 年10 月9 日双方签署的《资产租赁协议》执行（该事项刊登在2002 年1 月31 日的《中国证券报》和《证券时报》上）。
由于报告期内公司收购莱芜发电厂，该协议自2002 年3 月31 日起自动终止。
2002 年1-3 月份，公司租赁经营莱芜电厂实现收入130,648.03 千元,净利润18,762.03 千元。
2、资产置换
公司2002 年第一次临时股东大会通过了《关于资产置换的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理本次资产置换有关事宜的议案》，根据2002 年第一次临时股东大会的授权，公司与鲁能发展签署了《资产置换协议书》，公司以经山东乾聚有限责任会计师事务所以2001 年12 月31 日为基准日评估的局部网络第五类电缆、耐热铝合金导线、电缆附件等产品的相关经营性资产和附件实验室以及公司持有的山东泰山交通设施有限责任公司98%股权（经审计的资产净值137,886.2 千元）与经山东乾聚有限责任会计师事务所以2001 年12 月31 日为基准日评估的鲁能发展所属的莱芜发电厂（经审计的资产净值218,677.5 千元）进行资产置换，差额部分80,791.3 千元由公司以自有资金进行收购。该资产置换已于2002 年3 月底完成，详细情况请见2002 年3 月30 日的《中国证券报》和《证券时报》。
八、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
九、报告期内，中国证监会济南证券监管办公室于2002 年6 月13 日至18 日对我公司进行了例行巡回检查，并于2002 年7 月10 日下发了《限期整改通知书》（以下简称《通知》），根据《通知》要求，我公司进行了整改，并于2002 年7 月30 日召开了三届七次董事会会议，审议通过了《关于对中国证监会济南证券监管办公室巡检意见的整改报告的提案》。详细情况请见2002 年7 月31 日的《中国证券报》和《证券时报》。
十、其他事项
1、公司2001 年年度股东大会于2002 年6 月28 日在公司四楼会议室召开，详细情况请见2002 年6 月29 日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、公司于2002 年7 月18 日召开了三届六次董事会会议，会议审议通过了《关于聘任公司2002 年度财务审计机构的提案》和《关于召开2002 年第二次临时股东大会的提案》。详细情况请见2002 年7 月19 日的《中国证券报》和《证券时报》。
3、公司于2002 年8 月19 日召开2002 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于聘任公司2002 年度财务审计机构的议案》，公司聘任山东乾聚有限责任会计师事务所为2002 年度审计机构，聘期一年，全年审计费680 千元。
4、2002 年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案：经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，公司本报告期实现净利润25,965,289.22 元，按《公司法》及《公司章程》有关规定，提取10%法定公积金计2,596,528.92 元，提取10%法定公益金计2,596,528.92 元，加年初未分配利润208,134,398.75 元，本报告期可供股东分配的利润为228,906,630.13 元。为促进公司进一步发展,实现公司股本规模的快速扩张,为了更好地回报股东，提高公司市场形象,经认真研究，公司拟对2002 年度分配政策进行调整，分配预案为：以2002 年6 月30 日总股本31980 万股为基数，每10 股送红股3 股并派发现金红利0.75 元（含税）；并以2002 年6 月30 日总股本31980 万股为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增2 股。
第六节 `财务报告`
审计报告
乾聚审字[2002]118 号
山东鲁能泰山电缆股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年6 月30 日的合并资产负债表及母公司资产负债表，2002 年1-6 月份的合并利润表、利润分配表及母公司利润表、利润分配表和2002 年1-6 月份合并现金流量表及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年6 月30 日的财务状况和2002 年1-6月份的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 孙小波
中国注册会计师 李延昌
中国·烟台 二00二年八月二十三日
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
会计报表注释
一、公司简介
山东鲁能泰山电缆股份有限公司(以下简称"公司"),系根据山东省泰安市经济体制改革委员会泰经改发(1993)第015 号文批准,由山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司和中国成套设备进出口(集团)总公司共同发起采取定向募集方式设立。公司于1994 年3 月在泰安市工商行政管理局注册成立,营业执照注册号16641354－2－1。1996 年11 月经公司股东大会决议通过, 并经山东省人民政府规范确认,公司更名为山东电缆电器股份有限公司。1999 年10 月5 日经公司临时股东大会决议通过，公司更名为山东鲁能泰山电缆股份有限公司。
公司1997 年初注册资本10,000 万元,注册股份10,000 万股,经中国证券监督管理委员会证监发[1997]130 号、131 号文批准，公司于1997 年4 月向社会公开发行普通股4,000 万股，每股面值1 元, 新股发行后注册资本变更为14,000 万元，已经山东烟台会计师事务所烟会验字[1997]38 号文验证。经1997 年8 月1 日股东大会通过并报经山东省体制改革委员会鲁体改字[1997]第156 号文批准用资本公积金以10:3 转增股本后，注册资本增加为18,200 万元，已经烟会验字[1997]100 号验证在案，并于1997 年11 月21 日取得山东省工商行政管理局换发的注册号为26717133-5-1的《企业法人营业执照》。
经1999 年5 月10 日公司股东大会通过并经山东省体改委体改企字[1999]第53号文批准，公司按1998 年末股本总额182,000,000 股为基数，实施10 送2 转增3的分配方案，实施后股本额为27,300 万元。已经烟乾会字[1999]29 号文验证在案，公司于1999 年6 月25 日换发3700001802332 号营业执照。
根据1999 年1 月28 日公司1998 年临时股东大会通过的《1998 年配股方案》，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]66 号文批准，公司以1998 年6 月30 日股本总额18，200 万股为基数，向全体股东每10 股配售3 股，配股价10 元。配股后公司股本增加为31,980 万元。已经烟乾会验字[1999]50 号文验证在案。公司于1999 年12 月30 日换发了注册号为3700001802332 的营业执照。
经山东省人民政府鲁政字[1998]273 号文和财政部财管字[1998]90 号文批准，山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司持有的国家股全部变更给鲁能泰山电缆电器有限责任公司。变更后，鲁能泰山电缆电器有限责任公司共持有9,608.04 万股，持股比例30.04%，成为公司的第一大股东。
经财政部财管字[1999]368 号批准，山东鲁能物资集团有限公司于2000 年2 月16 日受让中国成套设备进出口集团公司持有的本公司12.2%的股份，共3,900 万股。
2000 年4 月24 日，公司91,119,600.00 股内部职工股上市交易。
公司主营电力生产、销售；电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变电设备、电力、橡皮及塑料制品的生产、销售；金属材料压延加工。产品型号多，规格齐全，是国家定点生产电线电缆的大型骨干企业，也是全国同行业中唯一列入全国300 户重点企业的企业。
截止2002 年6 月30 日公司股本结构为:
股份类别 股本金额(万元) 占总股本比例 %
国家股 9,608.04 30.04
国有法人股 3,900.00 12.20
社会公众股 18,471.96 57.76
合计 31,980.00 100.00
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》及有关规定。合并的山东聊城热电有限责任公司执行《中华人民共和国工业企业会计制度》，合并的泰安市泰高贸易有限公司执行《中华人民共和国商品流通企业会计制度》，合并会计报表时已经将所有会计制度的重大差异调整一致。
2、会计年度
采用公历年度,即每年1 月1 日至12 月31 日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账原则及计价基础
采用权责发生制原则记账,以历史成本为计价基础。
5、外币核算方法
公司以人民币为记账本位币, 发生的外币业务采用业务发生当日市场汇价的中间价作为记账汇率折合人民币记账, 每月终了按月末市场汇价的中间价进行调整,由此产生的差额,作为汇兑损益,列入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
将所有的期限短、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资
确定为现金等价物。
7、短期投资计价及其收益确认方法
（1）短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告但未领取的现金股利或已到付息期，但尚未领取的债券利息，则单独进行核算。
（2）短期投资的现金股利或利息（已计入"应收股利"或"应收利息"科目的除外）应于实际收到时冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时，应将其账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。
（3）期末，对各项短期投资进行全面检查，按照成本与市价孰低计量，对各单项投资市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
公司坏账采用备抵法核算，根据董事会决议，坏账准备按应收款项的账龄百分比法计提,计提比例为：
账龄 计提比例
一年以内 0%
一至二年 20%
二至三年 50%
三年以上 100%
坏账按以下原则进行确认：
（1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
由于母子公司计提坏账准备会计政策不一致引起的误差，在合并会计报表时公司已进行了调整。
9、存货核算方法
（1）存货分类：原材料、产成品、在产品和低值易耗品等。
（2）原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设"材料成本差异"科目核算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。
（3）低值易耗品采用一次摊销法核算。
（4）产成品按发生时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
（5）本公司采用永续盘存制确定存货的数量。
（6）期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司在期末对存货进行全面清查，当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备：
① 市价持续下跌；
② 公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
③公司因更新换代，原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行存货估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，均按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%及20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并合并报表；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
（2）长期债权投资的核算方法：
长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备计提方法：
期末，本公司对长期投资逐项进行检查，当发生下列情形之一时，将各单项长期投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备：
有市价的长期投资：
① 市价持续2 年低于账面价值；
② 该项投资暂停交易1 年或1 年以上；
③ 被投资单位当年发生严重亏损；
④ 被投资单位持续2 年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
无市价的长期投资：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变需求而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重变化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化。如进行清理整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
（4）长期股权投资差额按20 年摊销。
11、委托贷款计价，利息确认方法
企业的委托贷款按实际委托金融机构向其他单位的贷款计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提并冲回原已计提的利息。
企业定期或者至少于年度终了对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金低于可收回金额的，应当计提减值准备。若已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：
使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具以及不属于生产经营的主要设备；使用年限在两年以上，并且单位价值在2000 元以上的资产。
（2）固定资产计价：
按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
（3）固定资产分类为：
房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
（4）固定资产折旧：
固定资产采用直线法计提折旧，并预计4%的残值，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30-40 4 2.40-3.20
机器设备 10-28 4 3.43-9.60
运输工具 12 4 8
（5）固定资产减值准备：
年末，本公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，当发生下列情形之一时，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的（包含资本化利息）支出确定其工程成本。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并提取折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
资本化利息根据专项借款的实际占用期间和资本化利率计算计入工程成本。
在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，如存在下列情况，计提减值准备：
①长期停建，且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
②项目无论是在性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③有证据表明在建工程已经减值的其他情况。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产取得时按实际成本计价。
（2）无形资产从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定受益年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；
④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。
（3）无形资产减值准备的核算：
期末，本公司对无形资产逐项进行检查，如果出现下列一项或若干项情形时，应当对各单项无形资产按其账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形。
当存在以下一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用根据预计的受益期平均摊销。
16、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法
公司的债券按照实际发行价格的总额作为负债处理；债券发行价格总额与债券值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
17．筹资成本、借款费用及利息资本化处理办法
（1） 正常经营借入的借款发生的利息、汇兑损益、手续费计入当期财务费用。
（2） 为经营而发行的债券发生的利息、汇兑损益、手续费、折价溢价摊销计入当期财务费用。
（3） 发行股票支付的费用、佣金减去发行期间股票冻结资金的利息，无股票溢价或低于股票发行溢价的，计入长期待摊费用，在不超过两年的期限内按月摊销，计入管理费用。
（4） 公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行的债券发生的利息、汇兑损益、折价溢价摊销、手续费符合以下条件，计入购建的固定资产成本：
a．资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
b．借款费用已经发生；
c．为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始。
资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期间、数额折算年平均占用数额。
18、收入确认原则
（1）商品销售收入的确认
商品销售收入的实现是以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认
在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入；跨年度的，劳务合同总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定，确认劳务收入。
19、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
20、合并报表范围的确定原则
公司合并会计报表合并范围的确定原则：公司将对被投资单位的投资占该单位资本总额50%以上（不含50%），或虽然占该单位注册资本总额不足50%但具有实际控制权的企业纳入公司合并会计报表的范围。
21、合并报表的编制方法
编制方法:执行财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》。以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据,经抵销内部投资,内部交易和内部债权债务等会计事项,合并各项目数额编制而成。合并报表中的子公司所采用的会计制度与母公司会计制度的重大差异,在合并报表时已按母公司会计政策进行了调整。
三、控股子公司及合营企业
本公司的子公司包括中外合资山东康泰电缆有限公司、全资子公司泰安鲁能泰山电缆厂(原名为泰安分厂)和控股子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司、山东聊城热电有限责任公司、出资比例为30%，但具有实际控制权的泰安市泰高贸易有限公司。
名称 货币 注册资本 实际出资额 出资
单位 比例
山东康泰电缆有 美元 4,500,000.00 2,520,000.00 56%
限公司
泰安鲁能泰山电 人民 1,580,000.00 1,580,000.00 100%
缆厂 币元
鲁能泰山曲阜电 人民 69,900,000.00 35,649,000.00 51%
缆有限公司 币元
山东聊城热电有 人民 382,261,641.46 286,696,231.22 75%
限责任公司 币元
泰安市泰高贸易 人民 5,000,000.00 1,500,000.00 30%
有限公司 币元
名称 营业范围 地址 期限
山东康泰电缆有 生产经营通 新泰金 10年
限公司 信电缆和电 斗路
缆料
泰安鲁能泰山电 主营电子、 泰安文
缆厂 电器、电线 化路62
电缆制造 号
鲁能泰山曲阜电 电线、电缆 曲阜市 50年
缆有限公司 生产、销售
山东聊城热电有 电力生产及 聊城市 20年
限责任公司 销售 聊冠路
泰安市泰高贸易 机械、设备、 泰安东
有限公司 钢材等商品 岳大街
的销售及代 34 号
理出口
四、合并会计报表合并范围的变化
本公司编制2001年度合并会计报表时纳入合并范围的控股子公司（本公司控股比例98%）山东交通设施有限责任公司，已于2002年3月底置换给了山东鲁能发展集团有限公司，因此本期合并会计报表的合并范围与上年度相比，减少了山东交通设施有限责任公司，该期初数已从合并会计报表的期初数中扣除，其中资产总额减少5,178,971.51元，负债总额减少4,227,339.63元，少数股东权益减少951,631.88元。
五、税项
1、企业所得税
公司自2002 年1 月1 日起执行33%企业所得税率。控股子公司山东康泰电缆有限公司为外商投资企业，执行24% 所得税税率。根据泰安市财政局批复，泰安鲁能泰山电缆厂与公司合并计缴所得税。泰安市泰高贸易有限公司企业所得税率为33%。鲁能泰山曲阜电缆有限公司企业所得税率为33%。控股公司山东聊城热电有限责任公司企业所得税率为33%。
2、本公司适用的流转税及附加的税种与税率
税种 增值税 城市维护建设税 教育费附加
税率 17% 7% 3%
计税基数 销售收入 流转税总额 流转税总额
六、合并会计报表主要项目注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的，期末数均系2002 年6 月30 日的余额，未注明货币单位的均为人民币元。
1、货币资金
截止2002 年6 月30 日货币资金余额为327,358,433.55 元。
期末余额
项目 原币 汇率 人民币
现金 668,461.40
银行存款 312,558,785.27
银行存款--美元 75,659.08 8.2771 626,237.77
其他货币资金 13,504,949.11
合计 327,358,433.55
期初余额
项目 原币 汇率 人民币
现金 343,168.69
银行存款 191,854,718.65
银行存款--美元 334,792.85 8.2768 2,771,013.46
其他货币资金 40,885,426.52
合计 235,854,327.32
期末余额比期初余额增长38.80%，主要系银行借款增加及置换山东莱芜发电厂产生的现金流入所致。
2、应收票据
截止2002 年6 月30 日应收票据余额为1,215,000.00 元。
票据种类 2002年6月30日 2001年12月31日
银行承兑汇票 1,215,000.00 8,123,531.28
期末余额比期初余额减少85.04%，属于生产经营活动中的正常现象。
3、应收股利
截止2002 年6 月30 日应收股利余额为211,200.00 元，系应收山东福田带钢厂的红利。
2002年6月30日 2001年12月31日
211,200.00 211,200.00
4、应收账款
截止2002 年6 月30 日应收账款账面价值597,723,754.06 元。
账龄 期末余额 坏账准备
金额 比例% 计提比例 金额
1年以内 583,123,241.67 91.70
1-2年 14,578,204.44 2.29 20% 2,915,640.89
2-3年 5,875,897.70 0.93 50% 2,937,948.86
3年以上 32,301,359.15 5.08 100% 32,301,359.15
合计 635,878,702.96 100.00 38,154,948.90
净额 597,723,754.06
账龄 期初余额 坏账准备
金额 比例% 计提比例 金额
1年以内 550,025,261.54 91.76
1-2年 11,536,991.05 1.92 20% 2,307,398.21
2-3年 7,652,063.74 1.28 50% 3,826,031.88
3年以上 30,225,712.51 5.04 100% 30,225,712.51
合计 599,440,028.84 100.00 36,359,142.60
净额 563,080,886.24
说明：（1）期末余额中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，详见附注八.3。
（2）欠款前五名金额合计为185,972,837.82 元，占应收账款总额29.25%。
（3）账龄为一年内的应收账款因发生坏账的可能性很小，故未计提坏账准备。
5、其他应收款
截止2002 年6 月30 日其他应收款账面价值为135,018,602.53 元。
账龄 期末数 坏账准备
金额 比例% 计提比例 金额
1年以内 130,011,064.96 68.89
1-2年 4,575,198.83 2.42 20% 915,039.77
2-3年 2,694,757.02 1.43 50% 1,347,378.51
3年以上 51,447,181.65 27.26 100% 51,447,181.65
合计 188,728,202.46 100.00 53,709,599.93
净额 135,018,602.53
账龄 期初数 坏账准备
金额 比例% 计提比例 金额
1年以内 124,417,576.84 64.61
1-2年 17,561,533.66 9.12 20% 3,512,306.73
2-3年 4,202,713.52 2.18 50% 2,101,356.76
3年以上 46,395,267.98 24.09 100% 46,395,267.98
合计 192,577,092.00 100.00 52,008,931.47
净额 140,568,160.53
说明：（1）期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）欠款前五名金额合计为61,640,001.16 元，占其他应收款总额32.66%。
（3）账龄为一年内的其他应收款因发生坏账的可能很小，故未计提坏账准备。
（4）三年以上的坏账准备中包括母公司对所有者权益为负数的全资子公司泰安鲁能泰山电缆厂应计提的坏账准备。其中：本期和2001 年均为45,185,028.80 元。
6、预付账款
截止2002 年6 月30 日预付账款余额为29,751,964.58 元。
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 28,330,777.11 95.22 28,525,169.49 95.59
1-2年 487,095.48 1.64 355,527.48 1.19
2-3年 482,864.29 1.62 501,488.37 1.68
3年以上 451,227.70 1.52 458,649.30 1.54
合计 29,751,964.58 100.00 29,840,834.64 100.00
说明：（1）期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）账龄一年以上的预付账款系少量的尾款。
7、存货
截至2002 年6 月30 日存货账面价值为355,459,406.46 元。
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 59,677,485.43 1,175,857.40 71,267,975.89 1,114,117.98
在产品 110,874,639.05 2,855,624.18 49,475,740.78
产成品 179,802,318.93 11,304,664.95 181,003,798.00 16,484,993.59
其他 20,441,109.58 15,118,003.30 522,318.08
合计 370,795,552.99 15,336,146.53 316,865,517.97 18,121,429.65
净额 355,459,406.46 298,744,088.32
(1)上述分类中"其他"主要系包装物。
(2)公司存货采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，可变现净值依据期末市场价格的变化情况，考虑销售费用、税金后来确定。
8、待摊费用
截止2002 年6 月30 日待摊费用余额为1,508,439.06 元。
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险 1,402,810.14 837,305.25 941,310.56 1,298,804.83
变贴费 44,000.00 20,000.00 24,000.00
其他 258,152.83 72,518.60 185,634.23
合计 1,402,810.14 1,139,458.08 1,033,829.16 1,508,439.06
说明：期末余额系按照受益期限尚未摊销完毕的费用。
9、长期股权投资
截止2002 年6 月30 日长期股权投资账面价值为83,095,849.61 元。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资 110,860,399.55 4,523,074.57 43,616,905.50 71,766,568.62
合并价差 11,657,665.95 328,384.96 11,329,280.99
合计 122,518,065.50 4,523,074.57 43,945,290.46 83,095,849.61
合并价差期末余额11,329,280.99 元，全部系聊城热电有限公司的投资差额的摊销余额。原始金额13,135,398.25 元，按投资期限20 年平均摊销，每年应摊656,769.91 元。
股权投资列示如下:
被投资公司名称 投资 原始投资金额 期初余额 本期损益调整
期限
山东福田带钢厂 20年 2,640,000.00 3,853,033.94 172,402.53
济宁金泰信通公司 450,000.00 2,211,280.02 -75,463.65
鲁能网络信息有限公 22,500,000.00 20,127,658.75 -103,417.96
司
重庆泰山电线电缆有 10年 1,000,000.00 1,000,000.00
限责任公司
聊城赛达实业有限公 450,000.00 450,000.00
司
天同证券有限责任公 38,000,000.00 38,000,000.00
司
泰安鲁能泰山慧达科 720,000.00 720,000.00
贸有限责任公司
山东交通设施有限公 49,000,000.00 43,843,426.84 -226,521.34
司
交通银行泰安支行 625,000.00 625,000.00
曲阜城市信用合作社 30,000.00 30,000.00
合计 115,415,000.00 110,860,399.55 -233,000.42
被投资公司名称 本期增加 本期减少 期末余额
山东福田带钢厂 4,025,436.47
济宁金泰信通公司 2,135,816.37
鲁能网络信息有限公 20,024,240.79
司
重庆泰山电线电缆有 4,756,074.99 5,756,074.99
限责任公司
聊城赛达实业有限公 450,000.00
司
天同证券有限责任公 38,000,000.00
司
泰安鲁能泰山慧达科 720,000.00
贸有限责任公司
山东交通设施有限公 43,616,905.50
司
交通银行泰安支行 625,000.00
曲阜城市信用合作社 30,000.00
合计 4,756,074.99 43,616,905.50 71,766,568.62
被投资公司名称 占被投资单位
注册资本的比例
山东福田带钢厂 48.00%
济宁金泰信通公司 45.00%
鲁能网络信息有限公 45.00%
司
重庆泰山电线电缆有 20.00%
限责任公司
聊城赛达实业有限公 20.26%
司
天同证券有限责任公 2.53%
司
泰安鲁能泰山慧达科 18.00%
贸有限责任公司
山东交通设施有限公 98%
司
交通银行泰安支行 0.00417%
曲阜城市信用合作社 0.80%
合计
说明：1、长期股权投资期末余额比期初余额减少了32.18%，主要系股权置换所致。
2、期末长期股权投资占净资产总额的6.61%。
3、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
4、公司期末考虑了长期投资的市价及被投资单位的经营状况，认为不需计提长期投资减值准备。
10、长期债权投资
截止2002 年6 月30 日长期债权投资余额为28,795.32 元。
债券种类 面值 购入金额 到期日 本期减少 累计应收利息
中央电力建
设债券 25,000.00 25,000.00 1997.07
山东地方电
力建设债券 18,795.32 18,795.32 2007.09
合计 43,795.32 43,795.32
债券种类 期末余额
中央电力建
设债券 10,000.00
山东地方电
力建设债券 18,795.32
合计 28,795.32
说明：山东省电力局中央电力建设债券利率为零，期限20 年，于第十一年开始，分五年每年偿还本金的20%。
11、固定资产及累计折旧
固定资产原值
类别 期初余额 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 591,899,953.47 156,424,831.60 30,041,004.75
机器设备 1,078,200,121.83 635,217,608.13 57,376,033.87
交通运输工具 32,727,812.89 11,320,270.69 1,508,174.75
其他 22,715,936.23 354,283.07 4,874,184.00
合计 1,725,543,824.42 803,316,993.49 93,799,397.37
类别 期末余额
房屋及建筑物 718,283,780.32
机器设备 1,656,041,696.09
交通运输工具 42,539,908.83
其他 18,196,035.30
合计 2,435,061,420.54
累计折旧
累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 122,518,747.25 135,113,652.20 3,959,479.33
机器设备 337,704,366.74 583,486,055.20 9,364,608.09
交通运输工具 10,136,965.28 6,537,686.57 1,037,081.08
其他 10,678,172.44 1,187,981.30 3,300,900.32
合计 481,038,251.71 726,325,375.27 17,662,068.82
固定资产净值 1,244,505,572.71
类别 期末余额
房屋及建筑物 253,672,920.12
机器设备 911,825,813.85
交通运输工具 15,637,570.77
其他 8,565,253.42
合计 1,189,701,558.16
固定资产净值 1,245,359,862.38
固定资产减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
类别
机器设备 7,073,222.40 72,411.79 7,145,634.19
交通运输工具 10,978.34 10,978.34
房屋及建筑物 9,676.77 9,676.77
合计 7,073,222.40 93,066.90 7,166,289.30
固定资产净额 1,237,432,350.31 1,238,193,573.08
说明：1、固定资产本期增加数中29,754,451.20 元为在建工程完工转资。
2、本期增加及减少的固定资产主要系资产置换所致。
3、本期增加的固定资产原值中766,923,364.00 元属于置换山东鲁能发展集团有限公司下属的山东莱芜发电厂时换入的，同时转入累计折旧674,750,674.54元。
4、期末对固定资产进行逐项检查，发现部分固定资产可收回金额低于账面价值，已计提固定资产减值准备。
5、上述固定资产均未抵押。
12、在建工程
预算数 期初余额 本期增加
类别 万元 （其中：利息资 （其中：利息资
本化金额） 本化金额）
聊城电厂热电改造 38,512,893.01 5,983,958.58
(785,850.00)
聊城汽轮机、DCS改造 8,738,888.19
莱芜电厂供热改造 6653 33,738,255.05
莱芜3#机组通流改造 7,284,000.00
500KV超高压电缆 5600 5,161,623.58
其他零星工程 31,741,150.01 58,474,096.66
总计 70,254,043.02 119,380,822.06
本期减少 期末余额 完工 资金
类别 （其中：利息资本 （其中：利息资本 程度 来源
化金额） 化金额）
聊城电厂热电改造 44,496,851.59 自筹
(785,850.00)
聊城汽轮机、DCS改造 8,738,888.19 自筹
莱芜电厂供热改造 33,738,255.05 50.71% 自筹
莱芜3#机组通流改造 7,284,000.00 自筹
500KV超高压电缆 5,161,623.58 募股
其他零星工程 24,974,827.62 65,240,419.05 自筹
总计 30,136,451.20 159,498,413.88
说明:（1）本期共转资29,754,451.20 元。
（2）期末余额比期初余额增加了127.03%，主要系本期热电改造投入增加较大所致。
（3）期末对在建工程进行逐项检查，账面价值均低于可收回金额，故末计提减值准备。
13、固定资产清理
截止2002 年6 月30 日固定资产清理账面价值为1,787,328.67 元，主要系尚未清理完毕的职工住房。
14、无形资产
截止 2002年6月30日 无形资 产账面价值为57,628,595.51 元。
项目 取得 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
方式
土地使 购入及 58,768,648.83 56,227,226.25 658,598.41
用权 投入
水电使 用权 2,275,696.32 693,830.01 387,970.98
购入
商标使 投入 6,000,000.00 5,580,000.00 60,000.00
用权
其他 购入 1,253,623.47 8,580.00 292,504.00 20,005.00
合计 68,297,968.62 62,509,636.26 292,504.00 1,126,574.39
项目 其他减少 累计摊销 期末数 剩余摊
销期(年)
土地使 4,046,970.36 7,246,991.35 51,521,657.48 41.5
用权
水电使 1,969,837.29 305,859.03 7.5
商标使 480,000.00 5,520,000.00 46
用权
其他 972,544.47 281,079.00 7.5
合计 4,046,970.36 10,669,373.11 57,628,595.51
说明：（1）本期减少的无形资产主要系与莱芜发电厂进行资产置换所致。
（2）本期无形资产不存在减值情形，故未计提无形资产减值准备。
（3）本期摊销数中包括用电部门已不再收取的用电增容费290400 元，公司本期全部转入当期损益。
15、长期待摊费用
截止2002 年6 月30 日长期待摊费用余额为273,524.32 元。
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
租赁费 240,000.00 136,666.73 30,709.98
租入固定资产
改良支出 200,000.00 200,000.00 32,432.43
合计 440,000.00 136,666.73 200,000.00 63,142.41
项目 累计摊销 期末数 剩余期限(月)
租赁费 134,043.25 105,956.75 31
租入固定资产
改良支出 32,432.43 167,567.57 31
合计 103,333.27 273,524.32
期末余额比期初余额增加较大，主要系本期租入固定资产改良支出所致。
16、短期借款
截止2002 年6 月30 日短期借款余额为614,394,900.00 元。
2002年6月30日 2001年12月31日
项目 原币 汇率 人民币 原币 汇率
担保借款 608,044,900.00
信用借款 6,350,000.00
担保借款--美元 1,550,000.00 8.2768
合计 614,394,900.00
2001年12月31日
项目 人民币
担保借款 356,179,700.00
信用借款 115,000,000.00
担保借款--美元 12,829,040.00
合计 484,008,740.00
说明： 期末无到期应付未付的短期借款
17、应付票据
票据种类 2002年6 月30 日 2001 年12 月31 日
银行承兑汇票 42,976,604.40 61,369,082.20
期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
18、应付账款
2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
152,087,794.90 113,486,247.40
（1）期末余额比期初余额增加34.01%，主要系本期材料采购增加所致。
（2）期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
19、预收账款
2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
19,984,952.81 39,127,329.33
（1）期末余额比期初余额减少48.92%，主要系电缆销售市场需求下降，预收款减少所致。
（2）期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
20．应付工资
2002 年6 月30 日 2001年12 月31 日
6,993,363.13 2,235,645.57
期末余额主要系工效挂钩工资结余部分。
21、应付股利
2002年6 月30 日应付股利余额为59,080,590.83 元，其中：
项目 2002年6月30日 2001年12月31日
国家股 16,814,070.00 9,608,040.00
国有法人股 6,825,000.00 3,900,000.00
社会流通股 32,325,930.00 18,471,960.00
其他 3,115,590.83 3,164,805.81
合计 59,080,590.83 35,144,805.81
说明:期末余额比期初余额增加68.11%，主要系中期董事会决议，以期末股本总额31,980 万股为基数，每10 股派发0.75 元现金股利(含税),故增加应付股利2398.5 万元。
22、未交税金
2002 年6 月30 日未交税金余额为53,807,618.00 元，其中：
税种 税率 2002年6月30日 2001年12月31日
增值税 17% 19,868,788.29 18,086,984.04
企业所得税 33% 29,898,281.53 -32,317,520.85
个人所得税 超额累进税率 -211,458.98 910,595.32
土地使用税 1.2元/平方米 2448,124.27 137,155.21
城市维护建设税 7% 2,460,685.18 429,244.28
房产税 1.2% 319,959.09 176,529.41
营业税 5% 1,033,020.62 184,645.24
印花税 17,674.50
车船使用税 -9,782.00 -9,782.00
合计 53,807,618.00 -12,384,474.85
说明：期末余额比期初余额增加较大，主要系企业所得税期末余额比期初余额增加所致。
23、其他应交款
项目 计缴标准 2002年6月30日 2001年12月31日
教育费附加 应缴流转税?w税率(3%) 731,358.75 504,421.16
24、其他应付款
2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
111,325,079.59 130,262,112.27
说明:期末余额中有欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项，详见附注八、3。
25、预提费用
2002 年6 月30 日预提费用余额为10,941,881.37 元，其中：
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
利息 380,346.00 150,375.00 229,971.00
修理费 10,608,310.36 10,608,310.36
租赁费 103,600.01 103,600.01
合计 11,092,256.37 150,375.00 10,941,881.37
说明：期初无余额，期末余额主要系本期预提的修理费。
26、一年内到期的长期负债
借款条件 2002年6 月30 日 2001 年12 月31 日
担保借款 60,000,000.00 12,000,000.00
说明：期末余额比期初余额增加400%，全部系一年内到期的长期借款。
27、长期借款
借款条件 2002年6 月30 日 2001 年12 月31 日
担保借款 411,044,681.09 467,896,030.24
合计 411,044,681.09 467,896,030.24
说明：期末无到期应付未付的长期借款。
28、专项应付款
2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
7,324,604.88 9,949,209.76
说明：期末余额系国家重点改造资金的贴息收入。
29、股本
截止2002 年6 月30 日股本总额为319,800,000.00 元。
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
(万元) 配股 其他 小计 (万元)
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 9,608.04 9,608.04
境内法人持有股份 3,900.00 3,900.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股分合计 13,508.04 13,508.04
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 18,471.96 18,471.96
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 18,471.96 18,471.96
三、股份总数 31,980.00 31,980.00
30、资本公积
截止2002 年6 月30 日资本公积余额为607,025,288.14 元。
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 600,117,852.27 600,117,852.27
无形资产投资 6,000,000.00 6,000,000.00
其他 907,435.87 907,435.87
合计 607,025,288.14 607,025,288.14
31、盈余公积
截止2002 年6 月30 日盈余公积余额为126,082,414.48 元。
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 51,499,338.00 2,596,528.92 54,095,866.92
法定公益金 34,296,203.34 2,596,528.92 36,892,732.26
任意盈余公积 35,093,815.30 35,093,815.30
合计 120,889,356.64 5,193,057.84 126,082,414.48
32、未分配利润
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
本期净利润 25,965,289.22 50,556,598.89
加：上年未分配利润 208,134,398.75 147,440,521.29
负债转入数
减：本期分配利润
其中：提取法定盈余公积10% 2,596,528.92
提取法定公益金10% 2,596,528.92
提取职工奖励及福利基金
提取任意盈余公积
分配普通股股利 23,985,000.00
分配现金股利
合计 204,921,630.13 197,997,120.18
33、主营业务收入
（1）分行业主营业务收入列示如下：
行业 2002年1-6月 2001年1-6月
贸易 3,078,925.90
电缆 281,061,385.92 407,062,711.73
电力 506,944,307.68 445,150,451.33
合计 791,084,619.50 852,213,163.06
（2）分地区主营业务收入列示如下：
地区 2002年1-6月 2001年1-6月
西南地区 34,872,751.4 24,133,534.03
华南地区 4,568,485.90 31,976,841.83
华北地区 35,319,989.79 18,544,450.23
华东地区 649,646,183.44 709,081,430.61
中南地区 10,228,174.52 5,011,362.14
东北地区 35,587,273.18 42,996,001.46
西北地区 5,373,193.97 4,809,295.35
其他地区 15,488,567.30 15,660,247.41
合计 791,084,619.50 852,213,163.06
说明:本公司前五名客户销售收入总额为588,442,801.11 元,占全年主营业务收入的74.38%。
34、主营业务成本
（1）分行业主营业务成本列示如下：
行业 2002年1-6月 2001年1-6月
贸易 2,989,341.24
电缆 241,520,531.07 345,610,442.93
电力 388,310,211.39 335,367,134.70
合计 632,820,083.70 680,977,577.63
（2）分地区主营业务成本列示如下：
地区 2002年1-6月 2001年1-6月
西南地区 29,876,573.49 21,332,675.88
华南地区 2,242,445.21 25,744,398.26
华北地区 32,978,564.32 16,475,795.17
华东地区 513,697,108.33 560,057,146.82
中南地区 8,463,525.67 3,954,643.80
东北地区 28,950,643.23 35,599,028.66
西北地区 4,787,676.47 4,260,077.35
其他地区 11,823,546.98 13,553,811.69
合计 632,820,083.70 680,977,577.63
35、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2002年1-6月 2001年1-6月
营业税 营业收入的5% 197.18 7,237.05
城建税 实缴增值税及营业税的7% 3,282,746.78 2,414,611.33
教育费附加 实缴增值税及营业税的3% 1,406,891.48 1,038,350.17
合计 4,689,835.44 3,460,198.55
36、其他业务利润
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
材料销售 1,922,531.48 3,845,452.38
加工费收入 245,221.97 55,024.78
其他 1,582,139.99 2,237,469.71
合计 3,749,893.44 6,137,946.87
说明：（1）项目中的"其他"主要系运费收入。
（2）期末余额比期初余额减少38.91%，主要系本期材料销售利润较上年减少较多所致。
37、财务费用
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
利息支出 33,680,357.12 26,281,063.54
减：利息收入 1,490,782.26 626,250.03
汇兑损失 14,554.97
其他 313,944.73 447,501.29
合计 32,518,074.56 26,102,314.80
38、投资收益
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
股票投资收益
债券投资收益
其他投资收益 1,446,621.15 -1,314,657.42
其中：非控股公司收益 1,446,621.15 -1,314,657.42
年末调整被投资公司
净资产增加额
合并报表未抵销数
合计 1,446,621.15 -1,314,657.42
说明： 投资收益不存在汇回的重大限制。
39、营业外收入
类别 2002年1-6月 2001年1-6月
罚款及赔偿收入 165,301.78 363,472.54
固定资产清理净收益 51,216.77 177,039.28
其他 85,425.79 533,649.13
合计 301,944.34 1,074,160.95
说明：本期发生额比上期发生额减少71.89%，主要系上年度取得的赔偿收入、固定资产清理收入较多所致。
40、营业外支出
类别 2002年1-6月 2001年1-6月
捐赠支出 547,882.00 416,696.53
罚偿及罚款支出 25,553.00
固定资产清理净损失 227,409.82
固定资产减值准备 93,066.90
其他 22,630.51 567,748.02
合计 916,542.23 984,444.55
41、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金21,556,407.73 元，主要包括收到的职工集资建房款860 万元及与其他单位的往来款。
42、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为65,899,963.70 元，主要系支付的管理费用和经营费用等。
43、收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金为59,168,402.52 元，主要系本公司的子公司山东交通设施有限责任公司与山东鲁能发展集团有限公司下属的山东莱芜发电厂进行资产置换时实际支付现金80,791,327.38 元，而置换入的山东莱芜发电厂含的现金139,959,729.90 元，故该项投资活动产生59,168,402.52 元的现金流入。
七、母公司主要会计报表项目注释
1. 应收账款
截止2002 年6 月30 日母公司应收账款账面价值为412,337,392.71 元。
账龄 期末余额 坏账准备
金额 比例(%) 计提比例 金额
1年以内 402,084,107.91 90.56 401,822,920.32
1-2年 10,276,951.01 2.31 20% 2,055,390.20
2-3年 4,063,447.98 0.92 50% 2,031,723.99
3年以上 27,558,547.61 6.21 100% 27,558,547.61
合计 443,983,054.51 100.00 31,645,661.80
净额 412,337,392.71
账龄 期初余额 坏账准备
金额 比例(%) 计提比例 金额
1年以内 90.78
1-2年 8,423,466.59 1.90 20% 1,684,693.32
2-3年 4,655,244.83 1.05 50% 2,327,622.42
3年以上 27,768,343.36 6.27 100% 27,768,343.36
合计 442,669,975.10 100.00 31,780,659.10
净额 410,889,316.00
说明：（1）期末余额中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，详见附注八.3。
（2）欠款前五名金额合计为125,011,019.95 元；占应收账款总额28.16%。
（3）账龄为一年内的应收账款因发生坏账的可能很小，故不计提坏账准备。
2. 其他应收款
截止2002 年6 月30 日母公司其他应收款账面价值为273,184,008.29 元。
账龄 期末余额 坏账准备
金额 比例(%) 计提比例 金额
1年以内 268,883,235.24 82.55
1-2年 3,698,996.20 1.14 20% 739,799.24
2-3年 2,683,152.20 0.82 50% 1,341,576.11
3年以上 50,458,866.36 15.49 100% 50,458,866.36
合计 325,724,250.00 100.00 52,540,241.71
净额 273,184,008.29
账龄 期初余额 坏账准备
金额 比例% 计提比例 金额
1年以内 250,491,593.54 78.93
1-2年 16,949,667.16 5.34 20% 3,389,933.43
2-3年 4,191,596.70 1.32 50% 2,095,798.35
3年以上 45,711,161.95 14.41 100% 45,711,161.95
合计 317,344,019.35 100.00 51,196,893.73
净额 266,147,125.62
说明：（1）期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）欠款前五名金额合计为61,344,344.84 元，占其他应收款总额18.83%。
（3）账龄为一年内的其他应收款因发生坏账的可能很小，故不计提坏账准备
（4）三年以上坏账准备中包括母公司对所有者权益为负数的泰安鲁能泰山电缆厂应计提的坏账准备，其中：本期和2001 年均为45,185,028.80 元。
3、长期股权投资
截止2002 年6 月30 日母公司长期股权投资账面价值为488,359,678.48 元。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资 496,121,852.62 24,591,246.95 43,616,905.50 477,030,397.49
股权投资差额 11,657,665.95 328,384.96 11,329,280.99
合计 507,779,518.57 24,591,246.95 43,945,290.46 488,359,678.48
股权投资
被投资公司名称 投资 原始投资金额 追加投资额 减少投资
期限
山东康泰电缆有限 10年 14,582,736.00
公司
山东聊城热电有限 20年 286,696,231.10
责任公司
鲁能泰山曲阜电缆 50年 24,000,000.00 11,649,000.00
有限公司
山东福田带钢厂 20年 2,640,000.00
鲁能网络信息有限 22,500,000.00
公司
泰安市泰高贸易有 1,500,000.00
限公司
泰安鲁能泰山慧达 720,000.00
科贸有限责任公司 10年 1,000,000.00 4,756,074.99
重庆泰山电线电缆
有限责任公司 38,000,000.00
天同证券有限责任
公司
山东泰山交通设施 20年 49,000,000.00 43,616,905.50
有限责任公司
交通银行泰安支行 625,000.00
合计 441,263,967.10 16,405,074.99 43,616,905.50
被投资公司名称 占被投资单位 权益法计算的 期末余额
注册资本的比例 累计收益
山东康泰电缆有限 56% -3,957,450.63 10,625,285.37
公司
山东聊城热电有限 75% 70,510,394.40 357,206,625.50
责任公司
鲁能泰山曲阜电缆 51% 2,835,669.19 38,484,669.19
有限公司
山东福田带钢厂 48% 1,385,436.47 4,025,436.47
鲁能网络信息有限 45% -2,475,759.21 20,024,240.79
公司
泰安市泰高贸易有 30% 63,065.18 1,563,065.18
限公司
泰安鲁能泰山慧达 18% 720,000.00
科贸有限责任公司 20% 5,756,074.99
重庆泰山电线电缆
有限责任公司 2.53% 38,000,000.00
天同证券有限责任
公司
山东泰山交通设施 98% -5,383,094.50
有限责任公司
交通银行泰安支行 0.00417% 625,000.00
合计 62,978,260.90 477,030,397.49
股权投资差额
本期摊销额 初始金额 期初余额 本期摊销
山东聊城热电有限责任公司 13,135,398.25 11,657,665.95 328,384.96
本期摊销额 摊余价值 摊销期限
山东聊城热电有限责任公司 11,329,280.99 20 年
形成的原因:系购买时实际支付的价款与享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额。
说明：1、期末长期股权投资占净资产总额的38.56%。
2、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
3、公司期末考虑了长期投资的市价及被投资单位的经营状况，认为不需计提长期投资减值准备。
4.主营业务收入
行业 2002年1-6 月 2001 年1-6 月
电缆 212,671,228.41 278,229,167.06
电力 280,390,452.30 253,446,973.85
合计 493,061,680.71 531,676,140.91
本公司前五名客户销售收入总额为350,936,609.20 元，占全年主营业务收入的71.17%。
5.主营业务成本
行业 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
电缆 188,501,835.27 240,463,195.60
电力 204,411,143.55 184,641,770.92
合计 392,912,978.82 425,104,966.52
6、投资收益
项目 2002年1-6 月 2001 年1-6 月
其他投资收益 9,784,872.17 11,210,659.15
其中：非控股公司收益 1,476,040.36 -1,314,657.42
年末调整被投资公司
净资产增加额
合计 9,784,872.17 11,210,659.15
八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
鲁能泰山电缆电 泰安 电力、电缆、
器有限责任公司 电器生产销售 母公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
鲁能泰山电缆电 456,568,000.00 456,568,000.00
器有限责任公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加金额 本年减少金额 年末数
鲁能泰山电缆电 金额（万元）比例% （万元） （万元） 金额（万元）比例%
器有限责任公司 9,608.04 30.04 9,608.04 30.04
(4)不存在控制关系关联方
企业名称 与本公司关系
山东鲁能物资集团有限公司 股东之一
山东省泰安变压器厂 同一母公司
山东福田带钢厂 参股公司
重庆泰山电线电缆有限公司 参股公司
鲁能网络信息有限公司 参股公司
济宁金泰信通公司 参股公司
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 参股公司
山东鲁能发展集团有限公司 同一关键管理人员
2、关联交易
（1）定价政策：采用公平的市场价格。
（2）销售货物
企业名称 2002年1-6月发生额 2001年1-6月发生额
山东鲁能物资集团有限公司 35,643,790.97 13,066,222.76
济宁金泰信通公司 203,546.25
（3）购进货物
企业名称 2002年1-6月发生额 2001年1-6月发生额
山东福田带钢厂 3,711,633.38
（4）公司本期1-3 月份继续租赁经营山东鲁能发展集团有限公司下属的山东莱芜发电厂经营性资产1#、2#、3#发电机组及其附属设施，4 月1 日起通过资产置换将山东莱芜发电厂的全部资产换入本公司，山东莱芜发电厂成为本公司的分公司。公司本年1-3 月份共支付给山东鲁能发展集团有限公司租赁费930 万元，取得经营山东莱芜发电厂的经营收益18,762,033.35 元。
3、关联方应收应付款余额
应收账款 2002年6月30日 占该项
目比例
山东鲁能物资集团有限公司 34,008,971.90 5.35%
济宁金泰信通公司 706,047.07 0.11%
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司
重庆泰山电线电缆有限公司 605,467.89 0.10%
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 1,222,989.78 0.19%
其他应收款
山东省泰安变压器厂 3,690,936.94 1.96%
其他应付款
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 3,138,267.49 2.76%
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 929,013.60 0.82%
应付账款
山东福田带钢厂 859,570.20 0.56%
应收账款 2001 年12 月31日 占该项
目比例
山东鲁能物资集团有限公司 28,971,041.62 4.83%
济宁金泰信通公司 781,231.15 0.13%
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 642,964.72 0.11%
重庆泰山电线电缆有限公司 1,349,140.28 0.22%
鲁能泰山电缆电器有限责任公司
其他应收款
山东省泰安变压器厂 3,690,936.94 2.03%
其他应付款
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 4,549,070.39 3.49%
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 629,013.60 0.48%
应付账款
山东福田带钢厂
九、或有事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
公司股东大会通过的2001 分红派息方案中的社会流通股红利18,471,960.00元，已于本年8 月进行了派发。
十二、其他重要事项
1、本公司1-3 月份继续租赁经营山东鲁能发展集团有限公司下属的山东莱芜发电厂经营性资产1#、2#、3#机组及附属设施，公司本期租赁经营产生的收入130,648,028.71 元，成本102,644,993.86 元，所得税费用为9,241,001.50 元。
2、本公司与山东鲁能发展集团有限公司（以下简称鲁能发展）签定的《资产置换协议书》业经本公司2002 年3 月4 日召开的本年度第一次临时股东大会批准，具体资产置换实施情况如下：
（1）置入资产情况此次资产置换置入本公司的资产为山东莱芜发电厂全部资产，总计21867.75 万元。
具体变更情况如下：
莱芜市工商行政管理局已向本公司出具了股东变更证明，并颁发了编号为3712001970467 的企业营业执照。
（2）置出资产情况
此次资产置换本公司置出的资产分别为实物资产9398.7 万元、股权4389.92万元和现金8079.13 万元，总计21867.75 万元。
具体变更情况如下：
①实物资产
原公司所属的局部网络第五类电缆、电缆附件、耐热铝合金导线等相关经营资产和附件实验室已移交给了鲁能发展，双方签署了《资产交接书》。本公司对该等资产也作了相应的账务处理。
②股权类资产
本公司原持有的山东交通设施有限责任公司98%的股权已移交给了鲁能发展。
新泰市工商行政管理局已向鲁能发展公司出具了股东变更证明。
③现金类资产
奉本公司指令，中信实业银行已将编号为00558576 的金额为8079.13 万元的转帐支票支付鲁能发展公司。
3、本期公司以所属分公司曲阜光缆厂的相关资产1164.9 万元对鲁能泰山曲阜电缆有限公司增资，增资后本公司仍占鲁能泰山曲阜电缆有限公司51%的股份，故曲阜光缆厂变为本公司的子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司的分公司，其期末数含在合并的鲁能泰山曲阜电缆有限公司的报表中。
4、中期董事会决议：拟以本期末的总股本31,980 万股为基数，每10 股送3股、转2 股同时派0.75 元的现金红利(含税)，上述董事会的决议尚需股东大会表决通过。
十三、公司本年度主要财务指标
公司按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的本年度每股收益、净资产收益率指标如下：
合并报表的净资产收益率、每股收益计算表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.21 12.22 0.48 0.48
营业利润 4.76 4.76 0.19 0.19
净利润 2.06 2.07 0.08 0.08
扣除非经常性损益
后的净利润 2.11 2.11 0.08 0.08
母公司报表的净资产收益率、每股收益计算表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.75 7.77 0.31 0.31
营业利润 3.51 3.52 0.14 0.14
净利润 2.28 2.28 0.09 0.09
扣除非经常性损益
后的净利润 2.33 2.33 0.09 0.09
以上指标的计算过程：
加权平均净资产收益率（ROE）=P/（E0＋NP/2＋Ei×Mi/M0－Ej×Mj/M0）
其中：P 为2002 年1-6 月已审实现利润；NP 为2002 年1-6 月已审已实现净利润；E0 为2002 年初已审净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为12 个月；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）=P/（S0＋S1＋Si×Mi/M0－Sj×Mj/M0）
其中：P 为2002 年1-6 月已审实现利润；S0 为2002 年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为12 个月；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
`资产负债表`
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位: 人民币元
项目 附注 2002年6月30日
合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 327,358,433.55 258,961,462.21
短期投资 0.00 0.00
应收票据 2 1,215,000.00 0.00
应收股利 3 211,200.00 5,157,413.21
应收利息 0.00 0.00
应收账款 4 597,723,754.06 412,337,392.71
其他应收款 5 135,018,602.53 273,184,008.29
预付账款 6 29,751,964.58 20,197,714.22
应收补贴款 0.00 0.00
存货 7 355,459,406.46 285,497,948.41
待摊费用 8 1,508,439.06 396,074.75
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,448,246,800.24 1,255,732,013.80
长期投资：
长期股权投资 9 83,095,849.61 488,359,678.48
长期债权投资 10 28,795.32 0.00
长期投资合计 83,124,644.93 488,359,678.48
其中：合并价差 11,329,280.99
固定资产：
固定资产原价 11 2,435,061,420.54 1,097,564,009.04
减：累计折旧 11 1,189,701,558.16 768,742,363.77
固定资产净值 1,245,359,862.38 328,821,645.27
减：固定资产减值准备 7,166,289.30 7,166,289.30
固定资产净额 1,238,193,573.08 321,655,355.97
工程物资 11,206,920.00 0.00
在建工程 12 159,498,413.88 89,598,462.55
固定资产清理 13 1,787,328.67 1,787,328.67
固定资产合计 1,410,686,235.63 413,041,147.19
无形资产及其他资产：
无形资产 14 57,628,595.51 4,315,770.40
长期待摊费用 15 273,524.32 0.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 57,902,119.83 4,315,770.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,999,959,800.63 2,161,448,609.87
项目 2001年12月31日
合并 母公司
流动资产：
货币资金 235,854,327.32 181,831,965.71
短期投资 0.00 0.00
应收票据 8,123,531.28 0.00
应收股利 211,200.00 5,157,413.21
应收利息 0.00 0.00
应收账款 563,080,886.24 410,889,316.00
其他应收款 140,568,160.53 266,147,125.62
预付账款 29,840,834.64 24,271,181.08
应收补贴款 0.00 0.00
存货 298,744,088.32 226,643,571.93
待摊费用 1,402,810.14 180,108.44
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,277,825,838.47 1,115,120,681.99
长期投资：
长期股权投资 122,518,065.50 507,779,518.57
长期债权投资 28,795.32 0.00
长期投资合计 122,546,860.82 507,779,518.57
其中：合并价差 11,657,665.95
固定资产：
固定资产原价 1,725,543,824.42 421,966,632.06
减：累计折旧 481,038,251.71 97,224,932.68
固定资产净值 1,244,505,572.71 324,741,699.38
减：固定资产减值准备 7,073,222.40 7,073,222.40
固定资产净额 1,237,432,350.31 317,668,476.98
工程物资 5,026,113.80 0.00
在建工程 70,254,043.02 8,481,839.70
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 1,312,712,507.13 326,150,316.68
无形资产及其他资产：
无形资产 62,509,636.26 8,468,683.20
长期待摊费用 136,666.73 0.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 62,646,302.99 8,468,683.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,775,731,509.41 1,957,519,200.44
`资产负债表`
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司单位: 人民币元
项目 附注 2002年6月30日
合并 母公司
流动负债：
短期借款 16 614,394,900.00 538,100,000.00
应付票据 17 42,976,604.40 36,534,004.40
应付账款 18 152,087,794.90 89,007,175.37
预收账款 19 19,984,952.81 17,858,621.68
应付工资 20 6,993,363.13 2,765,771.89
应付福利费 9,553,591.15 -777,224.54
应付股利 21 59,080,590.83 55,965,000.00
应交税金 22 53,807,618.00 35,324,599.40
其他应交款 23 731,358.75 510,558.09
其他应付款 24 111,325,079.59 29,018,775.50
预提费用 25 10,941,881.37 6,453,351.86
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 26 60,000,000.00 45,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,141,877,734.93 855,760,633.65
长期负债：
长期借款 27 411,044,681.09 31,850,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 28 7,324,604.88 7,324,604.88
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 418,369,285.97 39,174,604.88
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,560,247,020.90 894,935,238.53
少数股东权益 181,883,446.98 0.00
股东权益：
股本 29 319,800,000.00 319,800,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00
股本净额 319,800,000.00 319,800,000.00
资本公积 30 607,025,288.14 606,676,237.97
盈余公积 31 126,082,414.48 128,834,433.43
其中：法定公益金 36,892,732.26 37,994,512.51
未分配利润 32 204,921,630.13 211,202,699.94
股东权益合计 1,257,829,332.75 1,266,513,371.34
负债和股东权益总计 2,999,959,800.63 2,161,448,609.87
项目 2001年12月31日
合并 母公司
流动负债：
短期借款 484,008,740.00 411,329,040.00
应付票据 61,369,082.20 52,755,187.80
应付账款 113,486,247.40 50,797,439.54
预收账款 39,127,329.33 36,090,669.75
应付工资 2,235,645.57 436,589.04
应付福利费 11,300,804.94 2,077,425.46
应付股利 35,144,805.81 31,980,000.00
应交税金 -12,384,474.85 -32,678,381.89
其他应交款 504,421.16 178,299.66
其他应付款 130,262,112.27 56,068,898.45
预提费用 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 12,000,000.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 877,054,713.83 609,035,167.81
长期负债：
长期借款 467,896,030.24 76,850,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 9,949,209.76 9,949,209.76
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 477,845,240.00 86,799,209.76
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,354,899,953.83 695,834,377.57
少数股东权益 164,982,512.05 0.00
股东权益：
股本 319,800,000.00 319,800,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00
股本净额 319,800,000.00 319,800,000.00
资本公积 607,025,288.14 606,676,237.97
盈余公积 120,889,356.64 123,071,723.73
其中：法定公益金 34,296,203.34 35,113,157.66
未分配利润 208,134,398.75 212,136,861.17
股东权益合计 1,255,849,043.53 1,261,684,822.87
负债和股东权益总计 2,775,731,509.41 1,957,519,200.44
`利润表`
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司单位：人民币元
项目 附注 2002年1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 33 791,084,619.50 493,061,680.71
减：主营业务成本 34 632,820,083.70 392,912,978.82
主营业务税金及附加 35 4,689,835.44 1,938,946.85
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 153,574,700.36 98,209,755.04
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 36 3,749,893.44 1,967,565.20
减：营业费用 31,930,418.89 22,270,234.33
管理费用 33,021,974.90 20,261,113.45
财务费用 37 32,518,074.56 13,175,567.52
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 59,854,125.45 44,470,404.94
加：投资收益(损失以“-”号填列) 38 1,446,621.15 9,753,952.51
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 39 301,944.34 153,398.60
减：营业外支出 40 916,542.23 853,791.02
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 60,686,148.71 53,523,965.03
减：所得税 33,861,333.37 24,710,416.56
少数股东收益 859,526.12 0.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 25,965,289.22 28,813,548.47
项目 2001年1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 852,213,163.06 531,676,140.91
减：主营业务成本 680,977,577.63 425,104,966.52
主营业务税金及附加 3,460,198.55 586,521.09
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 167,775,386.88 105,984,653.30
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 6,137,946.87 2,424,428.72
减：营业费用 21,563,921.59 14,871,167.56
管理费用 32,954,344.18 22,866,160.20
财务费用 26,102,314.80 6,023,959.87
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 93,292,753.18 64,647,794.39
加：投资收益(损失以“-”号填列) -1,314,657.42 11,210,659.15
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 1,074,160.95 163,353.00
减：营业外支出 984,444.55 802,868.30
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 92,067,812.16 75,218,938.24
减：所得税 33,997,590.38 23,601,119.87
少数股东收益 7,513,622.89 0.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 50,556,598.89 51,617,818.37
项目 2001年度
合并 母公司
一、主营业务收入 1,832,303,091.33 1,208,879,377.01
减：主营业务成本 1,442,892,810.86 982,765,795.49
主营业务税金及附加 8,156,697.35 1,449,025.56
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 381,253,583.12 224,664,555.96
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 11,186,834.15 4,178,784.07
减：营业费用 55,053,102.23 40,665,431.61
管理费用 59,549,476.45 38,150,041.32
财务费用 67,343,848.70 27,855,663.99
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 210,493,989.89 122,172,203.11
加：投资收益(损失以“-”号填列) 2,722,580.91 47,168,366.92
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 1,086,384.25 245,152.99
减：营业外支出 2,484,101.47 1,603,126.33
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 211,818,853.58 167,982,596.69
减：所得税 77,505,675.22 47,281,445.37
少数股东收益 18,470,831.54 0.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 115,842,346.82 120,701,151.32
补充资料
`利润分配表`
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2002年1-6月
合并 母公司
一、净利润 25,965,289.22 28,813,548.47
加：年初未分配利润 208,134,398.75 212,