北京化二股份有限公司2004年半年度报告
一、重要提示及目录
重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带责任。
董事罗振宏先生、独立董事戴猷元先生因工作原因，未能参加本
次会议，已分别授权董事毕进宇先生、独立董事杨金观先生代为行使
表决权。
董事长吕常钦先生、总经理张玉秋先生、财务总监李爱民女士及财
务处处长周专政先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度报告财务会计报告未经审计。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况：
1、公司法定中文名称: 北京化二股份有限公司
中文名称缩写：北京化二
公司法定英文名称：BEIJING HUAER COMPANY LIMITED
英文名称缩写：BEIJING HUAER CO.,LTD
2、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：北京化二
股票代码：000728
3、公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路乙21号
邮政编码：100016
公司办公地址：北京市朝阳区大郊亭
邮政编码：100022
公司电子信箱：Huaer@Public3.bat.net.cn
4、法定代表人：吕常钦
5、公司董事会秘书：李崇华
联系地址：北京市朝阳区大郊亭
联系电话：010-67758106
传 真：010-67781459
电子信箱：Lichongh@263.net
6、定期报告指定刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》
指定互联网网址：http://WWW.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（二）主要财务数据和指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（%）
流动资产 425,735,285 579,033,707 -26.47
流动负债 248,226,701 507,147,166 -51.05
总资产 1,269,484,455 1,473,334,284 -13.84
股东权益（不含少数 1,021,257,754 966,187,118 5.70
股东权益）
每股净资产 2.96 2.80 5.71
调整后的每股净资产 2.93 2.78 5.40
本报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期
增减（%）
净利润 55,070,636 491,254 11110.21
扣除非经常性损益后的 58,141,535 843,358 6794.05
净利润
每股收益 0.16 0.001 15900.00
净资产收益率 5.39 0.051 5.34
（%）
经营活动产生的现金流 492,907,787 57,889,658 751.46
量净额
注：扣除非经常性损益的项目和金额
项目 金额(元)
营业外收支净额 －3,070,899
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况
本报告期内公司股本结构未发生变化。
（二）股东情况介绍
1、前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 44,761户
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 报告期 期末持股数量 比例 股份类别(已流 质押或冻结 股东性质(国有
内增减 （％） 通或未流通) 的股份数量 股东或外资股东)
北京化学工业集团有限责
0 241,210,000 69.87 未流通 70,000,000 国有法人股
任公司 股司法冻结
郑德吉 未知 1,488,600 0.43 已流通 未知 社会公众股
天华证券投资基金 未知 1,025,899 0.30 已流通 未知 社会公众股
南京证券有限责任公司 未知 648,000 0.19 已流通 未知 社会公众股
蔡先桃 未知 515,000 0.15 已流通 未知 社会公众股
田景翠 未知 291,600 0.08 已流通 未知 社会公众股
储惠勤 未知 255,800 0.07 已流通 未知 社会公众股
蓝天琥 未知 217,000 0.06 已流通 未知 社会公众股
谭炎华 未知 206,100 0.06 已流通 未知 社会公众股
刘会艳 未知 204,000 0.06 已流通 未知 社会公众股
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
A
郑德吉 1,488,600
A
天华证券投资基金 1,025,899
A
南京证券有限责任公司 648,000
A
蔡先桃 515,000
A
田景翠 291,600
A
储惠勤 255,800
A
蓝天琥 217,000
A
谭炎华 206,100
A
刘会艳 204,000
赵跃 192,700 A
上述股东关联关系或一 前十名股东中国有法人股与其他社会公众股股东无关联关
致行动的说明 系，社会公众股股东之间未知是否存在关联关系。
2、十大股东持股相关情况说明：
持有本公司5%以上的股东为北京化学工业集团有限责任公司（以下简称北化集
团），报告期末持有公司股份24,121万股，占总股本的69.87%。其所持有股份为
国有法人股，报告期末所持7,000万股仍被司法冻结，占所持股份的29%。
2002年底，国家经贸委下发《关于北京化工集团乙烯系列生产厂实施债转股
的批复[2002]765号》文件，批准北化集团债转股方案，根据债转股各方签署的交
接协议，北化集团乙烯系列生产厂实施债转股时成立北京东方石油化工有限公司
（以下简称北京东方石化公司），北京东方石化公司是由中国信达资产管理公
司、中国石油化工集团公司、中国东方资产管理公司作为股东共同新设成立的公
司，三家股东在新公司的出资比例分别为：76.91%、16.73%、6.36%。北化集团
乙烯系列生产厂在审计评估范围内的所有债务由北京东方石化公司承继。
北京东方石化公司于2002年12月25日注册成立，注册资金562,369万元
人民币，法定住所北京市朝阳区大郊亭4号，法定代表人：王永健。
北京东方石化公司经营范围主要包括：主营业务：石油化工、精细化工
产品的生产、销售、储运；化工用油、辅助材料和各类填加剂、催化剂的
开发、生产、经营、储运和进出口；石油化工技术开发、应用和进出口；
石油化工设备、仪表及备品配件的开发、生产、经营和进出口，化工产品
加工应用及技术开发；工业和民用建筑、安装、检维修。
国务院国有资产监督管理委员会于2003年9月25日以“国资产权函[2003]
280号”下发《关于北京化二股份有限公司国有股划转有关问题的批复》文件。
根据原国家经贸委对北京化工集团乙烯系列生产厂债转股方案的批复，同意将北
化集团所持有北京化二股份有限公司24,121万股国有法人股划转给北京东方石
化公司持有。若股份划转工作全部完成后，则本公司的总股本仍为34,521万
股，其中，北京东方石化公司持有本公司24,121万股，占总股本的69.87%，股
份性质为国有法人股。
上述股权划转事项，须获得中国证监会要约收购豁免批准。
有关股权划转的进展情况，本公司将根据证券监管部门和深圳证券交易所的
有关规定和要求，及时、充分地予以披露。报告期内本公司控股股东未发生变更
情况。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况：
报告期末公司董事、监事、高级管理人员所持股票数量为52,290股，持股
人数、持股数量均无变化。
（二）报告期内，公司无新聘、解聘董事、监事情况。
报告期内，经总经理提名，第三届董事会第十次会议以通讯表决的方式审
议通过、聘任宗贤亮先生为公司副总经理。
五、管理层讨论与分析
(一)经营成果与财务状况
报告期内，公司的生产经营保持了良好的势头，经济效益大幅度提高。
公司产品销售保持了良好的态势，主要产品聚氯乙烯的销售价格比去年同期有了
较大幅度的提高。实现产销率100％，回款率100％的好成绩。主营业务收入和主营业
务利润分别比上年同期增长45%和159%。但自年初以来，主要原料乙烯、电费的价格
有了较大幅度的上涨，增加了生产成本，对公司的业绩产生了一定的影响。
报告期内公司抓住了主要产品聚氯乙烯市场行情好的有利时机，克服了乙烯涨价与
供应较为紧张的不利影响，狠抓安全生产，保证了生产装置的安稳长满优运行，生产
方面连创佳绩，主要产品烧碱、聚氯乙烯产量与去年同期相比均有一定幅度的增长，
其中聚氯乙烯产量创造了本公司历史上同期的最好水平，产量同比增长了23.4%，为公
司增加了效益。总体上看，上半年公司的经营成果显著好于去年，财务状况也处于良
好的状态。
（二）经营情况
1、公司所处行业为化学工业中的氯碱化工行业，主要产品有聚氯乙烯、烧碱
等。
占公司主营业务收入或利润10%的产品情况如下：
单位：元
主营收入主营业务 毛利率比
分行业或
毛利率 比上年同成本比上 上年同期
主营业务收入 主营业务成本 期 增 减年同期增 增 减
分 产 品
（%） （%） 减（%） （%）
塑料 560,820,006 427,681,992 23.74 59.28 42.19 62.83
其中：关 28,688,656 21,395,479 25.42 -48.21 -54.06 59.57
联交易
烧碱 71,734,382 86,448,063-20.51 19.18 32.37 -141.29
主营业务分地区情况： 单位：元
地 区 主 营 业 务 收 入 主营业务收入比上年增减（%）
华北地区 241,588,865 8.15
华东地区 272,937,495 92.55
华南地区 117,583,425 96.54
西南地区 534,100 -83.80
其他地区 24,778,117 -1.29
合 计 657,422,002 45.01
2、报告期内公司主营业务及其结构未发生重大变化。公司主营业务盈利能力
（毛利率）与上年同期相比，提高了80.3%，其主要原因是随着国家宏观经济的好
转，对基础原料的需求增长强劲，以及聚氯乙烯产品反倾销的胜诉，为国内聚氯乙
烯市场创造了一个公平的竞争环境，聚氯乙烯产品售价同比有较大幅度的提高。公
司抓住这一有利时机，继续抓成本、降能耗，积极拓展销售市场，并保证货款回款
率达到100%，同时更加有力地贯彻执行财务预算管理，提高设备运转率，降低固定
成本，使公司主营业务收入、主营业务利润与去年同期相比有较大幅度的增长。
3、报告期内，无投资收益占公司净利润10%以上情况。
4、报告期内，无重大投资情况。
5、经营中的问题与困难
（1）、主要原料乙烯的价格有较大幅度的上涨；因电价上调，公司的电费也较大幅度
的上涨，增加了生产成本。
（2）、烧碱产品市场依然没有显著的改善，价格偏低，单位产品利润难以提升。
（三）、盈利预测：由于外部市场环境的改善及公司努力的共同结果，预计第三季度
公司的效益仍将保持良好的势头,年初至三季度末的累计净利润预计比上年同期有较
大幅度的增长。
六、重要事项
(一)公司治理情况：
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相
关法律、法规的规定，对照中国证监会发布的规范上市公司与关联方资金往来等
治理规范性文件的要求，本公司董事会针对控股股东对本公司存在较大数额的应
收款问题，积极开展工作，落实还款计划，使控股股东占用上市公司资金问题得
以解决。
本公司董事会于2003年12月31日接到北京东方石化公司东方石化企[2003]
371号文件，经北京东方石化公司2003年第一次临时股东大会审议表决，同意将
对本公司的债务清偿方式由以土地抵债改为用现金一次性全额偿还。
经本公司第三届董事会第八次、第九次会议审议，同意北京东方石化公司提
出的用现金一次性偿还本公司债务的方式和还款计划，并决定于2004年4月28
日上午9：30时，在本公司会议楼召开公司2004年第一次临时股东大会，审议
北京东方石化公司用现金一次性偿还对化二股份公司债务的议案。
此议案属重大关联交易，按照有关规定，公司董事会审议时，独立董事戴
猷元先生、杨金观先生、张贵新女士、薛任福先生对上述议案均发表了独立意
见，四名关联董事吕常钦先生、孙绍刚先生、罗振宏先生、毕进宇先生回避表
决，实际应表决的董事共7名，均同意上述议案。
2004年4月28日，北京化二股份有限公司2004年第一次临时股东大会在
本公司会议楼召开,会议审议通过了《北京东方石化公司关于用现金一次性偿还
对化二股份公司债务的议案》。在本次临时股东大会上，与该关联交易有利害
关系的关联人放弃了对该议案的投票权。
2004年4月30日，北京东方石化公司一次性将所占用本公司的欠款276,
318,179元划入本公司帐户。
（以上详情请分别参见2004年3月24日、4月29日、5月11日的《中国
证券报》、《证券时报》）
（二）报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案。2004年
半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案为：不分配、不转增。
（三）2004年6月15日，本公司控股股东北化集团因涉及诉讼案件、被司法
冻结的本公司17,121万股国有法人股股权予以解冻。
2001年8月，因涉及交通银行北京分行与北化集团借款合同纠纷一案，北京
市第一中级人民法院（以下简称：市一中院）冻结其持有的本公司7,420万股国
有法人股股权、北京市高级人民法院（以下简称：市高院）冻结其持有的本公司
9,701万股国有法人股股权。
经北京东方石化公司、北化集团、交通银行北京分行共同协商，上述合同纠纷
一案现已解决。经当事人向市高院、市一中院申请，2004年6月15日，中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司协助市高院、市一中院对北化集团持有本公
司的17,121万股国有法人股股权予以解冻。
北化集团共持有本公司24,121万股国有法人股股权，本次解冻17,121万股
国有法人股股权后，尚有7,000万股国有法人股股权仍被司法冻结，北京东方石
化公司、北化集团将与当事方就此进行协商解决，本公司将根据该事项的进展情
况及时作出相应公告。
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（五）重大关联交易
1、原材料采购及销售
交易方 交易内容 交易金额（元） 占同类交易总金额的比例%
东方化工厂 采购乙烯 79,899,955 15
北新建塑 销售聚氯乙烯33,565,728 5.2
2、其他重大关联交易
2004年4月30日，北京东方石化公司一次性将所占用本公司的欠款
276,318,179元归还本公司。
（六）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁本公司资产的事项。
2、重大担保：2003年公司为北新建塑有限公司向银行申请贷款提供相应的担
保，担保贷款额度为人民币22,500,000元，担保期限一年，此项担保将于2004年
8月到期。
3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会规范性规定情
况的专项说明及独立意见
按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》的有关规定，我们对公司2004年半年度当期及累计对外担保情况进行了调查
并发表独立意见：
2004年1－6月份，本公司未有担保事项发生。本公司现累计担保金额为2,250
万元，该笔担保是在2003年8月为关联方北新建塑有限公司贷款提供担保的。为防
范风险，本公司为北新建塑提供贷款担保的同时，已经与该公司正式签署了资产抵
押反担保合同。北新建塑同意将其拥有所有权的、于2002年12月31日的帐面净值
约为2970万元人民币的资产抵押给本公司，为本公司担保作反担保。本公司对外担
保的贷款未有逾期情况发生，未有涉讼情况发生。
本人认为：本公司严格控制对外担保产生的债务风险，不存在违规或失当担保。
独立董事：戴猷元、杨金观、张贵新、薛任福。
4、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
（七）鉴于本公司与毕马威华振会计师事务所合作合同到期，且与其在协商2004
年度审计费用问题上未能达成一致，经第三届董事会第十二次会议审议，决定不再
续聘毕马威华振会计师事务所为本公司2004年度审计机构，此议案在2004年6月
11日召开的本公司2003年度股东大会上获得批准。
有关新聘会计师事务所的相关事项，本公司董事会将另行审议。
七、财务报告
资产负债表
编制单位：北京化二股份有限公司 2004年6月30日 金额：元
资产 注释 2004年6月30日2003年12月31日
货币资金 4(1) 256,269,172 130,154,669
应收票据 4(2) 89,890,485 84,450,462
应收账款 4(3) 3,293,284 6,300,405
其他应收款 4(4) 2,975,252 268,179,032
预付账款 4(5) 4,575,890 7,548,667
存货 4(6) 59,727,750 77,119,055
待摊费用 4(7) 9,003,452 5,281,417
流动资产合计 425,735,285 579,033,707
长期投资
长期股权投资 4(8) 58,077,603 58,077,603
长期投资合计 58,077,603 58,077,603
固定资产
固定资产原价 4(9) 1,735,508,001 1,733,543,142
减：累计折旧 968,815,605 913,600,458
固定资产净值 766,692,396 819,942,684
固定资产减值 9,000,000 9,000,000
固定资产清理 (666,894) 0
工程物资 4(10) 17,225,009 16,831,255
在建工程 4(11) 11,421,056 8,449,035
固定资产合计 785,671,567 836,222,974
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,269,484,455 1,473,334,284
负债及股东权益 2004年6月30日2003年12月31日
流动负债
短期借款 4(12) 10,500,000 221,500,000
应付账款 4(14) 118,279,216 50,964,492
预收账款 4(15) 34,608,545 13,911,933
应付工资 4(18) 9,125,702 3,676,864
应付福利费 18,596,404 16,701,925
应交税金 4(19) 8,339,805 12,830,869
其他应付款 4(16) 35,289,812 36,907,195
预提费用 4(17) 9,346,789 1,283,607
一年内到期的长期负债 4(13) 4,140,428 149,370,281
流动负债合计 248,226,701 507,147,166
长期负债
长期借款
负债合计 248,226,701 507,147,166
股东权益
股本 345,210,000 345,210,000
资本公积 675,379,228 675,379,228
盈余公积 27,377,041 27,377,041
其中：法定公益金 13,688,521 13,688,521
未分配利润 4(20) -26,708,515 -81,779,151
股东权益合计 1,021,257,754 966,187,118
负债和股东权益总计 1,269,484,455 1,473,334,284
董事长： 财务总监： 制表：
资产减值准备明细表
编制单位：北京化二股份有限公司 2004年6月30日 金额：元
项目 期初余额 本期增加数本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 43,783,900 43,783,900
其中：应收账款 43,783,900 43,783,900
其他应收款 0 0
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计 11,570,634 11,570,634
其中：库存商品 452,848 452,848
原材料 11,117,786 11,117,786
四、长期投资减值准备合计 3,710,000 3,710,000
其中：长期股权投资 3,710,000 3,710,000
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 9,000,000 9,000,000
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
董事长： 财务总监： 制表：
利润及利润分配表
编制单位：北京化二股份有限公司 2004年1-6月 金额：元
项 目 注释 2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入 4(21) 657,422,002 453,364,473
减：主营业务成本 4(22) 544,922,404 410,348,205
主营业务税金及附加 4(23) 5,098,519 1,572,577
主营业务利润 107,401,079 41,443,691
减：其他业务亏损 4(24) -454,568 -1,497,021
营业费用 7,633,007 1,534,074
管理费用 34,940,685 28,087,025
财务费用 4(25) 6,231,284 9,482,213
营业利润 58,141,535 843,358
加：投资收益 0 0
营业外收入 4(26)
10,407 4,414
减：营业外支出 3,081,306 356,518
利润总额 55,070,636 491,254
减：所得税 0 0
净利润 55,070,636 491,254
加：年初未分配利润 -81,779,151 -128,477,776
可供分配的利润 -26,708,515 -127,986,522
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润
减：应付普通股股利
未分配利润 -26,708,515 -127,986,522
董事长： 财务总监： 制表：
利润及利润分配表补充材料
注释 2004年1－6月 2003年1－6月
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其他
利润及利润表附表
净资产收益率(%) 每股收益 (元)
报告期利润附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.52 10.81 0.311 0.311
营业利润 5.69 5.85 0.168 0.168
净利润 5.39 5.54 0.160 0.160
扣除非经常性损益后的净利润 5.69 5.85 0.168 0.168
现金流量表
编制单位：北京化二股份有限公司 2004年1-6月 金额：元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 670,275,681
收到的税费返还 2 918,176
收到的其他与经营有关的现金 3 278,014,679
现金流入小计 4 949,208,536
购买商品、接受劳务支付的现金 5 327,164,437
支付给职工以及为职工支付的现金 6 36,764,842
支付的各项税费 7 64,736,344
支付的其他与经营活动有关的现金 8 27,635,126
现金流出小计 9 456,300,749
经营活动产生的现金流量净额 10 492,907,787
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11 0
取得投资收益所收到的现金 12 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金
13 686,444
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 14 1,242,670
现金流入小计 15 1,929,114
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 6,093,863
投资所支付的现金 17 0
支付的其他与投资活动有关的现金 18 0
现金流出小计 19 6,093,863
投资活动产生的现金流量净额 20 -4,164,749
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 21 0
借款所收到的现金 22 47,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 23 0
现金流入小计 24 47,000,000
偿还债务所支付的现金 25 403,229,853
分配股利或利润所支付的现金 26 5,014,586
支付的其他与筹资活动有关的现金 27 1,384,096
现金流出小计 28 409,628,535
筹资活动产生的现金流量净额 29 -362,628,535
四、汇率变动对现金的影响 30 0
五、现金及现金等价物净增加额 31 126,114,503
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 32 55,070,636
加:计提的资产减值准备 33 0
固定资产折旧 34 56,355,652
无形资产摊销 35 0
长期待摊费用摊销 36 0
待摊费用的减少(减:增加) 37 -3,722,035
预提费用的增加(减:减少) 38 1,782,169
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
39 2,560,414
失(减:收益)
固定资产报废损失 40 -2,560,414
财务费用 41 5,152,984
投资损失(减:收益) 42 0
递延税款贷项(减:借项) 43 0
存货的减少(减:增加) 44 16,896,858
经营性应收项目的减少(减:增加) 45 265,389,567
经营性应付项目的增加(减:减少) 46 95,981,956
其他 47 0
经营活动产生的现金流量净额 48 492,907,787
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 49 0
一年内到期可转换公司债券 50 0
融资租入固定资产 51 0
其他 52 0
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 53 256,269,172
减:货币资金的期初余额 54 130,154,669
加:现金等价物的期末余额 55 0
减:现金等价物的期初余额 56 0
现金及现金等价物净增加额 57 126,114,503
董事长： 财务总监： 制表：
会计报表注释
自二零零四年一月一日至二零零四年六月三十日止
（金额单位：人民币元）
1. 公司基本情况
北京化二股份有限公司(以下简称“本公司”)是经北京市人民政府京证
函[1997]26号文批准，由北京化学工业集团独家发起，以募集方式设立的股
份有限公司。本公司经中国证券监督管理委员会以证监发[1997]252、253号
文批准，于1997年5月22日在深圳证券交易所上网定价发行，向社会公开
发行A股8,000万股，其中社会公众股7,200万股；内部职工股800万股，
发行价格7.20元/股，每股面值1.00元。经深圳证券交易所批准本公司7,200
万股社会公众股于1997年6月16日在深圳证券交易所上市交易；800万股
内部职工股于1997年12月18日获准上市交易。发行成功后，本公司股本
总额为32,000万股，其中国有法人股24,000万股，社会公众股8,000万股。
1998年，经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]111号文批准，本
公司向全体股东配售每股面值1.00元的普通股2,521万股，其中国有法人股
东北京化学工业集团有限责任公司董事会决议同意认购121万股，社会公众
股东认购其余2,400万股。本次配股后，本公司总股本为34,521万股，其中
国有法人股24,121万股，社会公众股10,400万股。
本公司于1997年6月6日向北京市工商行政管理局进行了企业法人工
商登记。
本公司主要从事生产和销售化学工业原材料业务。本公司生产的主要产
品有聚氯乙烯、烧碱、盐酸、液氯等。
2. 主要会计政策
本公司编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政
部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其他有关规定制定的。
(a)会计年度：本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
(b)记账基础和计价原则：本公司记账基础为权责发生制。除特别声明外，
计价方法为历史成本法。
(c)记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。
(d)外币折算：外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的外汇牌价
折合为人民币。年末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中
国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。除下文所述情况外，外币折
算差异作为汇兑损益计入当期损益。
与购建固定资产直接有关的汇兑损益(包括由购建固定资产专门借款
所产生的汇兑损益)，在所购建资产达到预定可使用状态之前发生的，予
以资本化。
(e)现金等价物
现金等价物是指本公司持有期限短、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。
(f)坏账准备
坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收账
款，并根据其相应不能回收的可能性提取坏账准备；对其他的应收账款
根据账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账准备。管理层认为合理
的坏账计提比例是根据以往经验确定的。
(g)存货
存货以成本与可变现净值孰低计量。存货成本包括采购成本、加工
成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入帐，在发出时按移动平均
法核算。除原材料采购成本外，在产品及产成品包括直接人工和按照适
当比例分配的生产制造费用。按单个存货项目计算的成本与可变现净值
的差额计入存货跌价准备。可变现净值是指在正常生产经营过程中以存
货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本，估计的销售费用以及相
关税金后的金额。
领用的低值易耗品和周转使用的包装物、周转材料等采用一次转销
法进行核算。
本公司存货盘存制度为永续盘存制。
(h)长期股权投资
本公司对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期投资采
用权益法核算,即最初以初始成本计量，以后根据应享有的被投资企业所
有者权益的份额进行调整。投资初始成本与享有被投资企业所有者权益
份额之差额作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：
初始成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额的，按直线法
摊销。合同规定期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，
按不超过10年摊销。当期摊销金额计入投资损益。
投资初始成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额记入资本
公积-股权投资准备。在财政部2003年4月7日发布《关于执行<企业会
计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》（财会[2003]10号）以
前已做摊销处理的股权投资差额仍按不低于10年按直线法摊销。
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权
投资采用成本法核算。投资收益在被投资企业宣布现金股利或利润分配
时确认。
处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入
当期投资损益。
(i)固定资产及在建工程
固定资产指本公司为生产商品、提供劳务和经营管理而持有的，使
用期限超过1年且单位价值较高的资产。
固定资产及在建工程以成本或评估值减累计折旧及减值准备记入资
产负债表内。评估指按规定进行并按评估值相应进行账务调整的评估。
在有关工程达到预定使用状态之前发生的与购买或建造固定资产有
关的一切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发
生的借款费用（包括有关汇兑损益），予以资本化。
在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。
本公司固定资产按年限平均法计提折旧，各类固定资产的预计使用
年限和预计净残值率分别为：
折旧年限 残值率
厂房及建筑物 10-50年 0%
机器及设备 3-17年 0%
(j)长期投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产减值准备
本公司对各项资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是
否已跌至低于账面价值。当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法
收回，这些资产便需进行减值测试。若出现减值情况，账面价值会减低
至可收回金额。可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较高者计
算。在确定使用价值时，由资产产生的预期未来现金流量会折现至其现
值。提取的资产减值准备应按单项项目计算并计入当期损益。
当有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不再存在，或用
以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少，则资产减值准备便会
冲回，冲回的资产减值准备计入当期损益。
(k)所得税
所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用
包括当期应交所得税和递延税项。
当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。
递延税项是按债务法计算所做出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税
项，即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生的税
前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新税时，该
法对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整，在转回时间性差异的所
得税影响金额时，按照现行所得税率计算转回。
预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损(在同一法定纳税单位及司法管辖
区内)会用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益预计不能实现
时，该相关递延税项资产净额将相应减少至其预期可实现数额。
(l)收入确认
收入是在经济利益能够流入本公司，以及相关的收入和成本能够可
靠地计量时，根据下列方法确认：
i) 销售商品收入
销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购
货方时予以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确
定性，或相关的收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地
计量时，收入将不予确认。
ii) 提供劳务收入
当劳务交易的结果能够可靠地估计时，提供劳务收入根据劳
务的完成程度按已完工作的进度于提供劳务的期间内确认收入。
假如劳务交易的结果不能可靠估计，则按已经发生并预计能够得
到补偿的劳务成本金额确认收入。
iii)利息收入：利息收入是按资金本金和适用利率计算，并以时间为
基准确认的。
(m)研究及开发费用：研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。
(n)退休福利
本公司根据《北京市职工养老保险暂行规定》，参加基本养老保
险，向北京市政府指定的社会保险机构缴纳养老保险费。缴纳标准以上
年职工工资总额为基础提取，费用在损益账中列支。
(o)关联方
如果本公司有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施
加重大影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本公司或对本
公司施加重大影响；或本公司与另一方或多方同受一方控制，均被视为
关联方。关联方可为个人或企业。
3. 税项
(a)本公司适用的与产品销售和提供服务相关的税金有：营业税和增值税。
营业税税率： 5%
增值税税率： 17%
(b)所得税：本公司本年度适用的所得税税率为15%。
4. 会计报表主要项目注释：
（1）货币资金
2004.6.30 2003.12.31
人民币银行存款 256,258,484 130,143,836
现金 10,688 10,833
合计 256,269,172 130,154,669
（2）应收票据
应收票据均为银行承兑汇票，本公司于二零零四年六月三十日无任何已抵押或贴现的应收票据。
（3） 应收账款
应收账款账龄分析如下：
2004年6月30日 2003年12月31日
占总额 坏账准备 占总额 坏账准备
应收账款 金额 比例 坏账准备提取比例 金额 比例 坏账准备提取比例
一年以内 845,696 2% 42,284 5%
一年至二年 4,622,434 9% 1,424,765 31%
二年至三年 4,236,461 11% 943,177 23% 7,064,064 14% 4,764,740 67%
三年以上 42,840,723 57% 42,840,723 100% 37,552,111 75% 37,552,111 100%
合计 47,077,184 100% 43,783,900 93% 50,084,305 100% 43,783,900 87%
坏账准备 2004年6月30日 2003年12月31日
年初余额 43,783,900 45,774,620
加：本年计提 1,238,681
减：本年冲销 -3,229,401
合计 43,783,900 43,783,900
上述余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。
截止2004年6月30日欠款金额前五名合计12,187,986元，占应收帐款金额的26%
（4）其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
2004年6月30日 2003年12月31日
占总额 坏账准备 占总额 坏账准备
金额 比例 坏账准备计提比例 金额 比例 坏账准备计提比例
一年以内 2,463,083 83% - 1,096,728
一至两年 447,737 15% 7,404,469 3%
两至三年 64,432 2% 259,622,148 97%
三年以上 55,687
合计 2,975,252 100% 268,179,032 100%
根据东方石化企[2004]56号“关于对化二股份有限公司债务偿还计划的函”，东方
石化下属化工二厂，已于2004年4月30日以现金的方式偿还了所欠本公司的债务。
于二零零四年六月三十日，本公司的主要其他应收款如下：
2004年6月30日
占其他应收
欠款单位名称 欠款原因 余额 款总额比例
北京四环实业公司 流动资金短缺 2,478,322 83%
于二零零四年六月三十日，上述其他应收款中，除应收北京四环实业公司人民币
2,478,322元外，无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东的其他款项。
（5） 预付账款
2004年6月30日 2003年12月31
金额 比例 金额 比例
三个月以内 2,769,177 61% 6,530,567 86%
三个月至六个月 788,713 17% 100 1%
六个月至一年
一年以上 1,018,000 22% 1,018,000 13%
合计 4,575,890 100% 7,548,667 100%
上述余额中无预付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
（6） 存货
2004年6月30日 2003年12月31日
原材料 25,613,877 34,054,891
备品备件 23,184,744 24,869,397
在产品 16,005,279 21,559,296
产成品 6,494,484 8,024,057
委托加工材料 182,048
小计 71,298,384 88,689,689
减：存货跌价准备 (11,570,634) (11,570,634)
合计 59,727,750 77,119,055
存货跌价准备列示如下：
存货跌价准备 2004年1月1日 本年计提 本年转回 2004年6月30日
原材料 6,148,829 6,148,829
备品备件 4,968,957 4,968,957
产成品 452,848 452,848
合计 11,570,634 11,570,634
以上存货为购买或自行生产形成的。
(7)待摊费用
类别 2004年1月1日 本期增加额 本期减少额 2004年6月30日
备件 5,281,417 8,167,445 4,445,410 9,003,452
备件的预计使用期超过一年，此待摊费用在预计使用期内按直线法摊销。
(8)长期股权投资
年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
联营公司投资
北新建塑有限公司 50,381,934 50,381,934
减：投资减值准备 - - -
联营公司投资小计 50,381,934 50,381,934
合营公司投资
北京英兆数码科技发展有限公司 805,669 - - 805,669
减：投资减值准备 - - - -
合营公司投资小计 805,669 - - 805,669
其他股权投资
北京德恒有限责任公司 10,600,000 - 10,600,000
减：投资减值准备 3,710,000 3,710,000
其他股权投资小计 6,890,000 - 6,890,000
合计 58,077,603 58,077,603
本公司的长期股权投资均为非上市企业的股权投资，详情列示如下：
占被投资单位 初始 核算
被投资单位 股权的比例 投资期限 投资成本 方法
北新建塑有限公司 45% 2001年12月11日至 4,500万元 权益法
2048年12月10日
北京德恒有限责任公司 11.36% 自1998年12月23日 1,060万元 成本法
起，无确定期限
北京英兆数码科技有限公司 2001年8月24日至
(英兆数码) 50% 2010年8月23日 100万元 权益法
(9)固定资产
厂房及建筑物 机器设备 合计
年初余额 259,987,883 1,473,555,259 1,733,543,142
本年增加 68,999 10,295,220 10,364,219
本年减少 68,999 8,330,361 8,399,360
期末余额 259,987,883 1,475,520,118 1,735,508,001
累计折旧
年初余额 109,328,815 804,271,643 913,600,458
本年计提折旧 5,142,048 56,735,542 61,877,590
折旧冲销 61,927 6,600,516 6,662,443
期末余额 114,408,936 854,406,669 968,815,605
固定资产减值准备：
年初及年末余额 9,000,000 9,000,000
净值：
期末余额 145,578,947 612,113,449 757,692,396
(10)工程物资
2004年6月30日 2004年12月31日
于2004年6月30日余额 17,225,009 16,831,255
（11）在建工程
其中：
金额 资本化金额
年初余额 8,449,035 -
本年增加 2,972,021 -
本年转入固定资产 -
期末余额 11,421,056 -
减：减值准备 - -
年初及年末余额
于二零零四年六月三十日，本公司的主要在建工程列示如下：
2004年1月1日 本年转入 2004年
余额 本年增加 固定资产 6月30日
散装盐工艺 1,245,747 1,245,747
预热器改造 285,000 285,000
3#包装机 1,850,412 1,850,412
碱下水回收 84,291 84,291
加湿 114,750 114,750
输送氢气 365,474 365,474
高纯盐酸 1,055,989 1,055,989
其他 3,447,372 2,972,021 6,419,393
合计 8,449,035 2,972,021 11,421,056
上述在建工程余额中无资本化利息。
在建工程预算数仅为在建工程的主体部分的预算数。
（12）短期借款
2004年6月30日 2003年12月31日
人民币/ 抵押/质押 人民币/ 抵押/质押
人民币等值 年利率 信用/保证 人民币等值 年利率 信用/保证
银行借款
-人民币借款 10,500,000 5.31% 保证 221,500,000 5.31% 保证
合计 10,500,000 221,500,000
本期归还2.11亿元的短期人民币贷款。
（13）一年内到期的长期负债
2004年6月30日 2003年6月30日
原币 人民币/ 抵押/质押 原币 人民币/ 抵押/质押
金额 汇率人民币等值 年利率 信用/保证 金额 汇率人民币等值 年利率信用/保证
银行借款
美元 500,000 8.281 4,140,428 2.9375 保证 12,000,000 8.3 99,370,281 保证
50,000,000 5.76保证
合计 500,000 4,140,428 149,370,281
本期归还一年内到期的长期负债：人民币5000万元、美元1150万元，折人民币9523万元。
上述借款由东方石化提供保证担保。
（14）应付账款
2004年6月30日 2003年12月31日
118,279,216 50,964,492
上述余额中无应付其他持本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。
于二零零四年六月三十日，本公司无个别重大账龄超过三年的应付账款。
（15）预收账款
2004年6月30日 2003年12月31日
34,608,545 13,911,933
上述余额中无预收其他持本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。
于二零零四年六月三十日，本公司无个别重大账龄超过一年的预收账款。
（16）其他应付款
2004年6月30日 2003年12月31日
35,289,812 36,907,195
上述余额中无应付其他持本公司5%或以上表决权股份的股东的款项，也无个别重
大账龄超过三年的款项。
（17）预提费用
2004年6月30日 2003年12月31日
9,346,789 1,283,607
上述余额中预提修理费239万元，预提土地租赁费和服务费分别为100万元和391万元。
（18）应付工资
本公司于2004年6月30日应付工资余额均为工效挂钩部分的余额。
（19）应交税金
2004年6月30日 2003年12月31日
应交/未抵扣增值税 7,302,303 8,792,333
应交营业税 1,387 2,861
应交所得税 259,371 3,156,155
应交城市维护建设税 511,258 615,664
其他 265,486 263,856
合计 8,339,805 12,830,869
（20）未分配利润
2004年6月30日 2003年12月31日
-26,708,515 -81,779,151
本期增加为当期实现净利润55,070,636元。
（21）主营业务收入
2004年1-6月 2003年1-6月
塑料合计 560,820,006 352,106,584
烧碱合计 71,734,382 60,190,865
其他化工产品 24,867,614 41,067,024
合计 657,422,002 453,364,473
本公司二零零四年六月三十日前五名客户的销售收入为人民币250,167,588元，占本公
司全部销售收入的38.1%。
(22) 主营业务成本
2004年1-6月 2003年1-6月
塑料合计 427,681,992 300,779,001
烧碱合计 86,448,063 65,305,889
其他化工产品 30,792,349 44,263,315
合计 544,922,404 410,348,205
(23)主营业务税金及附加
计缴标准 2004年1-6月 2003年1-6月
城市维护建设税 缴纳增值税及营业税的7% 3,568,963 1,100,803
教育费附加 缴纳增值税及营业税的3% 1,529,556 471,774
合计 5,098,519 1,572,577
(24)其他业务利润
2004年1-6月 2003年1-6月
收入 成本 利润/亏损 收入 成本 利润/亏损
钢瓶租金 124,495 158,429 -33,934 134,018 213,955 -79,937
运费收入 34,324 938,395 -904,071 64,913 1,099,121 -1,034,208
原材料销售 523,774 522,639 1,135 724,232 746,023 -21,791
罐车运输出租 113,946 578,897 -464,951 42,692 1,136,667 -1,093,975
其他 1,966,012 1,018,759 947,253 1,647,043 914,153 732,890
合计 2,762,551 3,217,119 -454,568 2,612,898 4,109,919 -1,497,021
(25)财务费用
2004年1-6月 2003年1-6月
发生利息支出 7,379,884 9,885,416
减：利息收入 1,245,696 403,203
汇兑损失 97,096
合计 6,231,284 9,482,213
本期利息支出减少主要是本期归还银行借款3.56亿元贷款。
(26)营业外支出
2004年1-6月 2003年1-6月
处理固定资产净损失 356,518
有机硅停产损失 3,081,106
其他 200
合计 3,081,306 356,518
（27）关联方及其交易
(a) 存在控制关系的关联方
存在控制关系 与本 法定
的关联方 注册地 主营业务 公司关系 企业类型 代表人 注册资本
北京化学工业集团有限责任公司北京宣武区加工制造 控股方 有限责任公司 蔡德军 1,872,279,000
槐柏树街2号 化工产品
东楼1、2层
北京东方石油化工有限公司 北京朝阳区 加工制造 存在控制 有限责任公司 王永健 5,623,690,000
大郊亭 关系的关
联方
存在控制关系的关联方所持股份
年初及期末数
金额 %
北京化学工业集团有限责任公司 241,210,000 69.87%
(b) 本公司与关联方于本年度上半年进行的交易金额及往来账余额如下：
1. 综合服务协议
根据本公司1997年4月7日与化工集团公司(现东方石化公司)签订的综合服务协议及
本公司于2003年12月22日与化工集团及北京东方石油化工有限公司签订的补充协
议，规定东方石化公司下属化工二厂为本公司提供医疗、后勤服务、环境卫生维护
及宿舍管理等服务，本公司于二零零四年上半年预提服务费人民币3,910,800元。
2. 土地租赁费
根据本公司与化工集团公司（现东方石化公司）1997年4月签订的《土地使用权租
赁合同》及2003年12月22日与化工集团及北京东方石油化工有限公司签订的《土
地使用权租赁合同之补充协议》，本公司于二零零四年上半年预提土地租赁费人
民币1,000,000元。
3. 原材料采购
本公司于2004年上半年从东方石油化工公司下属东方化工厂购入乙烯含税总金额
为人民币79,899,955元(2003年1-6月：人民币53,644,476元)。此原材料采购约
占本公司二零零四年上半年原材料采购15%(2003年1-6月：13.7%)。
4. 销售
本公司于2004年上半年出售给北新建塑聚氯乙烯含税总金额为人民币33,565,728
元(2003年1-6月：人民币14,993,307元)。此销售约占本公司二零零四年上半年
聚氯乙烯销售的5.2%(2003年1-6月：3.7%)。
5. 债权债务
2004年4月30日，北京东方石油化工有限公司下属化工二厂，以现金的方式偿还了
所欠本公司的债务人民币276,318,179元。
八、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）文件备置地：公司证券部。
董事长: 总经理:
二00四年七月二十六日