北京燕京啤酒股份有限公司2004年年度报告
第一节重要提示及目录
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、所有董事均出席董事会。
4、北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见审计报告。
5、公司负责人李福成先生、主管会计工作负责人赵春香女士及会计主管人员王卫国
先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
(一)公司法定名称：
中文名称：北京燕京啤酒股份有限公司
中文名称缩写：燕京啤酒
英文名称：Beijing Yanjing Brewery Co.,Ltd.
英文名称缩写：Yanjing Brewery
(二)公司法定代表人：李福成
(三)公司董事会秘书：刘翔宇
证券事务代表：徐月香
联系地址：北京市顺义区双河路9号
联系电话：010-89490729
传 真：010-89495569
电子信箱：securities@yanjing.com.cn
(四)公司注册地址及办公地址：北京市顺义区双河路9号
邮政编 码：101300
电子信 箱：yanjing@public.bta.net.cn
公司国际互联网网址：http://www.yanjing.com.cn
(五)公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
公司年度报告登载网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
(六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：燕京啤酒
公司股票代码：000729
(七)公司其他有关资料：
1、首次注册登记日期：1997年7月8日
首次注册登记地点：北京市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：11510844
3、税务登记号码：110222633646901
4、聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司
聘请的会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层
第三节 会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据
项目 金额(元)
利润总额 390,986,852.00
净利润 270,506,458.76
扣除非经常性损益后的净利润 270,884,565.46
主营业务利润 1,203,634,776.34
其他业务利润 30,684,932.72
营业利润 392,549,697.58
投资收益 -4,006,159.41
补贴收入 6,303,228.95
营业外收支净额 -3,859,915.12
经营活动产生的现金流量净额 526,205,681.04
现金及现金等价物净增减额 -291,905,690.40
注：扣除非经常性损益-378,106.70元。涉及具体项目和金额如下：
项目 金额(元)
1、处理长期股权投资损益 -4,090,169.42
2、补贴收入 5,387,204.23
3、营业外收入 4,134,791.88
4、营业外支出 7,238,551.40
5、固定资产减值准备转出 1,250,206.79
6、所得税影响数 -178,411.22
（二）公司近三年主要会计数据及财务指标
2002年度 2002年度
指标项目 2004年度 2003年度
（调整后） （调整前）
主营业务收入（元） 4671169691.25 3,427,720,856.45 2,767,375,901.47 2,767,375,901.47
净利润（元） 270506458.76 241,927,995.19 201,178,466.09 201,178,466.09
总资产（元） 7374269345.72 6,010,046,216.14 5,512,741,864.96 5,512,741,864.96
股东权益(不含少数股东权益)（元） 4211073783.48 3,953,454,941.53 3,789,974,769.03 3,709,883,829.03
0.40 0.362 0.301 0.301
每股收益（元/股）全面摊薄
加权平均 0.41 0.362 0.301 0.301
每股净资产（元/股） 6.24 5.92 5.68 5.56
调整后的每股净资产（元/股） 6.19 5.88 5.63 5.51
每股经营活动产生的现金流量净额 0.78 1.13 0.65 0.65
(元)
6.42 6.12 5.42 5.42
净资产收益率（％）全面摊薄
加权平均 6.70 6.26 5.45 5.45
扣除非经常性损益后的加权净资产收 6.71 6.23 5.67 5.67
益率
注：
1、上表数据根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求
计算。
2、截止2005年1月31日，公司发行的“燕京转债”（代码：125729）已有77,624,900
元转成公司发行的股票“燕京啤酒”（代码：000729），“燕京转债”尚有622,375,100
元在市场流通。“燕京啤酒”总股本增至674,754,480股。
公司按新股本674,754,480股计算的每股收益为0.40元/股。
（三）报告期利润表附表
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度
主营业务利润 28.58% 23.99% 29.83% 24.54% 1.78 1.42 1.80 1.42
营业利润 9.32% 8.51% 9.73% 8.71% 0.58 0.50 0.59 0.50
净利润 6.42% 6.12% 6.70% 6.26% 0.40 0.36 0.40 0.36
扣除非常性损益
6.43% 6.09% 6.71% 6.23% 0.40 0.36 0.41 0.36
后净利润
（四）报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 667,424,509 2,199,662,091.65 440,881,024.26 179,208,959.56 645,487,316.62 3,953,454,941.53
本期增加 7218923 100033515.73 92396356.17 35528352.83 270506458.76 470155253.66
本期减少 212536411.71 212536411.71
期末数 674643432 2299695607.38 533277380.43 214737312.39 703457363.67 4211073783.48
变动原因 1、股本溢价 按公司会计政 按公司会计政 1、增加数为 本期主营业务利
债转股增 2、形成的股权 策规定应计提 策规定应计担 公司本年 润增加所致
加 投资差额 的本年数 的本年数 实现的净
3、政府环保拨 利润
款 2、减少数是
2003年度
的分红款
第四节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、报告期内公司股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
配 送 公积金 增 其他 小计
股 股 转股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 17,577,000 17,577,000
境内法人持有股份 462,647,500 462,647,500
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 480,224,500 480,224,500
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 187,200,009 7,218,923 7,218,923 194,418,932
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 187,200,009 7,218,923 7,218,923 194,418,932
三、股份总数 667,424,509 7,218,923 7,218,923 674,643,432
2、股票发行与上市情况
（1）公司2001年第一次临时股东大会审议通过了公司发行可转换公司债券的方案,
并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]105号文核准后实施。该方案发行规模为
7亿元人民币，每张面值为100元，票面利率为1.2%，初始转股价格为10.59元/股，转
债存续期为5年。
本次7亿元的可转换公司债券于2002年10月16日以面值发行，于2002年10月31
日上市流通。
（2）截止2004年12月31日，“燕京转债”尚有623,551,100元在市场流通，报告
期内“燕京转债”累计转股7,218,923股。公司总股本由期初的667,424,509股增至
674,643,432股，增加的7,218,923股为流通股份。
（二）股东情况
报告期末股东总数 49,995
前十名股东持股情况
股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例 股份 质押或冻 股东性质
（％） 类别 结数量
北京燕京啤酒有限公司 0 462,647,500 68.58 未流通 0 其他
申银万国－花旗－UBS LIMITED 31,142,322 32,142,322 4.76 已流通 未知 其他
北京燕京啤酒集团公司 17,577,000 17,577,000 2.61 未流通 0 国有法人股
中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金 未知 11,522,122 1.71 已流通 未知 其他
中国工商银行－裕元证券投资基金 5,611,115 7,711,167 1.14 已流通 未知 其他
交通银行－汉兴证券投资基金 未知 5,817,586 0.86 已流通 未知 其他
中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证券投
未知 5,129,942 0.76 已流通 未知 其他
资基金
中国银行－海富通收益增长证券投资基金 未知 4,925,927 0.73 已流通 未知 其他
景福证券投资基金 3,226,164 4,425,484 0.66 已流通 未知 其他
中国工商银行－天元证券投资基金 未知 4,383,209 0.65 已流通 未知 其他
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类
申银万国－花旗－UBS LIMITED
32,142,322 A
中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金 11,522,122
A
中国工商银行－裕元证券投资基金 7,711,167
A
交通银行－汉兴证券投资基金 5,817,586
A
中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证券投资基金 5,129,942
A
中国银行－海富通收益增长证券投资基金 4,925,927
A
景福证券投资基金 4,425,484
A
中国工商银行－天元证券投资基金 4,383,209
A
招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 3,328,035 A
交通银行－华安创新证券投资基金 3,008,422 A
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，北京燕京啤酒有限公司和北京燕京啤酒集团公
司为同一法定代表人，北京燕京啤酒集团公司持有北京燕京啤酒有
限公司20%股份。前十名流通股股东中，未知其是否存在关联关系或
一致行动。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明股东名称 约定持股期限
无 无
持有本公司5%以上股份的股东为北京燕京啤酒有限公司，其所持股份在年度内未发生
增减变动，年末其持股数量为462,647,500股，所持股份类别为境内法人股，所持股份无质
押或冻结情况。
3、本公司可转换公司债券情况：
（1）截止2004年12月31日，持有本公司可转换公司债券人数为473人。
（2）前十名可转换公司债券持有人情况
可转换公司债券持有人名称 报告期末持有数量 比例（％）
（张）
中国银行－易方达平衡增长证券投资基金 981,836 14.03
中油财务有限责任公司 500,000 7.14
华宝信托投资有限责任公司 314,080 4.49
银行－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS IMITED 298,770 4.27
厦门国际信托投资公司 289,000 4.13
中国农业银行－大成债券投资基金 282,136 4.03
交通银行－华夏债券投资基金 279,990 4.00
通用技术集团投资管理有限公司 273,000 3.90
景福证券投资基金 267,541 3.82
申银万国－花旗－UBS LIMITED 244,606 3.49
3、公司控股股东情况简介
北京燕京啤酒有限公司为本公司控股股东,其持股比例68.58％，计462,647,500股。
该公司于1997年3月13日成立，注册资本为美元10,885万元，法定代表人为李福
成先生。该公司由北京燕京啤酒集团公司（以下简称“燕京集团”）在英属维尔京群岛注
册成立的“北京企业（啤酒）有限公司”与燕京集团在北京合资成立。北京企业(啤酒)有
限公司拥有北京燕京啤酒有限公司80％的权益，该公司由北京控股有限公司全资拥有。燕
京集团拥有北京燕京啤酒有限公司20%的权益。
该公司经营范围为生产啤酒、无酒精饮料、啤酒原料、饲料、纯净水、矿泉水、酵母
粉、二氧化碳；销售自产产品。
4、公司实际控制人情况简介
北京企业（啤酒）有限公司是于1997年2月20日在英属维尔京群岛注册成立的公司，
现时北京控股有限公司持有其全部股份，北京控股有限公司通过北京燕京啤酒有限公司间
接持有本公司54.86%的权益，是本公司的实际控制人。
北京控股有限公司成立于1997年2月26日，注册资本6,225万港元，法定代表人为
衣锡群先生，注册地址为香港中环干诺道中168-200号信德中心西座34楼，于1997年5
月29日在香港上市，目前北京控股有限公司的总股本为62,250万股。
北京控股有限公司是北京市政府在境外设立的唯一综合性上市公司，其主要股东为北
京控股集团所控股的北京企业投资有限公司，北京控股集团为北京市政府控股企业。北京
企业投资有限公司及其全资子公司实际持有北京控股61.69%的股权，公众投资者持有其
38.31%的股权。其中：北京燕京啤酒集团公司通过股权置换持有北京企业投资有限公司
10.5%的股权，从而间接持有北京控股有限公司6.93%的股权。
控制图见下表：
北 京 市 人 民 政 府
顺义区人民政府 北控集团 其他政府
100% 50.37%
其他企业
10.5%
北京燕京啤酒集团公司
39.13%
20%
北京企业（啤酒）公司 北京企业投资有限公司
80%
61.69%
北京燕京啤酒有限公司
北京控股有限公司
68.58%
5.78% 32.53%
北京燕京啤酒股份有限公司
战略投资者 香港公众股东
2.61% 28.81%
燕京集团 社会公众股东
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
(一)董事、监事、高级管理人员基本情况
报告期 年内 变动原因 报告期
性 年
姓名 职务 任期起止日期 初持股 变动 末持股
别 龄
数 数
李福成 董事长、总经理 男 50 2003.9-2006.9 18,720 1699 “燕京转债”转股 20,419
戴永全 副董事长、常务副总 男 45 2003.9-2006.9 11,700 1038 “燕京转债”转股 12,738
李秉骥 副董事长、常务副总 男 57 2003.9-2006.9 11,700 1038 “燕京转债”转股 12,738
丁广学 董 事、副总经理 男 45 2003.9-2006.9 7,020 661 “燕京转债”转股 7,681
王启林 董 事、副总经理 男 46 2003.9-2006.9 7,020 661 “燕京转债”转股 7,681
董学增 董 事、副总经理 男 41 2003.9-2006.9 7,020 661 “燕京转债”转股 7,681
李颖娟 董 事、副总经理 女 52 2003.9-2006.9 7,020 661 “燕京转债”转股 7,681
杨怀民 董 事 男 44 2003.9-2006.9 0 0 - 0
张怀东 董 事 男 46 2003.9-2006.9 0 0 - 0
张海峰 董 事 男 43 2004.4-2006.9 0 0 - 0
李兴山 独立董事 男 59 2003.9-2006.9 0 0 - 0
陈建元 独立董事 男 66 2003.9-2006.9 0 0 - 0
朱立青 独立董事 女 56 2003.9-2006.9 4,680 377 “燕京转债”转股 5,057
赵述泽 独立董事 男 63 2004.4-2006.9 0 0 - 0
胡国栋 独立董事 男 61 2004.11-2006.9 0 0 - 0
苏长江 监事会主席 男 54 2003.9-2006.9 0 0 - 0
王淑惠 监 事 女 51 2003.9-2006.9 2,340 188 “燕京转债”转股 2,528
王 启 监 事 男 53 2003.9-2006.9 0 0 - 0
李明玉 副总经理 男 52 2003.9-2006.9 1,600 0 - 1,600
赵晓东 副总经理 男 32 2003.9-2006.9 0 0 - 0
毕贵索 副总经理 男 48 2003.9-2006.9 0 0 - 0
朱明仁 副总经理 男 50 2003.9-2006.9 7,020 661 “燕京转债”转股 7,681
郭卫平 副总经理 男 39 2003.9-2006.9 7,020 661 “燕京转债”转股 7,681
邓连成 副总经理 男 45 2003.9-2006.9 7,020 661 “燕京转债”转股 7,681
“燕京转债”转股及另
李守清 副总经理 男 57 2003.9-2006.9 7,020 1461 8,481
购800股冻结。
朱振三 副总经理 男 45 2003.9-2006.9 0 0 - 0
田建华 副总经理 男 41 2003.9-2006.9 0 0 - 0
熊国湘 副总经理 男 41 2004.8-2006.9 0 0 - 0
赵春香 总会计师 女 47 2003.9-2006.9 7,020 661 “燕京转债”转股 7,681
冯景章 总工程师 男 58 2003.9-2006.9 0 0 - 0
刘翔宇 董事会秘书 男 33 2003.9-2006.9 0 0 - 0
注：以上董事、监事和高级管理人员中，李福成先生在股东单位北京燕京啤酒有限公
司任董事长，任职期间为2003年至2006年。
（二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位
的任职或兼职情况如下：
1、董事
李福成：历任顺义县化肥厂党总支副书记、北京市燕京啤酒厂党总支副书记、副厂长，
书记、厂长，现任本公司董事长、总经理。
戴永全：历任北京市燕京啤酒厂厂长办公室副主任、副厂长，现任本公司副董事长、
常务副总经理。
李秉骥：历任北京市燕京啤酒厂制麦车间主任、包装车间主任、顺义县砖厂副厂长、
北京市燕京啤酒厂副厂长，北京燕京啤酒股份有限公司一分公司总经理。现任本公司副董
事长、常务副总经理、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事长。
丁广学：历任北京市燕京啤酒厂技术科副科长、厂长办公室副主任、北京市燕京啤酒
厂党总支副书记，现任本公司副总经理。
王启林：历任北京市燕京啤酒厂糖化车间副主任、设备科副科长、北京市燕京啤酒厂
副厂长，现任本公司副总经理兼一分公司总经理。
董学增：男，40岁，大专文化，党员。历任燕京啤酒厂发酵车间副主任、车间主任、
党支部书记；燕京啤酒厂党总支委员、副厂长，现任本公司副总经理。
李颖娟：历任北京市燕京啤酒厂设备科科长、副厂长，北京荣昌棉纺厂厂长，现任本
公司董事、副总经理。
杨怀民：历任北京燕京啤酒厂车间副主任、主任，现任本公司物资供应部经理。
张怀东：历任北京市琉璃河水泥厂动力室技术员，本公司第三包装车间副主任、主任
兼支部书记、包装物科科长兼支部副书记、经营部副部长兼包装物科科长、副书记，现任
公司包装物管理部部长。
张海峰：历任北京燕京啤酒股份有限公司包装车间副主任、主任、书记，生产计划部
副部长，现任北京燕京啤酒股份有限公司生产计划部部长。
李兴山：独立董事。历任辽宁省清原县化肥厂厂长，中央党校经济管理教研室讲师、
副教授、教研室主任，中央党校财务部主任，现任中央党校教育长。
陈建元：独立董事。教授级高级工程师。历任中国食品发酵工业研究所科技办副主任、
主任。
朱立青：独立董事。历任北京市西单商场财会科副科长、科长、副总经理兼总会计师、
西单集团副总经理、北京市西单商场股份有限公司总经理。现任北京西单友谊集团副总经
理。
赵述泽：独立董事。历任广州部队53224部队造纸厂副厂长，北京市煤气用具厂副厂
长，轻工业部部长秘书、教育处长、办公室主任，中国食品工业总公司业务部经理、企业
管理部经理。现任中华炎黄文化研究会食品文化研究会秘书长，中国食文化研究会专家委
员会常务副主任兼秘书长。
胡国栋：独立董事。教授级高级工程师。历任一轻部发酵工业科学研究所技术员、工
程师，中国食品发酵工业研究院高级工程师，国家食品质量监督检验中心副主任。
2、监事
苏长江：历任北京燕京啤酒集团公司劳资科科长、本公司劳动人事部部长。现任北京
燕京啤酒集团公司工会主席、本公司监事会主席。
王淑惠：历任顺义县化肥厂车间副主任、政工科副科长、顺义县地方工业公司副科长，
现任北京燕京啤酒集团公司工会副主席。
王启：历任北京燕京啤酒集团公司动力车间副主任、支部书记、主任。现任公司装备
部副部长兼节能处处长、设备党支部书记。
3、除董、监事外的高级管理人员
李明玉：历任顺义县化肥厂车间主任、党总支副书记，顺义县木材厂厂长、书记，顺
义县地方工业公司办公室主任，原华斯啤酒集团公司副总经理，北京燕京啤酒集团公司一
分厂党总支副书记兼调味品厂厂长，北京燕京啤酒集团公司副总经理、党委委员，调味品
公司经理、党支部书记。现任本公司副总经理。
赵晓东：历任北京市飞宝咨询公司副经理，北京燕京啤酒集团公司总经理助理，现任
公司副总经理兼北京燕京饮料有限公司总经理。
毕贵索：历任北京燕京啤酒集团公司企业管理办公室副主任、总经理办公室主任、支
部书记，公司总经理助理。现任本公司副总经理、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司监事
会主席。
朱明仁：历任燕京啤酒厂销售科副科长、科长，燕京啤酒厂总经理助理，现任本公司
副总经理。
郭卫平：历任北京燕京啤酒集团公司运输科副科长、科长、总经理助理。现任本公司
副总经理。
邓连成：历任北京市燕京啤酒厂基建科科长，北京燕京啤酒集团公司一分厂副厂长、
总经理助理。现任本公司副总经理。
李守清：历任北京市燕京啤酒厂政工科科长，原华斯啤酒集团公司副经理，玻璃公司
党委副书记、副经理，北京燕京啤酒集团公司副总经理，一分厂党总支副书记。现任本公
司副总经理兼江西燕京啤酒有限责任公司副董事长、总经理。
朱振三：历任北京燕京啤酒集团公司车间副主任、主任、总经理助理、北京长亿人参
饮料有限公司常务副总经理、党支部书记。现任本公司副总经理兼燕京啤酒（包头雪鹿）
股份有限公司总经理。
田建华：历任北京市顺义县教育局党组秘书、北京市顺义县人民政府工作秘书科副科
长、北京市顺义区李桥镇农工商联合公司副总经理、北京燕京啤酒集团公司总经理助理，
现任本公司副总经理兼燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司董事长。
熊国湘：历任广州珠江啤酒集团公司饮料厂副厂长，销售公司副总经理；深圳市青岛
啤酒销售有限公司副总经理。现任本公司副总经理兼广东燕京啤酒有限公司总经理。
赵春香：历任北京燕京啤酒集团公司财务科副科长、科长，现任本公司总会计师、财
务部部长。
冯景章：历任北京燕京啤酒集团公司发酵车间主任、党支部书记、技术科科长、副总
工程师。现任本公司总工程师。
刘翔宇：历任北京燕京啤酒股份有限公司证券部副主任、主任、部长、证券事务代表。
现任本公司董事会秘书兼证券部部长、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事。
（三）年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。公司董事会设立了
专门的薪酬委员会（独立董事占多数并担任召集人）负责制定有关的方案、制度，并监督
实施，并于第三届第五次董事会审议通过了《关于确定公司高级管理人员薪酬方案的议
案》，在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员有26名，年度报酬总额为390万
元，金额最高的前三名董事的报酬总额为52万元，金额最高的前三名高级管理人员的报
酬总额为52万元，年度报酬总额在17万元以上的3人，15-17万元的17人，15万元以
下的6人。
2、公司每位独立董事年度津贴为人民币3.6万元。
（四）在报告期内董事离任及高级管理人员聘任情况。
报告期内，李怀民先生辞去公司第三届董事会董事职务，已于2004年11月12日刊
登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》2004年第一次临时股东大会决议公
告中。
公司于2004年8月6日召开的第三届董事会第七次会议决定聘任熊国湘先生为公司
副总经理。
二、员工情况
（一）截止2004年12月31日，公司员工总数为23,924人，高中(含中专)以上文化
程度的人数约占公司总人数的51%。
（二）专业构成：各类专业人员占职工总数的36%，生产及销售等一线人员占职工总数
的80%。
公司生产人员15,350人（不包括本条所列其他人员），销售人员3,895人，技术人员3,233
人，财务人员242人，行政人员1,204人。
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善
公司法人治理结构、规范公司运作，公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效，
维护了投资者和公司利益。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的
规范性文件基本不存在差异。
（一）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，
确保所有股东能够充分行使自己的权利；严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》
的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，并对定价依据
予以充分披露。
（二）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直
接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东已实现了人员、资产、财务分开，
机构和业务独立。
（三）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定，进一步完善董事选聘
程序，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；
独立董事人数占到董事会总人数的三分之一；公司各位董事能够严格按照《董事会议事
规则》的要求，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟
悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，确保董事会高效运作和科学决策。
（四）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；
公司建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责
的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规
性进行监督。
（五）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了公正、透明的董事、监事和经理
人员的绩效评价标准和激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
（六）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费
者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关利益者的积极合作，共同推动公司持续、
健康地发展。
（七）关于关联交易：公司的关联交易公平合理，决策程序合法合规，交易价格均
按照市场价格制定，并对定价依据予以充分披露。
（八）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来
访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地
披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。为加强公司相关人员对信息披露
认识，公司组织了涉及信息披露的工作人员（包括财务人员、分子公司相关人员）认真学
习《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《上市规则》等相关法律法规及规章制度，
进一步规范信息披露的程序，明确信息披露的责任人，确保公司信息披露的规范性。
报告期内，公司未发生证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》涉及的违规担保事项，也无任何违规与关联方资金
往来的行为。
二、独立董事履行职责情况
1、公司独立董事为李兴山、陈建元、朱立青、赵述泽、胡国栋。
2、上述独立董事自任职以来，能够严格按照《上市公司治理准则》、《关于在上市
公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》等规章制度的规定履行职责，以认真
负责的态度积极参与公司的董事会会议和日常经营活动，积极维护中小股东的权益。报告
期内，公司五位独立董事积极参加公司召开的董事会及股东大会，并充分发挥其专业特长，
在董事会运作规范的建设和重大决策的酝酿等方面做了大量工作，对有关事项发表了中
肯、客观的意见，促进了董事会决策和决策程序的科学化，切实维护了公司和广大股东的
利益。
3、公司董事会设立了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会，分别由独立董
事陈建元、李兴山、朱立青担任主任委员(召集人)。
4、公司建立独立董事制度以来，独立董事在关联交易决策、重大投资决策、法人治
理结构完善等方面发挥了较大的作用。公司严格遵循有关独立董事的制度规定，为独立董
事顺利开展工作创造了各项有利条件。
（一）独立董事参加董事会情况
本年度召开 亲自出席董 委托出席董 缺席董事会
姓名
董事会次数 事会次数 事会次数 次数
李兴山 7 7 0 0
陈建元 7 7 0 0
朱立青 7 7 0 0
赵述泽 6 6 0 0
胡国栋 3 3 0 0
（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司五名独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事
项提出异议。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况：
1、在业务方面，本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原材料和产品的采
购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。只有在瓶盖、商标的采购以及
听装啤酒灌装方面与控制人发生关联交易。本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立
完整的业务及自主经营能力。
2、在人员方面，公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的劳动
人事职能部门，不存在与控制人混合经营的情况。
3、在资产方面，公司与控制人产权关系明确，拥有独立的采购、销售和生产系统及
配套设施；并拥有工业产权、非专利技术，公司所用商标由北京燕京啤酒集团公司拥有，
本公司根据与北京燕京啤酒集团公司签订的《商标使用许可协议》公司享有排他性的在啤
酒商品上使用燕京商标的权利。
4、在机构方面，公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行效率，
公司法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，生产经营和行政管理完全独
立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构。
5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理
制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行账
户，依法独立纳税。
四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况：
公司对高级管理人员的选择，根据年轻化、专业化的原则，通过公开考核、择优录取，
制定了详细、明确的经济责任制度，由股东大会选举产生董事会、监事会成员；由董事会
聘任或解聘总经理、董事会秘书，并聘任或解聘总经理提名的副总经理、财务负责人、总
工程师等高级管理人员。
公司按年度从专业技能、管理水平、工作业绩等方面对高管人员的岗位职责履行情况、
业务完成情况进行考核与评定；采取薪金、奖金相结合作为主要激励方式，根据考评结果
按月确定奖金的发放，同时公司开展内部培训、外派深造等活动，以增强对高管人员的激
励；在约束方面，公司建立了内部审计制度，定期或不定期的对高管人员的经营管理进行
审计监督。公司对高管人员的人事管理上，强调能上能下、有进有出，保证了团队的活力
与进取，为了更科学、有效地实施对高级管理人员的考评与激励，公司董事会设立了专门
的薪酬委员会（独立董事占多数并担任召集人）负责制定有关的方案、制度，并监督实施。
报告期内，公司第三届第五次董事会审议通过了《关于确定公司高级管理人员薪酬方案的
议案》，。
第七节 股东大会情况简介
(一)股东大会的通知、召集、召开情况
报告期内公司共召开两次股东大会即2003年年度股东大会和2004年第一次临时股东
大会。
1、2003年年度股东大会
公司于2004年3月12日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登
了召开2003年年度股东大会的通知，并于2004年4月13日在燕京啤酒科技大厦六楼会
议室如期召开，出席股东（或授权代表）28人，共代表股份487,654,231股，占公司总股
本的73.06%，符合《公司法》、《公司章程》关于召开股东大会的规定。
2、2004年第一次临时股东大会
公司于2004年10月9日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登
了召开2004年第一次临时股东大会的通知，并于2004年11月11日在燕京啤酒科技大厦
六楼会议室如期召开，出席股东(或授权代表) 20人，共代表股份493,385,012股，占公
司总股本的73.21%，符合《公司法》及《公司章程》关于召开股东大会的规定。
(二)股东大会通过的决议及决议刊登的信息披露报纸、披露日期
1、2003年年度股东大会
公司2003年年度股东大会以现场投票方式审议并通过了以下议案：
审议并通过了公司《2003年度董事会报告》；
审议并通过了公司《2003年度监事会报告》；
审议并通过了公司《2003年度财务报告》；
审议并通过了公司《2003年度利润分配方案》；
审议了公司《关于增聘独立董事的议案》，其中增聘赵述泽先生为公司独立董事的议
案获得通过，李怀民董事转为公司独立董事的议案未予通过；
审议并通过了公司《关于增加部分董事的议案》；
审议并通过了公司《关于调整独立董事津贴、确定董监事酬金的议案》；
审议并通过了公司《修改〈公司章程〉的议案》；
审议并通过了公司《继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司2004年财
务报告审计机构的议案》。
以上决议于2004年4月14日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上
刊登。
2、2004年第一次临时股东大会
公司2004年第一次临时股东大会以现场投票方式审议并通过了以下议案：
审议并通过了《关于改变前次募集资金部分投资项目的议案》。
审议并通过了《关于增聘独立董事的议案》。
以上决议于2004年11月12日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
上刊登。
(三)选举更换公司董事、监事情况
1、经公司2004年4月13日召开的2003年年度股东大会审议通过，根据中国证券监
督管理委员会证监发［2001］102号《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的
有关规定，为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，会议决定聘任赵述泽先生为
公司独立董事。
2、经公司2004年4月13日召开的2003年年度股东大会审议通过，根据工作需要，
公司决定增补张海峰先生为公司董事。
3、公司2004年第一次临时股东大会鉴于李怀民先生辞去公司第三届董事会董事职务，
根据中国证券监督管理委员会证监发［2001］102号《关于在上市公司建立独立董事制度
的指导意见》的有关规定，为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，会议决定聘
任胡国栋先生为公司独立董事。
第八节 董事会报告
2004年，在公司董事会的正确领导下，公司全体干部职工克服了市场竞争激烈、生产
成本大幅上涨、运输成本大幅上升等不利因素，发扬了燕京人敢于拼搏、求实创新的精神，
围绕“市场与创新”的工作主题，按照“六个创新”的思路，通过调整结构，增加中高档
酒的比例，加强市场开发，使公司取得了可喜的成绩。
2004年，本公司共生产销售啤酒264万千升，同比增长32%；加上受托经营企业共
生产销售啤酒285万千升，同比增长29%，其中公司总部生产销售啤酒99万千升，继续保
持了亚洲第一大啤酒生产厂的龙头地位；公司“燕京牌”啤酒共生产销售127万千升，连
续九年全国产销量第一。2004年本公司共实现销售收入467,117万元，同比增长36.28%；
实现利润39,099万元，同比增长15.86%，实现净利润27,051万元，同比增长11.81%，
利润水平继续保持同行业领先水平。“燕京”牌商标品牌价值达到101.79亿元(惠泉品
牌为20.40亿元，漓泉品牌为15.26亿元，品牌价值总合计是137.45亿元)。
2004年，公司重点做了以下几个方面工作：
1、全新形象，迎接奥运，燕京11度清爽啤酒成功换标。
2004年7月22日，11 0清爽新标燕京啤酒全面上市。11 0清爽啤酒是中国销量最大的
单一品种，是北京市场上的啤酒主导产品，为了迎接奥运、服务奥运，实现新北京、新奥
运、燕京啤酒新形象的战略规划，为了满足顾客对啤酒消费的新需求，公司经过反复地设
计、比较、取舍，确定了11 0清爽啤酒的新包装，为北京的名牌产品树立新的形象，使燕
京品牌进一步得到提升，销售网络进一步得到巩固，产品盈利能力进一步提高。
2、强化市场开发与管理，市场结构进一步优化。
市场是企业生存与发展的根本。扩大市场，增加销量，提高盈利水平是公司的主要任
务。2004年，围绕市场创新，公司采取了一系列行之有效的措施，以大中城市为主导，带
动周边中低档市场，使市场结构得到了进一步扩展和优化。一是开展了积极的市场营销，
大力加强销售网络的维护与市场深度管理，进一步强化营销政策对市场的杠杆作用；二是
坚持“小市场大占有率”的市场创新策略，有条不紊的在全国市场开展了巩固与开发并举
活动，网络建设逐步优化。2004公司本部在外埠市场销售啤酒30.95万千升，比去年同期
增长17.23%；在外埠大中城市销售啤酒14.7万千升，比去年同期增长16.67%；三是通过
创新思维，积极做好市场导入和服务工作；四是通过市场创新，合理进行市场结构调整，
改变市场分布层次，促进了中高档酒市场的开发和扩大；五是加强物流系统管理，合理分
工，科学操作，保证高端市场既做形象又做效益；六是坚持务实方针，普通酒实行分级代
理制，中高档酒实行深度分销。目前公司在华北、华东、华中、华南、西南、东南市场已
经形成了燕京整体的战略布局，为实现燕京品牌的提升，开拓国内和国际两个市场做出了
贡献。
3、调整产品结构，增加企业效益。
公司继续加大新产品开发力度，不断投放新的适应市场需求的新产品，通过调整产品
结构，提高中高档啤酒的比例，使公司获得较好的收益。2004年公司销售中高档啤酒92.7
万千升,占总销售量的37.14%,比去年同期增长43.76%。其中公司总部销售中高档啤酒
30.94万千升,比去年增长22%。
2004年，总部销售二部销售中高档啤酒7.2万千升，实现利润2,597万元，同比增长
10.84%。总部销售五部销售中高档啤酒5.7万千升，实现销售收入1.84亿元，同比增长
44.88%；实现利润3,037万元，同比增长52.38%。
公司外埠各子公司通过产品结构调整措施有力，取得了显著的经济效益。如燕京漓泉
公司今年销售啤酒38.06万千升，其中：中高档啤酒销售37.42万千升，占总销量的98%，
增加利润6,862万元；燕京襄樊公司中高档酒比重由2003年25%，提高到了今年的46%。
4、加强成本控制，提高成本控制能力，实现从成本要效益。
2004年，面对生产成本及运输成本大幅上升的严峻形势，公司在节能、降耗方面做了
大量细致的工作，职工成本意识不断加强，节电、节水的意义及重要性深入人心，使公司
成本控制更加科学化、制度化、程序化。在保证确保产品质量的前提下，公司在原材料和
备品备件的采购上，严格按照市场规则运行，执行公开招标和竞价采购制度，使公司一直
保持质量最好、价格最低的原材料供应优势。通过优化生产过程控制，降低各种消耗，公
司吨酒耗粮、耗电、耗水等指标均居同行业领先水平，有效地消化了各种涨价因素，促进
了经济效益的稳步增长。
5、坚持管理创新，企业实力进一步加强
(1)加强外埠企业管理，企业效益不断提高。
2004年，公司继续加大对外埠企业整合力度。首先在品牌整合上，实行了全国品牌
与地方品牌共同发展的多品牌经营战略，在不断发展“燕京”全国品牌的同时，选择消费
者信誉度高、有发展潜力的子品牌作为地方发展的重点品牌，适时的利用“燕京”品牌带
动地方品牌，提高地方中低档市场占有率。通过这一战略的实施，2004年燕京在品牌经营
上取得了很大的成功，“漓泉”、“惠泉”、“雪鹿”、“赤峰”、“仙都”等子品牌的
品牌价值得到了大幅度的提升；在企业文化整合方面，我们进一步融合了北京和当地以及
燕京和各子公司的文化，完善了用人机制和激励机制，以情做人、以诚做事、以信经商的
经营理念得到了更深刻的体现，在整个燕京内部营造了良好的工作氛围；在内部管理整合
方面，我们通过工艺技术的统一、原材料采购的统一以及先进管理经验的借鉴与克隆，充
分实现了资源共享，大大降低了公司成本；在市场整合方面，公司制定了统一的市场发展
战略，严格市场及品牌划分，规范和完善销售网络，使子公司市场占有率有了很大的提高，
如燕京漓泉啤酒在广西的市场占有率达到了75%以上，燕京惠泉啤酒在福建市场占有率也
超过了45%，其它企业的市场占有率也都有了不同程度的提高。
公司通过对外埠企业整合的进一步深入，各子公司在总部的统一指挥下，不断调整
产品结构、开发销售市场，深化内部管理，取得了良好的经济效果，实现了规模与效益的
同步增长。2004年，外埠公司共生产销售啤酒165万千升，同比增长57%，外埠公司全年
产销量占公司总销量的62.5%，实现利润18,225万元，同比增长61.77%。其中燕京漓泉
全年销售啤酒38.7万千升，同比增长29%，利润同比增长36.36%。燕京襄樊销售啤酒14.5
万千升，同比增长43%，实现利润2,788万元，同比增长118.84%。
(2)加强标准化建设，努力实现向管理要效益。
年内，公司大力推行标准化管理，严格贯彻落实了ISO9001、ISO14000、HACCP三个
管理体系。2004年11月16日，公司一次性通过了国家标准化委员会进行的标准化良好行
为企业验收，成为全国首推试点单位4家企业之一。通过全面推行ERP管理系统，对公司
管理结构、管理方式的提升起到了积极的促进作用。
(3)创新质量管理，实现绿色标准。
2004年，公司通过了对燕京啤酒15个系列产品国家级绿色食品认证，获得国家首批
“绿色食品A级”证书，并被获准在产品包装上使用“绿色食品”标志。
(4)各项基础管理工作更加精细。
6、引入竞争机制，大力培养适合企业发展的复合型人才。公司坚持以人为本，继续
推进人才战略实施，不断转变机制，抓好员工培训，培养出适应企业长期发展的高层次管
理人才和高度执行力的执行人才。
公司大力推行职业经理人制度和用人市场化，建立和完善考核与激励机制，注重干部
的选拔、培养、使用和外聘相结合，搞好人才储备与交流，增强企业发展后劲。
(一)主营业务范围及其经营情况
公司主营啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱的制造和销售。
1、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况：
公司主营业务按行业分析：啤酒属于日常消费品，是本公司的主要业务和利润来源。
2004年本公司主营业务收入467,116.97万元，其中啤酒销售收入455,629.03万元，
占主营业务收入的97.54%，啤酒销售利润占利润总额的98.08%。目前公司主要啤酒品种
有11 清爽、纯生啤酒、无醇啤酒、10 干啤、11 精品、11 特制听装啤酒、12 白瓶、
12 特制精品、12 冰啤酒、10 超干啤酒、8 低醇啤酒、菊花保健啤酒、柠檬果味啤
酒、红啤酒、本色啤酒、“Party”等。
主营业务分行业、产品情况表(单位：万元)
主营业务收入 主营业务成本 毛利率比
主营业务收入 主营业务成本 毛利率
分行业 比上年同期增 比上年同期增 上年同期
(%) 减（％）
减（％） 增减（％）
酒精及饮料酒制造业 467,116.97 284,731.49 39.04 36.28 41.91 -2.42
主营业务收入 主营业务成本 毛利率比
毛利率
分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年同期增 比上年同期增 上年同期
(%)
减（％） 减（％） 增减（％）
啤酒 455,629.03 276,784.31 39.25 36.25 41.92 -2.43
注：报告期内上市公司没有向控股股东及其子公司销售产品。
主营业务啤酒的分地区情况(单位：万元)
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
北京地区 196,075.44 11.98
广西地区 84,877.09 23.53
其他地区 186,164.44 88.12
2、主要产品及市场占有率情况
占公司主营业务收入、主营业务利润10%以上的业务经营活动为啤酒的生产及销售。
啤酒属日常消费品，根据中国酿酒工业协会的统计数字，本公司生产销售啤酒2004年全
国市场占有率达11%，北京市场占有率达92%，广西市场占有率约达78%，内蒙市场占有率
达60%，福建市场占有率达50%。2004年，公司啤酒的产品销售收入为455,629万元，产
品销售成本为276,784万元，毛利率为39.25%。公司实现净利润27,050万元。
(二)主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩
1、主要控股子公司经营情况及业绩
实现净利润最多的三家子公司：
公司名称 主营业务 注册资本 总资产 主营业务收 净利润
(万元) (万元) 入(万元) (万元)
燕京啤酒(桂林漓 生产销售啤酒、非酒精 13,860 74,144 84,877 13,192
泉)股份有限公司 饮料、二氧化碳的销售
燕京啤酒（襄樊）有 啤酒、矿泉水、啤酒原 17,070 34,152 17,452 2,699
限公司 料、饲料、酵母制造销
售。
燕京啤酒（包头雪 啤酒酿造、饮料、食品 19,322 26,789 14,207 1,562
鹿）股份有限公司 加工销售、矿泉水生
产、销售，啤酒原料、
饮料、饲料，餐饮
2、主要参股公司情况
公司名称 注册资本 主 营 范 围 本公司持 法定代
(万元) 股比例(%) 表人
北京燕京中科生物技术有 4,000 生物工程技术开发；生物工程制品，核 30.00 李福成
限公司 糖核酸RNA，酵母干粉的生产、销售
北京泛华协和医药生物 4,360 医药、生物产品技术的开发、医疗仪器、 22.94 王树岐
技术股份有限公司 激光器械的产品开发
北京三元食品股份有限 63,500 加工、销售乳品、饮料 3.82 包宗业
公司
3、主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计(元) 424,762,075.33 占采购总额比重 43.40%
前五名销售客户销售金额合计(元) 912,941,790.60 占销售总额比重 19.56%
(三)公司报告期内的投资情况
1、前次募集资金使用情况
公司于2001年11月26日召开的2001年第一次临时股东大会审议通过的公司发行7
亿元人民币可转换公司债券的方案，已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]105
号文核准并于2002年10月16日向社会公开发行。该次发行扣除发行费用后的实际募集
资金量为67,888万元，上述募集资金到位情况业经北京京都会计师事务所出具北京京都
验字（2002）第0051号验资报告予以验证。
2002年可转换公司债券募集资金使用情况表
投资项目 承诺金额 实际金额 完工程度
（万元） （万元） （%）
第一部分：技改项目
一、引进啤酒生产关键设备技术改造工程 2,989.00 2,348.66 100.00
二、南厂污水处理厂技术改造工程 1,400.00 1,391.10 100.00
三、精品啤酒扩建改造工程 3,341.00 2,398.28 100.00
四、无醇啤酒技改项目 2,031.30 603.04 100.00
五、年产2万吨纯净水水处理生产线技术改造工程 995.59 719.83 100.00
六、为生产饮用水配套制罐生产线技术改造工程 996.41 893.41 100.00
七、年产2万吨矿泉水水处理生产线技术改造工程 998.70 611.65 100.00
八、包装一车间技术改造工程 907.78 337.82 100.00
九、南厂综合技改工程 1,382.30 1,052.02 100.00
第二部分：异地投资项目
一、受让燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司52%的股权 11,417.42 0 0
二、受让燕京啤酒（莱州）有限公司80%的股权并追加投资 5,992.30 0 0
三、受让燕京啤酒（赤峰）有限责任公司60.19%股权 5,500.55 5,500.55 100.00
四、受让“燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司”27.56%
7,000.00 7,000.00 100.00
股权并单方面追加投资5,000万元人民币注
第三部分：新建项目
一、投资设立北京燕京中发生物技术有限公司 3,200.00 3,200.00 100.00
二、建立大型企业科研技术中心 6,000.00 5,839.87 97.33
三、进一步完善销售网络，扩建物流配送中心 5,000.00 3,156.23 63.12
补充流动资金 8,500.00 8,500.00 100.00
总计 67,652.35 43,552.46
注：北京燕京啤酒股份有限公司第三届董事会第八次会议、2004年第一次临时股东
大会审议通过了关于改变前次募集资金部分投资项目的议案，会议决定将“投资控股上海
海虹集团常熟海虹酒业有限公司并更名”项目调整为受让包头市国有资产监督管理委员会
持有的本公司控股子公司“燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司”27.56%股权并单方面
追加投资。
公司出资4,032.8万元收购燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司27.56%股权，再单
方面追加投资5,000万元，共计投资9,032.8万元。其中7,000万元以募集资金投资，
2,032.8万元以公司自有资金进行支付。
2、其他投资情况
（1）公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于对燕京啤酒（浙江仙都）有限
公司单方面增加投资的议案》、《关于对北京燕京饮料有限公司增加投资的议案》。
①会议决定对燕京啤酒（浙江仙都）有限公司单方面增资现金5,000万元人民币，增
资后本公司的出资额为10,001万元。燕京啤酒（浙江仙都）有限公司注册资本由原来的
8,335万元增至13,335万元，其中本公司出资10,001万元，占其注册资本总额的75%；
浙江省缙云县兴合集体资产运营中心出资2,634万元，占其注册资本总额的19.75％；缙
云县国有资产投资经营有限公司出资700万元，占其注册资本总额的5.25％。
②会议决定对北京燕京饮料有限公司增资。此次“燕京饮料”共增资1000万美元，
其中：本公司以相当于750万美元的人民币现金出资。
此次增资后，“燕京饮料”注册资本为2000万美元，其中：本公司以相当于1500
万美元的人民币现金出资，占其注册资本的75%。
（2）公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于受让燕京啤酒（赣州）有限责
任公司22.55%股权的议案》、《关于投资设立燕京啤酒(仙桃)有限公司的议案》。
①会议决定受让江西赣南果业股份有限公司所持有的燕京啤酒（赣州）有限责任公司
22.55%的股权。
本公司决定以19,840,313.96元的价格受让江西赣南果业股份有限公司所持有的燕京
啤酒（赣州）有限责任公司22.55%的股权。
本次股权转让完成后，燕京啤酒（赣州）有限责任公司注册资本为8,688万元，本公
司持股比例为82.96%,江西燕京啤酒有限责任公司持股比例为17.04%
②公司决定在湖北仙桃市投资设立燕京啤酒(仙桃)有限公司（下称“合资公司”）。
“合资公司”注册资本为10,000万元，其中本公司出资8,500万元人民币，持股比例
为85%；燕京啤酒(襄樊)有限公司出资1,500万元人民币，持股比例为15%。
（3）公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于增持福建省燕京惠泉啤酒股份
有限公司股份的议案》、《关于受让燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司股份并单方面追
加投资的议案》。
①会议决定向福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司(以下简称“燕京惠泉”)股东晋达国
际有限公司、龚金柱、香港圣歌德奇有限公司、郭振辉、林志坚分别收购股权。经协商，
此次收购以每股3.7元的价格进行，共收购3,556.1万股，占“燕京惠泉”总股本的
14.2244%，由本公司以现金方式支付，共支付13,157.57万元。
本次股份转让完成后，“燕京惠泉”注册资本为25,000万股，其中本公司持有
13,093.1万股，占其总股本的52.3724%，为该公司的控股股东。
② 会议决定受让控股子公司燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司（以下简称“燕京
包头”）的股东包头市国有资产监督管理委员会持有的“燕京包头”股权中的27.56%并单
方面追加投资5,000万元人民币。股权转让双方确认本次股权转让以经包头市昆仑会计师
事务所评估并经包头市人民政府确认的评估价值为定价基础，转让总价款为人民币
4,032.8万元。
本次股权收购及单方面追加投资完成后，“燕京包头”注册资本增至17,854.79
万元，其中本公司持有15,171.75万股，占其股本总额的84.973%。此项目为2002年
发行可转换公司债券募集资金中“投资控股上海海虹集团常熟海虹酒业有限公司7,000万
元”项目调整投向。
（4）公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于与北京（企业）啤酒有限公司
合资设立广东燕京啤酒有限公司的议案》。
会议决定与北京（企业）啤酒有限公司在广东佛山南海区合资设立广东燕京啤酒有限
公司（以下简称“合资公司”）。“合资公司”注册资本为10,000元，其中本公司出资7,500
万元人民币，持股比例为75%；北京（企业）啤酒有限公司出资301.61万美元（折合2,500
万元人民币），持股比例为25%。
(5)公司第三届董事会第十一次会议审议并通过了《关于对燕京啤酒(桂林漓泉)股份有
限公司增加投资的议案》。
公司控股子公司燕京啤酒(桂林漓泉)股份有限公司(以下简称“燕京漓泉”)增加注册
资本人民币3,960万元，即3,960万股，每股面值1元，新增股份认购价格为2.8元/股。
会议决定本公司认购“燕京漓泉”新增股份中的35,197,158股，认购款98,552,042.40
元。
“燕京漓泉”本次增资前注册资本为人民币9,900万元，其中本公司持有6740.01万
元，占其注册资本的68.08%。
此次增资后，“燕京漓泉”本次注册资本为人民币13860万元，其中本公司持有
10,259.73万元，占其注册资本的74.02%。
3、日后事项：
公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于增持福建省燕京惠泉啤酒股份有限公
司股份的议案》，目前，本公司关于豁免要约收购义务的申请已获得中国证监会证监公司
字[2004]86号文批准。本公司目前正在办理收购股权的过户事宜。
(四)报告期内财务情况、经营成果(单位：人民币元)
项目 2004年度 2003年度 增加量
总资产 7,374,269,345.72 6,010,046,216.14 1,364,223,129.58
长期负债 640,208,296.50 719,092,218.75 -78,883,922.25
股东权益 4,211,073,783.48 3,953,454,941.53 257,618,841.95
主营业务利润 1,203,634,776.34 948,380,164.75 255,254,611.59
净利润 270,506,458.76 241,927,995.19 28,578,463.57
现金及现金等价物 -291,905,690.40 (15,313,688.71) -276,592,001.69
净增加额
增减变动原因：
1、总资产：合并范围增加，主营业务收入增加所致；
2、长期负债：可转换公司债券转为股本；本公司之子公司燕京啤酒(桂林漓泉)支付
的购股优惠款所致；
3、股东权益：本年度经营利润增加所致；
4、主营业务利润：增加啤酒销量、调整产品结构，增加啤酒市场占有率所致；
5、净利润：主营业务利润增加所致；
6、现金及现金等价物净增加额：主要是对外投资增加所致。
(五)新年度的经营计划
由于国际资本的大量进入而带来的不出国门的国际市场竞争，2005年公司面临的竞争
形势更加激烈。公司将继续坚持以市场为导向，以调整产品结构为重点，以六个创新为动
力，以节能降耗为主要措施，以提高经济效益为中心，实现市场扩大、规模扩展、管理强
化和品牌提升，不断提高企业的核心竞争力。
1、积极开拓国内国际两个市场，加大在国内三十个省会城市的销售力度，扩大高档
燕京啤酒的销量，2005年公司及托管企业计划实现啤酒总产量310万千升，完成公司十五
规划的战略目标，实现燕京品牌的国际化提升。
2、继续调整产品结构，巩固、扩大、开发中高档市场。通过调整产品结构提高中高
档酒比例，争取使中高档啤酒比例2005年在2004年基础上提升10%，提升燕京品牌的形
象，从而提高企业增加经济效益的能力。
3、加快技术改造步伐，提高工艺技术装备水平，进而不断提高产品质量，提升企业
核心竞争能力，实现企业的长期发展和经济效益的稳定增长。
4、继续加强企业成本控制。科学地进行原材料竞标采购，大力开展增效节约活动，
努力降低原辅材料成本和能源消耗，使公司水、电、粮等各项消耗指标继续保持国内同行
业最先进水平和世界领先水平。
5、进一步加强外埠企业管理和整合，提高企业综合盈利水平。继续加强外埠整合力
度，有效地实现人力资源、企业文化、市场资源、销售网络的有机融合，提高资本市场运
作能力。加快新建企业的建设和发展速度，努力实现华北、华东、华中、华南、西部、东
南市场的有利统一，实现燕京啤酒在全国范围内的重点战略布局。
6、不断完善法人治理结构，进一步转变经营机制。坚持以人为本，不断加大激励机
制的力度，实现科学考核、绩效挂钩、努力培育复合型人才，培育职业经理人，从而提高
公司驾驭市场的能力，提高企业的核心竞争能力。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共举行七次会议：
（1）第三届董事会第五次会议
北京燕京啤酒股份有限公司第三届董事会第五次会议于2004年3月11日在燕京啤酒
科技大厦六楼会议室召开，会议应到董事13人，实到董事13人，符合《公司法》、《证
券法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案：
审议并通过了公司《2003年度董事会报告》；
审议并通过了《总经理工作报告》；
审议并通过了公司《2003年度财务报告》；
审议并通过了公司《2003年度利润分配预案》；
审议并通过了《修改〈公司章程〉的议案》；
审议并通过了《关于确定公司高级管理人员薪酬方案的议案》；
审议并通过了《关于调整独立董事津贴、确定董监事酬金的议案》；
审议并通过了《关于对燕京啤酒（浙江仙都）有限公司单方面增加投资的议案》；
审议并通过了《关于对北京燕京饮料有限公司增加投资的议案》；
审议并通过了《关于增聘独立董事的议案》；
审议并通过了《关于增加部分董事的议案》；
审议并通过了《继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司2004年财务报
告审计机构的议案》；
审议并通过了《关于召开2003年年度股东大会的议案》。
（2）第三届董事会第六次会议
北京燕京啤酒股份有限公司第三届董事会第六次会议于2004年4月15日在燕京啤酒
科技大厦六楼会议室召开，会议应到董事15人，实到董事15人，符合《公司法》、《证
券法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案：
审议并通过了公司《2004年第一季度报告》。
（3）第三届董事会第七次会议
北京燕京啤酒股份有限公司第三届董事会第七次会议于2004年8月6日在燕京啤酒
科技大厦六楼会议室召开，会议应到董事15人，实到董事15人，符合《公司法》、《证
券法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案：
审议并通过了公司《2004年半年度报告》及《2004年半年度报告摘要》。
审议并通过了《关于受让燕京啤酒（赣州）有限责任公司22.55%股权的议案》。
审议并通过了《关于投资设立燕京啤酒(仙桃)有限公司的议案》。
审议并通过了《关于续聘北京市信利律师事务所为公司常年法律顾问的议案》。
审议并通过了《关于增聘公司高级管理人员的议案》。
（4）第三届董事会第八次会议
北京燕京啤酒股份有限公司第三届董事会第八次会议于2004年10月8日在燕京啤酒
科技大厦六楼会议室召开，会议应到董事14人，实到董事14人，符合《公司法》、《证
券法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案：
审议并通过了《关于增持福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股份的议案》。
审议并通过了《关于受让燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司股份并单方面追加投资
的议案》。
审议并通过了《关于改变前次募集资金部分投资项目的议案》。
审议并通过了《关于增聘独立董事的议案》。
审议并通过了《关于召开2004年第一次临时股东大会的议案》。
（5）第三届董事会第九次会议
北京燕京啤酒股份有限公司第三届董事会第九次会议于2004年10月27日在燕京啤
酒科技大厦六楼会议室召开，会议应到董事15人，实到董事15人，符合《公司法》、《证
券法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案：
审议并通过了公司《2004年第三季度报告》
（6）第三届董事会第十次会议
北京燕京啤酒股份有限公司第三届董事会第十次会议于2004年12月10日在燕京啤酒
科技大厦六楼会议室召开，会议应到董事15人，实到董事15人，符合《公司法》、《证
券法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案：
审议并通过了《关于与北京（企业）啤酒有限公司合资设立广东燕京啤酒有限公司
的议案》。
审议并通过了《关于转让公司所持燕京啤酒承德四海有限责任公司股权的议案》。
(7)第三届董事会第十一次会议
北京燕京啤酒股份有限公司第三届董事会第十一次会议于2004年12月26日在燕京啤
酒科技大厦六楼会议室召开，会议应到董事15人，实到董事15人，符合《公司法》、《证
券法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案：
审议并通过了《关于对燕京啤酒(桂林漓泉)股份有限公司增加投资的议案》
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会按照股东大会决议及授权，组织实施了公司2003年度派息方案：
公司2003年度派息方案为：按本次派息股权登记日2004年5月18日总股本为基数，
向全体股东每10股派现金1.8元（含税，扣税后，社会公众股中个人股东、投资基金每
10股派现金1.44元）。
(七)本次利润分配预案
1、2004年本公司实现利润294,427,251.94元，净利润272,452,365.25元，税后利润分
配比例如下：
（1）提取10％法定盈余公积金计27,245,236.53元；
（2）提取10％法定公益金计27,245,236.53元；
（3）提取5％任意盈余公积金计13,622,618.26元；
股东可分配利润204,339,273.93元，加上年度结转未分配利润658,720,830.99元，减
去已付股利120,140,055.54元，可分配利润共742,920,049.38元，拟按2004年度利润分配
股权登记日当天总股本为基数，每10股送2股派现金0.6元（含税）。
2、用资本公积金转增股本，每10股转增3股。
(八)其他报告事项
本公司的信息披露指定报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
九、监事会报告
2004年度,本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有
关规定,本着对股东负责的态度,尽职地履行了监事会的各项职责。本年度公司监事会共召
开四次会议，并列席了历次董事会会议及股东大会,对公司规范运作、重要投资、资产收
购、关联交易、董事及高级管理人员履行职责情况等事项进行了监督和审查。
1、监事会召开情况：
报告期内，公司监事会共召开四次会议：
（1）第三届监事会第二次会议
公司第三届监事会第二次会议于2004年3月11日在公司工会办公室召开，会议应到
监事3人，实到3人，会议由监事会主席苏长江先生主持,会议的召开符合《公司法》、
《证券法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了以下决议：
审议并通过了《2003年度监事会报告》；
（2）第三届监事会第三次会议
公司第三届监事会第三次会议于2004年8月6日在公司工会办公室召开，会议应到
监事3人，实到3人，会议由监事会主席苏长江先生主持,会议的召开符合《公司法》、
《证券法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了以下决议：
审议并同意公司《2004年半年度报告》及《2004年半年度报告摘要》。
（3）第三届监事会第四次会议
公司第三届监事会第四次会议于2004年10月8日在公司工会办公室召开，会议应到
监事3人，实到3人，会议由监事会主席苏长江先生主持,会议的召开符合《公司法》、
《证券法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了以下决议：
审议并同意公司《关于改变前次募集资金部分投资项目的议案》。
（4）第三届监事会第五次会议
北京燕京啤酒股份有限公司第三届监事会第五次会议于2004年12月10日在公司工
会办公室召开，会议应到监事3人，实到3人，会议由监事会主席苏长江先生主持,会议
的召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了以下
决议：
审议并通过了《关于与北京（企业）啤酒有限公司合资设立广东燕京啤酒有限公司
的议案》。
2、监事会对公司2004年度有关事项的独立意见：
(1)公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、
董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等
进行了监督，认为公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂
行条例》、《公司章程》及国家有关规定进行规范运作，经营决策科学合理、公司进一步
完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制，公司董事及高级管理人员均能
尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚信和勤勉的义务，没有损害公司利益的行为，也没
有违反国家法律、公司章程及各项规章制度的行为。公司无重大诉讼及仲裁事项。
(2)检查公司财务状况
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2004
年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果，北京京都会计师事务所对此出具了无
保留意见审计报告。
(3)公司最近一期募集资金使用情况
2002年公司实施可转债发行方案，共募集资金6.79亿元（扣除发行费用后），由于
公司精心组织、周密安排，部分项目已产生效益。
监事会第三届第四次会议审议通过了《关于改变前次募集资金部分投资项目的议案》，
同意将可转换债券中“投资控股上海海虹集团常熟海虹酒业有限公司并更名”项目改为受
让燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司部分股权并单方面追加投资，并专门出具了“监事
会意见”。
(4)公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益或
造成公司资产的流失。
(5)关联交易
公司与燕京集团及其下属控股公司之间的关联交易均以市场原则进行，交易公平，没
有损害股东及本公司利益。
十、重要事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购、出售资产事项简要情况。
1、收购资产
交易对方 被收购资产 收购价格 购买日 自购买日起至 是否 定价 所涉及
本年末为上市 为关 原则 的资产
公司贡献的净 联交 说明 产权是
利润 易 否已全
部过户
江西赣南果业股份有限 燕京啤酒（赣 19,840,313.96 2004.7 231,990.52 否 协商 是
公司 州）有限责任 元
公司 22.55%
的股权
晋达国际有限公司、龚金 福建省燕京惠 13,157.57万元 手续尚未 0 否 协商 否
柱、香港圣歌德奇有限公 泉啤酒股份有 办完
司、郭振辉、林志坚分别 限 公 司
收购股权 3,556.1万股
股权
包头市国有资产监督管 燕京啤酒（包 4,032.8万元 2004.11 1,253,922.23 否 协商 是
理委员会 头雪鹿）股份
有限公司
27.56%股权
燕京啤酒(桂林漓泉)股 “燕京漓泉” 98,552,042.40 2004.12 879,333.51 否 协商 是
份有限公司 新增股份中的 元
35,197,158
股
说明：上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性未造成影响，公司财务状况和经营
成果正常。
(三)关联交易事项
1、存在控制关系的关联方交易
A.购销商品
2004年度 2003年度
关联方名称 交易内容
交易金额 比例% 交易金额 比例%
北京燕京啤酒集团公司 采购大麦 311,392,333.99 87.81 41,883,967.64 18.40
销售啤酒等 11,150,335.56 0.58 18,567,319.74 1.55
说明：因本公司无自营进出口权，故本公司部分进口主要原材料大麦及出口啤酒业务
是通过本公司的控股股东之主要股东北京燕京啤酒集团公司进行的，上述关联交易均是因
生产经营需要而发生的，北京燕京啤酒集团公司不向本公司收取任何费用，购销商品的价
格按实际与外商发生的金额支付。
B.担保
北京燕京啤酒集团公司为本公司短期借款提供担保。
关联方名称 2004.12.31 2003.12.31
担保金额 比例% 担保金额 比例%
北京燕京啤酒集团公司 20,000,000.00 2.63 100,000,000.0 39.67
C.综合服务
关联方名称 交易内容 2004.12.31 2003.12.31
北京燕京啤酒集团 本公司使用“燕京”商标,母公司按年销售 21,088,708.53 18,666,863.10
公司 收入的1%支付“燕京集团”商标使用费，
子公司按0.008元/瓶计算支付。
本公司收取“燕京集团”商标使用费返还 3,785,182.08 3,402,752.03
款。
本公司使用“燕京集团”工业用地其中： 1,849,000.00 1,744,000.00
438409.9平方米,按每年每平方米约人民
币4元支付。31853平方米,按年租金10.5
万元支付。
本公司有偿使用“燕京集团”有关住房、 15,545,360.00 15,545,360.00
医疗、食堂、办公设施、能源、动力、保
安设施或服务，支付“燕京集团”综合服
务费。
D、与关联方共同对外投资
共同投资方 被投资企业的名称 主营业务 注册资本
北京企业(啤酒)有 北京燕京饮料有限公司 开发、生产茶饮料、果汁饮料、果 USD2000
限公司 蔬饮料、无酒精饮料、饮料制剂，
销售自产产品，提供售后服务。
北京企业(啤酒)有 广东燕京啤酒有限公司 生产经营啤酒、矿泉水、麦芽、及 10000
限公司 包装辅助材料。产品内外销售。
北京双燕商标彩印 燕京啤酒(浙江丽水)有 啤酒、黄酒、白酒、酱油、饮料、 3067
厂 限公司 果脯生产销售，啤酒原料、饲料、
酵母销售。
2、与不存在控制关系关联方的关联交易
2004年度 2003年度
关联方名称 交易内容
交易金额 比例% 交易金额 比例%
采购瓶盖
北京燕达皇冠盖有限公司 49,438,426.91 99.08 43,315,733.26 98.14
委托加工听
北京长亿人参饮料有限公司 装啤酒 19,636,375.38 100.00 19,132,030.71 100.00
采购贴标胶
1,118,309.69 25.98 613,923.07 21.47
采购商标,印
北京双燕商标彩印厂 69,634,206.44 78.18 61,100,884.55 70.43
刷标识、纸箱
设备 16,752,992.97 0.84
销售原材料
燕京啤酒（莱州）有限公司 19,488,608.78 6.77 17,089,118.63 8.89
等
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责 销售原材料
27,779,743.98 9.64 17,685,165.96 9.20
任公司 等
为本公司之 35,000,000.00 21,000,000.00
子公司燕京
啤酒(山东无
名)股份有限
公司提供担
保借款
本公司之子 23,000,000.00 15,000,000.00
公司燕京啤
酒(山东无
名)股份有限
公司为其提
供反担保
(四)重大合同及履行情况
1、报告期内，公司无重大托管、承包、租贷其他公司资产或其他公司托管、承包、
租贷本公司资产的事项。
2、报告期内公司未发生担保事项。
3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财
计划。
(五)聘任会计师事务所情况
公司自1997年上市以来一直聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司财务报
告审计机构无变更。
公司近两年支付给会计师事务所的报酬情况如下：
2004年 2003年
127.4万元 108万元
十一、财务报告
1、审计报告
审计报告
北京京都审字（2005）第0208号
北京燕京啤酒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称燕京啤酒公司）2004年
12月31日的公司及合并资产负债表以及2004年度的公司及合并利润表和公司及合并现
金流量表。这些会计报表的编制是燕京啤酒公司管理当局的责任，我们的责任是在实施
审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计
报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额
和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会
计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见
提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了燕京啤酒公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度
的经营成果和现金流量。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：苏金其
中国 北京 中国注册会计师：曹洋
二○○五年二月二十六日
2、财务报表：(见附表)
3、财务报表附注：
会计报表附注
一、公司基本情况
本公司系经北京市人民政府京政函（1997）27号文件批准，由北京燕京啤酒有限公司、
北京市西单商场股份有限公司及北京市牛栏山酒厂共同发起,以募集设立方式设立的股份
有限公司。经北京市证监会京证监发（1997）6号文批复并经中国证监会证监发字(1997)280
号文和证监发字(1997)281号文批准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股A股并上
市。本公司股票于1997年6月25日在深圳证券交易所上网发行,7月16日挂牌上市交易，
本公司股本为30953万元。
根据本公司1997年度股东大会决议及北京市证监会京证监函[1998]51号文件，本公
司以30953万股为基数向全体股东每10股送3股、每10股转增2股，未分配利润转送红
股增加股本9285.9万股，资本公积金转增股本6190.6万股；根据本公司1997年度股东
大会决议及中国证监会证监上字[1998]117号文件，本公司以初始股本30953万股为基数
向全体股东每10股配3股配售股本，共计向全体股东配售8992.95万股，变更后股本为
55422.45万元。根据本公司1999年度股东大会决议、北京证管办京证监文[2000]43号文
件、中国证监会证监公司字[2000]49号文件以及变更后的公司章程规定，本公司以1999
年12月31日的股本55422.45万股为基数向全体股东每10股配3股配售股本，其中：北
京燕京啤酒有限公司配售7000万股，社会公众股配售4320万股，共计向全体股东配售
11320万股，变更后股本为66742.45万元。
经中国证监会证监发行字[2002]105号文核准，本公司于2002年10月16日向社会公
开发行700万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额70000万元。本公司700万
张可转换公司债券于2002年10月31日在深圳证券交易所挂牌交易。
经北京市人民政府京政函[2004]26号文批准，北京顺鑫农业发展集团有限公司将所持
本公司2.63%的国有股权无偿划转给北京燕京啤酒集团公司持有。
本公司发行的可转换公司债券“燕京转债”（代码：125729）本年度已有76,448,800.00
元转成公司发行的股票，累计已有76,448,900.00元转成公司发行的股票，目前“燕京转
债”尚有623,551,100.00元在市场流通。“燕京啤酒”（代码：000729）因转股本年度
增加数量为7,218,923股，累计增加数量为7,218,932股。截止2004年12月31日，本
公司的股本结构为：
项 目 股本 占总股本比例
国有法人股 17,577,000.00 2.60%
境内法人股 462,647,500.00 68.58%
社会公众股 194,418,932.00 28.82%
674,643,432.00 100%
本公司所处饮料行业，主要业务为生产和销售啤酒。
本公司经营范围主营：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；
兼营：商业、餐饮业、工程咨询、技术咨询、技术培训、技术转让。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5．外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本
位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定
使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计
入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6．现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资确定为现金等价物。
7．短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投
资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本
按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8.坏账核算方法
（1）坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收
款）采用账龄分析法和个别认定法相结合计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3年以上 50%
对于应收关联企业的款项，除预计可能发生坏账损失的情形外，均不计提坏账准备。
对有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回的可能性不大时，按预计损失金额计提坏账
准备。
（2）坏账确认标准
a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9.存货核算方法
本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗
品、委托加工物资、在产品、库存商品等。
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料、在
产品、库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品、包装物发出、领用
采用分次摊销的方法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项
目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
10．长期投资核算方法
（1）长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作
为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2）长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法
核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益
法核算。
（3）股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时：
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，
本公司确认为股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。
对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资是在
财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》（财会[2003]10
号）（以下简称“财政部问题解答（二）”）文件下发前发生的，则计入长期股权投资差
额，并按10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在财政部问题解答（二）文件下发后
发生的，则计入资本公积。
自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》（财会
[2004]3号）（以下简称“财政部问题解答（四）”）文件下发后，对被投资企业的追加
投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先
抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追
加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上
述原则处理。
（4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化
等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资
可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
长期投资减值准备的计提和冲回通常计入当年度损益，但在财政部问题解答（四）文
件下发后，对于以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股
权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部问题解答（四）的规定，首先全部
或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定
应计入当期损益的减值准备计提金额。
11．固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出
租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设
备、器具、工具等。固定资产按其取得时的成本作为入账的价值。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如
延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，
则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的
后续支出确认为当期费用。
本公司采用直线法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使
用寿命和预计残值(预计净残值率为3%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用年限（年） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 35 2.77
专用设备 12 8.08
通用设备 12 8.08
运输工具 9 10.78
其他设备 5 19.40
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重
新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价
值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期
闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项
固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定
资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对
以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转
回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面
净值。
12．在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到
预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新
开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性
等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价
值的差额确认在建工程减值准备。
13．借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用
状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入
当期财务费用。
14．无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内
分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形
资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，
而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的
无形资产减值准备。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转
回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面
净值。
15．长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期限分期平均摊销。本公
司长期待摊费用系用水权、用电权、开办费等，具体项目摊销期限如下：
费用项目 摊销期限
用水权 20年
用电权 20年
开办费 自开始生产经营的当月起一次计入当月损益
16.预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金
额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账
面价值。
17.应付债券的核算方法
（1）应付债券的计价
本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。
（2）债券溢价或折价的摊销方法
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间
内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。
18．收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能
够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始
和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资
产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司
确认收入。
19．所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20.合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投
资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报
表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
1．会计政策、会计估计变更
（1）本公司本期未发生会计政策变更事项。
（2）本公司本期未发生会计估计变更事项。
2．重大会计差错的更正
本公司本期未发生重大会计差错更正事项。
四、税项
1、增值税
本公司主营业务收入按17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税
额后缴纳。
2、营业税
本公司按应税收入的3%、5%的税率计缴营业税。
3、消费税
本公司酒类产品根据财政部、国家税务总局财税[2001]84号文件规定，按《中华人民
共和国消费税暂行条例》及其有关规定，按下述标准计缴消费税：
每吨啤酒出厂价格在3000元（不含3000元，不含增值税）以下的，单位税额为220
元/吨。
每吨啤酒出厂价格在3000元（含3000元，不含增值税）以上的，单位税额为250元
/吨。
4、城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交增值税、营业税、消费税额的5%和3%分别计缴城市维护建设税和教育
费附加。
5、企业所得税
根据北京市财政局京财工（1997）286号函，本公司上市后按15%税负缴纳企业所得税，
根据北京市顺义区人民政府批示，本年度延续按15%缴纳企业所得税。
五、控股子公司及合营企业
1．截至2004年12月31日止，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
是否
本公司投资额 股权比例
合并
公司名称 经营范围 注册资本
直接 间接 直接 实际
投资 投资 比例 比例
江西燕京啤酒 制造、销售啤酒、黄酒、白酒、 12951.14 9833.24 75.93% 75.93% 是
有限责任公司 矿泉水、啤酒原料、饲料、酵 万元 万元
母、料箱。餐饮业、住宿、印
刷（不含商标印刷）、工程咨
询、技术培训、技术转让。
燕京啤酒（赣 制造、销售啤酒、矿泉水、啤 8688 7232.63 1500万 82.96% 100% 是
州）有限责任公 酒原料、酵母、塑料箱，技术 万元 万元 元
司 咨询、技术培训、技术转让（以
上项目国家有专项规定的按规
定办）。
湖南燕京啤酒 啤酒、白酒、矿泉水及其他饮 9500 8800 92.63% 92.63% 是
有限公司 料、麦芽包装及包装辅助材料 万元 万元
研制、生产、销售、技术开发、
咨询、转让、宣传、服务、百
货、针纺织品、五金交电销售、
粮油零售。
燕京啤酒（衡 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲 18066 16936.88 93.75% 93.75% 是
阳）有限公司 料、酵母、塑料箱生产、销售； 万元 万元
工程技术咨询；技术培训。
燕京啤酒（襄 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲 17070 18150.10 97.66% 97.66% 是
樊）有限公司 料、酵母制造销售。 万元 万元
燕京啤酒（包头 啤酒酿造，饮料，食品加工、 19322.39 16032.80 78.52% 78.52% 是
雪鹿）股份有限 销售，矿泉水生产、销售；啤 万元 万元
公司 酒原料、饲料、餐饮。
燕京啤酒（山东 啤酒制造、销售、矿泉水、啤 8349.96 9562.76 55.73% 55.73% 是
无名）股份有限 酒原料、饮料、运输、旧瓶回 万元 万元
公司 收等。
北京燕京中发 开发生物制品、生物技术产品、 4000 3200 80% 80% 是
生物技术有限 销售自行开发后的产品；技术 万元 万元
公司 咨询、技术服务
福建燕京啤酒 制造、销售：啤酒、啤酒原料、 14000 13500 96.43% 96.43% 是
有限公司 饲料、酵母。（以上经营范围涉 万元 万元
及国家有专项专营规定的从其
规定）
燕京啤酒（桂林 生产和销售啤酒、非酒精饮料， 13860 31085.75 74.02% 74.02% 是
漓泉）股份有限 二氧化碳的销售 万元 万元
公司
燕京啤酒（赤 啤酒、矿泉水生产、销售，啤 11307.02 8500.55 70.75% 70.75% 是
峰）有限责任公 酒原料、饮料、食品加工、销 万元 万元
司 售，餐饮
燕京啤酒（浙江 啤酒制造、销售；啤酒原料、 13335 10001 75% 75% 是
仙都）有限公司 饲料、酵母制造销售 万元 万元
北京燕京饮料 开发、生产茶饮料、果汁饮料、 2000 12434.25 75% 75% 是
有限公司 果蔬饮料、蛋白饮料、奶茶及 万美元 万元
碳酸饮料（外国品牌除外）、乳
酸饮料、无酒精饮料、饮料制
剂，销售自产产品，提供售后
服务
长沙华南燕京 啤酒、饮料的销售；啤酒原材 2000 1600 400 80% 100% 是
啤酒销售有限 料及副产品、啤酒包装物的销 万元 万元 万元
公司 售
燕京啤酒(长 啤酒、饮料、白酒的生产、加 5000 4000 1000 80% 100% 是
沙)有限公司 工及销售；农副产品深加工 万元 万元 万元
福建省燕京惠 啤酒、饮料制造；自营和代理 25000 31853.58 38.148% 38.148% 是
泉啤酒股份有 各类商品和技术的进出口业 万元 万元
限公司 务；但国家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除外；
经营进料加工和“三来一补”
业务；经营对销贸易和转口贸
易。
燕京啤酒（仙 啤酒、啤酒原料、酵母、矿泉 10000 8500 1500 85% 100% 是
桃）有限公司 水、饲料的生产、销售 万元 万元 万元
广东燕京啤酒 生产经营啤酒、矿泉水、麦芽、 10000 7500 75% 75% 是
有限公司 及包装辅助材料。产品内外销 万元 万元
售。
说明：
持股比例未达到50%以上而纳入合并会计报表范围的子公司
公司名称 股权比例 纳入合并会计报表原因
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 38.148% 拥有实质控制权
2、本公司本报告期合并会计报表范围与2003年度相比变化如下：
（1）2003年度本公司第二届董事会第十八次会议决议：对燕京啤酒（襄樊）有
限公司单方面增加投资9000万元，本年度相关法律事项已办理完毕，本公司对燕京
啤酒（襄樊）有限公司持股比例由95.04%增为97.66%,自2004年3月按变更后比例
将其纳入合并会计报表。
（2）2003年度本公司第二届董事会第二十五次会议决议：收购惠安县国有资产
投资经营有限公司所持的福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司全部国家股9537万股，
控股比例达到38.148%。本年度相关法律事项已办理完毕，自2004年4月将其纳入
合并会计报表。
（3）2003年度本公司第二届董事会第二十六次会议决议：对福建燕京啤酒有限
公司增加投资9000万元，本年度相关法律事项已办理完毕，本公司对福建燕京啤酒
有限公司持股比例由90%增为96.43%,自2004年4月按变更后比例将其纳入合并报表。
（4）2003年度本公司第三届董事会第四次会议决议：对燕京啤酒（赤峰）有限
责任公司单方面增资现金3000万元，本年度相关法律事项已办理完毕,本公司对燕
京啤酒（赤峰）有限责任公司持股比例由60.19%增为70.75%,自2004年3月按变更
后比例将其纳入合并会计报表。
（5）本公司受让湖南燕京啤酒有限公司股东孙菊四先生在湖南燕京啤酒有限公
司的股权300万元，本公司对湖南燕京啤酒有限公司持股比例由89.47%增为92.63%,
自2004年1月按变更后比例将其纳入合并会计报表。
（6）本公司第三届董事会第五次会议决议：对燕京啤酒（浙江仙都）有限公司单
方面增资现金5000万，增资后本公司出资为10001万元，本公司持股比例由60%增为
75%。自2004年5月按变更后比例将其纳入合并会计报表。
（7）本公司第三届董事会第五次会议决议：以相当于750万美元的人民币现金出
资，北京燕京饮料有限公司另一股东同比例增资，故本公司对北京燕京饮料有限公司
持股比例不变，仍按75%的比例将其纳入合并会计报表。
（8）本公司第三届董事会第七次会议决议：以19,840,313.96元的价格受让江西
赣南果业股份有限公司所持有的燕京啤酒（赣州）有限责任公司22.55%股权。同时本
公司子公司江西燕京啤酒有限责任公司以15,000,000.00元的价格受让江西赣南果业
股份有限公司所持有的燕京啤酒（赣州）有限责任公司17.04%股权。股权转让完成后
本公司对燕京啤酒（赣州）有限责任公司持股比例由60.41%增为82.96%,本公司子公
司江西燕京啤酒有限责任公司对燕京啤酒（赣州）有限责任公司持股比例为17.04%。
自2004年7月按变更后比例将其纳入合并会计报表。
（9）本公司第三届董事会第七次会议决议：本公司出资8,500万元，投资设立燕
京啤酒（仙桃）有限公司，本公司持股比例为85%，本公司子公司燕京啤酒（襄樊）
有限公司出资1,500万元，持股比例为15%。自2004年8月将其纳入合并会计报表。
（10）本公司第三届董事会第八次会议决议：受让本公司子公司燕京啤酒（包头雪
鹿）股份有限公司的股东包头市国有资产监督管理委员会持有的燕京啤酒（包头雪鹿）
股份有限公司股权中的27.56%,股权转让结算价为4,032.80万元，并追加投资5,000
万元，本次收购股权及增资完成后燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司的注册资本增
至19,322.39万元，本公司持股比例由51.57%增为78.52%。自2004年11月按变更
后比例将其纳入合并会计报表。
（11）本公司第三届董事会第十次会议决议：与北京（企业）啤酒有限公司合资设
立广东燕京啤酒有限公司，“合资公司”注册资本为10,000万元，其中本公司出资
7500万元，持股比例为75%，北京（企业）啤酒有限公司出资301.61万美元（折合
人民币2500万元），持股比例为25%。自2004年12月将其纳入合并会计报表。
（12）本公司子公司燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司2004年第四届董事会第
十二次会议审议并通过了《关于公司增资扩股的议案》，现有股东配售，配股比例
为10股配4股，配股价格为每股2.8元，此议案经2004年11月24日燕京啤酒（桂
林漓泉）股份有限公司临时股东大会批准。本公司认购35197158股,认购款金额为
98,552,042.40元，已于2004年12月缴足，并经广西立信会计师事务所出具立信所
变验字（2004）061号予以验证。本公司持股比例由68.08%增为74.02%。自2004年
12月按变更后比例将其纳入合并会计报表。
（13）本公司于2004年6月5日与承德实达农业发展有限公司签定燕京啤酒承德
四海有限责任公司股权转让协议，转让本公司所持有的燕京啤酒承德四海有限责任
公司的全部股权。约定以经北京德威评估有限公司评估后的全部净资产为依据（评
估基准日为2003年12月31日）且经股权转让协议各方协商确定后的数额为准。股
权转让价款为10,384,167.28元。鉴于本公司自2004年1月起不再对燕京啤酒承德
四海有限责任公司拥有实质控制权，本年度不再将其纳入合并会计报表。
六、会计报表主要项目注释
1．货币资金
项 目 2004.12.31 2003.12.31
现金 325,767.69 487,735.06
银行存款 538,610,748.45 448,224,447.27
其他货币资金 46,829,975.79 428,960,000.00
585,766,491.93 877,672,182.33
说明：期末数较期初数减少291,905,690.40元，降幅33.26%，主要原因是本公司增
加对外投资所致。
2．应收票据
种 类 2004.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 31,842,242.00 36,540,761.60
说明：截至2004年12月31日止，本公司无已贴现、抵押的应收票据。
3．应收利息
项 目 2004.12.31 2003.12.31
定期存款利息 - 4,770,000.00
4．应收账款
（1）合并数
A.账龄分析及百分比
2004.12.31 2003.12.31
账 龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 101,381,058.81 67.66 5,060,667.31 113,422,874.34 72.34 5,622,090.61
一至二年 15,837,957.97 10.57 1,583,795.80 16,417,341.52 10.47 1,641,734.15
二至三年 9,124,037.83 6.09 2,737,211.35 21,560,378.88 13.75 6,468,113.66
三年以上 23,497,142.30 15.68 11,748,571.15 5,388,073.47 3.44 2,694,036.74
149,840,196.91 100 21,130,245.61 156,788,668.21 100 16,425,975.16
B.坏账准备
本期减少
2004.01.01 本期增加 2004.12.31
转出 转回
16,425,975.16 4,704,270.45 - - 21,130,245.61
C、截至2004年12月31日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位
款项。
D、截至2004年12月31日止，欠款金额前五名的情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
邱响连 4,647,276.18 一年以内 货款
北京大星发商贸有限公司 3,804,175.92 一年以内 货款
谢荣 3,479,616.36 一年以内 货款
北京新达天洁商贸有限责任公司 2,922,600.00 一年以内 货款
沈阳国燕食品经销处 2,824,361.64 一年以内 货款
占应收账款总额比例11.80%
（2）母公司
A.账龄分析及百分比
2004.12.31 2003.12.31
账 龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 55,630,101.33 86.17 2,773,119.44 72,271,934.76 89.22 3,611,179.41
一至二年 3,706,298.83 5.74 370,629.88 4,818,896.27 5.95 481,889.63
二至三年 2,747,696.30 4.26 824,308.89 2,787,093.08 3.44 836,127.92
三年以上 2,471,556.86 3.83 1,235,778.43 1,126,169.86 1.39 563,084.93
64,555,653.32 100 5,203,836.64 81,004,093.97 100 5,492,281.89
B.坏账准备
本期减少
2004.01.01 本期增加 2004.12.31
转出 转回
5,492,281.89 - - 288,445.25 5,203,836.64
C、截至2004年12月31日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位
款项。
D、截至2004年12月31日止，欠款金额前五名的情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
北京大星发商贸有限公司 3,804,175.92 一年以内 货款
北京新达天洁商贸有限责任公司 2,922,600.00 一年以内 货款
沈阳国燕食品经销处 2,824,361.64 一年以内 货款
哈尔滨顺风饮料有限公司 2,160,450.48 一年以内 货款
天津凯瑞商贸有限公司 1,347,098.66 一年以内 货款
占应收账款总额比例20.23%
5．其他应收款
（1）合并数
A.账龄分析及坏账准备
2004.12.31 2003.12.31
账 龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 194,223,007.99 82.31 1,632,426.27 217,634,521.90 86.11 709,018.94
一至二年 31,047,441.02 13.16 2,557,418.25 31,168,251.36 12.33 1,315,143.32
二至三年 4,997,995.53 2.12 1,513,398.67 697,855.53 0.28 209,356.66
三年以上 5,686,281.97 2.41 3,414,116.54 3,230,032.99 1.28 1,615,016.50
235,954,726.51 100 9,117,359.73 252,730,661.78 100 3,848,535.42
B.坏账准备变动情况
本期减少
2004.01.01 本期增加 2004.12.31
转出 转回
3,848,535.42 5,268,824.31 - -
9,117,359.73
C.截至2004年12月31日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位
款项。
D．截至2004年12月31日止，欠款金额前五名的情况如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款性质
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股东 65,510,350.00 一年以内 预付股权转让款
燕京啤酒（玉林）有限公司（筹） 48,000,000.00 一年以内 预付投资款
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 44,309,651.47 一年以内 往来款
燕京啤酒（莱州）有限公司 31,929,321.29 一年以内 往来款
甘肃亚盛实业集团股份有限公司 6,090,000.02 一年以内 往来款
占其他应收款总额比例83.00%
（2）母公司
A.账龄分析及坏账准备
2004.12.31 2003.12.31
账 龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 315,488,900.31 77.75 218,653.87 496,157,189.18 78.69 38,661.14
一至二年 63,438,328.88 15.63 84,823.48 105,958,070.77 16.80 10,100.00
二至三年 18,271,530.23 4.50 30,300.00 28,424,286.91 4.51 81,404.45
三年以上 8,620,999.39 2.12 135,674.08 - - -
405,819,758.81 100 469,451.43 630,539,546.86 100 130,165.59
B.坏账准备变动情况
本期减少
2004.01.01 本期增加 2004.12.31
转出 转回
130,165.59 339,285.84 - - 469,451.43
C.截至2004年12月31日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单
位款项。
D．截至2004年12月31日止，欠款金额前五名的情况如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款性质
燕京啤酒（山东无名）股份有限公司 92,622,083.33 一年以内 拨付流动资金
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股东65,510,350.00 一年以内 股权转让款
湖南燕京啤酒有限公司 54,404,492.73 一年以内 拨付流动资金
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 44,309,651.47 一年以内 往来款
北京燕京饮料有限公司 32,830,250.00 一年以内 拨付流动资金
占其他应收款总额比例71.38%
E.期末数较期初数减少224,719,788.05元，降幅35.64%，主要原因是由于本公司本
年度结转了收购福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司预付的股权款1.5亿元及子公司增资款
所致。
6.预付账款
（1）账龄分析及百分比
2004.12.31 2003.12.31
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 381,445,661.70 95.00 180,881,828.23 92.18
一至二年 19,803,855.77 4.93 14,374,499.79 7.32
二至三年 6,831.34 0.00 13,990.00 0.01
三年以上 279,357.32 0.07 958,064.77 0.49
401,535,706.13 100 196,228,382.79 100
（2）截至2004年12月31日止，本公司无预付持本公司5%以上表决权股份的股东单
位款项。
（3）期末数较期初数增加205,307,323.34元，增幅104.63%，主要原因是由于本年
度预付材料款增加及合并范围增加了本公司之子公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
所致。
7．存货
项 目 2004.12.31 2003.12.31
原材料 338,339,272.16
453,310,352.04
包装物 305,746,908.62 220,867,975.22
低值易耗品 7,929,725.13 6,563,273.34
委托加工物资 29,815,659.24 10,095,906.49
在产品 85,930,034.00 63,628,671.85
库存商品 87,017,252.26 58,115,473.32
969,749,931.29 697,610,572.38
存货跌价准备 - -
969,749,931.29 697,610,572.38
说明：
A. 截至2004年12月31日止，本公司各类存货未发生可变现净值低于成本的事
项，故未计提存货跌价准备。
B.期末数较期初数增加272,139,358.91元，增幅39.01%，主要原因是由于本年度合
并范围增加了本公司之子公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司所致。
8．待摊费用
项 目 2004.01.01 本期增加 本期摊销 2004.12.31
保险费 3,825,402.67 8,918,690.59 8,532,729.43 4,211,363.83
报刊费 219,931.10 282,009.69 344,152.23 157,788.56
取暖费 1,210,388.00 496,944.00 1,707,332.00 -
广告费 1,085,333.34 - 1,085,333.34 -
养路费 237,065.40 764,222.55 851,531.08 149,756.87
其他 728,993.38 3,907,533.71 4,103,031.60 533,495.49
7,307,113.89 14,369,400.54 16,624,109.68 5,052,404.75
9．长期股权投资
（1）合并数
项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31
股票投资 - - - -
其他股权投资 122,992,817.64 5,062,773.51 - 128,055,591.15
其中：对子公司投资 - - - -
对合营企业投资 - - - -
对联营企业投资 - 5,062,773.51 - 5,062,773.51
对其他企业投资 122,992,817.64 - - 122,992,817.64
股权投资差额 7,000,231.81 2,135,632.17 6,074,633.02 3,061,230.96
129,993,049.45 7,198,405.68 6,074,633.02 131,116,822.11
长期投资减值准备 - - - -
129,993,049.45 7,198,405.68 6,074,633.02 131,116,822.11
A.其他股权投资
a.截至2004年12月31日止投资明细
①对联营企业投资
被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法
福建泉州市龙珠酿酒有限公司 50年 40 4,000,000.00 权益法
②对其他企业投资
被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法
中投信用担保有限公司 20年 3 30,000,000.00 成本法
北京三元食品有限公司 30年 3.82 26,449,941.61 成本法
北京证券有限责任公司 50年 1.32 20,000,000.00 成本法
清华紫光科技创新投资有限公司 20年 8 20,000,000.00 成本法
其他 26,542,876.03 成本法
122,992,817.64
b.权益变动情况
对联营企业投资
本期增减权益
被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益
本期权益 本期分回利润
福建泉州市龙珠酿酒有限公司 5,295,374.29 367,399.22 600,000.00 981,083.57
说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益260,199.22元。
c.投资变动情况
①对联营企业投资
被投资单位名称 2004.01.01 本期增减权益 2004.12.31
福建泉州市龙珠酿酒有限公司 - 5,062,773.51 5,062,773.51
②对其他企业投资
被投资单位名称 2004.01.01 本期增减权益 2004.12.31
中投信用担保有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
北京三元食品股份有限公司 26,449,941.61 26,449,941.61
北京证券有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00
清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
其他 26,542,876.03 - 26,542,876.03
122,992,817.64 - 122,992,817.64
B.股权投资差额
a.股权投资差额明细
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
湖南燕京啤酒有限公司 2,776,478.90 投资溢价 10年
湖南燕京啤酒有限公司 872,101.29 投资溢价 10年
燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 708,748.60 投资溢价 10年
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 6,552,605.84 投资溢价 10年
燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 -1,192,810.65 投资折价 10年
福建燕京啤酒有限公司 664,642.43 投资溢价 10年
燕京啤酒(赣州)有限责任公司 199,258.88 投资溢价 10年
福建省燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 399,629.57 投资溢价 8年9个月
10,980,654.86
b.股权投资差额变动情况
被投资单位名称 2004.01.01 本期增加 本期摊销 本期转出 摊余金额 未摊销期限
湖南燕京啤酒有限公司 1,975,870.48 277,647.89