北京燕京啤酒股份有限公司2004年半年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件
北京燕京啤酒股份有限公司2004年半年度报告
一 重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异
议。
3、所有董事均出席董事会。
4、本公司的半年度报告未经审计。
5、本公司董事长李福成先生、总会计师赵春香女士及会计主管人员王卫国先生声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二 公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：北京燕京啤酒股份有限公司
公司法定中文名称缩写：燕京啤酒
公司法定英文名称：Beijing Yanjing Brewery Co., Ltd.
公司法定英文名称缩写：Yanjing Beer
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：燕京啤酒
公司股票代码：000729
3、注册地址及办公地址：北京市顺义区双河路9号
邮政编码：101300
公司互联网网址：http://www.yanjing.com.cn
公司电子信箱：yanjing@public.bta.net.cn
4、公司法定代表人：李福成
5、公司董事会秘书：刘翔宇
公司证券事务代表：徐月香
联系地址：北京市顺义区双河路9号
联系电话：（010）89490729
传真：（010）89495569
证券部电子信箱：securities@yanjing.com.cn
6、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报
》
指定披露半年度报告互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
本报告期末
2004年6月30日
流动资产（元） 2,525,469,810.18
流动负债（元） 1,622,863,104.05
总资产（元） 7,367,957,986.11
股东权益（不含少数股 3,985,453,433.04
东权益）（元）
每股净资产（元/股） 5.96
调整后的每股净资产 5.89
报告期
（2004年1—6月）
净利润（元） 139,455,413.86
扣除非经常性损益后的 138,542,265.79
净利润（元）
每股收益（元/股）摊薄 0.21
加权 0.21
净资产收益率（%）摊薄 3.50
加权 3.48
经营活动产生的现金流 287,118,828.10
量净额（元）
上年度期末
2003年12月31日
流动资产（元） 2,209,681,932.40
流动负债（元） 880,296,767.64
总资产（元） 6,010,046,216.14
股东权益（不含少数股 3,953,454,941.53
东权益）（元）
每股净资产（元/股） 5.92
调整后的每股净资产 5.88
上年同期
（2003年1—6月）
净利润（元） 116,195,141.96
扣除非经常性损益后的 116,748,734.87
净利润（元）
每股收益（元/股）摊薄 0.17
加权 -
净资产收益率（%）摊薄 3.04
加权 -
经营活动产生的现金流 531,345,759.77
量净额（元）
本报告期末比
年初数增减
流动资产（元） 14.29%
流动负债（元） 84.35%
总资产（元） 22.59%
股东权益（不含少数股 0.81%
东权益）（元）
每股净资产（元/股） 0.68%
调整后的每股净资产 0.17%
本报告期比上
年同期增减
净利润（元） 20.02%
扣除非经常性损益后的 18.67%
净利润（元）
每股收益（元/股）摊薄 23.53%
加权 -
净资产收益率（%）摊薄 0.46%
加权 -
经营活动产生的现金流 (45.96%)
量净额（元）
2、非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额（元）
补贴收入 3,452,911.66
营业外收支净额 (2,378,619.81)
影响所得税 (161,143.78)
合计 913,148.07
三 股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本变动情况: (单位：股)
本次变动前
（2003年12月31日）
一、未上市流通股份
1、发起人股份 480,224,500
其中：国家持有股份 17,577,000
境内法人持有股份 462,647,500
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 480,224,500
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 187,200,009
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 187,200,009
三、股份总数 667,424,509
本次 变动增减（+，-）
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 0 0
其中：国家持有股份 0 0
境内法人持有股份 0 0
境外法人持有股份 0
其他 0
2、募集法人股份 0
3、内部职工股 0
4、优先股或其他 0
未上市流通股份合计 0 0
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 1,075,201 1,075,201
2、境内上市的外资股 0
3、境外上市的外资股 0
4、其他 0
已上市流通股份合计 1,075,201 1,075,201
三、股份总数 1,075,201 1,075,201
本次变动后
（2004年6月30日）
一、未上市流通股份
1、发起人股份 480,224,500
其中：国家持有股份 17,577,000
境内法人持有股份 462,647,500
境外法人持有股份 0
其他 0
2、募集法人股份 0
3、内部职工股 0
4、优先股或其他 0
未上市流通股份合计 480,224,500
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 188,275,210
2、境内上市的外资股 0
3、境外上市的外资股 0
4、其他 0
已上市流通股份合计 188,275,210
三、股份总数 668,499,710
截止2004年6月30日，北京燕京啤酒股份有限公司发行的可转换公司债券“燕京转
债”(代码：125729)已有11,386,600元转成公司发行的股票，目前“燕京转债”尚有6
88,613,400元在市场流通。“燕京啤酒”(代码：000729)因转股累计增加数量为1,075
,201股，目前“燕京啤酒”总股本为668,499,710股。
（二）公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况：
报告期末股东总数 61,254
前十名股东持股情况（截止2004年6月30日）
股东名称 报告期内增 报告期末持股
减 数量
北京燕京啤酒有限公司 0 462,647,500
北京燕京啤酒集团公司 17,577,000 17,577,000
申银万国—花旗—UBS LIMITED 未知 8,528,911
中国工商银行—裕元证券投资基金 未知 7,253,320
中国工商银行—申万巴黎盛利精选证 未知 6,757,150
券投资基金
中国银行—华夏回报证券投资基金 未知 5,169,488
景福证券投资基金 未知 5,084,484
招商银行股份有限公司—招商股票投 未知 4,103,593
资基金
中国建设银行—宝康消费品证券投资 未知 3,484,846
基金
中国工商银行—南方稳健成长证券投 未知 3,204,269
资基金
股东名称 比例 股份
(％) 类别
北京燕京啤酒有限公司 69.21 未流通
北京燕京啤酒集团公司 2.63 未流通
申银万国—花旗—UBS LIMITED 1.27 已流通
中国工商银行—裕元证券投资基金 1.09 已流通
中国工商银行—申万巴黎盛利精选证 1.01 已流通
券投资基金
中国银行—华夏回报证券投资基金 0.77 已流通
景福证券投资基金 0.76 已流通
招商银行股份有限公司—招商股票投 0.61 已流通
资基金
中国建设银行—宝康消费品证券投资 0.52 已流通
基金
中国工商银行—南方稳健成长证券投 0.48 已流通
资基金
股东名称 质押或冻 股东性质
结的股份
数量
北京燕京啤酒有限公司 0 境内法人股
北京燕京啤酒集团公司 0 国有法人股
申银万国—花旗—UBS LIMITED 未知 社会公众股
中国工商银行—裕元证券投资基金 未知 社会公众股
中国工商银行—申万巴黎盛利精选证 未知 社会公众股
券投资基金
中国银行—华夏回报证券投资基金 未知 社会公众股
景福证券投资基金 未知 社会公众股
招商银行股份有限公司—招商股票投 未知 社会公众股
资基金
中国建设银行—宝康消费品证券投资 未知 社会公众股
基金
中国工商银行—南方稳健成长证券投 未知 社会公众股
资基金
前十名流通股股东持股情况（截至2004年6月30日）
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量
申银万国—花旗—UBS LIMITED 8,528,911
中国工商银行—裕元证券投资基金 7,253,320
中国工商银行—申万巴黎盛利精选证券投资基金 6,757,150
中国银行—华夏回报证券投资基金 5,169,488
景福证券投资基金 5,084,484
招商银行股份有限公司—招商股票投资基金 4,103,593
中国建设银行—宝康消费品证券投资基金 3,484,846
中国工商银行—南方稳健成长证券投资基金 3,204,269
交通银行—湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 3,200,000
中国银行—景顺长城优选股票证券投资基金 2,741,890
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，北京燕
京啤酒有限公司和北京燕京
啤酒集
团公司为同一法定代表人，
北京燕京啤酒集团公司持
有北京燕
京啤酒有限公司20%股份。
前十名流通股股东中，未知
其是否
存在关联关系或一致行动。
战略投资者或一般法人参与配售新 股东名称
股约定持股期限的说明 无
股东名称(全称) 种类（A、B、H股或其他）
申银万国—花旗—UBS LIMITED A
中国工商银行—裕元证券投资基金 A
中国工商银行—申万巴黎盛利精选证券投资基金 A
中国银行—华夏回报证券投资基金 A
景福证券投资基金 A
招商银行股份有限公司—招商股票投资基金 A
中国建设银行—宝康消费品证券投资基金 A
中国工商银行—南方稳健成长证券投资基金 A
交通银行—湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 A
中国银行—景顺长城优选股票证券投资基金 A
上述股东关联关系或一致行动的说明
战略投资者或一般法人参与配售新股约 约定持股期限
定持股期限的说明 无
（三）报告期内，公司控股股东未发生变化。
（四）公司前十名“燕京转债”持有人情况：
报告期末“燕京转债”持有人总数 584
“燕京转债”持有人名称 报告期末持有数量
中国银行—易方达平稳增长证券投资基金 981,836
中油财务有限责任公司 580,210
交通银行—华夏债券投资基金 398,990
中国农业银行—大成债券投资基金 368,454
申银万国—花旗—UBS LIMITED 344,169
全国社保基金二零一组合 334,720
中国工商银行—南方稳健成长证券投资基金 278,850
中国工商银行—广发聚富开放式证券投资基金 273,770
中国通用技术（集团）控股有限责任公司 273,000
银河－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS 260,600
LIMITED
报告期末“燕京转债”持有人总数
“燕京转债”持有人名称 比例（％）
中国银行—易方达平稳增长证券投资基金 14.26
中油财务有限责任公司 8.43
交通银行—华夏债券投资基金 5.79
中国农业银行—大成债券投资基金 5.35
申银万国—花旗—UBS LIMITED 4.50
全国社保基金二零一组合 4.86
中国工商银行—南方稳健成长证券投资基金 4.05
中国工商银行—广发聚富开放式证券投资基金 3.98
中国通用技术（集团）控股有限责任公司 3.96
银河－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS 3.78
LIMITED
四 董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员持股情况：
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变化情况：
姓名 职务 性别
李福成 董事长、总经理 男
戴永全 副董事长、常务副总 男
李秉骥 副董事长、常务副总 男
丁广学 董 事、副总经理 男
王启林 董 事、副总经理 男
董学增 董 事、副总经理 男
李颖娟 董 事、副总经理 女
李怀民 董 事 男
杨怀民 董 事 男
张海峰 董 事 男
张怀东 董 事 男
李兴山 独立董事 男
陈建元 独立董事 男
朱立青 独立董事 女
赵述泽 独立董事 男
苏长江 监事会主席 男
王淑惠 监 事 女
王启 监 事 男
李明玉 副总经理 男
赵晓东 副总经理 男
毕贵索 副总经理 男
朱明仁 副总经理 男
郭卫平 副总经理 男
邓连成 副总经理 男
李守清 副总经理 男
朱振三 副总经理 男
田建华 副总经理 男
赵春香 总会计师 女
冯景章 总工程师 男
刘翔宇 董事会秘书 男
姓名 年龄 任期起止日期
李福成 49 2003.9-2006.9
戴永全 44 2003.9-2006.9
李秉骥 56 2003.9-2006.9
丁广学 44 2003.9-2006.9
王启林 45 2003.9-2006.9
董学增 40 2003.9-2006.9
李颖娟 51 2003.9-2006.9
李怀民 42 2003.9-2006.9
杨怀民 43 2003.9-2006.9
张海峰 42 2004.9-2006.9
张怀东 45 2003.9-2006.9
李兴山 58 2003.9-2006.9
陈建元 65 2003.9-2006.9
朱立青 55 2003.9-2006.9
赵述泽 63 2004.9-2006.9
苏长江 53 2003.9-2006.9
王淑惠 50 2003.9-2006.9
王启 52 2003.9-2006.9
李明玉 51 2003.9-2006.9
赵晓东 31 2003.9-2006.9
毕贵索 47 2003.9-2006.9
朱明仁 49 2003.9-2006.9
郭卫平 38 2003.9-2006.9
邓连成 44 2003.9-2006.9
李守清 56 2003.9-2006.9
朱振三 44 2003.9-2006.9
田建华 40 2003.9-2006.9
赵春香 46 2003.9-2006.9
冯景章 57 2003.9-2006.9
刘翔宇 32 2003.9-2006.9
姓名 报告期初 报告期末
持股数 持股数
李福成 18,720 20,419
戴永全 11,700 12,738
李秉骥 11,700 12,738
丁广学 7,020 7,681
王启林 7,020 7,681
董学增 7,020 7,681
李颖娟 7,020 7,681
李怀民 0 0
杨怀民 0 0
张海峰 0 0
张怀东 0 0
李兴山 0 0
陈建元 0 0
朱立青 4,680 5,057
赵述泽 0 0
苏长江 0 0
王淑惠 2,340 2,528
王启 0 0
李明玉 0 1,600
赵晓东 0 0
毕贵索 0 0
朱明仁 7,020 7,681
郭卫平 7,020 7,681
邓连成 7,020 7,681
李守清 7,020 8,481
朱振三 0 0
田建华 0 0
赵春香 7,020 7,681
冯景章 0 0
刘翔宇 0 0
报告期内，公司现任董事、监事、高级管理人员所持公司股份数因“燕京转债”转
股发生以上变化，另外，李守清先生购入“燕京啤酒”股票800股。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况：
1、经公司2004年4月13日召开的2003年年度股东大会审议通过，根据中国证券监督
管理委员会证监发［2001］102号《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的
有关规定，为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，会议决定聘任赵述泽先生
为公司独立董事。
2、经公司2004年4月13日召开的2003年年度股东大会审议通过，根据工作需要，公
司决定增补张海峰先生为公司董事。
五 管理层讨论与分析
（一）经营成果及财务状况简要分析
2004年上半年，公司在面临各种生产要素价格上涨和竞争形势急剧变化的情况下，
保持和发扬了一贯倡导的“五种燕京精神”，坚定信心，知难而进，科学经营，强化管
理，通过充分调动和发挥全体员工的主观能动性，围绕“六个创新”做文章，使公司继
续保持了强劲的发展势头。
上半年本公司共生产销售啤酒127.45万千升，比去年同期增长34.97%，加上受托经
营管理的企业共生产销售啤酒138.83万千升；实现销售收入225,573.97万元，比去年同
期增长44.24%；实现净利润13,945.54万元，比去年同期增长20.02%。
2004年上半年公司主要做了以下几方面工作：
（1）调整产品结构，不断提高中高档酒的比例。
上半年，公司通过加大技术开发力度，利用科技手段，大面积调整产品结构，提高
中高档产品比例，增加企业效益。
今年1-6月份，公司总部中高档啤酒共销售17.24万千升，比去年同期增加4.55万千
升，增长35.86%，实现销售收入45,647万元，比去年同期增长30.92%。其中销售二部重
新调整市场结构，一方面积极开发全国市场，另一方面重点培养骨干市场，完成啤酒销
量4.16万千升，同比增长了25.61%，实现销售收入14,496万元，增长了38.77%，实现利
润1,451万元；销售五部加强了北京市场中高档啤酒的深度分销操作，建立了稳固的中
高档销售网络，1-6月份销售中高档啤酒2.75万千升，同比增长了55.47%，实现销售收
入8,962万元，同比增长53.85%，实现利润1,384万元。
（2）继续加大对全国市场及外埠子公司的整合力度，提高公司整体竞争力。
今年上半年，啤酒行业的市场竞争形势依然非常激烈，国际资本介入中国啤酒市场
的力度越来越大，不出国门的国际化市场竞争越来越明显。面对这种状况，公司在北京
市场通过有重点地调整销售模式和销售结构，以一流的产品质量、优质的服务态度赢得
了广大消费者的信任度和忠诚度；在全国市场通过推广深度分销和市场规范化管理的先
进经验，重新划分市场范围，重新调整市场结构，根据公司的总体战略稳步推进全国市
场，使得公司的市场网络在竞争中进一步延伸，形成了具有集团优势的完善的网络体系
。在外埠企业的管理中，通过市场整合、品牌整合、管理整合、人力资源整合，使外埠
企业在企业文化、关键技术、成本控制方面与总部协调统一，共同发展，从而使外埠企
业管理与经济效益大幅度提升。
上半年，公司总部共销售啤酒50万千升，增加利润4,434万元，其中一分公司上半
年销售啤酒11.99万千升，同比增长25%，实现销售收入17,493万元，同比增长24%，实
现利润1,279万元。外埠控股子公司共销售啤酒77.86万千升，同比增加29.37万千升，
增长60.57%，实现利润13,251万元，同比增加7,729万元，增长139.97%；其中燕京漓泉
上半年销售啤酒17.88万千升，同比增加3.86万千升，增长27.52%，实现利润7,929万元
，同比增加2,929万元，增长58.60%；燕京襄樊销售啤酒7.48万千升，同比增加2.43万
千升，增长48.8%，实现利润1,750万元，同比增加955万元，增长120.13%。
（3）执行国际化体系，加大管理力度，努力实现向管理要效益。
上半年，围绕管理创新，公司做了大量工作，向管理要效益的目标更加明确。管理
的制度化、规范化、系统化得到进一步加强，使公司的技术管理、销售管理、供应链管
理变得有序和畅通。
①首批通过国家绿色食品认证，取得“绿色食品”证书。
随着人民生活水平的提高，广大消费者对啤酒的质量要求已经从一般的口味、风味
上升到安全、放心的高度，燕京啤酒15个系列产品今年上半年全部顺利通过国家绿色食
品认证，获得“绿色食品”证书，并获准在产品包装中上使用“绿色食品”标志。绿色
食品认证的顺利通过，进一步提高了企业质量管理水平，使企业产品质量控制体系更加
完善，有利于提高燕京啤酒的市场竞争能力和民族啤酒品牌的影响力，为公司参与国际
市场竞争奠定了良好基础。
②强化管理体系，促进公司管理规范化发展。
报告期内，公司严格按照ISO9001质量体系认证、ISO14001环境体系认证和食品安
全控制体系认证（HACCP）的要求，继续推行5S管理，完善ERP系统，使公司管理更加科
学化、规范化，增加了企业效益。
③加强成本控制，实现从成本要效益。
报告期内，公司在节能、降耗方面做了大量细致的工作，使公司全体员工充分理解
了节电、节水的意义及重要性，成本意识不断加强，使公司成本控制更加科学化、制度
化、程序化。在保证确保产品质量的前提下，公司在原材料和备品备件的采购上，严格
按照市场规则运行，执行公开招标和竞价采购制度，使公司一直保持质量最好、价格最
低的原材料供应优势。
④加强企业文化建设，提升燕京品牌形象。
企业文化是企业核心竞争力的重要组成部分。围绕“弘扬民族精神，发展民族工业
，争创国际知名品牌”的主题，公司在报告期内成功地举办了第十三届燕京啤酒节，承
办了北京市奥组委组织的2000人“奥运歌曲大家唱”，完成了在CCTV4《让世界了解你
》栏目组《神奇的燕京》宣传工作，重新设计、扩版了燕京网站（http://www.yanjin
g.com.cn）,以全新的面貌面对广大投资者和消费者，进一步提升了燕京的品牌形象。
（4）抓好机制创新，做好人才储备。
为适应市场经济要求，公司加大激励机制力度，培养和引进适合企业发展的复合型
人才，推行职业经理人制度，在管理人才中实行绩效挂钩考核，在干部的任免中实行招
聘制，全面提高企业效益，增强企业发展后劲。
报告期内，公司大力抓好员工的技能培训，进行了高级技工的培训考核，有74人获
得高级技师的称号。
（5）适时适度向相关行业发展，增加新的利润增长点。
公司控股的北京燕京饮料有限公司继去年推出四种产品的基础上，今年上半年又研
制开发了两个新品种，“东东”和“青橙”，产品一经上市，立即受到广大消费者的喜
爱，销售势头强劲，市场网络进一步扩大，今年上半年实现销售收入3232.16万元，实
现利润16.58万元，已从市场投入期开始进入盈利期，将成为公司新的利润增长点。
公司控股的北京燕京中发生物技术有限公司生产的健康食品－纳豆，今年上半年已
经上市。“纳豆”是大豆经过蒸煮接种纳豆菌再经过发酵而形成的具有独特风味的食品
，它含有高蛋白和人体必须的氨基酸、纤维素、钙、铁、钾、维生素K2的含量比大豆高
，特别容易吸收。它具有溶血栓、降血脂、防止骨质疏松、调整胃肠道吸收的食用效果
。
2、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减
变化：
项目 金额（元）
本期数 上年同期数
主营业务收入 2,255,739,714.84 1,563,847,941.77
主营业务利润 642,145,874.58 421,347,143.40
净利润 139,455,413.86 116,195,141.96
现金及现金等价物净增加额
(262,288,727.67) 148,877,450.51
项目 增减比率
（%）
主营业务收入 44.24
主营业务利润 52.40
净利润 20.02
现金及现金等价物净增加额
(276.18)
(1)主营业务收入与上年同期相比增长44.24%，主要是由于啤酒销量增加所致；
(2)主营业务利润与上年同期相比增长52.40%，主要是由于啤酒销量增加所致；
(3)净利润与上年同期相比增长20.02%，主要是由于啤酒销量增加所致；
(4)现金及现金等价物净增加额与上年同期相比下降276.18%，主要是由于支付“燕
京转债”项目资金及储备原材料。
3、总资产、股东权益与期初相比的变化
项目 金额（元） 增减比率（%）
本期数 期初数
总资产 7,367,957,986.11 6,010,046,216.14 22.59
股东权益 3,985,453,43 3.043,953,454,941.53 0.81
（二）报告期内主要经营情况
1、主营业务范围及经营情况
公司主营啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱的制造和销售，报告期内
公司主营业务范围无变化。啤酒属于日常消费品，是本公司的主要业务和利润来源。
2004年上半年本公司主营业务收入225,573.97万元，其中啤酒销售收入217407.67
万元，占主营业务收入的96.38%。公司各项经济指标继续保持同行业领先水平。
2、公司主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务收 主营业务成
分行业 入 本
酒精及饮料酒制造业 225,573.97 131,559.11
主营业务收 主营业务成
分产品 入 本
啤酒 217,407.67 126,174.40
主营业务收
毛利率
分行业 入比上年同
(%) 期增减（％）
酒精及饮料酒制造业 41.68 44.24
毛利率 主营业务收
分产品 (%) 入比上年同
期增减（％）
啤酒 41.96 42.19
主营业务成 毛利率比
分行业 本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减（％）
酒精及饮料酒制造业 42.22 2.03
主营业务成 毛利率比
分产品 本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减（％）
啤酒 39.62 2.59
报告期内上市公司没有向控股股东及其子公司销售产品。
报告期占主营业务收入10%以上的业务一啤酒的地区分布情况如下:
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
北京地区 103,080.67 26.50
广西地区 41,296.94 32.57
其他地区 98,337.64 124.80
（三）报告期投资情况
1、本公司收购的福建惠泉省啤酒集团股份有限公司股权事项已获国务院国有资产
监督管理委员会国资产权函[2003]436号文批复，并取得中国证券监督管理委员会证监
公司字[2004]15号文对收购股权所涉及的要约收购义务的豁免。上述标的股权已于200
4年3月31日过户完毕，惠泉啤酒的经营成果已从四月份起并入本公司。目前本公司持有
“惠泉啤酒” 9,537万股股份，占其总股本的38.148%，为“惠泉啤酒”的第一大股东
。
2、公司于2001年11月26日召开的2001年第一次临时股东大会审议通过的公司发行
7亿元人民币可转换公司债券的方案，已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]
105号文核准后实施。该次发行扣除发行费用后的实际募集资金量为67888万元，上述募
集资金到位情况业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字（2002）第0051号验资报
告予以验证。
截止到2004年6月30日,公司可转换公司债券募集资金使用情况见下表：
2002年可转换公司债券募集资金使用情况表
投资项目 承诺金额
（万元）
第一部分：技改项目
一、引进啤酒生产关键设备技术改造工程 2,989.00
二、南厂污水处理厂技术改造工程 1,400.00
三、精品啤酒扩建改造工程 3,341.00
四、无醇啤酒技改项目 2,031.30
五、年产2万吨纯净水水处理生产线技术改造工程 995.59
六、为生产饮用水配套制罐生产线技术改造工程 996.41
七、年产2万吨矿泉水水处理生产线技术改造工程 998.70
八、包装一车间技术改造工程 907.78
九、南厂综合技改工程 1,382.30
第二部分：异地投资项目
一、受让燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司52%的股权 11,417.42
二、受让燕京啤酒（莱州）有限公司80%的股权并追加投资 5,992.30
三、受让燕京啤酒（赤峰）有限责任公司60.19%股权 5,500.55
四、投资控股上海海虹集团常熟海虹酒业有限公司并更名 7,000.00
第三部分：新建项目
一、投资设立北京燕京中发生物技术有限公司 3,200.00
二、建立大型企业科研技术中心 6,000.00
三、进一步完善销售网络，扩建物流配送中心 5,000.00
补充流动资金 8,500.00
合计 67,652.35
投资项目 实际金额
（万元）
第一部分：技改项目
一、引进啤酒生产关键设备技术改造工程 2,335.34
二、南厂污水处理厂技术改造工程 1,382.64
三、精品啤酒扩建改造工程 1,690.79
四、无醇啤酒技改项目 599.80
五、年产2万吨纯净水水处理生产线技术改造工程 587.47
六、为生产饮用水配套制罐生产线技术改造工程 567.90
七、年产2万吨矿泉水水处理生产线技术改造工程 763.69
八、包装一车间技术改造工程 337.82
九、南厂综合技改工程 1,051.00
第二部分：异地投资项目
一、受让燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司52%的股权
二、受让燕京啤酒（莱州）有限公司80%的股权并追加投资
三、受让燕京啤酒（赤峰）有限责任公司60.19%股权 5,500.55
四、投资控股上海海虹集团常熟海虹酒业有限公司并更名
第三部分：新建项目
一、投资设立北京燕京中发生物技术有限公司 3,200.00
二、建立大型企业科研技术中心 4,271.03
三、进一步完善销售网络，扩建物流配送中心 2,286.24
补充流动资金 8,500.00
合计 33,074.27
投资项目 完工程度
（%）
第一部分：技改项目
一、引进啤酒生产关键设备技术改造工程 78.13
二、南厂污水处理厂技术改造工程 98.76
三、精品啤酒扩建改造工程 50.61
四、无醇啤酒技改项目 29.53
五、年产2万吨纯净水水处理生产线技术改造工程 59.01
六、为生产饮用水配套制罐生产线技术改造工程 56.99
七、年产2万吨矿泉水水处理生产线技术改造工程 76.47
八、包装一车间技术改造工程 37.21
九、南厂综合技改工程 76.03
第二部分：异地投资项目
一、受让燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司52%的股权
二、受让燕京啤酒（莱州）有限公司80%的股权并追加投资
三、受让燕京啤酒（赤峰）有限责任公司60.19%股权 100.00
四、投资控股上海海虹集团常熟海虹酒业有限公司并更名
第三部分：新建项目
一、投资设立北京燕京中发生物技术有限公司 100.00
二、建立大型企业科研技术中心 71.18
三、进一步完善销售网络，扩建物流配送中心 45.72
补充流动资金 100.00
合计
（四）报告期生产经营成果与期初计划比较
报告期内生产经营成果与期初计划相比无重大差异，较好实现了年初计划。
（五）下半年经营计划
1、新世纪，新北京，不变的清爽口味，全新的产品形象，燕京11o清爽啤酒更换新
包装。
为了迎接奥运、服务奥运，实现新世纪、新燕京、燕京清爽新形象的战略规划，公
司从2004年7月22日起，占北京85%以上市场份额的、每年供应北京市场60多万吨的燕京
11。清爽型啤酒正式更换包装，使“燕京”啤酒这一中国名牌形象在11清爽型啤酒这个
产品上体现出时代的美，使燕京品牌进一步得到提升，销售网络进一步得到巩固，产品
盈利能力进一步提高。
2、加大市场开发和运作力度，继续提高公司市场占有率，扩大市场覆盖面。
公司将利用燕京“中国名牌”和“中国驰名商标”的无形资产，进一步延伸和占领
更大的市场；在现有市场加大营销力度和整合力度，以最小的成本赢得最大的效益；加
大国际市场的开发力度，努力实现燕京品牌的国际化提升。
3、全面落实管理创新，推行现代管理，加大管理力度，努力实现向管理要效益。
4、继续做好外埠企业的整合和扩张工作。
5、抓好员工培训，作好人力资源的开发和管理。
六 重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照中国证监会的要求执行《上市公司治理准则》，规范运作
，完善了内部控制制度和相关的治理细则，治理结构较完善。
（二）公司2003年度利润分配执行情况
公司于2004年4月13日召开的2003年年度股东大会审议通过了公司2003年度利润分
配方案，即每10股派现金1.8元（含税）。
本次公众股股息已于2004年5月19日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户。国
有股、法人股及高层管理人员持股的股息由本公司财务部办理派发。
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司重大资产收购情况
报告期内，公收购福建惠泉省啤酒集团股份有限公司9,537万股国有股权。标的股
权已于2004年3月31日过户完毕，惠泉啤酒的经营成果已从四月份起并入本公司。目前
本公司持有“惠泉啤酒” 9,537万股股份，占其总股本的38.148%，为“惠泉啤酒”的
第一大股东。
（五）报告期内，公司关联交易情况
1、存在控制关系的关联方交易
详细内容见会计报表附注。
2、不存在控制关系的关联方交易
详细内容见会计报表附注。
（六）重大合同
1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、重大担保事项
（1）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项，公
司不存在《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（
证监发[2003]56号）所述的关于关联方违规占用资金和对控股股东所属企业提供担保的
情况。
（2）独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见
独立董事对公司对外担保情况出具了专项说明；截止2004年6月30日，公司无累计
和当前对外担保情况，公司严格遵守了证监发[2003]56号文关于对外担保的有关规定；
公司独立董事李兴山、陈建元、朱立青、赵述泽认为：报告期内，公司未对外提供任何
形式的担保，同时，公司严格执行《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，维护了广大投资者的利益。
3、报告期内，没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5% (含5%)的股东没有发生或以前期间发生
或持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（八）公司本期财务报告未经审计。
（九）期后事项
本公司第三届董事会第七次会议决定在湖北仙桃市投资设立燕京啤酒(仙桃)有限公
司，其中注册资本为10,000万元，其中本公司出资8,500万元人民币，持股比例为85%；
燕京啤酒(襄樊)有限公司出资1,500万元人民币，持股比例为15%。
会议决定以19,840,313.96元的价格受让江西赣南果业股份有限公司所持有的燕京
啤酒（赣州）有限责任公司22.55%的股权。
燕京啤酒（赣州）有限责任公司成立于2000年7月6日，注册资本8,688万元，其中
江西赣南果业股份有限公司出资3,439.40万元，占其注册资本的39.59%，本公司出资5
,248.60万元，占其注册资本的60.41%。本次股权转让完成后，燕京啤酒（赣州）有限
责任公司注册资本为8,688万元，本公司持股比例为82.96%。
七财务报告（未经审计）
（一）会计报表：
见附表。
（二）会计报表附注
会计报表附注
一、公司基本情况
本公司系经北京市人民政府京政函（1997）27号文件批准，由北京燕京啤酒有限公
司、北京市西单商场股份有限公司及北京市牛栏山酒厂共同发起,以募集设立方式设立
的股份有限公司。经北京市证监会京证监发（1997）6号文批复并经中国证监会证监发
字(1997)280号文和证监发字(1997)281号文批准，本公司向社会公众公开发行人民币普
通股A股并上市。本公司股票于1997年6月25日在深圳证券交易所上网发行,7月16日挂牌
上市交易，本公司股本为30953万元。
根据本公司1997年度股东大会决议及北京市证监会京证监函[1998]51号文件，本公
司以30953万股为基数向全体股东每10股送3股、每10股转增2股，未分配利润转送红股
增加股本9285.9万股，资本公积金转增股本6190.6万股；根据本公司1997年度股东大会
决议及中国证监会证监上字[1998]117号文件，本公司以初始股本30953万股为基数向全
体股东每10股配3股配售股本，共计向全体股东配售8992.95万股，变更后股本为55422
.45万元。根据本公司1999年度股东大会决议、北京证管办京证监文[2000]43号文件、
中国证监会证监公司字[2000]49号文件以及变更后的公司章程规定，本公司以1999年1
2月31日的股本55422.45万股为基数向全体股东每10股配3股配售股本，其中：北京燕京
啤酒有限公司配售7000万股，社会公众股配售4320万股，共计向全体股东配售11320万
股，变更后股本为66742.45万元。
经中国证监会证监发行字[2002]105号文核准，本公司于2002年10月16日向社会公
开发行700万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额70000万元。本公司700万张
可转换公司债券于2002年10月31日在深圳证券交易所挂牌交易。
本年度本公司发行的可转换公司债券“燕京转债”（代码：125729）已有11,386,
500元转成公司发行的股票，目前“燕京转债”尚有688,613,400元在市场流通。“燕京
啤酒”（代码：000729）因转股累计增加数量为1,075,210股。截止2004年06月30日，
本公司的股本结构为：
项目 股本 占总股本比例
国家股 17,577,000 2.63%
境内法人股 462,647,500 69.21%
社会公众股 188,275,210 28.16%
668,499,710 100%
本公司所处饮料行业，主要业务为生产和销售啤酒。
本公司经营范围主营：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱
；兼营：商业、餐饮业、工程咨询、技术咨询、技术培训、技术转让、生产纸箱、普通
货物运输。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为
本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到
预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期
间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票
投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成
本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应
收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3年以上 50%
对于应收关联企业的款项，除预计可能发生坏账损失的情形外，均不计提坏账准备
。
本公司确认坏账的标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准
备。
9、存货核算方法
本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易
耗品、委托加工物资、在产品、库存商品等。
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料、
在产品、库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品、包装物发出、
领用采用分次摊销的方法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价
格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存
货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损
益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资
占该单位有表决权资本总额20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本
总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单
位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核
算。
本公司对采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本与其享有被投资单位所
有者权益中所占的份额之间的差额，以及长期股权投资由成本法核算改为权益法核算时
，投资成本与其享有被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，确认为股权投资
差额。股权投资差额按十年平均摊销，摊销金额计入当期损益。
自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》下发后，对
长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入
资本公积。
（2）长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计
算应收利息。
（3）长期投资减值准备
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项
投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失
计入当期损益。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已计提的减值
准备的范围内转回。
11、委托贷款计价核算方法
本公司委托贷款核算按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。期末对委托贷款
本金进行逐项全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提委托贷款
减值准备，预计的委托贷款减值损失计入当期损益。如果已计提减值准备的委托贷款的
价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
12、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关
的设备、器具、工具等。固定资产按其取得时的成本作为入账的价值。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，
如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降
低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此
以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用直线法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计
使用寿命和预计残值 (预计净残值率为3%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下
：
类别 预计使用年限（年） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 35 2.77
专用设备 12 8.08
通用设备 12 8.08
运输工具 9 10.78
其他设备 5 19.40
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命
重新计算确定折旧率。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长
期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按
单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达
到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重
新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于
账面价值的差额确认在建工程减值准备。
14、借款费用的会计处理方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使
用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，
计入当期财务费用。
15、无形资产的计价和摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限
内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备
：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准
备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无
形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期限分期平均摊销。本
公司长期待摊费用系用水权、用电权、开办费等，具体项目摊销期限如下：
费用项目 摊销期限
用水权 20年
用电权 20年
开办费 自开始生产经营的当月起一次计入当月损益
房屋装修及安装费 3年
17、收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开
始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司
在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公
司确认收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并财务报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投
资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表
时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、税项
1、增值税
本公司主营业务收入按17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项
税额后缴纳。
2、营业税
本公司按应税收入的3%、5%的税率计缴营业税。
3、消费税
本公司酒类产品根据财政部、国家税务总局财税[2001]84号文件规定，按《中华人
民共和国消费税暂行条例》及其有关规定，按下述标准计缴消费税：每吨啤酒出厂价格
在3000元（不含3000元，不含增值税）以下的，单位税额为220元/吨,每吨啤酒出厂价
格在3000元（含3000元，不含增值税）以上的，单位税额为250元/吨。
4、城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交增值税、营业税、消费税额的5%和3%分别计缴城市维护建设税和教育
费附加。
5、企业所得税
根据北京市财政局京财工（1997）286号函，本公司上市后按15%税负缴纳企业所得
税，根据北京市顺义区人民政府批示，本年度仍按15%缴纳企业所得税。
四、本公司控股子公司
1、截至2004年06月30日止，本公司控股子公司概况如下：
公司名称 经营范围
江西燕京啤 制造、销售啤酒、黄酒、白酒、矿泉水、啤酒原料、
酒有限责任 饲料、酵母、料箱。餐饮业、住宿、印刷（不含商
公司 标印刷）、工程咨询、技术培训、技术转让。
燕京啤酒（赣 制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、酵母、塑料箱，
州）有限责任 技术咨询、技术培训、技术转让（以上项目国家有专
公司 项规定的按规定办）。
湖南燕京啤 啤酒、白酒、矿泉水及其他饮料、麦芽包装及包装辅
酒有限公司 助材料研制、生产、销售、技术开发、咨询、转让、
宣传、服务、百货、针纺织品、五金交电销售、粮油
零售。
燕京啤酒（衡 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱生产、
阳）有限公司 销售；工程技术咨询；技术培训。
燕京啤酒（襄 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母制造销售。
樊）有限公司
燕京啤酒（包 啤酒酿造，饮料、食品加工、销售，矿泉水生产、销
头雪鹿）股份 售；啤酒原料、饲料、餐饮。
有限公司
燕京啤酒（山 啤酒制造、销售、矿泉水、啤酒原料、饮料、运输、
东无名）股份 旧瓶回收等。
有限公司
燕京啤酒承 灌装、制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、
德四海有限 酵母。
责任公司
北京燕京中 开发生物制品、生物技术产品、销售自行开发后的产
发生物技术 品；技术咨询、技术服务。
有限公司
福建燕京啤 制造、销售：啤酒、啤酒原料、饲料、酵母。（以上
酒有限公司 经营范围涉及国家有专项专营规定的从其规定）。
燕京啤酒（桂 生产和销售啤酒、非酒精饮料，二氧化碳的销售。
林漓泉）股份
有限公司
燕京啤酒（赤 啤酒、矿泉水生产、销售，啤酒原料、饮料、食品加
峰）有限责任 工、销售，餐饮。
公司
燕京啤酒（浙 啤酒制造、销售；啤酒原料、饲料、酵母制造销售。
江仙都）有限
公司
北京燕京饮 开发、生产茶饮料、果汁饮料、果蔬饮料、无酒精饮
料有限公司 料、饮料制剂，销售自产产品，提供售后服务。
长沙华南燕 啤酒、饮料的销售；啤酒原材料及副产品、啤酒包装
京啤酒销售 物的销售。
有限公司
燕京啤酒(长 啤酒、饮料、白酒的生产、加工及销售；农副产品深
沙)有限公司 加工。
福建省燕京 啤酒、饮料制造；自营和代理各类商品和技术的进出
惠泉啤酒股 口业务；但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及
份有限公司 技术除外（不另附进出口商品目录）；经营进料加工
和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。
公司名称 注册资本
江西燕京啤 12951.14
酒有限责任 万元
公司
燕京啤酒（赣 8688
州）有限责任 万元
公司
湖南燕京啤 9500
酒有限公司 万元
燕京啤酒（衡 18066
阳）有限公司 万元
燕京啤酒（襄 17070
樊）有限公司 万元
燕京啤酒（包 12854
头雪鹿）股份 万元
有限公司
燕京啤酒（山 8349.96
东无名）股份 万元
有限公司
燕京啤酒承 2782
德四海有限 万元
责任公司
北京燕京中 4000
发生物技术 万元
有限公司
福建燕京啤 14000
酒有限公司 万元
燕京啤酒（桂 9900
林漓泉）股份 万元
有限公司
燕京啤酒（赤 11307.02
峰）有限责任 万元
公司
燕京啤酒（浙 13335
江仙都）有限 万元
公司
北京燕京饮 2000
料有限公司 万美元
长沙华南燕 2000
京啤酒销售 万元
有限公司
燕京啤酒(长 5000
沙)有限公司 万元
福建省燕京 25000
惠泉啤酒股 万元
份有限公司
公司名称 本公司投资额
直接 间接
投资 投资
江西燕京啤 9833.24
酒有限责任 万元
公司
燕京啤酒（赣 5248.60
州）有限责任 万元
公司
湖南燕京啤 8800
酒有限公司 万元
燕京啤酒（衡 16936.88
阳）有限公司 万元
燕京啤酒（襄 16670
樊）有限公司 万元
燕京啤酒（包 7000
头雪鹿）股份 万元
有限公司
燕京啤酒（山 9562.76
东无名）股份 万元
有限公司
燕京啤酒承 1863.94
德四海有限 万元
责任公司
北京燕京中 3200
发生物技术 万元
有限公司
福建燕京啤 13500
酒有限公司 万元
燕京啤酒（桂 21230.55
林漓泉）股份 万元
有限公司
燕京啤酒（赤 8500.55万元
峰）有限责任
公司
燕京啤酒（浙 10001
江仙都）有限 万元
公司
北京燕京饮 12434.25万元
料有限公司
长沙华南燕 1600 400
京啤酒销售 万元 万元
有限公司
燕京啤酒(长 4000 1000
沙)有限公司 万元 万元
福建省燕京 31853.58
惠泉啤酒股 万元
份有限公司
公司名称 股权比例
直接 实际
比例 比例
江西燕京啤 75.93%
酒有限责任
公司
燕京啤酒（赣 60.41%
州）有限责任
公司
湖南燕京啤 92.63%
酒有限公司
燕京啤酒（衡 93.75%
阳）有限公司
燕京啤酒（襄 97.66%
樊）有限公司
燕京啤酒（包 51.57%
头雪鹿）股份
有限公司
燕京啤酒（山 55.73%
东无名）股份
有限公司
燕京啤酒承 67%
德四海有限
责任公司
北京燕京中 80%
发生物技术
有限公司
福建燕京啤 96.43%
酒有限公司
燕京啤酒（桂 68.08%
林漓泉）股份
有限公司
燕京啤酒（赤 70.75%
峰）有限责任
公司
燕京啤酒（浙 75%
江仙都）有限
公司
北京燕京饮 75%
料有限公司
长沙华南燕 80% 100%
京啤酒销售
有限公司
燕京啤酒(长 80% 100%
沙)有限公司
福建省燕京 38.148%
惠泉啤酒股
份有限公司
是否
公司名称 合并
江西燕京啤 是
酒有限责任
公司
燕京啤酒（赣 是
州）有限责任
公司
湖南燕京啤 是
酒有限公司
燕京啤酒（衡 是
阳）有限公司
燕京啤酒（襄 是
樊）有限公司
燕京啤酒（包 是
头雪鹿）股份
有限公司
燕京啤酒（山 是
东无名）股份
有限公司
燕京啤酒承 是
德四海有限
责任公司
北京燕京中 是
发生物技术
有限公司
福建燕京啤 是
酒有限公司
燕京啤酒（桂 是
林漓泉）股份
有限公司
燕京啤酒（赤 是
峰）有限责任
公司
燕京啤酒（浙 是
江仙都）有限
公司
北京燕京饮 是
料有限公司
长沙华南燕 是
京啤酒销售
有限公司
燕京啤酒(长 是
沙)有限公司
福建省燕京 是
惠泉啤酒股
份有限公司
2、本公司本报告期合并会计报表范围与2003年度相比变化如下：
经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函【2003】436号文批复、中国证券监
督管理委员会监会证监公司字【2004】15号文批复,本公司收购福建惠泉啤酒集团股份
有限公司9537万股国有股权,持有该公司38.148%的股权,相关标的股权过户手续已于20
04年3月31日办理完毕,并于2004年4月将该公司纳入合并会计报表范围。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 487,735.06 560,615.17
银行存款 448,224,447.27 773,567,157.71
其他货币资金 428,960,000.00 48,911,167.47
合计 877,672,182.33 823,038,940.35
2、短期投资
项目 期初数 期末数
股权投资 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 308,100.00 308,100.00
其中：国债投资 - -
其他债券 308,100.00 308,100.00
其他投资 - -
合计 308,100.00 308,100.00
3、应收票据
种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 36,540,761.60 53,787,302.00
截至二零零四年六月三十日止，本公司无贴现、抵押的应收票据。
4、应收款项（应收账款和其他应收款）
（1）应收账款
A、账龄分析及百分比
账龄 期初数
金额 比例(%)
一年以内 113,422,874.34 72.34
一至二年 16,417,341.52 10.47
二至三年 21,560,378.88 13.75
三年以上 5,388,073.47 3.44
156,788,668.21 100
坏账准备 (16,425,975.16) -
合计 140,362,693.05
账龄 期末数
金 额 比例(%)
一年以内 163,803,864.24 70.07
一至二年 33,502,055.24 14.33
二至三年 11,924,672.67 5.10
三年以上 24,539,277.70 10.50
233,769,869.85 100
坏账准备 (17,737,209.61) -
合计 216,032,660.24
B、坏账准备
期初数 本期增加 本期转回 期末数
16,425,975.16 1,311,234.45 - 17,737,209.61
C、截至二零零四年六月三十日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股
东单位款项。
D、截至二零零四年六月三十日止，本公司应收账款期末余额中前五名客户欠款余
额为28,916,697.02元，占期末余额的12.37%。
（2）其他应收款
A、账龄分析及百分比
期初数
账龄 金额 比例%
217,634,521.90 86.11
一年以内 31,168,251.36 12.33
一至二年 697,855.53 0.28
二至三年 3,230,032.99 1.28
三年以上 252,730,661.78 100
(3,848,535.42)
坏账准备 248,882,126.36
合计
期末数
账龄 金额 比例%
124,233,885.07
一年以内 84.79
14,541,438.52
一至二年 9.92
1,481,921.48
二至三年 1.01
6,264,630.50
三年以上 4.28
146,521,875.57 100
坏账准备 (7,482,367.54)
合计 139,039,508.03
B、坏账准备
期初数 本期增加 本期转回 期末数
3,848,535.42 3,633,832.12 - 7,482,367.54
C、截至二零零四年六月三十日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股
东单位款项。
D、截至二零零四年六月三十日止，其他应收款期末余额中前五名客户欠款余额为
56,871,148.37元，占期末余额38.81%。
5、预付账款
（1）预付账款的账龄分析：
期初数
账龄 金额 比例%
一年以内 180,881,828.23 92.18
一至二年 14,374,499.79 7.32
13,990.00 0.01
二至三年
三年以上 958,064.77 0.49
合计 196,228,382.79 100
期末数
账龄 金额 比例%
一年以内 311,281,629.76 98.95
一至二年 2,184,462.33 0.69
1,126,914.41 0.36
二至三年
三年以上 - -
合计 314,593,006.50 100
（2）截至二零零四年六月三十日止，本公司无预付持本公司5%以上表决权股份的
股东单位款项。
6、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
原材料 338,339,272.16 501,371,828.52
包装物 220,867,975.22 246,472,799.12
低值易耗品 6,563,273.34 5,081,380.92
委托加工物资 10,095,906.49 12,090,658.54
生产成本 63,628,671.85 132,136,126.50
库存商品 58,115,473.32 72,461,566.78
合计 697,610,572.38 969,614,360.38
截至二零零四年六月三十日止，本公司各类存货的成本均低于实际可变现净值，故
未计提存货跌价准备。
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加
保险费 3,825,402.67 6,242,256.91
报刊费 219,931.10 158,853.69
取暖费 1,210,388.00 42,520.00
广告费 1,085,333.34 6,250,509.00
养路费 237,065.40 585,977.26
其他 728,993.38 4,969,569.27
合计 7,307,113.89 18,249,686.13
类别 本期摊销 期末数
保险费 4,750,429.53 5,317,230.05
报刊费 269,299.31 109,485.48
取暖费 1,247,907.98 5,000.02
广告费 5,971,814.48 1,364,027.86
养路费 550,088.78 272,953.88
其他 3,711,327.26 1,987,235.39
合计 16,500,867.34 9,055,932.68
8、长期投资
项目 期初数 本期增加
股票投资 - -
其他股权投资 122,992,817.64 5,358,831.30
其中：对子公司投资 - -
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 122,992,817.64 5,358,831.30
股权投资差额 7,000,231.81 -17,961,844.41
129,993,049.45 -
长期投资减值准备 - -
129,993,049.45 -12,603,013.11
项目 本期 期末数
减少
股票投资 - -
其他股权投资 - 128,351,648.94
其中：对子公司投资 - -
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 - 128,351,648.94
股权投资差额 - -10,961,612.60
- 117,390,036.34
长期投资减值准备 - -
- 117,390,036.34
其他股权投资
截至二零零四年六月三十日股权投资情况：
被投资单位名称 投资期限 投资比例（%）
中投信用担保有限公司 20年 3
北京三元食品股份有限公司 30年 3.82
北京证券有限责任公司 50年 1.32
清华紫光科技创新投资有限公司 20年 8
北京燕京中科生物技术有限公司 20年 30
其他 - -
合计
被投资单位名称 初始投资成本 核算方法
中投信用担保有限公司 30,000,000.00 成本法
北京三元食品股份有限公司 26,449,941.61 成本法
北京证券有限责任公司 20,000,000.00 成本法
清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00 成本法
北京燕京中科生物技术有限公司 12,000,000.00 成本法
其他 19,901,707.33 成本法
合计 128,351,648.94
本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未
计提长期投资减值准备。
9、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产原价
固定资产类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 1,570,370,528.58 521,283,071.26
专用设备 2,676,760,944.71 870,933,887.02
通用设备 486,496,671.45 78,936,916.50
运输工具 139,816,761.96 33,660,068.63
其他设备 126,407,143.67 33,716,042.30
合计 4,999,852,050.37 1,538,529,985.71
固定资产类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 2,525,571.61 2,089,128,028.23
专用设备 10,772,786.85 3,536,922,044.88
通用设备 638,290.60 564,795,297.35
运输工具 3,913,485.40 169,563,345.19
其他设备 9,800.00 160,113,385.97
合计 17,859,934.46 6,520,522,101.62
说明：本科目本期增加1,538,529,985.71元，为在建工程完工转入固定资产及新增
控股子公司所致。
（2）累计折旧
固定资产类 期初数 本期增加
别
房屋及建筑 321,105,334.60 97,135,037.93
物
专用设备 1,144,333,527.33 408,811,779.66
通用设备 193,569,029.29 65,477,091.71
运输工具 58,260,256.04 18,687,738.07
其他设备 57,289,454.92 13,348,423.66
合计 1,774,557,602.18 603,460,071.03
固定资产类 本期减少 期末数
别
房屋及建筑 413,275.07 417,827,097.46
物
专用设备 4,219,127.68 1,548,926,179.31
通用设备 1,102,899.95 257,943,221.05
运输工具 2,828,291.91 74,119,702.20
其他设备 6,451.64 70,631,426.94
合计 8,570,046.25 2,369,447,626.96
说明：本科目本期增加603,460,071.03元，为本期计提折旧及新增控股子公司所致
。
（3）固定资产减值准备
机器设备 8,264,977.92 22,278,728.18
合计 8,264,977.92 22,278,728.18
固定资产净 3,217,029,470.27 912,791,186.50
额
机器设备 - 30,543,706.10
合计 - 30,543,706.10
固定资产净 9,289,888.21 4,120,530,768.56
额
截至二零零四年六月三十日止，本公司固定资产无出售、置换和担保等情况。
10、在建工程
工程名称 预算数 期初数
污水处理 14,000,000.00 13,741,766.85
工程
2万吨矿泉 29,907,000.00 15,629,274.60
水
啤酒生产 29,890,000.00 23,220,244.77
技改
无醇啤酒 20,313,000.00 5,965,600.87
精品啤酒 33,410,000.00 16,824,530.45
精品库工 17,360,000.00 14,242,962.23
程
包装工程 37,710,000.00 37,216,533.67
锅炉安装 18,000,000.00 13,270,029.16
工程
扩建物流 50,000,000.00 15,259,177.97
配送中心
科研中心 60,000,000.00 39,446,329.01
南厂综合 13,823,000.00 10,499,829.98
技改
新增污水 29,879,500.00 -
处理工程
新建两栋 13,200,000.00 -
大麦库工
程
纸箱工程 5,800,000.00 -
茶饮料库 8,000,000.00 -
房工程
江西技改 96,800,000.00 1,505,810.21
衡阳技改 4,902,000.00 39,539.80
无名扩建 120,000,000.00 2,384,660.00
承德扩建 43,397,000.00 8,573,412.80
仙都技改 65,000,000.00 17,234,250.17
漓泉技改 164,430,000.00 27,599,764.51
赤峰技改 16,000,000.00 515,213.19
中发技改 29,480,000.00 6,720,943.60
泉州技改 165,000,000.00 1,695,924.80
燕京长沙 65,000,000.00 12,022,224.47
扩建
长沙华南 500,000.00 411,154.00
扩建
包头技改 4,000,000.00 -
惠泉八万 139,760,000.00 -
吨技改配
套项目
惠泉ERP系 30,000,000.00 -
统集成项
目
惠泉零星 10,000,000.00 -
技改项目
合计 1,335,561,500.00 284,019,177.11
本期转入
工程名称 本期增加数
固定资产数
污水处理 84,600.00 -
工程
2万吨矿泉 3,561,347.01 -
水
啤酒生产 133,200.00 -
技改
无醇啤酒 32,400.00 -
精品啤酒 83,400.00 -
精品库工 - 12,903,756.83
程
包装工程 - 35,552,714.44
锅炉安装 1,378,614.31 14,648,643.47
工程
扩建物流 7,603,221.21 19,915,999.38
配送中心
科研中心 3,263,973.54 -
南厂综合 10,200.00 -
技改
新增污水 22,118,628.69 -
处理工程
新建两栋 1,600,000.00 -
大麦库工
程
纸箱工程 5,514,217.40 -
茶饮料库 4,592,549.48 -
房工程
江西技改 115,300.00 1,621,110.21
衡阳技改 473,725.49 -
无名扩建 950,000.00 -
承德扩建 - -
仙都技改 39,017,102.54 7,966,104.71
漓泉技改 73,387,101.92 6,428,713.99
赤峰技改 600,208.89 -
中发技改 5,139,276.66 4,871,241.00
泉州技改 2,769,232.15 1,624,377.52
燕京长沙 27,587,960.21 -
扩建
长沙华南 24,870.00 436,024.00
扩建
包头技改 3,768,740.00 -
惠泉八万 34,710,916.25 -
吨技改配
套项目
惠泉ERP系 3,924,531.83 -
统集成项
目
惠泉零星 3,847,587.17 -
技改项目
合计 246,292,904.75 105,968,685.55
工程名称 其他减少数 期末数
污水处理 - 13,826,366.85
工程
2万吨矿泉 - 19,190,621.61
水
啤酒生产 - 23,353,444.77
技改
无醇啤酒 - 5,998,000.87
精品啤酒 - 16,907,930.45
精品库工 1,339,205.40 -
程
包装工程 1,663,819.23 -
锅炉安装 - -
工程
扩建物流 - 2,946,399.80
配送中心
科研中心 - 42,710,302.55
南厂综合 - 10,510,029.98
技改
新增污水 - 22,118,628.69
处理工程
新建两栋 - 1,600,000.00
大麦库工
程
纸箱工程 - 5,514,217.40
茶饮料库 - 4,592,549.48
房工程
江西技改 - -
衡阳技改 - 513,265.29
无名扩建 - 3,334,660.00
承德扩建 8,573,412.80 -
仙都技改 - 48,285,248.00
漓泉技改 - 94,558,152.44
赤峰技改 - 1,115,422.08
中发技改 - 6,988,979.26
泉州技改 - 2,840,779.43
燕京长沙 - 39,610,184.68
扩建
长沙华南 - -
扩建
包头技改 - 3,768,740.00
惠泉八万 - 34,710,916.25
吨技改配
套项目
惠泉ERP系 - 3,924,531.83
统集成项
目
惠泉零星 - 3,847,587.17
技改项目
合计 11,576,437.43 412,766,958.88
资金
工程名称 进度
来源
污水处理 转债 98.76%
工程 资金
2万吨矿泉 转债 64.17%
水 资金
啤酒生产 转债 78.13%
技改 资金
无醇啤酒 转债 29.53%
资金
精品啤酒 转债 50.61%
资金
精品库工 自筹 100%
程 资金
包装工程 自筹 100%
资金
锅炉安装 自筹 100%
工程 资金
扩建物流 转债 45.72%
配送中心 资金
科研中心 转债 71.18%
资金
南厂综合 转债 76.03%
技改 资金
新增污水 自筹 74.03%
处理工程 资金
新建两栋 自筹 12.12%
大麦库工 资金
程
纸箱工程 自筹 95.07%
资金
茶饮料库 自筹 57.41%
房工程 资金
江西技改 自筹 100%
资金
衡阳技改 自筹 99.98%
资金
无名扩建 自筹 94.97%
资金
承德扩建
仙都技改 自筹 92.24%
资金
漓泉技改 自筹 91.92%
资金
赤峰技改 自筹 98.19%
资金
中发技改 自筹 40.23%
资金
泉州技改 自筹 96.94%
资金
燕京长沙 自筹 60.94%
扩建 资金
长沙华南 自筹 100%
扩建 资金
包头技改 自筹 94.22%
资金
惠泉八万 募集 31.42%
吨技改配 资金
套项目
惠泉ERP系 募集 13.08%
统集成项 资金
目
惠泉零星 自筹 38.48%
技改项目 资金
合计
11、无形资产
项目 原始金额 期初数
土地使用权 188,303,869.45 148,593,340.09
电力双回路 190,000.00 174,799.84
纳豆及纳豆 3,400,000.00 2,513,888.89
生产技术
软件 269,096.00 131,514.00
合计 192,162,965.45 151,413,542.82
本期转
项目 本期增加
出
土地使用权 32,923,433.54 -
电力双回路 - -
纳豆及纳豆 - -
生产技术
软件 93,256.00 -
合计 33,016,689.54 -
项目 本期摊销 期末数
土地使用权 7,201,420.65 174,315,352.98
电力双回路 1,900.02 172,899.82
纳豆及纳豆 283,333.32 2,230,555.57
生产技术
软件 11,378.91 213,391.09
合计 7,498,032.90 176,932,199.46
剩余摊
项目 销年限
土地使用权 46.67年
电力双回路 45.5年
纳豆及纳豆 4.13年
生产技术
软件 3.58年
合计
12、长期待摊费用
项目 原值 期初数 本期增加
用水权 500,000.00 325,000.26 -
用电权 23,584,500.00 15,124,814.54 -
房屋装修及 2,043,226.00 - 319,064.51
安装费
开办费 2,746,795.27 2,439,789.29 455,301.17
合计 28,874,521.27 17,889,604.09 774,365.68
项目 本期摊销 期末数
用水权 12,499.98 312,500.28
用电权 589,612.50 14,535,202.04
房屋装修及 298,554.14 20,510.37
安装费
开办费 2,895,090.46 -
合计 3,795,757.08 14,868,212.69
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 4,500,000.00 42,000,000.00
担保借款 215,560,000.00 167,800,000.00
信用借款 29,000,000.00 290,000,000.00
质押借款 3,000,000.00 -
合计 252,060,000.00 499,800,000.00
14、应付账款
截至二零零四年六月三十日止，本公司无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项
。
15、预收账款
截至二零零四年六月三十日止，本公司无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项
。
16、应交税金
税项 期初数 期末数
增值税 45,527,924.24 66,565,881.88
消费税 52,617,304.22 96,212,486.50
营业税 10,247.10 7,054.95
城建税 5,485,905.79 10,536,708.94
所得税 40,407,478.18 60,502,682.06
房产税 232,316.03 -841,737.48
土地使用税 250,276.29 57,606.40
个人所得税 585,011.50 -
其他 43,190.55 521,160.74
合计 145,159,653.90 233,561,843.99
17、其他应付款
截至二零零四年六月三十日止，本公司无其他应付持本公司5%以上股份的股东单位
款项。
18、应付债券
(1)债券明细
债券名称 面值总额 发行日期 债券期限
可转换公司债券 700,000,000.00 2002.10.16 5年
债券名称 溢(折)价额 期末数
可转换公司债券 - 688,613,400.00
(2)债券利息
债券名称 期初应付利息 本期应计利息
可转换公司债券 1,750,000.00 4,188,246.20
债券名称 累计已付利息 期末应付利息
可转换公司债券 8,400,000.00 5,938,246.20
19、递延税款贷项
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
评估增值未来
应交所得税 3,063,525.57 3,063,525.57
20、股本
期初数
(1)未上市流通股份
a.发起人股份 480,224,500.00
其中：国家持有股份 17,577,000.00
境内法人持有股份 462,647,500.00
b.募集法人股份
c.公司职工股
未上市流通股份合计 480,224,500.00
(2)已上市流通股份
a.人民币普通股 187,200,009.00
已上市流通股份合计 187,200,009.00
(3)股份总数 667,424,509.00
本次变动增减(+/-)
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(1)未上市流通股份
a.发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
b.募集法人股份
c.公司职工股
未上市流通股份合计
(2)已上市流通股份
a.人民币普通股 1,075,201.00 1,075,201.00
已上市流通股份合计 1,075,201.00 1,075,201.00
(3)股份总数 1,075,201.00 1,075,201.00
期末数
(1)未上市流通股份
a.发起人股份 480,224,500.00
其中：国家持有股份 17,577,000.00
境内法人持有股份 462,647,500.00
b.募集法人股份
c.公司职工股
未上市流通股份合计 480,224,500.00
(2)已上市流通股份
a.人民币普通股 188,275,210.00
已上市流通股份合计 188,275,210.00
(3)股份总数 668,499,710.00
21、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 2,143,532,306.31 10,311,177.59
股权投资准备 53,486,763.34 -
关联交易价差 1,000,000.00 -
拨款转入 - 1,300,000.00
其他资本公积 1,643,022.00 -
合计 2,199,662,091.65 11,611,177.59
项目 本期减少 期末数
股本溢价 - 2,153,843,483.90
股权投资准备 - 53,486,763.34
关联交易价差 1,000,000.00
-
拨款转入 - 1,300,000.00
其他资本公积 - 1,643,022.00
合计 - 2,211,273,269.24
22、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 183,620,131.00 -
法定公益金 179,208,959.56 -
任意盈余公积 78,051,933.70 -
合计 440,881,024.26 -
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 - 183,620,131.00
法定公益金 - 179,208,959.56
任意盈余公积 - 78,051,933.70
合计 - 440,881,024.26
23、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
645,487,316.62 139,455,413.86 120,143,300.94 664,799,429.54
24、主营业务收入
A、鉴于本公司主要业务为生产及销售啤酒，其他业务收入占公司综合业务比例较
小，因此本公司并没有按经营业务分类。
B、按地区列示
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
北京地区 1,030,806,658.37 814,885,221.48
广西地区 412,969,370.94 311,514,327.64
其他地区 983,376,383.02 437,448,392.65
合计 2,427,152,412.33 1,563,847,941.77
分部间抵销 (171,412,697.49) -
合计 2,255,739,714.84 1,563,847,941.77
25、主营业务成本
按地区列示
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
北京地区 640,434,243.09 510,880,941.37
广西地区 228,177,497.03 162,701,688.80
其他地区 618,392,089.97 251,439,784.88
合计 1,487,003,830.09 925,022,415.05
分部间抵销 (171,412,697.49) -
合计 1,315,591,132.60 925,022,415.05
26、其他业务利润
2004年1-6月
项目 其他业务收入 其他业务支出
废料收
9,690,267.88 5,077,674.12
入
销售材 83,786,903.97 81,047,398.22
料
装卸费 2,721,689.64 23,233.96
其他 9,425,147.33 4,891,455.43
合计 105,624,008.82 91,039,761.73
项目 其他业务利润 其他业务收
入
废料收 4,612,593.76 5,065,718.61
入
销售材 2,739,505.75 57,905,292.24
料
装卸费 2,698,455.68 2,381,040.69
其他 4,533,691.90 14,029,570.09
合计 14,584,247.09 79,381,621.63
项目 2003年1-6月
其他业务支出 其他业务利润
废料收 2,324,739.55 2,740,979.06
入
销售材 56,134,602.02 1,770,690.22
料
装卸费 169,191.45 2,211,849.24
其他 8,235,922.10 5,793,647.99
合计 66,864,455,12 12,517,166.51
27、财务费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 14,388,143.51 8,979,719.13
减:利息收入 7,894,100.01 2,744,368.90
手续费 1,226,933.45 130,506.37
合计 7,720,976.95 6,365,856.60
28、投资收益
投资项目 2004年1-6月
股权投资收益 1,027,206.99
债券投资收益 -
股票投资收益 -
摊销的股权投资差额 50,000.01
合计 1,077,207.00
29、本公司本报告期现金流量表中“现金的期初余额”与资产负债表中的“货币资
金”期初余额不等，是由于合并报表范围增加控股子公司“福建省燕京惠泉啤酒股份有
限公司”所致。
（六）、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 注册资本 所持权益
比例
北京燕京啤酒有限公司 北京 USD10885万元 69.32%
(“燕京有限公司”)
北京燕京啤酒集团公司 北京 34100万元 --
（“燕京集团”）
北京企业(啤酒) 英属维尔 USD3106.4万元 --
有限公司 京群岛
江西燕京啤酒有限责任 江西吉安 12951.14万元 75.93%
公司
燕京啤酒（赣州）有限责 江西赣州 8688万元 60.41%
任公司
湖南燕京啤酒 湖南湘乡 9500万元 92.63%
有限公司
燕京啤酒（衡阳） 湖南衡阳 18066万元 93.75%
有限公司
燕京啤酒（襄樊） 湖北襄樊 17070万元 97.66%
有限公司
燕京啤酒（山东无名）股 山东邹城 8349.96万元 55.73%
份有限公司
燕京啤酒（包头雪鹿）股 内蒙古 12854万元 51.57%
份有限公司 包头
燕京啤酒承德四海有限 河北承德 2782万元 67%
责任公司
北京燕京中发生物技术 北京顺义 4000万元 80%
有限公司
燕京啤酒（桂林漓泉） 桂林市翠竹 9900万元 68.08%
股份有限公司 路5号
福建燕京啤酒有限公司 福建省南安 14000万元 96.43%
市
北京燕京饮料有限公司 北京市顺义 USD2000万元 75%
区双河大街
8号
燕京啤酒（赤峰）有限 内蒙古赤峰 1 1307.02万元 70.75%
责任公司 市
燕京啤酒（浙江仙都） 浙江省缙云 13335万元 75%
有限公司 县城胜利街
79号
长沙华南燕京啤酒销售 长沙市芙蓉 2000万元 80%
有限公司 区科技工业
园
燕京啤酒（长沙）有限 长沙市张公 5000万元 80%
公司 岭芙蓉科技
工业园内
福建省燕京惠泉啤酒股 惠安县螺城 25000万元 38.148%
份有限公司 镇建