北京燕京啤酒股份有限公司2001年中期报告
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：北京燕京啤酒股份有限公司
公司法定英文名称：Beijing Yanjing Brewery Co., Ltd.
（二）注册地址及办公地址：北京市顺义区双河路9 号
公司国际互联网网址：http://www.yanjing.com.cn
公 司 电 子 信 箱 ：yanjing@public.bta.net.cn
（三）公司法定代表人：李福成
（四）公司董事会秘书：李颖娟
公司证券事务代表：刘翔宇
联系地址：北京市顺义区双河路九号
邮政编码：101300
联系电话：（010）89490729
传 真：（010）89495569
证券部电子信箱：securities@yanjing.com.cn
（五）信息批露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
中期报告登载网址：http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所深圳证券交易所
公司股票简称：燕京啤酒
公司股票代码：0729
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和指标单位元
项目 2001 年1 月1 日至 2000 年1 月1 日至
2001 年6 月30 日 2000 年6 月30 日
净利润 140,456,559.75 140,256,083.95
扣除非经常性损益后的净利润 140,456,559.75 140,256,083.95
每股收益 0.21 0.21
净资产收益率 3.93% 4.07%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.30 0.47
2001 年6 月30 日 2000 年12 月31 日
总资产 4,442,633,069.95 4,043,620,348.55
资产负债率 14.20% 15.33%
股东权益(不包含少数股东权益) 3,575,026,286.74 3,444,194,150.20
每股净资产 5.36 5.16
调整后每股净资产 5.31 5.08
3、主要财务指标计算公式
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况
1、 股本变动情况表4
数量单位：股
期初数 本次变动增减（+、 -）
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 17,577,000
境内法人持有股份 462,647,500
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 480,224,500
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 187,200,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 187,200,000
三、股份总数 667,424,500
期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 17,577,000
境内法人持有股份 462,647,500
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 480,224,500
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 187,200,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 187,200,000
三、股份总数 667,424,500
(二)主要股东持股情况
1.截止2001 年6 月30,日公司总股本为667424500 股,股东总数为108444 户.
2.公司前十名股东情况:
名次 名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
1、 北京燕京啤酒有限公司 448,000,000 67.12
2、 北京市泰丰现代农业发展中心 17,577,000 2.63
3、 北京市西单商场股份有限公司 14,647,500 2.19
4、 海通证券有限公司 3,025,479 0.45
5、 海深深南 1,661,897 0.25
6、 宁波天禾新技术开发有限公司 716,970 0.11
7、 杨玉祥 599,800 0.09
8、 高小燕 511,822 0.08
9、 王勇 500,850 0.08
10、 冯宝宏 423,913 0.06
说明:
1、报告期内公司控股股东未发生变更
2、报告期内公司持股以上的法人股东所持本公司股份无质押冻结等情况
3、公司前十名股东之间不存在关联关系5
四、经营情况的回顾与展望
(一）公司报告期内主要经营情况
公司主营啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母粉、核糖核酸、塑料箱的制造和销售。报告期内，本公司共生产啤酒68.6 万吨，同比增长42.32%， 实现销售收入117522万元，同比增长41.74%，实现利润16590 万元，比去年同期增加131万元。加上受托经营的啤酒企业共生产啤酒81.5 万吨，占全国啤酒产量的7.2%，产量同比增长50.20%，实现销售收入135111 万元，同比增长52199 万元，各项经济指标继续保持同行业领先水平。
2001 年是新世纪的开篇之年，公司全体员工围绕年初制订的“以坚持机制改革为动力，以加强企业管理为主题，以市场需求为决策导向，以提高产品质量为竞争基础，以科技进步为创新手段，以资本运营为扩张途径，以调整产品结构、提高经济效益为最终目的，积极开拓国内国际两个市场，实现燕京的品牌提升”的总体经营思路，从基础工作入手，摆正“整合、创新、管理、扩张”的关系。
1、积极开拓市场，进行市场整合
根据公司的发展实际和市场竞争形势，上半年，公司成立了销售公司，改变了过去条块分割模式，实行了横向扁平式统一管理体制，有效地实施市场细分，促进了市场的稳定。根据竞争形势的变化，公司明确提出了“牢牢控制北京市场，稳步扩大华北市场，重点开发全国市场，积极进入国际市场”的战略方针，以巩固北京市场为战略核心，促进华北、全国和国际市场的全面拓展。北京市场销售比去年同期增加了2.3万吨，市场占有率仍然控制在85%以上。上半年，公司加强了全国中高档市场的销售，新疆、黑龙江、江苏、浙江等省份的销售都增长了1 倍以上，全国市场增长了34.9%。目前，燕京啤酒正式进入美国16 个州的高档宾馆、饭店和超市，继而又开始进入英国和马来西亚及香港市场。
在抓好市场整合的同时，公司又积极对外埠企业进行了管理、品牌和技术整合，专门成立了外埠企业管理公司，严格按照“五统一、一独立”的要求进行管理模式的整合，从而达到规范运作。目前，各控股子公司发展状况良好，公司收购的外埠企业通过改造整合和加强管理除两个企业还有亏损外其他企业全部盈利如燕京包6头公司上半年已产销啤酒将近4 万吨，利润已达到了402 万元；燕京襄樊公司各项经济指标都增长了2 倍以上，今年5 月12 日，就完成了去年全年的产销量，在湖北市场发展势头强劲。
2、抓好科技创新，提高产品质量。
抓好技术创新，是历年来公司的工作重点。公司通过技术创新不断开发新产品，提高科技含量，提升品牌和增加效益。燕京“纯生”啤酒从去年8 月18 日上市以来，公司科研人员不断调整、改进和完善生产工艺，加强微生物的监测和控制，使产品质量稳定提高，市场反映非常好。纯生啤酒的推出，使公司在中高档市场的覆盖率和占有率又有新的提高。通过调查显示，目前燕京中高档产品在北京市的酒楼、宾馆、饭店占有率已经达到了90%，纯生啤酒进店率达到了60%。在研制纯生啤酒的同时，带动了公司的整个技术水平又上台阶。在北京国际啤酒节上，公司又推出小瓶装“本色”啤酒，已经在北京各大酒吧及娱乐场所推开，市场前景非常看好。
3、加强企业内部管理，实现优质高效低耗。
管理是永恒主题。公司在生产经营与管理中，坚持以改革为动力，以市场为先导、以科技进步为依托、以经济效益为中心，以争创国际一流企业为目标，处处按照改革的思路，层层实施改革举措，不断加强企业管理、提高企业管理水平。公司坚持向管理要质量、向管理要市场、向管理要效益、向管理要发展。在企业管理中，一是狠抓制度建设，不断健全和完善各项规章制度；二是狠抓制度落实，培养全体职工严、细、紧的工作作风；三是强化现代化管理，把现代化管理手段运用到企业管理中，引入竞争机制，有效提高管理水平。
公司在原材料和备品备件的采购上，严格按照市场规则运行，严格执行原材料及设备的竞价采购制度，使公司一直在同行业中保持质量最好、价格最低的原材料供应优势。今年上半年，公司利用国家授予的自营进出口权和竞价采购制度，采购大麦20万吨，与现价相比，节约资金1600 万元。
4、积极稳妥地实施低成本扩张。
按照朱总理“有市场、有效益的速度，才是真正的发展，才是硬道理”的要求，公司在实施扩张时始终坚持规模与效益并举的方针，按照“有市场前景、有优质水源、设备有可改造性、领导班子坚强有力、政府支持力度大”等五项原则，积极稳妥地实施全国市场的战略布局。公司按照“择优而进、优势互补、管理克隆、品牌整合、市场共融”的运作方式和坚持“以情做人，以诚做事，以信经商”的经营理念，做到“合作一家成功一家，做实一家，发展一家”，使所属企业能够紧密地团结在公司董事会的周围，齐心协力共同求得发展与进步。
（二）公司投资情况
1、配股募集资金投资情况
公司于2000 年3 月26 日召开的1999 年度股东大会审议通过的配股方案，获中国证监会北京证券监管办事处《京证监文（2000） 43 号》文同意，并经中国证券监督管理委员会《证监公司字（2000） 49 号》文核准后实施。此次配股扣除发行费用后的实际募集资金量为1041677854.30 元，已由北京京都会计师事务所出具了验资报告。
2001 年4 月28 日公司召开2000 年度股东大会，审议并通过了《关于改变部分配股募集资金投向的议案》，公司为开拓全国啤酒市场、提高市场竞争能力和全国市场占有率，提高资金使用效率、获得最大经济效益，鉴于江西燕京啤酒有限责任公司目前生产能力基本能够满足市场需求，而投资山东无名啤酒股份有限公司则能提高配股募集资金使用效率，公司将2000 年募集资金中追加对江西燕京啤酒有限责任公司投资11396 万元中的9562.76 万元调整为投资控股山东无名啤酒股份有限公司，并将该公司更名为燕京啤酒（山东无名）股份有限公司，其余1833.24 万元仍用于追加对江西燕京啤酒有限责任公司的投资。
公司2000 年配股募集资金具体使用情况见下表：
2000 年配股募集资金使用情况表
项目名称 计划数
元
第一部分：技改项目
一、纯生啤酒生产技改项目
1、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌
化处理和灌装设备技改工程 122039600
2、南厂新增酵母扩培罐、清酒罐及啤酒过滤间技改工程 33979700
3、增建纯生啤酒易拉罐灌装生产线工程 35811200
4、北厂桶装啤酒灌装技术改造工程 15910000
二、增加原辅料和产成品仓储能力技改工程
1、南厂增加原辅料仓储能力技改工程 25780000
2、南厂精品库技改项目、运输科宿办楼、维修间工程 23818200
3、增加易拉罐啤酒仓储能力技改工程 14090000
三、保障生产的辅助设施和服务技改工程
1、南厂给排水系统技改工程 7910000
2、北厂第三包装车间技改工程 29260000
3、南厂桶装啤酒灌装技术改造工程 13320000
4、南厂厂前区改造工程 8956000
四、年产四万吨矿泉水技改工程 31927400
第二部分：异地投资项目
一、追加对江西燕京啤酒有限责任公司的投资 18332400
二、与江西赣南果业股份有限公司合资设立燕京啤酒
（赣州）有限责任公司 51350000
三、受让湖南燕京啤酒有限公司80%的股权并追加投资 105969200
四、受让燕京啤酒（衡阳）有限责任公司93.75%的股权 169381800
五、受让燕京啤酒（襄樊）有限
公司92.95%的股权并追加投资 67501000
六、完善销售网络、扩建物资流动中心 60000000
七、投资控股山东无名啤酒股份有限
公司并将其更名为燕京啤酒
（山东无名）股份有限公司 95627600
补充流动资金 108795900
总 计 1039760000
项目名称 实际投入金额
元
第一部分：技改项目
一、纯生啤酒生产技改项目
1、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌
化处理和灌装设备技改工程 95594100
2、南厂新增酵母扩培罐、清酒罐及啤酒过滤间技改工程 26018300
3、增建纯生啤酒易拉罐灌装生产线工程 0
4、北厂桶装啤酒灌装技术改造工程 4120000
二、增加原辅料和产成品仓储能力技改工程
1、南厂增加原辅料仓储能力技改工程 31864800
2、南厂精品库技改项目、运输科宿办楼、维修间工程 24101800
3、增加易拉罐啤酒仓储能力技改工程 0
三、保障生产的辅助设施和服务技改工程
1、南厂给排水系统技改工程 1208600
2、北厂第三包装车间技改工程 0
3、南厂桶装啤酒灌装技术改造工程 3626500
4、南厂厂前区改造工程 3268700
四、年产四万吨矿泉水技改工程 18344700
第二部分：异地投资项目
一、追加对江西燕京啤酒有限责任公司的投资 0
二、与江西赣南果业股份有限公司合资设立燕京啤酒
（赣州）有限责任公司 51350000
三、受让湖南燕京啤酒有限公司80%的股权并追加投资 90969200
四、受让燕京啤酒（衡阳）有限责任公司93.75%的股权 169381800
五、受让燕京啤酒（襄樊）有限
公司92.95%的股权并追加投资 67501000
六、完善销售网络、扩建物资流动中心 60000000
七、投资控股山东无名啤酒股份有限
公司并将其更名为燕京啤酒
（山东无名）股份有限公司 95627600
补充流动资金 108795900
总 计 851772900
项目名称 项目进度
(%)
第一部分：技改项目
一、纯生啤酒生产技改项目
1、南厂引进高新技术纯生啤酒无菌
化处理和灌装设备技改工程 78
2、南厂新增酵母扩培罐、清酒罐及啤酒过滤间技改工程 77
3、增建纯生啤酒易拉罐灌装生产线工程 0
4、北厂桶装啤酒灌装技术改造工程 26
二、增加原辅料和产成品仓储能力技改工程
1、南厂增加原辅料仓储能力技改工程 100
2、南厂精品库技改项目、运输科宿办楼、维修间工程 100
3、增加易拉罐啤酒仓储能力技改工程 0
三、保障生产的辅助设施和服务技改工程
1、南厂给排水系统技改工程 100
2、北厂第三包装车间技改工程 0
3、南厂桶装啤酒灌装技术改造工程 100
4、南厂厂前区改造工程 100
四、年产四万吨矿泉水技改工程 57
第二部分：异地投资项目
一、追加对江西燕京啤酒有限责任公司的投资 0
二、与江西赣南果业股份有限公司合资设立燕京啤酒
（赣州）有限责任公司 100
三、受让湖南燕京啤酒有限公司80%的股权并追加投资 86
四、受让燕京啤酒（衡阳）有限责任公司93.75%的股权 100
五、受让燕京啤酒（襄樊）有限
公司92.95%的股权并追加投资 100
六、完善销售网络、扩建物资流动中心 100
七、投资控股山东无名啤酒股份有限
公司并将其更名为燕京啤酒
（山东无名）股份有限公司 100
补充流动资金 100
总 计
2、其它投资情况
(1) 对燕京啤酒(襄樊)有限公司增加投资
为扩大本公司控股子公司燕京啤酒(襄樊)有限公司的生产规模,公司对燕京啤酒(襄樊)有限公司增加投资2400 万元,增资后本公司的出资额为7670 万元.燕京啤酒(襄樊)有限公司注册资本由原来的5670 万元增加为8070 万元,其中:北京燕京啤酒股份有限公司出资现金7670 万元人民币,占注册资本的95.04%;湖北省宜城市轻工业局净资产折合出资额400 万元人民币,占注册资本4.96%。
增资后，该公司对原有啤酒生产设备进行“填平补齐”，将使该公司生产规模扩大到8 万吨/年，提高产品在湖北市场上的占有率不断，提高经济效益。
（2）对北京燕京中科生物技术有限公司增加投资
2001 年2 月，本公司的控股子公司北京燕京中科生物技术有限公司（下称“燕京中科”）决定实施增资扩股，注册资本由200 万元增加到4000 万元。公司对燕京中科增加投资1080 万元，增资后本公司的出资额为1200 万元，占其股份总额的30%，中国科学院生物物理研究所出资400 万元，占其注册资本的10%。燕京中科主要是利用啤酒酵母提取核糖核酸（RNA），随着国内外生物医药领域的发展，目前核糖核酸的市场需求大幅度增长，市场价格一路上扬，燕京中科增资后一方面扩大核糖核酸的生产规模，另一方面将利用中国科学院生物物理研究所的研究成果，生产高科技含量、高附加值的产品。燕京中科还将充分利用本公司在啤酒行业的规模和核酸原料的成本优势以及中国科学院生物物理研究所在核酸领域的人才、技术优势，“产学研”结合，从核酸（RNA）入手，向核酸产业更宽、更深的领域发展，把北京燕京中科生物技术有限公司建设成为我国重要的核酸基地和具有争雄国内核酸市场能力的一流企业，为该公司进而本公司带来丰厚的利润回报。
（3） 与河北省承德四海实业有限公司合资设立燕京啤酒承德四海有限责任公司为提高公司产品的市场占有率，公司决定投资1863.94 万元人民币与河北省承德四海实业有限公司合资设立“燕京啤酒承德四海有限责任公司”。
燕京啤酒承德四海有限责任公司注册资本为人民币2782 万元，其中：北京燕京啤酒股份有限公司出资额为1863.94 万元人民币，占注册资本总额的67%； 河北省承德四海实业有限公司出资额为918.06 万元人民币，占注册资本总额的33%。
该公司成立后，将作为公司在河北省承德市的一个生产基地，有利于进一步开拓和扩大承德市场进而河北市场，扩大生产规模，迅速提高本公司产品在河北市场占有率，增强企业的竞争能力。
（三）下半年计划
围绕年初公司提出的工作目标，公司下半年重点工作如下：
1、 采取有效措施，保证市场整合、管理整合两大战略实施。
2、 狠抓产品质量，突出和保持燕京啤酒的独特风味10。
3、 充分发挥公司的品牌优势，把握市场机遇，扎扎实实做好市场开发工作，加大销售力度，确保全年的经营目标的完成。
4、 调整产品结构，增大中高档酒的比例，不断满足市场新的需求。
5、 进一步抓好生产管理、搞好节能降耗，强化质量管理、确保优质高效。
6、 进一步完善公司的分配激励机制，提高公司的凝聚力，实施人才梯队建设和储备计划，合理有效地配置人力资源，确保公司长期、高效稳健地发展。
五、重要事项
（一）公司2001 年中期不进行利润分配也不利用资本公积金转增股本。
（二）公司上一年度利润分配方案及执行情况：
公司于2001 年4 月28 日召开2000 年年度股东大会，审议通过了公司2000 年度利润分配方案，即以总股本66742.45 万股向全体股东每10 股派现金2 元（含税）。公司法人股东及高级管理人员股息已于2001 年6 月19 日在公司财务部领取，社会公众股东股息已于2001 年6 月19 日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户。
（三）公司在报告期内无重大诉讼，仲裁事项。
（四）重大关联交易事项：
企 业 名 称 交 易 内 容
北京燕京啤酒集团 收入的1%支付
公司 “燕京集团”商标使用费
“燕京集团”按年费总额的20%返还本公司
本公司使用“燕京集团”工业用地438409.9 平方米,
按每年每平方米约人民币4 元支付”燕京集团“土
地使用费
本公司有偿使用“燕京集团”有关住房、医疗、食
堂、办公设施、能源、动力、保安设施或服务,支
付“燕京集团”综合服务费
江西燕京啤酒有限
责任公司 销售麦芽、酒花、黏合剂
燕京啤酒（赣州）
有限责任公司 销售麦芽、大米、酒花
湖南燕京啤酒
有限公司 销售麦芽、酒花、洗涤剂
燕京啤酒衡阳
有限责任公司 销售麦芽、大米、酒花、洗涤剂
燕京啤酒包头雪
鹿有限公司 销售麦芽、洗涤剂、黏合剂
燕京啤酒(山东无
名)股份有限公司 销售大麦
燕京啤酒襄樊
有限公司 销售麦芽、酒花、洗涤剂、黏合剂
北京燕达皇冠盖有
限公司 采购瓶盖
委托加工听装啤酒26002.846 吨
北京长亿人参饮料
有限公司
采购贴标胶101.4 吨
北京双燕商标彩印
厂 采购商标,印刷标识
企 业 名 称 金 额
北京燕京啤酒集团
公司 7,810,333.06
1,562,066.61
872,000.00
7,772,680.00
江西燕京啤酒有限
责任公司 4948280.97
燕京啤酒（赣州）
有限责任公司 2,352,679.13
湖南燕京啤酒
有限公司 9,045,650.53
燕京啤酒衡阳
有限责任公司 4,736,064.82
燕京啤酒包头雪
鹿有限公司 2,656,724.6111
燕京啤酒(山东无
名)股份有限公司 8,150,000.00
燕京啤酒襄樊
有限公司 751,762.05
北京燕达皇冠盖有
限公司 29,540,509.00
10,885,752.00
北京长亿人参饮料
有限公司
456,300.00
北京双燕商标彩印
厂 22,181,470.81
（五）报告期内，公司与控股股东实行“三分开”，做到了人员独立、资产完整和财务独立。
1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬。
2、 在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等无形资产由公司直接拥有，商标由北京燕京啤酒集团公司拥有，本公司根据与北京燕京啤酒集团公司签订的《商标使用许可协议》有偿使用；采购和销售系统由公司独立拥有。
3、在财务方面，公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
（六）报告期内，公司聘任会计师事务所无变更。
（七）报告期内公司无其他未披露的重大事项。
（八）报告期内，公司无重大合同（担保、抵押等）事项。公司董事、监事、高级管理人员未受到刑事诉讼、市场禁入或被司法机关处罚等情况。
（九）报告期内公司未更换名称及股票简称
（十一）期后事项。
2001 年7 月，北京燕京啤酒有限公司与赤峰啤酒(集团)公司合资合设立“燕京啤酒(赤峰)有限责任公司”，合资公司注册资本为8307.02 万元，其中北京燕京啤酒有限公司以人民币现金方式一次性投入出资5000 万元；占其注册资本总额的60.19%。
为避免产生同业竞争，2001 年7 月，本公司与北京燕京啤酒有限公司签定了《托管经营协议协议》，自生效之日起至2001 年12 月31 日为第一期，基本托管人报酬为人民币20 万元；2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日为第二期，基本托管人报酬为人民币50 万元。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表：
见附表。
（二）会计报表附注
北京燕京啤酒股份有限公司
会计报表附注
2001 年6 月30 日 除另有注明外，单位人民币元
（此会计报表附注为前面会计报表不可分割的一部分）
（一）、公司简介
本公司系经北京市人民政府京政函（1997） 27 号文件批准，由北京燕京啤酒有限公司、北京市西单商场股份有限公司及北京市牛栏山酒厂共同发起,以募集设立方式设立的股份有限公司。经北京市证监会京证监发（1997） 6 号文批复,并经中国证监会证监发字(1997)280 号文和证监发字(1997)281 号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股），并上市交易。本公司股票于1997 年6 月25 日在深圳证券交易所上网发行,7 月16 日挂牌上市交易。
本公司系中国目前最大的啤酒生产企业，经营范围主营：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；兼营：商业、餐饮业、工程咨询、技术咨询、技术培训、技术转让。
本公司2001 年1 至6 月啤酒产量685,902 吨，销售收入 117,522 万元，实现利润16,590 万元，各项经济指数均为全国啤酒行业领先水平。
（二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、计帐本位币
本公司以人民币为计帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
5、 现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。
6、坏帐核算方法
(1)坏账确认标准
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收账款和 因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年仍然无法收回的应收账款确认为坏帐损失。
(2)本公司坏帐核算采用备抵法，应收账款计提坏账比例如下；
一年以内，按其余额的5%提取坏帐准备；一年至二年，按其余额的10% 提取坏帐准备；二年至三年，按其余额的30%提取坏帐准备；三年以上，按其余额的50%提取坏帐准备。
(3)其他应收款项：
采用余额百分比法，按其期末逾期余额5%计提坏账准备。一般地，本公司不对应收关联企业款项计提坏账准备。对确凿证据表明该应收款项不能收回或收回的可能性不大时，按预计损失金额计提坏账准备。
7、存货核算方法
本公司存货分类为:原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、生产成本、库存商品。
本公司存货按实际成本计价，领用或发出的存货采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品、包装物按分次摊销的方法摊销。
本公司期末存货按成本与实际可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年损益。
8、短期投资核算方法
本公司对购入的能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
短期投资应以成本与市价孰低计量，期末按单项短期投资市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时，应在原先已确认的投资损失的金额内转回。
9、长期投资核算方法
（1） 长期股权投资：
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额50%以上,或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
（1）股票投资
以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的差额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的，按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本。
（2）其他股权投资
以货币资金取得的其他长期股权投资，按实际支付的金额计入投资成本。以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其投资成本按所放弃的非现金资产的公允价值确定。
放弃非现金资产公允价值，或取得股权的公允价值超过所放弃非现金资产的帐面价值的差额，扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目。
（3）股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投，资若长期股权投资的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额存在差额，以及长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年摊销摊销，金额计入当期投资收益。
（2）长期债权投资：
以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及发行日的应计利息后的余额入账。相关的溢价或折价在存续期间内，按直线法予以摊销。
（3） 长期投资减值准备
期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，应当提取长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
10、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产系使用年限在一年以上且单位价值在2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产按实际成本计价。
本公司固定资产分类为:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他设备。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的估计使用年限扣除残值(原值的3%)确定其年折旧率。
类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 35 2.77
专用设备 12 8.08
通用设备 12 8.08
运输工具 9 10.78
其他设备 5 19.40
固定资产减值准备：
如果固定资产实质上已经发生了减值，如因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值，其差额计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程在办理竣工决算或实际交付使用时确认为固定资产。在建工程减值准备期末对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程已经发生了减值应计提在建工程减值准备提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
12、无形资产的计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账。对接受投资转入的无形资产，按合同或投资方的账面价值。作为入账价值无形资产摊销期限，按合同约定年限或法律规定年限，如果合同和法律都没有规定年限，按10 年摊销。
无形资产减值准备：
无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用系本公司的用水权、用电权、电话初装费，按实际成本计价，采用直线法按受益年限平均摊销。
14、收入确认原则
本公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（2001）11 号文《关于印发<企业会计制度>实施范围有关问题规定的通知》规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销投资关系、往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。纳入合并范围的子公司均执行《企业会计制度》，其主要会计政策与母公司一致，在合并会计报表时，不需要进行调整。
（三）、税项
1、增值税
本公司产品销售收入按17%的税率计算当期销项税额,扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
2、消费税
本公司酒类产品计缴消费税,按财政部和国家税务总局财税[2001]84 号文件《中华人民共和国消费税暂行条例》及其有关规定，从2001 年5 月1 日开始实施新的消费税计征办法:
每吨啤酒出厂价价格在3000 元（不含3000 元，不含增值税）以下的，单位税额220元/吨。
每吨啤酒出厂价价格在3000 元（含3000 元不含增值税以上的，单位税额250元/吨。
3、城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交增值税、营业税、消费税额的5%和3%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。
4、企业所得税
根据北京市财政局京财工(1997)286 号函同意本公司上市后依法缴纳所得税后超过15%税负部分由市财政局实行“先征后返”
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司
公 司 名 称注册 注册资本 投资额 股权
地址 比例
北京燕京中科生 北京市 200万元 120 万元 60%
物技术有限公司 顺义区
江西燕京啤酒有 江西 11117.9万元 8000万元 71.96%
限责任公司 省吉
安 县
燕京啤酒赣 江西 8500万元 5135万元 60.41%
州有限责任公 省赣
司 州市
湖南燕京啤酒有 湖南 9500万元 8500万元 89.47%
限公司 省湘
乡市
燕京啤酒衡 湖南 18066万元 16936.88万元 93.75%
阳有限责任公 省衡
司 阳市
燕京啤酒包头
燕京啤酒襄 湖北 8070万元 7670万元 95.04%
樊有限公司 省宜
城市
雪鹿股份有限 内蒙 12854万元 7000万元 51.57%
公司 古包
头市
燕京啤酒(山东 公司 8349万元 9562.76万元 55.73%
无名)股份有限 山东
省济
宁市
燕京啤酒承德四 承德 2782万元 1863.94万元 67%
海有限责任公司 市开
发区
公 司 名 经 营 范 围
北京燕京中科生 生物工程技术开发;生物工程制
物技术有限公司 品、核糖核酸RNA、酵母干粉的
生产、销售。
江西燕京啤酒有 制造、销售啤酒、黄酒、白酒、
限责任公司 矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、
料箱。餐饮业、住宿、印刷（不
含商标印刷）、工程咨询、技术培
训技术转让。
燕京啤酒赣 制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒
州有限责任公 原料、酵母、塑料箱,技术咨询、
司 技术培训、技术转让（以上项目
国家有专项规定的按规定办）。
湖南燕京啤酒有 啤酒、白酒、矿泉水及其他饮料、
限公司 麦芽包装及包装辅助材料研制、
生产、销售、技术开发、咨询、
转让、宣传、服务、百货、针纺
织品、五金交电销售、粮油零售。
燕京啤酒衡 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、
阳有限责任公 酵母塑料箱生产、销售；工程
司 技术咨询；技术培训。
燕京啤酒包头
燕京啤酒襄 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、
樊有限公司 酵母制造销售。
雪鹿股份有限 啤酒、酿造、饮料食品、加工销
公司 售矿泉水、生产销售、啤酒原
料饲料餐饮
燕京啤酒(山东 啤酒制造、销售
无名)股份有限
燕京啤酒承德四 灌装制造、销售、啤酒矿泉水
海有限责任公司 啤酒原料饲料、酵母
2、本公司本年度合并会计报表范围在原母公司及其控股子公司--北京燕京中科生物技术有限公司、江西燕京啤酒有限责任公司、燕京啤酒（赣州）有限责任公司、湖南燕京啤酒有限公司、燕京啤酒（衡阳）有限责任公司、燕京啤酒（襄樊）有限公司、燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司的基础上增加了燕京啤酒（山东无名）股份有限公司、燕京啤酒承德四海有限责任公司。
其中：本公司于2000 年12 月30 日与邹城市国有资产管理委员会、衮矿集团有限公司签订“关于增资及经营燕京啤酒（山东无名）股份有限公司”的协定。投资9562.76万元，投资比例为55.73%，自2001 年1 月1 日起纳入合并会计报表范围。
3、会计政策变更及影响：
本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会（2001）17号关于印发《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》，对以下会计政策变更进行了追溯调整。计提固定资产减值准备10,105,864.09 元，由于上述变更，调减2001 年期初留存收益10,105,864.09 元，其中，末分配利润调减8,776,558.59元，盈余公积调减847,864.62 元,少数股东权益调减481,440.88 元。
本报告所载合并会计报表的期初数含燕京啤酒（山东无名）股份有限公司的期初数额。
（五）、合并会计报表主要项目注释
1、 货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 224,949.89 2,220,845.41
银行存款 548,911,877.01 473,294,752.23
其他货币资金 229,700,000.00 26,400,000.00
合 计 778,836,826.90 501,915,597.64
本科目期末数较期初数减少了35.56%，系本公司本期支付2000 年股息款及 购买原材料所形成。
2、短期投资及短期投资跌价准备
期 初 数 期 末 数
项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 150,000,000.00 - 250,000,000.00 -
股票投资 2,746,355.00 - 2,492,265.00 -
合 计 152,746,355.00 - 252,492,265.00 -
本公司期末持有的债券投资未发生市价低于成本的事项，故未计提短期投资跌价准备。
本科目期末数较期初数增加65.30%，系本公司本期增加国债投资所形成。
3、应收帐款
（1）帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例%
1年以内 119,576,456.83 92.48 5,713,157.56 115,905,356.22 77.59
1-2 年 7,218,903.33 5.58 591,068.28 29,854,412.59 19.99
2-3 年 1,641,207.75 1.27 347,830.00 3,053,082.80 2.04
3 年以上 857,712.36 0.67 150,821.02 569,752.65 0.38
合 计 129,294,280.27 100 6,802,876.86 149,382,604.26 100
帐龄 坏帐准备
1年以内 5,686,336.90
1-2 年 591,068.28
2-3 年 347,830.00
3 年以上 150,821.02
合 计 6,776,056.20
本科目期末数较期初数增加了15.67%，系本公司本期合并会计报表范围增加以及以先送酒、后结算方式销售啤酒所形成。
②应收帐款欠款金额前五名明细项目列示如下
欠 款 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
哈尔滨顺风饮料公司 2,945,149.63 一年以内 酒款
北京市西北郊糖业烟酒公司 2,050,464.00 一年以内 酒款
天津市凯瑞有限公司 1,927,398.50 一年以内 酒款
福建晋安燕榕酒类批发部 1,859,670.70 一年以内 酒款
北京市海淀糖业烟酒公司 1,385,280.00 一年以内 酒款
③截至二零零一年六月三十日止,本公司无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
4、 其他应收款
①帐龄分析
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例%
1 年以内 20,962,856.78 69.63 719,238.18 234,609,756.49 96.19
1-2 年 6,237,298.00 20.72 623,729.80 4,857,628.91 1.99
2-3 年 2,139,085.19 7.10 150,000.00 3,412,514.09 1.40
3 年以上 767,705.18 2.55 197,369.85 1,028,581.60 0.42
合 计 30,106,945.15 100 1,690,337.83 243,908,481.09 100
帐 龄 坏帐准备
1 年以内 719,238.18
1-2 年 623,729.80
2-3 年 150,000.00
3 年以上 197,369.85
合 计 1,690,337.83
本科目期末数较期初数增加了710.14%，系本公司本期合并会计报表范围增加所形成。
②收款欠款金额前五名明细项目列示如下:?
欠 款 单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
燕京啤酒(莱州)有限公司 17,750,046.12 一年以内 往来款
衡阳扎啤经营部 3,134,109.02 一年以内 往来款
燕京啤酒赣州有限责任公司 2,578,945.12 一年以内 往来款
江苏三得利有限公司 1,700,000.00 一年以内 往来款
军神集团合川酒厂 410,624.00 一年以内 往来款
③截至二零零一年六月三十日止，本公司无其他应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
5、 预付帐款
(1) 预付帐款的帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 80,344,622.79 94.99% 106,506,384.84 94.34%
1-2 年 3,451,313.97 4.08% 5,104,185.38 4.52%
2-3 年 501,223.05 0.59% 780,765.74 0.69%
3 年以上 281,763.50 0.34% 501,820.70 0.45%
合 计 84,578,923.31 100% 112,893,156.66 100%
(2) 预付帐款金额前五名明细项目列示如下:?
供 货 单 位 预付金额 预付时间 预付原因
河北四海发展股份有限公司 1,985,987.60 一年以内 麦芽加工款
秦皇岛中轻金麦公司 1,304,201.50 一年以内 大麦款
南京轻工机械设备公司 1,079,000.00 一年以内 备件款
广州景达集团公司 664,000.00 一年以内 备件款
镇江轻工机械厂 370,000.00 一年以内 备件款
6、 存货及存货跌价准备
期 初 数 期 末 数
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 272,558,356.91 - 234,006,565.30 -
包装物 123,308,269.89 - 85,279,099.58 -
低值易耗品 11,478,091.23 - 16,496,524.51 -
委托加工物资 9,500,908.81 - 35,775,812.50 -
生产成本 38,225,419.79 - 66,466,499.22 -
库存商品 36,788,037.70 - 23,412,873.23 -
合 计 491,859,084.33 - 461,437,374.34 -
本公司期末各类存货的成本均低于实际可变现净值，故未计提存货跌价准备。
本科目期末数较期初数減少了6.19%，系本公司本期耗用所形成。
7、 待摊费用
类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 摊 销 期 末 数
保险费 2,715,267.46 2,315,518.66 2,413,449.20 2,617,336.92
报刊费 263,387.74 66,698.00 163,075.44 167,010.30
取暖费 233,208.83 858,948.39 1,092,157.22
广告费 29,982,339.64 -21,892,182.32 2,314,126.00 5,776,031.32
模具费 55,230.80 23,600.57 31,630.23
养路费 225,062.60 161,613.60 386,676.20
排污费 22,500.00 183,333.33 30,833.33 175,000.00
维修费 2,921,432.32 2,921,432.32
其 他 2,196,331.21 4,755,968.42 2,775,564.30 4,176,735.33
合 计 35,693,328.28 -10,628,669.60 12,120,914.58 12,943,744.10
本科目期末数较期初数减少了63.74%，系本公司本期摊销所形成。
8、 长期投资
(1)长期投资
期 初 数
项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 55,759,372.41 - 26,449,941.61 -
长期债权投资 37,545.20 - 2,545.20
合并价差 2,475,099.23 - 291,379.67 -
合 计 58,272,016.84 - 26,741,321.28 2,545.20
期 末 数
项 目 金 额 减值准备
长期股权投资 82,209,314.02 -
长期债权投资 35,000.00 -
合并价差 2,766,478.90 -
合 计 85,010,792.92 -
本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
本科目期末数较期初数增加了45.89%，系本公司本期其他股权投资增加所形成。
(2)长期股权投资
长期股权投资--其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投 资 金 额 占被投资单位
注册资本的比例
北京证券有限责任公司 1997.8.26 20,000,000.00 2.35%
-2047.8.26
清华紫光科技创新投资有 2000.07.09 20,000,000.00 11.11%
限公司
承德麦芽有限公司 2000.10.10 2,000,000.00 -
北京泛华协和医药生物技 2000.12.21 10,000,000.00 22.94%
术股份有限公司
中技经投资顾问股份有限 2000.12.29 3,000,000.00 5%
公司
衡阳市金帆发展有限公司 - 633,678.97 -
衡阳市食品联营公司 - 125,693.44 -
北京三元食品有限公司 2001.03.27 26,449,941.61 5%
合并价差 - 2,766,478.90 -
合 计 - 84,975,792.92 -
被投资单位名称 减值
准备 备 注
北京证券有限责任公司 - 成本法
清华紫光科技创新投资有 - 成本法
限公司
承德麦芽有限公司 - 成本法
北京泛华协和医药生物技 - 成本法
术股份有限公司
中技经投资顾问股份有限 - 成本法
公司
衡阳市金帆发展有限公司 - 成本法
衡阳市食品联营公司 - 成本法
北京三元食品有限公司 - 成本法
合并价差 -
合 计 - -
说明:本公司于2001 年3 月27 日对北京三元食品有限公司投资26,449,941.61 元，占股本总额的5%，因本公司对其不具有重大影响,故对其采用成本法核算。
(3)长期债权投资
长期债权投资--债券投资
债券种 类面 值年利率 购 入日 期 到期日 期初应
收利息
电力债券 35,000.00 - 1987.11.28 2002.11.28 -
债券种 本期应 期末应
收利息 收利息
电力债券 - -
9、 固定资产及其累计折旧
项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少
固定资产原价
房屋及建筑物 1,026,320,380.83 88,142,692.88 326,689.47
专用设备 1,587,915,742.90 176,204,250.83 391,850.00
通用设备 279,592,260.50 51,763,394.80 181,780.00
运输工具 75,871,387.80 12,098,781.44 189,712.00
其他设备 41,013,987.80 9,981,682.87
合 计 3,010,713,759.83 338,190,802.82 1,090,031.47
累计折旧
房屋及建筑物 154,483,817.05 26,649,959.14 263,249.34
专用设备 517,426,846.69 62,077,225.11 173,759.60
通用设备 100,543,317.67 11,791,090.29 5,364.69
运输工具 28,227,271.14 3,865,614.04 155,589.84
其他设备 10,978,736.85 3,662,922.86
合 计 811,659,989.40 108,046,811.44 597,963.47
固定资产减值准备
房屋及建筑物
机器设备 10,105,864.09 -
固定资产净值 2,199,053,770.43
项 目 期 末 数
固定资产原价
房屋及建筑物 1,114,136,384.24
专用设备 1,763,728,143.73
通用设备 331,173,875.30
运输工具 87,780,457.24
其他设备 50,995,670.67
合 计 3,347,814,531.18
累计折旧
房屋及建筑物 180,870,526.85
专用设备 579,330,312.20
通用设备 112,329,043.27
运输工具 31,937,295.34
其他设备 14,641,659.71
合 计 919,108,837.37
固定资产减值准备
房屋及建筑物
机器设备 10,105,864.09
固定资产净值 2,428,705,693.81
固定资产原价期末数较期初数增加了11.20%，系本期合并会计报表范围增加以及在建工程转入、本期增加购置所形成。截至二零零一年六月三十日止，本公司固定资产无出售、置换和担保等情况。
10、 在建工程
期初数 本期增加
工程项目 预算数 (其中：利息资 (其中:利息资
本化金额) 本化金额)
啤酒罐装 122,039,600 94,859,439.81 734,630.86
啤酒过滤 33,979,700 27,746,820.41 -1,322,213.44
矿泉水 31,927,400 17,025,016.56 1,319,722.65
精品库 23,818,200 18,726,340.85 5,375,512.04
污水处理 7,000,000 2,226,765.57 2,619,033.40
江西技改 82,309,400 5,818,925.91
无名技改 120,000,000 52,076,472.79 43,166,309.35
赣州扩建 51,350,000 683,238.82 1,042,507.50
湖南技改 43,397,000 - 14,062,156.89
衡阳技改 470,000 - 406,156.50
襄樊技改 76,700,000 68,338,769.65 -
包头技改 24,000,000 1,950,945.50 4,244,103.45
合 计 289,452,735.87 71,647,919.20 278,185,482.47
本期转入
固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 进度
工程项目 (其中:利息资 (其中:利息 (其中:利息资
本化金额) 资本化金额) 本化金额)
啤酒罐装 95,594,070.67 - - 配股资金 100%
啤酒过滤 26,424,606.97 - - 配股资金 100%
矿泉水 18,344,739.21 - - 配股资金 100%
精品库 24,101,852.89 - - 配股资金 100%
污水处理 810,000.00 4,035,798.97 自筹资金 69%
江西技改 5,818,925.91 - 自筹资金 100%
无名技改 36,302,540.65 - 58,940,241.49 自筹资金 79%
赣州扩建 1,233,155.20 492,591.12 - 自筹资金 100%
湖南技改 - - 14,062,156.89 自筹资金 100%
衡阳技改 - - 406,156.50 自筹资金 86%
襄樊技改 68,338,769.65 - - 自筹资金 89%
包头技改 1,216,821.32 - 4,978,227.63 自筹资金 26%
合 计 492,591.12 82,422,581.48
11、无形资产
项 目 原始金额 期 初 数 本 期 增 加 本期转出
非专有技术 360,000.00 288,000.00 4,000,000.00 -
土地使用权 43,958,520.00 79,572,088.72 - -
电力双回路 190,000.00 186,200.00 -
合 计 44,508,520.00 80,046,288.72 4,000,000.00 -
项 目 本 期摊 销 期 末 数 剩余摊销年限
非专有技术 18,000.00 4,270,000.00 90 个月
土地使用权 817,268.39 78,754,820.33 47 年零10 个月
电力双回路 1,900.00 184,300.00 92 个月
合 计 837,168.39 83,209,120.33
12、 长期待摊费用
项 目 原 值 期 初 数 本 期 增 加 本 期 摊 销
用水权 500000.00 400,000.14 - 12,499.98
用电权 23436000.00 18,662,489.54 590,152.50
电话初装费 286140.00 60,684.00 - 28,614.00
新品研制费 123,000.00 123,000.00 689,689.24 -
合 计 24,345,140.00 19,246,173.68 689,689.24 631,266.48
项 目 期 末 数
用水权 387,500.16
用电权 18,072,337.04
电话初装费 32,070.00
新品研制费 812,689.24
合 计 19,304,596.44
13、 短期借款
借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵押借款 88,590,000.00 48,000,000.00
担保借款 15,460,000.00 28,460,000.00
信用借款 3,440,000.00 48,110,000.00
合 计 107,490,000.00 124,570,000.00
本科目期末数较期初数增加1708 万元，系本公司本期纳入合并会计报表范围的控股子公司增加的流动资金借款所形成。
14、 应付帐款
截至二零零一年六月三十日止，本公司无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
15、 预收帐款截至二零零一年六月三十日止，本公司无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
16、 应交税金
税 项 期 初 数 期 末 数
增值税 50448229.97 43,634,282.29
消费税 45,188,590.15 62,607,819.10
营业税 12,624.78 61,834.28
城建税 3,753,437.19 1,739,432.39
所得税 6757126.96 8,328,486.45
房产税 258,332.08 105,933.80
土地使用税 96,137.12 150,365.13
合 计 106,514,478.25 116,628,153.44
本科目期末数较期初数增加9.50%，系本公司本期合并会计报表范围增加所形成。
17、 其他应付款
截至二零零一年六月三十日止，本公司无其他应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
18、 长期借款
借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵押借款 94,559,928.27 63,857,996.04
担保借款
信用借款 - - -
合 计 94,559,928.27 63,857,996.04
本科目期末数较期初数减少32.47%，系本公司本期归还长期借款所形成。
19、 递延税款贷项
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
评估增值未来
应交所得税 5,361,169.77 - 5,361,169.77
20、股本
期初数 本次变动增减(+/-)
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(1)未上市流通股份
a.发起人股份 480224500.00
其中:国家持有股份 17577000.00 - - - -
境内法人持有股份 462647500.00
b.募集法人股份 - - - - - -
c.公司职工股 - - - - - -
未上市流通股份合计 480224500.00
(2)已上市流通股份
a.人民币普通股 187200000.00
已上市流通股份合计 187200000.00
(3)股份总数 667424500.00
期 末 数
(1)未上市流通股份
a.发起人股份 480224500.00
其中:国家持有股份 17577000.00
境内法人持有股份 462647500.00
b.募集法人股份 -
c.公司职工股 -
未上市流通股份合计 480224500.00
(2)已上市流通股份
a.人民币普通股 187200000.00
已上市流通股份合计 187