北京燕京啤酒股份有限公司2003年半年度报告
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件
北京燕京啤酒股份有限公司2003年半年度报告
一 重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、所有董事均出席董事会。
4、本公司的半年度报告未经审计。
5、本公司董事长李福成先生、总会计师赵春香女士及会计主管人员肖国锋先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二 公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：北京燕京啤酒股份有限公司
公司法定中文名称缩写：燕京啤酒
公司法定英文名称：Beijing Yanjing Brewery Co., Ltd.
公司法定英文名称缩写：YanjingBeer
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：燕京啤酒
公司股票代码：000729
3、注册地址及办公地址：北京市顺义区双河路9号
邮政编码：101300
公司互联网网址：http://www.yanjing.com.cn
公司电子信箱：yanjing@public.bta.net.cn
4、公司法定代表人：李福成
5、公司董事会秘书：刘翔宇
联系地址：北京市顺义区双河路9号
联系电话：（010）89490729
传真：（010）89495569
证券部电子信箱：securities@yanjing.com.cn
6、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
指定披露半年度报告互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
本报告期末 上年度期末
流动资产（元） 2,177,684,868.63 2,039,776,533.46
流动负债（元） 928,434,039.16 734,868,687.51
总资产（元） 5,932,265,236.13 5,512,741,864.96
股东权益（不含少数 3,826,078,970.99 3,709,883,829.03
股东权益）（元）
每股净资产（元/股） 5.73 5.56
调整后的每股净资产 5.68 5.51
报告期（1-6月） 上年同期
净利润(元) 116,195,141.96 113,765,882.49
扣除非经常性损益后 116,748,734.87 113,308,038.69
的净利润(元)
每股收益(元/股) 0.174 0.17
净资产收益率(%) 3.04 3.07
经营活动产生的现金 531,345,759.77 230,778,671.23
流量净额（元）
本报告期末比年初
数增减（%）
流动资产（元） 6.76
流动负债（元） 26.34
总资产（元） 7.61
股东权益（不含少数 3.13
股东权益）（元）
每股净资产（元/股） 3.06
调整后的每股净资产 3.09
本报告期比上年同
期增减（%）
净利润(元) 2.14
扣除非经常性损益后 3.04
的净利润(元)
每股收益(元/股) 02.35
净资产收益率(%) (0.98)
经营活动产生的现金 130.24
流量净额（元）
2、非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额（元）
补贴收入 346,855.20
营业外收入 747,075.57
营业外支出 (1,575,315.91)
影响所得税 (72,207.77)
合计 (553,592.91)
三 股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构未发生变动。
（二）公司前十名股东持股情况：
报告期末股东总数 91430
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增减 报告期末持股数 比例
量 (%)
北京燕京啤酒有限公司 0 462,647,500 69.32
北京顺鑫农业发展集团 17,577,000 17,577,000 2.63
有限公司
黄由全 2，121，114 1,955,329 0.29
杨运俊 1，638，630 1,638,630 0.25
张希朗 未知 1,024,400 0.15
刘群华 未知 873,900 0.13
李双芝 未知 790,700 0.12
普丰证券投资基金 未知 601,948 0.09
张云 735，775 553,600 0.08
汤孝飞 未知 550,700 0.08
前十名股东关联关系的 前十名股东之间不存在关联关系。
说明
股东名称 股份 质押或冻 股东性质
类别 结的股份
数量
北京燕京啤酒有限公司 未流通 0 法人股
北京顺鑫农业发展集团 未流通 0 国有法人股
有限公司
黄由全 已流通 未知 社会公众股
杨运俊 已流通 未知 社会公众股
张希朗 已流通 未知 社会公众股
刘群华 已流通 未知 社会公众股
李双芝 已流通 未知 社会公众股
普丰证券投资基金 已流通 未知 社会公众股
张云 已流通 未知 社会公众股
汤孝飞 已流通 未知 社会公众股
说明：报告期内，公司控股股东未发生变更
(三）本公司前十名可转换公司债券持有人情况：
可转换公司债券持有人名称 报告期末持有数量 比例（%）
中油财务有限责任公司 1,100,000 0.16
中信证券股份有限公司 1,053,910 0.15
上海证券有限责任公司 745,440 0.11
易方达平稳增长证券投资基金 279,920 0.04
中国通用技术(集团)控股有限责任公司 273,000 0.04
南方稳健成长证券投资基金 194,220 0.03
华宝信托投资有限责任公司 187,000 0.03
鸿阳证券投资基金 165,860 0.02
全国社保基金二零二组合 159,590 0.02
中国航天科工集团公司 149,950 0.02
四 董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员持股情况：
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况：
1、经公司2003年5月25日召开的2002年年度股东大会审议通过，根据工作需要，同意段东升先生辞去公司董事职务的请求。
2、经公司2003年5月25日召开的2002年年度股东大会审议通过，根据中国证券监督管理委员会证监发[2001]102号《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，会议决定聘任朱立青女士担任公司独立董事。
3、经公司2003年4月23日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过，经总经理提名，会议决定聘任李颖娟女士为公司副总经理
4、经公司2003年4月23日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过，根据工作需要，会议决定同意李颖娟女士辞去公司董事会秘书职务的请求，决定聘任刘翔宇先生为公司董事会秘书。
五 管理层讨论与分析
（一）经营成果及财务状况简要分析
1、上半年经营情况回顾
报告期内，面对国际原材料市场价格上涨、气温比往年偏低和“非典”疫情爆发等诸多不利因素，在董事会领导下，在全体员工的积极努力下，公司采取有效措施，在困境中求发展，在发展中创佳绩，取得了产销量、销售收入、利润持续增长的成果。2003年上半年，公司实现销售收入156384.79万元，净利润11619.51万元。
（1）积极努力战胜“非典”。上半年，面对“非典”疫情带来的餐饮娱乐行业近乎停业现象，公司坚持“一手抓抗击‘非典’，一手抓生产经营和市场开拓”不动摇，采取强有力的应对措施，加大了在超市、露天花园等场所的产品销售力度，并且在城市居民区及各个便利店也开展销售活动，从而克服了“非典”疫情对公司啤酒销售的影响，最终取得了两个胜利：一是战胜了“非典”，二是上半年啤酒产销量比去年有所增长，从而提升了燕京的品牌形象。
（2）本公司上半年着力对外埠公司进行品牌、市场、技术等方面的整合，整合工作取得良好效果。燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司上半年生产销售啤酒13.98万吨，实现利润5000万元，比去年同期大幅度增长，给本公司提供了丰厚的利润。
（3）本公司继成功控股燕京啤酒(浙江仙都)有限责任公司后，又积极对外扩展，于7月份与福建省惠泉啤酒集团股份有限公司在人民大会堂签订协议，收购其38.148%的股份，从而成为其第一大股东。这一举措使公司在华北、华东、华南的市场联成一片，初步完成了燕京啤酒的全国性战略布局，为燕京啤酒成为全国性品牌乃至世界性品牌奠定了坚实的基础。
（4）北京燕京饮料有限公司生产的茶饮料和果汁饮料于今年3月份上市，产品销售势头良好，市场网络已初步形成，将成为公司新的利润增长点
2、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化：
项目 金额（元） 增减比率
本期数 上年同期数 （%）
主营业务收入 1,563,847,941.77 1,274,701,237.92 22.68
主营业务利润 421,347,143.40 331,659,865.52 27.04
净利润 116,195,141.96 113,765,882.49 2.14
现金及现金等价物净增加额 148,877,450.51 (31,995,409.67) 565.31
(1)主营业务收入与上年同期相比增长22.68%，主要是由于啤酒产销量增加；
(2)主营业务利润与上年同期相比增长27.04%，主要是由于啤酒产销量增加，调整产品结构所致；
(3)净利润与上年同期相比增长2.14%，主要是由于啤酒产销量增加，调整产品结构所致；
(4)现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增长565.31%，主要是由于报告期内投资额较上年同期减少所致。
3、总资产、股东权益与期初相比的变化
金额（元）
项目 增减比率（%）
本期数 期初数
总资产 5,932,265,236.13 5,512,741,864.96 7.61
股东权益 3,826,078,970.99 3,709,883,829.03 3.13
总资产及股东权益比期初数增长主要是由于报告期内所形成的利润及合并范围增加所致。
（二）报告期内主要经营情况
1、主营业务范围及经营情况
公司主营啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱的制造和销售，报告期内公司主营业务范围无变化。啤酒属于日常消费品，是本公司的主要业务和利润来源。2003年上半年本公司共生产啤酒93.5万吨，比去年同期增长24.77%，加上公司托管经营的企业，共计生产啤酒104.5万吨，比去年增长13%，本公司主营业务收入156384.79万元，其中啤酒销售收入152902.57万元，占主营业务收入的97.77%。公司各项经济指标继续保持同行业领先水平。
2、公司主营业务行业及地区构成情况
主营业务分行业情况表
单位：（人民币）万元
主营业务收 主营业务成
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年同 本比上年同
(%) 期增减 期增减
（%） （%）
啤酒 152,902.57 90,367.16 40.90 22.04 20.98
毛利率比
分行业 上年同期
增减
（%）
啤酒 1.29
报告期占主营业务收入10%以上的业务―啤酒的地区分布情况如下：
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
华北地区 94,520.68 1.09
华中地区 52,875.44 107.61
其他地区 8,988.67 5.78
（三）报告期投资情况
1、公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于投资设立燕京啤酒(浙江仙都)有限责任公司的议案》。合资公司注册资本为8335万元人民币，其中：本公司以现金方式出资5001万元，占合资公司注册资本总额的60%。
2、截止到2003年6月30日，公司2000年度配股募集资金使用项目已全部完工。
3、公司于2001年11月26日召开的2001年第一次临时股东大会审议通过的公司发行7亿元人民币可转换公司债券的方案，已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]105号文核准后实施。该次发行扣除发行费用后的实际募集资金量为67888万元，上述募集资金到位情况业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字（2002）第0051号验资报告予以验证。
公司2002年发行可转换公司债券募集资金使用情况见下表：
2002年可转换公司债券募集资金使用情况表
投资项目 承诺金额
（万元）
第一部分：技改项目
一、引进啤酒生产关键设备技术改造工程 2,989.00
二、南厂污水处理厂技术改造工程 1,400.00
三、精品啤酒扩建改造工程 3,341.00
四、无醇啤酒技改项目 2,031.30
五、年产2万吨纯净水水处理生产线技术改造工程 995.59
六、为生产饮用水配套制罐生产线技术改造工程 996.41
七、年产2万吨矿泉水水处理生产线技术改造工程 998.70
八、包装一车间技术改造工程 907.78
九、南厂综合技改工程 1,382.30
第二部分：异地投资项目
一、受让燕京啤酒(曲阜三孔)有限责任公司52%的股权 11,417.42
二、受让燕京啤酒(莱州)有限公司80%的股权并追加投资 5,992.30
三、受让燕京啤酒(赤峰)有限责任公司60.19%股权 5,500.55
四、投资控股上海海虹集团常熟海虹酒业有限公司并更名 7,000.00
第三部分：新建项目
一、投资设立北京燕京中发生物技术有限公司 3,200.00
二、建立大型企业科研技术中心 6,000.00
三、进一步完善销售网络，扩建物流配送中心 5,000.00
补充流动资金 8,500.00
总计 67,652.35
投资项目 实际金额
（万元）
第一部分：技改项目
一、引进啤酒生产关键设备技术改造工程 2,308.70
二、南厂污水处理厂技术改造工程 1,363.10
三、精品啤酒扩建改造工程 1,674.11
四、无醇啤酒技改项目 593.32
五、年产2万吨纯净水水处理生产线技术改造工程 457.72
六、为生产饮用水配套制罐生产线技术改造工程 --
七、年产2万吨矿泉水水处理生产线技术改造工程 565.05
八、包装一车间技术改造工程 337.82
九、南厂综合技改工程 1,004.83
第二部分：异地投资项目
一、受让燕京啤酒(曲阜三孔)有限责任公司52%的股权 --
二、受让燕京啤酒(莱州)有限公司80%的股权并追加投资 --
三、受让燕京啤酒(赤峰)有限责任公司60.19%股权 5,500.55
四、投资控股上海海虹集团常熟海虹酒业有限公司并更名 --
第三部分：新建项目
一、投资设立北京燕京中发生物技术有限公司 3,200.00
二、建立大型企业科研技术中心 840.30
三、进一步完善销售网络，扩建物流配送中心 794.96
补充流动资金 8,500.00
总计 27,140.46
投资项目 完工程度
（%）
第一部分：技改项目
一、引进啤酒生产关键设备技术改造工程 77.24
二、南厂污水处理厂技术改造工程 97.36
三、精品啤酒扩建改造工程 50.11
四、无醇啤酒技改项目 29.21
五、年产2万吨纯净水水处理生产线技术改造工程 45.97
六、为生产饮用水配套制罐生产线技术改造工程 --
七、年产2万吨矿泉水水处理生产线技术改造工程 56.58
八、包装一车间技术改造工程 37.21
九、南厂综合技改工程 72.69
第二部分：异地投资项目
一、受让燕京啤酒(曲阜三孔)有限责任公司52%的股权 --
二、受让燕京啤酒(莱州)有限公司80%的股权并追加投资 --
三、受让燕京啤酒(赤峰)有限责任公司60.19%股权 100.00
四、投资控股上海海虹集团常熟海虹酒业有限公司并更名 --
第三部分：新建项目
一、投资设立北京燕京中发生物技术有限公司 100
二、建立大型企业科研技术中心 14.00
三、进一步完善销售网络，扩建物流配送中心 15.90
补充流动资金 100.00
总计
（四）报告期生产经营成果与期初计划比较
报告期内生产经营成果与期初计划相比无重大差异，基本实现了年初计划。
（五）下半年经营计划
1、加大市场开发和运作力度，利用燕京“中国名牌”和“中国驰名商标”的无形资产，延伸和占领更大的市场，
2、加大管理力度，努力实现向管理要效益，推进企业管理信息系统工作。
3、继续做好外埠企业的管理工作，使外埠各企业经济效益实现较大增长。
4、完善激励机制，将育人和用人融为一体，实现培训、使用、聘任一体化，逐步形成人才培训和开发的良性机制。
5、抓好产品结构调整，开展节能降耗，提高经济效益，全面完成年初制定的各项奋斗目标。
六 重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照中国证监会的要求执行《上市公司治理准则》，规范运作，完善了内部控制制度和相关的治理细则，治理结构较完善。
（二）公司2002年度利润分配执行情况
公司于2003年5月25日召开的2002年年度股东大会审议通过了公司2002年度利润分配方案，即以公司2002年末总股本66742.45万股为基数，向全体股东每10股派现金1.2元（含税）。
本次公众股股息已于2003年7月23日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户。国有股、法人股及高层管理人员持股的股息由本公司财务部办理派发。
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置情况。
（五）报告期内，公司关联交易情况
1、存在控制关系的关联方交易
企业名称 交易内容
北京燕京啤酒集团 本公司使用“燕京”商标,按年销售收入的1%
公司 “公司支付“燕京集团商标使用费
燕京集团”按年费总额的20%返还本公司
本公司使用“燕京集团工业用地438409.98
平方米,按每年每平方米约人民币4元支付
“燕京集团”土地使用费
本公司有偿使用“燕京集团”有关住房、医
疗、食堂、办公设施、能源、动力、保安设
施或服务，支付“燕京集团”综合服务费
江西燕京啤酒 销售麦芽
有限责任公司
燕京啤酒(赣州)有 销售麦芽
限责任公司
湖南燕京啤酒 销售麦芽、大麦
有限公司
燕京啤酒(衡阳) 销售麦芽、酒花
有限责任公司
燕京啤酒(包头雪 销售机米
鹿)股份有限公司
燕京啤酒(山东无名) 销售麦芽、大麦
股份有限公司
燕京啤酒(襄樊) 销售麦芽、酒花
有限公司
燕京啤酒承德四海 销售商标、黏合剂、洗涤剂
有限责任公司
燕京啤酒(桂林漓 销售麦芽
泉)股份有限公司
福建燕京啤酒有限 销售麦芽、酒花、香花
公司
燕京啤酒(赤峰) 销售麦芽、大麦
有限责任公司
企业名称 金额
北京燕京啤酒集团 7,938,682.75
公司
1,587,736.55
72,000.00
7,772,680.00
江西燕京啤酒 3,824,357.22
有限责任公司
燕京啤酒(赣州)有 1,510,778.57
限责任公司
湖南燕京啤酒 4,135,874.77
有限公司
燕京啤酒(衡阳) 2,834,794.43
有限责任公司
燕京啤酒(包头雪 923,577.88
鹿)股份有限公司
燕京啤酒(山东无名) 7,480,065.90
股份有限公司
燕京啤酒(襄樊) 6,702,062.53
有限公司
燕京啤酒承德四海 53,595.09
有限责任公司
燕京啤酒(桂林漓 17,561,428.21
泉)股份有限公司
福建燕京啤酒有限 3,088,639.37
公司
燕京啤酒(赤峰) 11,765,320.55
有限责任公司
2、不存在控制关系的关联方交易
企业名称 交易内容 金额
北京燕达皇冠盖有限公司 采购瓶盖 20,008,012.00
北京长亿人参饮料有限公司委 托加工听装啤酒23,753.70 8,583,584.59
吨,采购贴标胶82.30吨 316,538.45
北京双燕商标彩印有限公司 采购商标,印刷标识 28,281,185.16
燕京啤酒(曲阜三孔)有限责任公司 销售麦芽、大麦 8,842,718.37
燕京啤酒(莱州)有限公司 销售麦芽 9,572,649.57
（六）重大合同
1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
3、报告期内，没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5% (含5%)的股东没有发生或以前期间发生或持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（八）公司本期财务报告未经审计。
（九）期后事项
本公司第二届董事会第二十五次会议于2003年7月26日在燕京啤酒科技大厦六楼会议室召开，会议决定收购福建省惠泉啤酒集团股份有限公司（以下简称“惠泉啤酒”）第一大股东惠安县国有资产投资经营有限公司所持惠泉啤酒的全部国家股9537万股。
本次股份转让价格以惠泉啤酒2003年公开发行股票后的每股净资产值3.58元作为定价基础，通过协商最终确定转让价格为3.8元/股，标的股份的转让总价款为36240.6万元人民币。公司将以自筹资金支付。
股份转让完成后，本公司将持有惠泉啤酒9537万股股份，占惠泉啤酒总股本的38.148%，为惠泉啤酒的第一大股东
七 财务报告（未经审计）
（一）会计报表：
见附表。
（二）会计报表附注
会计报表附注
一、公司基本情况
本公司系经北京市人民政府京政函（1997）27号文件批准，由北京燕京啤酒有限公司、北京市西单商场股份有限公司及北京市牛栏山酒厂共同发起,以募集设立方式设立的股份有限公司。经北京市证监会京证监发（1997）6号文批复,并经中国证监会证监发字(1997)280号文和证监发字(1997)281号文批准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股A股并上市。本公司股票于1997年6月25日在深圳证券交易所上网发行,7月16日挂牌上市交易，本公司股本为30953万元。
根据本公司1997年度股东大会决议及北京市证监会京证监函[1998]51号文件，本公司以30953万股为基数向全体股东每10股送3股、每10股转增2股，未分配利润转送红股增加股本9285.9万股，资本公积金转增股本6190.6万股；根据本公司1997年度股东大会决议及中国证监会证监上字[1998]117号文件，本公司以初始股本30953万股为基数向全体股东每10股配3股配售股本，共计向全体股东配售8992.95万股，变更后股本为55422.45万元。根据本公司1999年度股东大会决议、北京证管办京证监文[2000]43号文件、中国证监会证监公司字[2000]49号文件以及变更后的公司章程规定，本公司以1999年12月31日的股本55422.45万股为基数向全体股东每10股配3股配售股本，其中：北京燕京啤酒有限公司配售7000万股，社会公众股配售4320万股，共计向全体股东配售11320万股，变更后股本为66742.45万元。
经中国证监会证监发行字[2002]105号文核准，本公司于2002年10月16日向社会公开发行700万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额70000万元。本公司700万张可转换公司债券于2002年10月31日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司所处饮料行业，主要业务为生产和销售啤酒。
本公司经营范围主营：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；兼营：商业、餐饮业、工程咨询、技术咨询、技术培训、技术转让。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司对期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄计提坏帐准备的比例如下：
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3年以上 50%
对于应收关联企业的款项，除预计可能发生坏帐损失的情形外，均不计提坏帐准备。
本公司确认坏帐的标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、库存商品等。
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料、在产品、库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品、包装物发出、领用采用分次摊销的方法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
本公司对采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，以及长期股权投资由成本法核算改为权益法核算时，投资成本与其享有被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，确认为股权投资差额。股权投资差额按十年平均摊销，摊销金额计入当期损益。
（2）长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算利息。
（3）长期投资减值准备
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
11、委托贷款计价核算方法
本公司委托贷款核算按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。期末对委托贷款本金进行逐项全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提委托贷款减值准备，预计的委托贷款减值损失计入当期损益。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
12、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产按其取得时的成本作为入账的价值。
本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他设备。固定资产折旧采用直线法计算。根据预计使用年限和预计残值(原值的3%)确定各类固定资产年折旧率如下：
类别 预计使用年限（年） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 35 2.77
专用设备 12 8.08
通用设备 12 8.08
运输工具 9 10.78
其他设备 5 19.40
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
14、借款费用的会计处理方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
15、无形资产的计价和摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期限分期平均摊销。本公司长期待摊费用系用水权、用电权、开办费等，具体项目摊销期限如下：
费用项目 摊销期限
用水权 20年
用电权 20年
开办费 自开始生产经营的当月起一次计入当月损益
17、收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并财务报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵消。
三、税项
1、增值税
本公司主营业务收入按17%的税率计算当期销项税额,扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
2、营业税
本公司控股子公司江西燕京啤酒有限责任公司的宾馆服务收入按5%的税率计缴营业税；本公司控股子公司湖南燕京啤酒有限公司汽运分公司的运输收入按3%的税率计缴营业税。
3、消费税
本公司按酒类产品计缴消费税，根据财政部、国家税务总局《关于调整酒类产品消费税政策通知》按下述标准计缴：
每吨啤酒出厂价格在3000元（不含3000元，不含增值税）以下的，单位税额为220元/吨。
每吨啤酒出厂价格在3000元（含3000元，不含增值税）以上的，单位税额为250元/吨。
4、城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交增值税、营业税、消费税额的5%和3%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。
5、企业所得税
根据北京市财政局京财工（1997）286号函，本公司上市后按15%税负缴纳所得税，根据北京市顺义区人民政府批示，仍按15%缴纳所得税。
四、控股子公司
1、截至2003年6月30日本公司控股子公司概况如下：
注册
公司名称 地址 注册资本 投资额
江西燕京啤酒有限 江西省吉安 12951.14 9833.24
责任公司 县 万元 万元
燕京啤酒(赣州) 江西省赣州 8688 5248.60
有限责任公司 市 万元 万元
湖南燕京啤酒有限 湖南省湘乡 9500 8500
公司 市 万元 万元
燕京啤酒(衡阳) 湖南省衡阳 18066 16936.88
有限责任公司 市 万元 万元
燕京啤酒(襄樊) 湖北省宜城 8070 76709
有限公司市 万元 万元
燕京啤酒(包头雪 内蒙古包头 12854 70005
鹿)股份有限公司 市 万元 万元
燕京啤酒(山东无 山东省邹城 8349.96 9562.76
名)股份有限公司 市 万元 万元
燕京啤酒承德四海 河北省承德 2782 1863.94
有限责任公司 市 万元 万元
北京燕京中发生物 北京市 4000 3200
技术有限公司 万元 万元
燕京啤酒(桂林漓 桂林市翠竹 9900 21230.55
泉)股份有限公司 路5号 万元 万元
福建燕京啤酒有限 福建省南安 5000 4500
责任公司 市 万元 万元
定)
北京燕京饮料有限 北京市顺义 USD1000万元 6217.275
公司 区双河大街 (实缴资本； 万元
8号 USD1000万
元)
燕京啤酒(赤峰) 内蒙古赤峰 8307.02 5500.55
市 万元 万元
有限责任公司
燕京啤酒(浙江仙 浙江省缙云 8335 500
都)有限公司 县城胜利街 万元 万元
79号
股权
公司名称 比例
江西燕京啤酒有限 75.93
责任公司 %
燕京啤酒(赣州) 60.41
有限责任公司 %
湖南燕京啤酒有限 89.47
公司 %
燕京啤酒(衡阳) 93.75
有限责任公司 %
燕京啤酒(襄樊) 5.04
有限公司市 %
燕京啤酒(包头雪 1.57
鹿)股份有限公司 %
燕京啤酒(山东无 55.73
名)股份有限公司 %
燕京啤酒承德四海 67%
有限责任公司
北京燕京中发生物 80%
技术有限公司
燕京啤酒(桂林漓 68.08
泉)股份有限公司 %
福建燕京啤酒有限 90%
责任公司
北京燕京饮料有限 75%
公司
燕京啤酒(赤峰) 60.19
%
有限责任公司
燕京啤酒(浙江仙 160%
都)有限公司
公司名称 经营范围
江西燕京啤酒有限 制造、销售啤酒、黄酒、白酒、矿泉水、啤酒原
责任公司 料、饲料、酵母、料箱。餐饮业、住宿、印刷(不
含商标印刷)、工程咨询、技术培训、技术转让。
燕京啤酒(赣州) 制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、酵母、塑
有限责任公司 料箱，技术咨询、技术培训、技术转让(以上项
目国家有专项规定的凭许可证经营)。
湖南燕京啤酒有限 啤酒、白酒、矿泉水及其他饮料、麦芽包装及包
公司 装辅助材料研制、生产、销售、技术开发、咨询、
转让、宣传、服务、百货、针纺织品、五金交电
销售、粮油零售。
燕京啤酒(衡阳) 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱
有限责任公司 生产、销售；工程技术咨询；技术培训。
燕京啤酒(襄樊) 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母制造销售。
有限公司市
燕京啤酒(包头雪 啤酒酿造，饮料、食品加工、销售，矿泉水生产、
鹿)股份有限公司 销售；啤酒原料、饲料、餐饮。
燕京啤酒(山东无 啤酒制造、销售、矿泉水、啤酒原料、饮料、运
名)股份有限公司 输、旧瓶回收等。
燕京啤酒承德四海 灌装、制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲
有限责任公司 料、酵母。
北京燕京中发生物 开发生物制品、生物技术产品、销售自行开发后
技术有限公司 的产品；技术咨询、技术服务
燕京啤酒(桂林漓 生产和销售啤酒，非酒精饮料，二氧化碳的销售
泉)股份有限公司
福建燕京啤酒有限 制造销售：啤酒、啤酒原料、饲料、酵母。(以
责任公司 上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的从其规
北京燕京饮料有限 开发、生产茶饮料、果汁饮料、果蔬饮料、蛋白
公司 饮料、奶茶及碳酸饮料(外国品牌除外)、乳酸饮
料、无酒精饮料、饮料制剂；提供自产产品的技
术咨询、技术服务；销售自产产品。(其中：“生
产茶饮料、果汁饮料、果蔬饮料、蛋白饮料、奶
茶及碳酸饮料(外国品牌除外)、乳酸饮料、无
酒精饮料、饮料制剂”项目，需要取得专项审批
之后，方可经营)
燕京啤酒(赤峰) 主营：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饮
料、食品加工。
有限责任公司 兼营：商业、餐饮业、包装印刷业。
燕京啤酒(浙江仙 制造、销售啤酒、啤酒原料、饲料、酵母。
都)有限公司
2、本公司本报告期合并会计报表范围与2002年度相比变化如下：
(1)本公司第二届董事会第二十次会议决议，与BEIJINGYANJINGBEER CORPORATION设立中外合资企业“北京燕京饮料有限公司”本公司所持该公司75%股权，本公司自2003年2月起将其纳入合并会计报表范围。
(2)本公司第二届董事会第二十四次会议决议，以现金出资方式与浙江仙都啤酒发展公司合资设立“燕京啤酒（浙江仙都）有限责任公司”，本公司出资5001万元，占合资公司注册资本的60%，本公司自2003年6月起将其纳入合并会计报表范围。
(3)经中国证监会证监发行字[2002]105号文核准，本公司于2002年10月16日向社会公开发行总额70,000万元可转换公司债券，根据可转换公司债券的募集资金投向约定，本公司出资5500.55万元受让北京燕京啤酒有限公司持有的燕京啤酒（赤峰）有限责任公司60.19%的股权，并于2003年1月起将其纳入合并会计报表范围。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现 金 986,440.73 763,183.20
银行存款 891,999,430.31 1,041,100,138.35
合 计 892,985,871.04 1,041,863,321.55
2、短期投资
项目 期初数 期末数
股权投资 783,000.00
其中：股票投资 783,000.00
债券投资 - 308,100.00
其中：国债投资 - -
其他债券 - 308,100.00
其他投资 - -
合计 783,000.00 308,100.00
3、应收票据
票据种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 16,708,600.00 75,670,361.00
截至二零零三年六月三十日止，本公司无贴现、抵押的应收票据。
4、应收款项（应收账款和其他应收款
1）应收账款
A、账龄分析及百分比
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 137,779,650.34 81.03 165,312,242.38 83.94
一至二年 26,231,609.21 15.43 23,337,764.35 11.85
二至三年 1,499,206.10 0.88 3,544,597.37 1.80
三年以上 4,520,649.11 2.66 4,754,485.19 2.41
170,031,114.76 100 196,949,089.29 100
坏账准备 (12,245,197.40) (12,400,967.37)
合计 157,785,917.36 184,548,121.92
B、坏账准备
期初数 本期增加 本期转回 期末数
12,245,197.40 155,769.97 - 12,400,967.37
C、截至二零零三年六月三十日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
D、截至二零零三年六月三十日止，本公司应收账款期末余额中前五名客户欠款余额为20,725,341.41元，占期末余额的10.52%。
（2）其他应收款
A.账龄分析及百分比
期初数 期末数
账龄 金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 54,261,401.20 77.05 104,859,904.15 91.88
一至二年 12,387,888.57 17.59 5,423,105.75 4.75
二至三年 2,781,750.30 3.95 1,411,165.03 1.24
三年以上 995,839.39 1.41 2,432,401.20 2.13
70,426,879.46 100 114,126,576.13 100
坏账准备 (3,108,157.64) (2,991,710.03)
合计 67,318,721.82 111,134,866.10
B.坏账准备
期初数 本期增加 本期转回 期末数
3,108,157.64 116,447.61 2,991,710.03
C.截至二零零三年六月三十日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
D.截至二零零三年六月三十日止，其他应收款期末余额中前五名客户欠款余额为79,723,710.45元，占期末余额69.86%。
5、预付账款
（1）预付账款的账龄分析：
期初数 期末数
账龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 205,013,945.23 98.92 105,721,023.43 97.17
1-2年 1,042,196.23 0.50 2,425,457.65 2.23
2-3年 1,206,189.93 0.58 653,170.02 0.60
3年以上 2,237.84
合计 207,264,569.23 100 108,799,651.10 100
（2）截至二零零三年六月三十日止，本公司无预付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
6、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
原材料 366,759,448.02 329,040,504.11
包装物 195,722,463.55 163,196,982.48
低值易耗品 7,299,626.92 8,835,557.01
委托加工物资 8,097,334.69 19,499,014.20
生产成本 54,303,809.12 89,446,361.44
库存商品 56,910,619.11 35,667,240.71
合 计 689,093,301.41 645,685,659.95
截至二零零三年六月三十日止，本公司各类存货的成本均低于实际可变现净值，故未计提存货跌价准备
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销
保险费 4,509,284.69 4,197,539.41 4,380,511.33
报刊费 216,126.13 240.00 166,866.09
取暖费 761,289.97 761,289.97
广告费 738,000.00 7,125,503.00 4,160,833.01
养路费 342,620.30 342,620.30
其他 1,611,851.81 4,023,442.15 4,038,989.75
合计 7,836,552.60 15,689,344.86 13,851,110.45
类别 期末数
保险费 4,326,312.77
报刊费 49,500.04
取暖费
广告费 3,702,669.99
养路费
其他 1,596,304.21
合计 9,674,787.01
8、长期投资
项目 期初数 本期增加
股票投资
其他股权投资 123,752,190.05
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业 123,752,190.05
投资
股权投资差额 8,472,844.54 (1,192,435.65)
132,225,034.59 (1,192,435.65)
长期投资减值准备 - -
132,225,034.59 (1,192,435.65)
项目 本期 期末数
减少
股票投资
其他股权投资 123,752,190.05
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业 123,752,190.05
投资
股权投资差额 7,280,408.89
131,032,598.94
长期投资减值准备
131,032,598.94
其他股权投资
截至二零零三年六月三十日股权投资情况：
被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本
（%）
中投信用担保有限公司 20年 3 30,000,000.00
北京三元食品股份有限公司 30年 5 26,449,941.61
北京证券有限责任公司 50年 1.32 20,000,000.00
清华紫光科技创新投资有限公司 20年 8 20,000,000.00
其他 - - 27,302,248.44
合计 123,752,190.05
被投资单位名称 核算方法
中投信用担保有限公司 成本法
北京三元食品股份有限公司 成本法
北京证券有限责任公司 成本法
清华紫光科技创新投资有限公司 成本法
其他 成本法
合计
本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
9、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产原价
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 1,338,167,752.39 120,401,454.06 1,560,103.27
专用设备 2,354,714,465.36 228,982,765.01 1,460,782.00
通用设备 352,211,113.58 108,759,806.15 677,374.00
运输工具 124,022,971.55 10,586,612.14 2,685,622.50
其他设备 93,944,646.78 9,098,953.03 40,900.00
合计 4,263,060,949.66 477,829,590.39 6,424,781.77
项目 期末数
房屋及建筑物 1,457,009,103.18
专用设备 2,582,236,448.37
通用设备 460,293,545.73
运输工具 131,923,961.19
其他设备 103,002,699.81
合计 4,734,465,758.28
说明：本科目本期增加477,829,590.39元，为在建工程完工转入固定资产及新增控股子公司所致.
（2）累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
累计折旧
房屋及建筑物 264,793,318.62 34,996,466.51 444,741.88
专用设备 931,712,477.90 169,705,628.80 1,175,147.07
通用设备 153,944,739.67 24,269,939.98 568,435.29
运输工具 49,005,208.17 7,659,551.35 2,365,497.79
其他设备 33,995,647.80 9,950,784.70 39,098.41
合 计 1,433,451,392.16 246,582,371.34 4,592,920.44
项目 期末数
累计折旧
房屋及建筑物 299,345,043.25
专用设备 1,100,242,959.63
通用设备 177,646,244.36
运输工具 54,299,261.73
其他设备 43,907,334.09
合 计 1,675,440,843.06
说明：本科目本期增加246,582,371.34元，为本期计提折旧及新增控股子公司所致.
（3）固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少
机器设备 9,161,118.98 195,070.09
合 计 9,161,118.98 195,070.09
固定资产净额 2,820,448,438.52 231,247,219.05 1,636,791.24
项目 期末数
机器设备 8,966,048.89
合 计 8,966,048.89
固定资产净额 3,050,058,866.33
截至二零零三年六月三十日止，本公司固定资产无出售、置换和担保等情况。
10、在建工程
期初数 本期增加数
工程名称 预算数
纯生啤酒易 35,810,000.00 47,203,101.66 3,887,484.48
拉罐
污水处理工 14,000,000.00 13,526,304.85 104,662.00
程
2万吨矿泉 29,907,000.00 5,240,560.82 4,987,113.78
水\矿泉水
啤酒生产技 29,890,000.00 22,698,131.98 388,912.79
改
无醇啤酒 20,313,000.00 5,656,547.3 1276,653.56
精品啤酒 33,410,000.00 12,355,455.45 4,385,675.00
茶饮料工程 132,800,000.00 112,558,443.93 12,035,454.37
精品库工程 17,360,000.00 13,408,762.97 834,199.26
包装工程 37,710,000.00 14,888,608.96 21,742,628.46
锅炉安装工 18,000,000.00 3,720,061.02 9,001,507.85
程资金
扩建物流配 50,000,000.00 1,809,888.53 6,139,662.80
送中心
科研中心 60,000,000.00 2,622,066.21 5,780,917.36
南厂综合技 13,823,000.00 10,048,322.53
术改造
纸箱工程 35,276,300.00 2,000,000.00
江西技改 96,800,000.00 1,166,869.00
衡阳技改 4,902,000.00 266,757.99 653,478.27
襄樊技改 90,000,000.00 52,568,158.93 18,616,697.81
包头技改 24,000,000.00 4,000.00 2,900,000.00
无名扩建 120,000,000.00 405,400.00 1,979,260.00
承德扩建 43,397,000.00 8,573,412.80 8,573,412.80
仙都技改 6,000,000.00 4,316,794.18
漓泉技改 100,229,000.00 24,037,406.53 22,740,923.95
赤峰技改 12,000,000.00 10,644,896.22
中发技改 29,480,000.00 171,636.94 1,000,000.00
泉州技改 22,077,923.24 22,077,923.24
(1)
泉州技改 96,520,000.00 77,406,515.96
(2)
合计 1,151,627,300.00 364,959,499.12 221,871,760.63
本期转入 其他减少数 期末数
工程名称 固定资产数
纯生啤酒易 51,090,586.14
拉罐
污水处理工 13,630,966.85
程
2万吨矿泉 10,227,674.60
水\矿泉水
啤酒生产技 23,087,044.77
改
无醇啤酒 5,933,200.87
精品啤酒 16,741,130.45
茶饮料工程 120,667,084.15 3,926,814.15
精品库工程 14,242,962.23
包装工程 36,631,237.42
锅炉安装工 12,721,568.87
程
扩建物流配 7,949,551.33
送中心
科研中心 8,402,983.57
南厂综合技 10,048,322.53
术改造
纸箱工程 2,000,000.00
江西技改 76,000.00 78,741.31 1,012,127.69
衡阳技改 920,236.26
襄樊技改 71,184,856.74
包头技改 4,000.00 2,900,000.00
无名扩建 2,384,660.00
承德扩建
仙都技改 282,940.66 4,033,853.52
漓泉技改 42,626258.84 4,152,071.64
赤峰技改 1,297,939.00 9,346,957.22
中发技改 1,171,636.94
泉州技改 0
(1)
泉州技改 77,406,515.96
(2)
合计 187,028,145.89 82,741.31 399,720,372.55
资金 进度
工程名称 来源
纯生啤酒易 配股 100%
拉罐 资金
污水处理工 转债 97.36%
程 资金
2万吨矿泉 转债 34.20%
水\矿泉水 资金
啤酒生产技 转债 77.24%
改 资金
无醇啤酒 转债 29.21%
资金
精品啤酒 转债 50.11%
资金
茶饮料工程 自筹 93.82%
资金
精品库工程 自筹 82.04%
资金
包装工程 自筹 97.14%
资金
锅炉安装工 自筹 70.68%
程资金 资金
扩建物流配 转债 15.90%
送中心 资金
科研中心 转债 14.00%
资金
南厂综合技 转债 72.69%
术改造 资金
纸箱工程 自筹 5.67%
资金
江西技改 自筹 99.98%
资金
衡阳技改 自筹 74.59%
资金
襄樊技改 自筹 79.09%
资金
包头技改 自筹
资金
无名扩建 自筹 94.18%
资金
承德扩建 自筹 48.89%
资金
仙都技改 自筹 71.95%
资金
漓泉技改 自筹 59.76%
资金
赤峰技改 自筹 88.71%
资金
中发技改 自筹 3.97%
资金
泉州技改 自筹 0
(1) 资金
泉州技改 自筹 80.21%
(2) 资金
合计
11、无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 135,697,444.34 128,712,379.72 16,409,848.43
电力双回路 190,000.00 178,599.88
纳豆及纳豆生 3,400,000.00 3,080,555.56 106,725.00
产技术
合计 139,287,444.34 131,971,535.16 16,516,573.43
本期转 剩余摊销
项目 本期摊销 期末数 年限
出
土地使用权 1,434,382.66 143,687,845.49 46.67年
电力双回路 1,900.02 176,699.86 46.5年
纳豆及纳豆生 323,405.87 2,863,874.69
产技术 5.13年
合计 1,759,688.55 146,728,420.04
12、长期待摊费用
项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销
用水权 500,000.00 350,000.22 12,499.98
用电权 23,584,500.00 16,304,039.54 589,612.50
开办费 1,055,411.14 838,242.33 676,498.83
合计 24,084,500.00 17,709,450.90 838,242.33 1,278,611.31
项目 期末数
用水权 337,500.24
用电权 15,714,427.04
开办费 1,217,154.64
合计 17,269,081.92
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 137,500,000.00 102,500,000.00
担保借款 123,660,000.00 119,860,000.00
信用借款 25,000,000.00 10,000,000.00
合计 286,160,000.00 232,360,000.00
14、应付账款
截至二零零三年六月三十日止，本公司无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
15、预收账款
截至二零零三年六月三十日止，本公司无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
16、应交税金
税项 期初数 期末数
增值税 30,930,419.33 71,068,616.09
消费税 48,726,736.34 75,634,515.73
营业税 40,375.40 11,838.76
城建税 2,364,530.24 5,252,273.22
所得税 9,123,362.73 25,584,499.42
房产税 276,374.28 26,250.92
土地使用税 206,898.06 197,134.21
个人所得税 59,068.84
其他 5,211.75 -411,271.35
合计 91,732,976.97 177,363,857.00
17、其他应付款
截至二零零三年六月三十日止，本公司无其他应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
18、递延税款贷项
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
评估增值未来
应交所得税 3,829,406.97 3,829,406.97
19、应付债券
(1)债券明细
债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 溢(折)价额
可转换公司债 700,000,000.00 2002.10.16 5年 -
券
债券名称 期末数
可转换公司债 700,000,000.00
券
(2)债券利息
债券名称 期初应付利息 本期应计利息 累计已付利息
可转换公司债
券 1,750,000.00 4,200,000.00 -
债券名称 期末应付利息
可转换公司债
券 5,950,000.00
20、股本
期初数
(1)未上市流通股份
a.发起人股份 480,224,500.00
其中：国家持有股份 17,577,000.00
境内法人持有股份 462,647,500.00
b.募集法人股份
c.公司职工股
未上市流通股份合计 480,224,500.00
(2)已上市流通股份
a.人民币普通股 187,200,000.00
已上市流通股份合计 187,200,000.00
(3)股份总数 667,424,500.00
本次变动增减(+/-)
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(1)未上市流通股份
a.发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
b.募集法人股份
c.公司职工股
未上市流通股份合计
(2)已上市流通股份
a.人民币普通股
已上市流通股份合计
(3)股份总数
期末数
(1)未上市流通股份
a.发起人股份 480,224,500.00
其中：国家持有股份 17,577,000.00
境内法人持有股份 462,647,500.00
b.募集法人股份
c.公司职工股
未上市流通股份合计 480,224,500.00
(2)已上市流通股份
a.人民币普通股 187,200,000.00
已上市流通股份合计 187,200,000.00
(3)股份总数 667,424,500.00
21、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 2,143,532,220.00
股权投资准备 53,486,763.34
关联交易价差 1,000,000.00
合计 2,198,018,983.34
项目 期末数
股本溢价 2,143,532,220.00
股权投资准备 53,486,763.34
关联交易价差 1,000,000.00
合计 2,198,018,983.34
22、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 157,405,881.16 157,405,881.16
法定公益金 154,005,434.89 154,005,434.89
任意盈余公积 65,955,533.94 65,955,533.94
合计 377,366,849.99 377,366,849.99
23、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
467,073,495.70 116,195,141.96 583,268,637.66
24、主营业务收入
A、鉴于本公司主要业务为生产及销售啤酒，其他业务收入占公司综合业务比例较小，因此本公司并没有按经营业务分类。
B、按地区列示
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
华北地区 945,206,779.44 935,044,885.68
华中地区 528,754,427.74 254,680,506.82
其他地区 89,886,734.59 84,975,845.42
合计 1,563,847,941.77 1,274,701,237.92
25、主营业务成本
按地区列示
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
华北地区 574,553,249.01 552,371,934.51
华中地区 295,200,119.47 153,248,065.28
其他地区 55,269,046.57 54,688,192.63
合计 925,022,415.05 760,308,192.42
26、其他业务利润
2003年1-6月
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
项目
废料收入 5,065,718.61 2,324,739.55 2,740,979.06
销售材料 57,905,292.24 56,134,602.02 1,770,690.22
装卸费 2,381,040.69 169,191.45 2,211,849.24
其他 14,029,570.09 8,235,922.10 5,793,647.99
合计 79,381,621.63 66,864,455.12 12,517,166.51
2002年1-6月
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
项目
废料收入 1,926,669.57 43,595.13 1,883,074.44
销售材料 57,334,625.57 56,327,512.33 1,007,113.24
装卸费 1,931,831.87 37,070.69 1,894,761.18
其他 2,772,570.69 2,511,737.28 260,833.41
合计 63,965,697.70 58,919,915.43 5,045,782.27
27、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出
8,979,719.13 9,112,023.01
减:利息收入 2,744,368.90 4,580,954.26
手续费 130,506.37 330,905.51
合计 6,365,856.60 4,861,974.26
28、投资收益
投资项目 2003年1-6月
股权投资收益 2,265,521.85
债券投资收益
股票投资收益 85,729.52
摊销的股权投资差额
合计 2,351,251.37
（六）、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 注册资本 所持权益
比例
北京燕京啤酒有限公 北京 USD10885万 69.32%
司(“燕京有限公司”) 元
北京燕京啤酒集团 北京 34100万元 --
公司(“燕京集团”)
北京企业(啤酒) 英属维尔 USD3106.4 --
有限公司 京群岛 万元
江西燕京啤酒有限 江西吉安 12951.14万元 75.93%
责任公司
燕京啤酒(赣州) 江西赣州 8688万元 60.41%
有限责任公司
湖南燕京啤酒 湖南湘乡 9500万元 89.47%
有限公司泉水
燕京啤酒(衡阳) 湖南衡阳 18066万元 93.75%
有限责任公司
燕京啤酒(襄樊) 湖北襄樊 8070万元 95.04%
有限公司
燕京啤酒(山东无 山东邹城 8349.96万元 55.73%
名)股份有限公司
燕京啤酒(包头雪 内蒙古 12854万元 51.57%
鹿)股份有限公司 包头
燕京啤酒承德四海 河北承德 2782万元 67.00%
有限责任公司
北京燕京中发生物 北京顺义 4000万元 80.00%
技术有限公司
燕京啤酒(桂林漓 桂林市翠 9900万元 68.08%
泉)股份有限公司 竹路5号
福建燕京啤酒有限 福建省南 5000万元 90%
安市
责任公司
北京燕京饮料有限 北京市顺 USD1000万元 75%
公司
燕京啤酒(赤峰) 内蒙古赤 8307.02万元 60.19%
峰市
有限责任公司
燕京啤酒(浙江仙 浙江省缙 8335万元 60%
云县城胜
都)有限公司 利街79号
企业名称 主营业务
北京燕京啤酒有限公 生产销售啤酒
司(“燕京有限公司”)
北京燕京啤酒集团 生产销售啤酒
公司(“燕京集团”)
北京企业(啤酒) --
有限公司
江西燕京啤酒有限 制造、销售啤酒.餐饮业
责任公司
燕京啤酒(赣州) 制造、销售啤酒.矿泉水
有限责任公司
湖南燕京啤酒 制造、销售啤酒、白酒、矿
有限公司泉水
燕京啤酒(衡阳) 制造、销售啤酒，矿泉水
有限责任公司
燕京啤酒(襄樊) 制造、销售啤酒，矿泉水
有限公司
燕京啤酒(山东无 啤酒制造、销售、矿泉水、
名)股份有限公司 啤酒原料
燕京啤酒(包头雪 制造、销售啤酒，矿泉水.饮
鹿)股份有限公司 料、食品加工、销售
燕京啤酒承德四海 灌装、制造、销售啤酒、矿
有限责任公司 泉水、啤酒原料、饲料、酵
北京燕京中发生物 开发生物制品、生物技术产
技术有限公司 品、销售自行开发后的产品；
技术咨询、技术服务控股
燕京啤酒(桂林漓 生产和销售啤酒，非酒精饮
泉)股份有限公司 料，二氧化碳的销售
福建燕京啤酒有限 制造、销售啤酒、啤酒原料、
饲料、酵母。(以上经营范
责任公司 围凡涉及国家有专项专营规
定的从其规定)
北京燕京饮料有限 开发、生产茶饮料、果汁饮
公司 区双河料、果蔬饮料、蛋白饮料、
大街8号奶茶及碳酸饮料(外国品牌
除外)、乳酸饮料、无酒精
饮料、饮料制剂；提供自产
产品的技术咨询、技术服
务；销售自产产品。(其中：
“生产茶饮料、果汁饮料、
果蔬饮料、蛋白饮料、奶茶
及碳酸饮料(外国品牌除
外)、乳酸饮料、无酒精饮
料、饮料制剂”项目，需要
取得专项审批之后，方可经
营)
燕京啤酒(赤峰) 主营：制造、销售啤酒、矿
泉水、啤酒原料、饮料、食
有限责任公司 品加工。
兼营：商业、餐饮业、包装
印刷业。
燕京啤酒(浙江仙 制造、销售啤酒、啤酒原料、
饲料、酵母。
都)有限公司
企业名称 与本 经济 法定代表人
企业 性质
关系
北京燕京啤酒有限公 本公 中外 李福成
司(“燕京有限公司”) 司母 合资
公司
北京燕京啤酒集团 “燕 国有 李福成
公司(“燕京集团”) 京有
限公
司”
的主
要股
东
北京企业(啤酒) “燕 外资 李福成
有限公司 京有
限公
司”
的主
要股
东
江西燕京啤酒有限 本公 有限 李福成
责任公司 司的 责任
控股
子公
司
燕京啤酒(赣州) 本公 有限 李福成
有限责任公司 司的 责任
控股
子公
司
湖南燕京啤酒 本公 有限 李福成
有限公司泉水 司的 责任
控股
子公
司
燕京啤酒(衡阳) 本公 有限 李秉骥
有限责任公司 司的 责任
控股
子公
司
燕京啤酒(襄樊) 本公 有限 刘士福
有限公司 司的 责任
控股
子公
司
燕京啤酒(山东无 本公 股份 蔡长林
名)股份有限公司 司的 有限
控股
子公
司
燕京啤酒(包头雪 本公 股份 戴永全
鹿)股份有限公司 司的 有限
控股
子公
司
燕京啤酒承德四海 本公 有限 李秉骥
有限责任公司 司的 责任
控股
子公
司
北京燕京中发生物 本公 有限 李福成
技术有限公司 司的 责任
子公
司
燕京啤酒(桂林漓 本公 股份 田建华
泉)股份有限公司 司的 有限
控股 公司
子公
司
福建燕京啤酒有限 本公 有限 李秉骥
司的 责任
责任公司 控股
子公
司
北京燕京饮料有限 本公 中外 李福成
公司 司的 合资
控股 经营
子公
司
燕京啤酒(赤峰) 本公 有限 李秉骥
司的 责任
有限责任公司 控股
子公
司
燕京啤酒(浙江仙 本公 有限 李秉骥
司的 责任
都)有限公司 控股
子公
司
(2)存在控制关系的关联方交易
企业名称 交易内容
北京燕京啤酒集团 本公司使用“燕京”商标,按年销售收入的1%
公司 “公司支付“燕京集团商标使用费
燕京集团”按年费总额的20%返还本公司
本公司使用“燕京集团工业用地438409.98
平方米,按每年每平方米约人民币4元支付
“燕京集团”土地使用费
本公司有偿使用“燕京集团”有关住房、医
疗、食堂、办公设施、能源、动力、保安设
施或服务，支付“燕京集团”综合服务费
江西燕京啤酒 销售麦芽
有限责任公司
燕京啤酒(赣州)有 销售麦芽
限责任公司
湖南燕京啤酒 销售麦芽、大麦
有限公司
燕京啤酒(衡阳) 销售麦芽、酒花
有限责任公司
燕京啤酒(包头雪 销售机米
鹿)股份有限公司
燕京啤酒(山东无名) 销售麦芽、大麦
股份有限公司
燕京啤酒(襄樊) 销售麦芽、酒花
有限公司
燕京啤酒承德四海 销售商标、黏合剂、洗涤剂
有限责任公司
燕京啤酒(桂林漓 销售麦芽
泉)股份有限公司
福建燕京啤酒有限 销售麦芽、酒花、香花
公司
燕京啤酒(赤峰) 销售麦芽、大麦
有限责任公司
企业名称 金额
北京燕京啤酒集团 7,938,682.75
1,587,736.55
72,000.00
7,772,680.00
江西燕京啤酒 3,824,357.22
有限责任公司
燕京啤酒(赣州)有 1,510,778.57
限责任公司
湖南燕京啤酒 4,135,874.77
有限公司
燕京啤酒(衡阳) 2,834,794.43
有限责任公司
燕京啤酒(包头雪 923,577.88
鹿)股份有限公司
燕京啤酒(山东无名) 7,480,065.90
股份有限公司
燕京啤酒(襄樊) 6,702,062.53
有限公司
燕京啤酒承德四海 53,595.09
有限责任公司
燕京啤酒(桂林漓 17,561,428.21
泉)股份有限公司
福建燕京啤酒有限 3,088,639.37
公司
燕京啤酒(赤峰) 11,765,320.55
有限责任公司
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司关系
北京燕达皇冠盖有限公司 燕京集团的合营公司
北京长亿人参饮料有限公司 燕京集团的合营公司
北京燕京航星调味品有限公司 燕京集团的合营公司
北京双燕商标彩印有限公司 燕京集团的合营公司
燕京啤酒(莱州)有限公司 “燕京有限公司”的控股公司
燕京啤酒(曲阜三孔)有限责任公司 燕京有限公司的控股公司
（2）不存在控制关系的关联方交易
企业名称 交易内容
北京燕达皇冠盖有限公司 采购瓶盖
北京长亿人参饮料有限公司 委托加工听装啤酒23,753.70
吨,采购贴标胶82.30吨
北京双燕商标彩印有限公司 采购商标,印刷标识
燕京啤酒(曲阜三孔)有限责任公司 销售麦芽、大麦
燕京啤酒(莱州)有限公司 销售麦芽
企业名称 金额
北京燕达皇冠盖有限公司 20,008,012.00
北京长亿人参饮料有限公司 8,583,584.59
316,538.45
北京双燕商标彩印有限公司 28,281,185.16
燕京啤酒(曲阜三孔)有限责任公司 8,842,718.37
燕京啤酒(莱州)有限公司 9,572,649.57
3、公司与关联企业的交易均按合同或协议执行。
(八)资产负债表日后事项中的非调整事项
根据本公司第二届董事会第二十五次会议决议：本公司决定以自筹资金36,240.60万元收购福建省惠泉啤酒有限公司(以下称“惠泉啤酒)第一大股东惠安县国有资产投资经营公司所持惠泉啤酒国家股9537万股，占惠泉啤酒总股本的38.148%，成为惠泉啤酒的第一大股东。与之相关的法律事项正在办理当中。
（九）或有事项
截至二零零三年六月三十日止，本公司无需披露之或有事项。
（十）承诺事项
截至二零零三年六月三十日止，本公司无需披露之承诺事项。
八备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
董事长：李福成
北京燕京啤酒股份有限公司董事会
2003年8月26日
资产负债表
单位名称 北京燕京啤酒股份有限公司 单位:人民币元
项 目 2003年6月30日
集团 公司
流动资产
货币资金 五、1 1,041,863,321.55 714,702,309.81
短期投资 五、2 308,100.00
应收票据 五、3 75,670,361.00 40,014,764.00
应收股利 3,208,980.66
应收利息
应收帐款 五、4 184,548,121.92 93,279,080.21
其他应收款 五、4 111,134,866.10 436,383,358.04
预付帐款 五、5 108,799,651.10 77,370,771.40
应收补贴款
存货 五、6 645,685,659.95 338,114,806.87
待摊费用 五、7 9,674,787.01 4,478,622.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,177,684,868.63 1,707,552,693.87
长期投资
长期股权投资 五、8 131,032,598.94 1,273,282,133.11
长期债权投资
长期投资合计 131,032,598.94 1,273,282,133.11
固定资产
固定资产原价 五、9 4,734,465,758.28 2,314,881,205.79
减:累计折旧 五、9 1,675,440,843.06 811,835,880.97
固定资产净值 3,059,024,915.22 1,503,045,324.82
减:固定资产减值准备 8,966,048.89 3,443,371.28
固定资产净额 3,050,058,866.33 1,499,601,953.54
工程物资 9,771,027.72
在建工程 五、10 399,720,372.55 215,707,229.63
固定资产清理
固定资产合计 3,459,550,266.60 1,715,309,183.17
无形资产及其他资产
无形资产 五、11 146,728,420.04
长期待摊费用 五、12 17,269,081.92 16,051,927.28
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 163,997,501.96 16,051,927.28
递延税项
递延税款借项
资产总计 5,932,265,236.13 4,712,195,937.43
项 目 2002年12月31日
集团 公司
流动资产
货币资金 892,985,871.04 729,863,387.02
短期投资 783,000.00 783,000.00
应收票据 16,708,600.00 7,861,100.00
应收股利 3,208,980.66
应收利息
应收帐款 157,785,917.36 97,730,384.22
其他应收款 67,318,721.82 222,794,455.42
预付帐款 207,264,569.23 172,298,373.23
应收补贴款
存货 689,093,301.41 431,739,431.56
待摊费用 7,836,552.60 5,046,797.23
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,039,776,533.46 1,671,325,909.34
长期投资
长期股权投资 132,225,034.59 1,073,719,700.43
长期债权投资
长期投资合计 132,225,034.59 1,073,719,700.43
固定资产
固定资产原价 4,263,060,949.66 2,295,684,032.83
减:累计折旧 1,433,451,392.16 741,984,570.81
固定资产净值 2,829,609,557.50 1,553,699,462.02
减:固定资产减值准备 9,161,118.98 3,443,371.28
固定资产净额 2,820,448,438.52 1,550,256,090.74
工程物资 5,651,373.21
在建工程 364,959,499.12 255,687,933.69
固定资产清理
固定资产合计 3,191,059,310.85 1,805,944,024.43
无形资产及其他资产
无形资产 131,971,535.16
长期待摊费用 17,709,450.90 16,654,039.76
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 149,680,986.06 16,654,039.76
递延税项
递延税款借项
资产总计 5,512,741,864.96 4,567,643,673.96
公司负责人:李福成 主管会计工作负责人:赵春香 会计机构负责人 肖国锋
资产负债表(续)
编制单位:北京燕京啤酒股份有限公司 单位:人民币元
项 目 2003年6月30日
集团 公司
流动负债
短期借款 五、13 232,360,000.00
应付票据 3,700,000.00
应付帐款 五、14 91,509,612.08 1,166,044.24
预收帐款 五、15 31,376,076.68
应付工资 28,037,747.99 1,810,295.30
应付福利费 37,324,121.17 10,892,927.36
应付股利 85,555,865.19 80,090,940.00
应交税金 五、16 177,363,857.00 63,900,134.64
其他应交款 12,205,768.19 3,810,293.03
其他应付款 五、17 225,354,444.56 13,366,924.90
预提费用 3,646,546.30
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 928,434,039.16 175,037,559.47
长期负债
长期借款
应付债券 五、19 705,950,000.00 705,950,000.00
长期应付款 13,860,818.75
专项应付款 2,468,000.00 1,300,000.00
其他长期负债 850,000.00
长期负债合计 723,128,818.75 707,250,000.00
递延税项
递延税款贷项 五、18 3,829,406.97 3,829,406.97
负债合计 1,655,392,264.88 886,116,966.44
少数股东权益 450,794,000.26
股东权益
股本 五、20 667,424,500.00 667,424,500.00
资本公积 五、21 2,198,018,983.34 2,198,018,983.34
盈余公积 五、22 377,366,849.99 367,165,511.09
其中:法定公益金 154,005,434.89 150,604,988.57
未分配利润 五、23 583,268,637.66 593,469,976.56
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 3,826,078,970.99 3,826,078,970.99
负债和股东权益总计 5,932,265,236.13 4,712,195,937.43
项 目 2002年12月31日
集团 公司
流动负债
短期借款 286,160,000.00
应付票据 5,950,000.00
应付帐款 77,317,826.77 19,817,258.52
预收帐款 18,269,127.65 1,674,518.08
应付工资 18,653,219.93 1,810,295.30
应付福利费 32,378,357.38 12,150,750.87
应付股利 88,010,595.24 80,090,940.00
应交税金 91,732,976.97 23,287,359.17
其他应交款 8,371,665.66 1,372,087.51
其他应付款 107,633,402.13 11,777,228.51
预提费用 391,515.78
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 734,868,687.51 151,980,437.96
长期负债
长期借款
应付债券 701,750,000.00 701,750,000.00
长期应付款 20,860,818.75
专项应付款 1,228,000.00 200,000.00
其他长期负债 850,000.00
长期负债合计 724,688,818.75 701,950,000.00
递延税项
递延税款贷项 3,829,406.97 3,829,406.97
负债合计 1,463,386,913.23 857,759,844.93
少数股东权益 339,471,122.70
股东权益
股本 667,424,500.00 667,424,500.00
资本公积 2,198,018,983.34 2,198,018,983.34
盈余公积 377,366,849.99 367,165,511.09
其中:法定公益金 154,005,434.89 150,604,988.57
未分配利润 467,073,495.70 477,274,834.60
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 3,709,883,829.03 3,709,883,829.03
负债和股东权益总计 5,512,741,864.96 4,567,643,673.96
公司负责人:李福成 主管会计工作负责人:赵春香 会计机构负责人 肖国锋
利润表
编制单位:北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2003年1-6月份
集团 公司
一、主营业务收入 五、24 1,563,847,941.77 807,287,007.78
减：主营业务成本 五、25 925,022,415.05 505,639,749.21
主营业务税金及附加 217,478,383.32 112,858,078.28
二、主营业务利润 421,347,143.40 188,789,180.29
加：其他业务利润 五、26 12,517,166.51 7,700,420.53
减:营业费用 122,921,632.85 40,590,042.21
管理费用 153,010,083.31 62,863,129.18
财务费用 五、27 6,365,856.60 -2,753,674.18
三、营业利润 151,566,737.15 95,790,103.61
加：投资收益 五、28 2,351,251.37 34,725,434.05
补贴收入 346,855.20
营业外收入 747,075.57 291,340.05
减：营业外支出 1,575,315.91 219,599.74
四、利润总额 153,436,603.38 130,587,277.97
减：所得税 22,132,583.37 14,392,136.01
减：少数股东损益 15,108,878.05
加：未确认的投资损失
五、净利润 116,195,141.96 116,195,141.96
项 目 2002.年1-6月份
集团 公司
一、主营业务收入 1,274,701,237.92 879,158,198.60
减：主营业务成本 760,308,192.42 527,526,413.23
主营业务税金及附加 182,733,179.98 122,276,360.27
二、主营业务利润 331,659,865.52 229,355,425.10
加：其他业务利润 5,045,782.27 4,023,415.04
减:营业费用 87,013,281.30 45,438,645.16
管理费用 119,185,356.85 65,089,259.62
财务费用 4,861,974.26 -3,235,179.74
三、营业利润 125,645,035.38 126,086,115.10
加：投资收益 6,557,491.10 7,233,119.70
补贴收入 1,579,000.00
营业外收入 630,445.25 183,876.33
减：营业外支出 1,670,805.49 210,020.64
四、利润总额 132,741,166.24 133,293,090.49
减：所得税 23,164,841.82 19,527,208.00
减：少数股东损益 -4,189,558.07
加：未确认的投资损失
五、净利润 113,765,882.49 113,765,882.49
公司负责人：李福成 主管会计工作负责人:赵春香 会计机构负责人 肖国锋
利润分配表
编制单位:北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2003年1-6月份
集团 公司
一、净利润 116,195,141.96 116,195,141.96
加：年初未分配利润 467,073,495.70 477,274,834.60
其他转入
二、可供分配的利润 583,268,637.66 593,469,976.56
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润 583,268,637.66 593,469,976.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 583,268,637.66 593,469,976.56
项 目 2002年1-6月份
集团 公司
一、净利润 113,765,882.49 113,765,882.49
加：年初未分配利润 403,400,248.38 406,481,925.03
其他转入
二、可供分配的利润 517,166,130.87 520,247,807.52
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润 517,166,130.87 520,247,807.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 517,166,130.87 520,247,807.52
公司负责人:李福成 主管会计工作负责人:赵春香 会计机构负责人 肖国锋
现金流量表
2003.1-6
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,864,849,619.59
收到的税费返还 12,833,311.36
收到的其他与经营活动有关的现金 232,871,074.98
现金流入小计 2,110,554,005.93
购买商品、接受劳务支付的现金 842,640,197.79
支付给职工以及为职工支付的现金 140,101,676.74
支付的各项税费 330,715,879.99
支付的其他与经营活动有关的现金 265,750,491.64
现金流出小计 1,579,208,246.16
经营活动产生的现金流量净额 531,345,759.77
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 783,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,351,251.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,866,769.21
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 6,001,020.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 417,554,270.66
投资所支付的现金 55,313,600.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 472,867,870.66
投资活动产生的现金流量净额 -466,866,850.08
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 147,431,935.16
借款所收到的现金 81,490,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,100,000.00
现金流入小计 230,021,935.16
偿还债务所支付的现金 135,290,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,333,394.34
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 145,623,394.34
筹资活动产生的现金流量净额 84,398,540.82
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 148,877,450.51
项目 附注 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 935,057,681.08
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 67,318,544.68
现金流入小计 1,002,376,225.76
购买商品、接受劳务支付的现金 494,760,671.44
支付给职工以及为职工支付的现金 69,720,375.59
支付的各项税费 174,490,645.96
支付的其他与经营活动有关的现金 49,620,072.45
现金流出小计 788,591,765.44
经营活动产生的现金流量净额 213,784,460.32
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 783,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,351,251.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 126,663,668.33
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 129,797,919.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 107,655,207.23
投资所支付的