葫芦岛锌业股份有限公司1999年度中期报告
重要提示 :本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或 者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一. 公司简介
1、公司法定中文名称:葫芦岛锌业股份有限公司
公司法定英文名称:HULUDAO ZINC INDUSTRY CO.,LTD.
2、公司注册地址:辽宁省葫芦岛市龙港区
公司办公地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号
邮政编码: 125003
3、公司法定代表人:郭宗昌
4、公司董事会秘书:曲路新
联系地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号
电话:(0429) 2101431 - -4121
传真:(0429) 2104084
5、公司董事会授权人:樊建章
联系地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号
电话:(0429) 2101431 - -4777
传真:(0429) 2094130
6、公司咨询部和中报备置地点:公司证券部
电话:(0429) 2101431 -5398
7、公司股票上市地:深圳证券交易所
8、股票简称:锌业股份
9、股票代码: 0751
二、 主要财务指标
项目 1999年6月30日 1998年6月30日 99年比98年增减(％)
净利润(元) 75,957,665.38 59,744,632.79 27.14
股东权益(元) 1,778,816,774.73 1,589,794,736.03 11.89
每股收益(元/股) 0.124 0.097 27.84
净资产收益率(%) 4.27 3.76
每股净资产(元/股) 2.892 2.58 12.09
调整后的每股净资产(元/股) 2.82 2.53 11.46
注:主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益—三年以上的应收帐款—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东 持股情况
(一)股本变动情况 (单位:万股)
期初数 本 次 变 动 增 减 (+、-) 期末数
配股 送股 转增股 其他 小计
1、尚未流通部分
①发起人股份
其中:
国有法人拥有股份 39000 0 0 0 0 0 39000
境内法人拥有股份 255 0 0 0 0 0 255
外资法人拥有股份
其它
②募集法人股
③内部职工股 8,745 0 0 0 0 0 8,745
④优先股或其它
尚未流通股份合计 48,000 0 0 0 0 0 48,000
2、已流通股份
①境内上市的人民
币普通股 13,500 0 0 0 0 0 13,500
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其它
已流通股份合计 13,500 0 0 0 0 0 13,500
3、股份总数 61500 0 0 0 0 0 61500
(二)主要股东持股情况
1、持有本公司5%以上股份的股东情况(单位:万股)
股东名称 期初数 报告期内股份增减变动情况 期末数
葫芦岛锌厂 3,9000 0 39,000
2、截止1998年6月末,本公司股东户数65,746户,其中未流通法人股股东3户。
3、公司前10名股东持股情况:
名次 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
1 葫芦岛锌厂 390000000 63.41
2 葫芦岛锌厂工贸实业总公司 1800000 0.29
3 关芳 1004334 0.163
4 黄春香 818200 0.133
5 葫芦岛锌厂工程总公司 750000 0.122
6 何富 625750 0.102
7 王正英 605951 0.099
8 张焕燕 603492 0.098
9 李东生 572250 0.093
10 南树才 536010 0.087
注:前1、2、5名为公司法人股股东,均为本公司发起人;葫芦岛锌厂工贸实业总公司和葫芦岛锌厂工程总公司为行政隶属于葫芦岛锌厂的集体所有制企业。持股5%以上的法人股股东葫芦岛锌厂未将持有的本公司股份进行任何质押和冻结。
四、 经营情况的回顾与展望
㈠公司在报告期内主要经营情况
1.公司主要生产经营:锌冶炼及深加工产品,硫酸、镉、铟综合利用产品加工,重 有色金属及制品加工,非贵重矿产品购销。
2.今年以来,坚持以降低成本费用、提高产品质量为重点;一手抓企业管理,一手 抓科技进步。从六月份开始,广泛开展了“四个三”活动,即公司在总体上做到“三保”——保资金、保原料、保质量;在生产组织上做到“三限”——限料、限煤、限电;在工作作风上做到“三勤”——嘴勤、腿勤、脑勤;在管理上做到“三公开”——分 配公开、采购公开、厂务公开。经过公司全体员工的艰苦努力,克服了一季度产品价 格低靡、流动资金短缺、原料供应不足等困难,迎来了5月份开始的有色金属市场供销旺盛的大好形势,使公司的生产经营活动呈现出蒸蒸日上的喜人局面。
3.截止6月末,公司主产品锌完成12.71万吨,硫酸完成21.85万吨,分别是去年同期的82.54%和82.67%;主营业务收入1,048,070,565.28元,净利润75,957,665.38元,分别比去年同期增加-26.05%和27.14%。在产量下降、主营业务收入减少的情况下,由于挖潜降耗,仍实现了利润同比有较大幅度的增长。
㈡公司投资情况
1.募集资金使用情况公司本期没有募集资金,也没有以前年度募集资金在本期继 续使用的情况。
2.其他投资情况报告期内,公司非募集资金项目也没有投资。
㈢生产经营环境发生的重大变化
继去年锌出口退税率由9%提高到11%以后,国家已同意从今年下半年开始再次提高锌出口退税率到15%。这是国家为进一步鼓励有色金属企业出口而陆续出台的政策之 一,有利于企业降低出口成本,提高出口竞争力。
㈣下半年工作计划
抓住当前有色金属市场向好机遇,公司下半年继续坚持“外抓市场、内抓管理、 实现两靠(即向历史水平和同行业先进水平靠拢)”的战略方针,进一步解放思想,更新观念,向生产管理要效益,向科技进步要效益,向市场营销要效益,打好挖潜降耗增效的攻坚战。具体措施:
1.眼睛向内,狠抓管理,千方百计抓好生产。生产系统开展“限料、限煤、限电”活动,全面降低产品成本,使各项技术经济定额创历史最好水平
2.以市场为导向,调整产品结构,限产或停产滞销产品,加大畅销产品特别是出口 产品的生产力度。
3.做好“保资金、保原料、保质量”工作。克服种种不利因素,确保锌精矿进厂 数量和质量,确保产销率和回款率两个百分之百。
4.抓好科研开发工作。重点抓好以下两个科研项目:一是湿法炼锌β-奈酚除钴降低锌粉单耗的生产试验;二是超细锌粉生产新工艺各种喷嘴试制。
5.深化改革,做到“分配公开、采购公开、厂务公开”,各级干部在工作作风上要做到“嘴勤、腿勤、脑勤”, 造就一支爱岗敬业,无私奉献的“四有”职工队伍。
6.抓住时机,搞好1999年度增资配股工作。
总之,公司在下半年有能力、有信心,采取一切有力措施,确保公司的成长性,为我国有色金属的健康、稳定、持续发展,为继续给广大投资者以丰厚的回报,竭尽全力, 作出贡献。
五、 重要事项
1.本公司1999年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。2.本公司1999年度配股方案:以1998年末总股本61500万股为基数,每10股配售2股。此方案将提 交1999年度临时股东大会通过,报中国证监会核准后实施。
3.本公司本期无重大诉讼、仲裁事项。
4.关联交易事项,详见财务报表附注。
5.本公司继续聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司的审计机构。
6.北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的中期审计报告。
7.本报告期内公司无重大担保、抵押等事项和其他重大事项。
8.关于计算机2000年问题,公司根据有关部门要求已经采取措施解决,对公司当前工作没有影响,在下一步着手建立的高标准信息数据网中,均以解决2000年问题为前提。
六、 财务报告
一、审计报告公司财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司王全洲、谭红旭注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告,报告编号为(99)京会兴字第197号 。
二、会计报告(附后)
三、会计报表附注
㈠公司简介
葫芦岛锌业股份有限公司(以下简称“本公司”)成立于1993年7月。经中国证监 会监发字(1997)298、299号文批准,本公司于1997年6月发行社会公众股9,000万股,发行后总股本为41,000万股。经辽宁省证券监督管理委员会辽证监函[1998]8号文批准,1998年5月19日,本公司实行送红股(每10股送3股)和资本公积金转股(每10股转增2股),送股和转股后,总股本变更为61,500万股。
本公司主营业务为生产、销售锌锭、硫酸等产品。本公司生产的“葫锌”牌锌锭在伦敦金属交易所(LME)注册,成为出口免检产品,硫酸经国家质量奖审定委员会认定 为国家金质奖产品。主发起人葫芦岛锌厂是国家重点扶持的512家企业之一,是国家特大型企业。
本公司1999年1-6月的销售收入为10.48亿元,利润总额为1.13亿元,净利润为0.76亿元。
㈡公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
记帐基础采用权责发生制,以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
发生外币业务,按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐,年末将外币帐户余额按12月31日的市场汇价进行调整,与原帐面差额计入当期财务费用。
6.合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表的合并范围:本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份 的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位;(2)合并会计报表编制方法:按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行。
7.现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
坏帐的确认标准:(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 回的款项;(2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。
坏帐核算的方法:按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金,发生坏帐时冲销坏 帐准备金。
9.存货核算方法
存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品等。原材料取得按实际成本核算,发出采用加权平均法计价;产品成本计算采用分步法(精锌)和品种法(硫酸、电锌), 产成品发出采用加权平均法计价。
本公司不计提存货跌价准备。
10.短期投资核算方法
短期投资核算本公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。本公司购入的各种股票、债券,按实际支付的价款确认其成本,出售股票、债券或到期收回债券时按实际收到的价款和其取得成本的差额确认 投资收益。本公司不计提短期投资跌价准备。
11.长期投资核算方法
⑴长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以 及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与 债券票面价值的差额,作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。
⑵长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单 位有表决权资本总额20%以下,或虽20%以上(含20%)但不具有重大影响的,按成本法核 算;投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上(含20%),或虽不足20%但有重大影响 的按权益法核算;投资占被投资单位资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%但具有 实质控制权的,按权益法核算并编制合并会计报表。
长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销,合同没有规定期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。本公司不计提长期投资 减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法
⑴固定资产的确认标准:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等②单位价值在2,000元以上 、并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
⑵固定资产的分类:房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他。
⑶固定资产的计价:按照历史成本计价。
⑷固定资产的折旧:按平均年限法分类计提折旧,各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下:
固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 18-40 3% 2.4%-5.4%
专用设备 9-20 3% 4.9%-10.8%
运输工具 5 -10 3% 9.7%-19.4%
其他 5 -10 3% 9.7%-19.4%
13.在建工程核算方法⑴发生工程支出时按实际成本入帐;用借款进行的工程发生
的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本;属于固定资 产交付使用后发生的,计入当期损益。
⑵在建工程结转为固定资产的时点为工程完工 并交付使用。
14.无形资产计价和摊销方法
按取得时的实际成本计价,按直线法分期平均摊销。
15.开办费、长期待摊费用摊销方法
按取得时的实际成本计价,按平均年限法摊销。
16.收入确认原则
⑴销售商品:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方,不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
⑵他人使用本企业资产:利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算 确定;使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
17.所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
㈢税项
增值税:税率为 17%
营业税:税率为 5%
所得税:税率为 33%
㈣会计报表主要项目注释 (如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
1.货币资金
年 初 数 期 末 数
外币金额 折算汇率 折算后金额 外币金额 折算汇率 折算后金额
项 目
现金 27,266.23 2,750.04
银行存款-人民币 21,978,389.48 24,655,419.95
银行存款-美元347237.13 8.2787 2874,672.03 179,442.38 8.2798 1,485,745.30
合 计 347237.13 8.2787 24880327.74 179442.38 8.2798 26143915.29
2.应收票据
帐 龄 年 初 数 期 末 数
金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%)
一年以内 2642448.81 100.00 1400000.00 100.00
应收票据中,无应收持本公司5%以上股份的股东单位的票据。
3.应收帐款
帐 龄 年 初 数 期 末 数
金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%)
一年以内 1,081,060,661.61 91.51 693,179,024.74 87.37
一至二年 38,436,658.33 3.25 39,456,624.21 4.97
二至三年 40,265,809.72 3.41 41,534,602.35 5.23
三年以上 21,654,632.66 1.83 19,250,602.66 2.43
合 计 1,181,417,762.32 100.00 793,420,853.96 100.00
应收帐款中,无应收持本公司5%以上股份的股东单位的货款。
4.预付帐款
帐 龄 年 初 数 期 末 数
金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%)
一年以内 27,285,497.87 100.00 36,841,233.60 57.65
一至二年 27063266.21 42.35
合 计 27,285,497.87 100.00 63,904,499.81 100.00
预付帐款中,无预付持本公司5%以上股份的股东单位的货款。
5.其他应收款
帐 龄 年 初 数 期 末 数
金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%)
一年以内 124,015,814.36 97.07
一至二年 430253324.87 100.00 3740369.08 2.93
合 计 430253324.87 100.00 127,756,183.44 100.00
期末数为127,756,183.44元,无应收持股5%以上股份的股东单位欠款。
6.存货及存货跌价准备
项 目 年 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 61,524,038.83 142,652,054.20
在产品 266,725,578.30 273,075,718.37
产成品 31,635,977.41 66,191,064.67
委托加工材料 0 7,080,475.46
合 计 359885594.54 488999312.70
7.待摊费用
类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数期
初库存进项税 3337166.06 2135786.28 804753.81 1331032.47
待扣税金 13653567.38 13443358.55 210208.83 877405.99 12776161.39
排污费 7600000.00 - 7600000.00 3000000.00 4600000.00
保险费 3841266.84 - 3841266.84 2397569.77 1443697.07
其 他 4192945.58 1235353.29 2957592.29 653806.85 3539138.73
合 计 32624945.86 16814498.12 14609067.96 7733536.42 23690029.66
8.固定资产及折旧
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值 - - - -
房屋建筑物 669,016,019.80 - - 69016019.80
专用设备 1,390,826,408.78 18,251,504.23 280,000.00 1408797913.01
运输工具 10,119,873.00 849,760.00 - 10969633.00
其他设备 1,940,461.00 - - 1940461.00
合 计 2,071,902,762.58 19,101,264.23 280,000.00 2090724026.81
累计折旧 - - - -
房屋建筑物 144,430,844.96 9,917,645.10 - 154,348,490.06
专用设备 475,989,071.95 40,837,174.14 - 516,826,246.09
运输工具 2,990,512.30 706,594.55 - 3,697,106.85
其他设备 943,391.09 97,212.94 - 1,040,604.03
合 计 624,353,820.30 51,558,626.73 - 675,912,447.03
净 值1,447,548,942.28 - - 1,414,811,579.78
9.短期借款
借款类别 年初数 期末数
抵押借款 27,640,000.00 -
担保借款 419,380,900.00 297,480,200.00
信用借款 469,300,000.00 29,000,000.00
合 计 916,320,900.00 326,480,200.00
10.应付票据期末数为151,930,000.00元,无应付持本公司5%以上股份单位的票据。
11.应付帐款期末数为209,537,140.49元,无欠持本公司5%以上股份单位的款项。
12.预收帐款
期末数为15,273,442.64元,无预收持本公司5%以上股份单位的款项。
13.应交税金
税 种 金 额
增值税 -11,360,529.16
营业税 -30,417.71
城建税 1,649,517.70
企业所得税 232,794,861.65
房产税 2,637,718.05
土地使用税 111,342.90
印花税 -611,761.11
合 计 225,190,732.32
14.其他应付款
⑴期末数为45,977,277.38元,无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
⑵期末数中,大额应付款项的明细情况如下:
欠付单位 金额 性质和内容
葫芦岛市环保局 6,020,000.00 排污费
锦州市辽西修车厂 5,015,682.61 租用槽车费
锦州腾达经贸有限公司 1,314,353.06 租用槽车费
15.预提费用
类 别 年初数 期末数 原 因
检修费 1,470,000.00 13,390,774.87 分厂设备检修费
16.一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 期末数
担保借款 140,000,000.00 140,000,000.00
信用借款 3,100,000.00 0
合 计 143,100,000.00 140,000,000.00
(注:担保借款的担保单位为葫芦岛锌厂,该笔贷款于1999.10.7到期,用于制酸系 统改造。)
17.长期借款
借 款 单 位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
辽宁节能技术发展
有限责任公司 10,000,000.00 1997.6.19-2003.6.30 15% 信用
中信实业银行
葫芦岛支行 14,500,000.00 1999.5.14-2000.6.5 7.326% 担保
合 计 24,500,000.00 - -
18.未分配利润
项 目 金 额
本年净利润 75,957,665.38
加:年初未分配利润 222,899,296.63
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
未分配利润 298,856,962.01
19.其他业务利润
种 类 收 入 数 成 本 数 利 润 数
装车费 3,750,719.67 1,605,005.50 2,145,714.17
槽车租金 10,206,066.80 10,086,457.02 119,609.78
让售材料 7,222,411.44 7,200,326.47 22,084.97
合 计 21,179,197.91 18,891,788.99 2,287,408.92
20.财务费用
类 别 1999年1-6月发生数 998年1-6月发生数
利息支出 57,315,504.63 54,378,108.12
资金占用利息收入 21,260,003.65 12,745,786.10
减:利息收入 144,372.96 123,932.34
汇兑损失 - -
减:汇兑收益 700.00 55.68
其 他 4,799,129.25 45,357.35
合 计 40,709,557.27 41,553,691.35
21.营业外收入
项 目 金 额
罚款收入 15,057.70
22.营业外支出
项 目 金 额
事故核销费 54,594.88
其 他 264,085.00
合 计 318,679.88
㈤本报告期增减幅度超过30%的会计报表项目变动原因说明
1.应收票据期末数比年初数减少47.02%,系由于本公司到期应收票据兑付及时且 未到期票据面额较小所致。
2.应收帐款期末数比年初数减少32.84%,主要系由于报告期葫芦岛锌厂进出口总 公司欠付本公司的货款陆续转销所致。
3.预付帐款期末数比年初数增加134.21%,主要系由于本公司报告期预付锌精矿矿石款增加所致。
4.其他应收款期末数比年初数减少70.31%,主要系由于本公司代葫芦岛锌厂等单 位垫付的款项陆续转销所致。
5.存货期末数比年初数增加35.88%,主要系由于本公司报告期的购入材料和入库 产品增加所致。
6.待摊费用期末数比年初数增加40.89%,主要系由于本公司报告期发生的排污费 和财产保险费待摊所致。
7.短期借款期末数比年初数减少64.37%,主要系由于本公司报告期转销了向中国 银行葫芦岛分行的90,700,000.00元短期借款和中国工商银行葫芦岛分行的441,300,000.00元短期借款所致。
8.应付票据期末数比年初数增加87.45%,系由于本公司报告期采用银行承兑汇票 购买锌精矿等原材料增加所致。
9.应付帐款期末数比年初数增加42.64%,主要系由于本公司报告期原材料采购增 加所致。
10.预收帐款期末数比年初数增加15,273,442.64元,主要系由于本公司报告期预 收了中国有色金属工业贸易集团公司等单位的15,273,442.64元购货款。
11.其他应付款期末数比年初数减少50.05%,主要系由于报告期本公司结清了与葫芦岛渤海稀贵金属有限公司的37,954,557.87元往来款所致。
12.预提费用期末数比年初数增加810.94%,主要系由于本公司报告期预提的分厂 设备检修费增加所致。
13.长期借款期末数比年初数减少87.05%,主要系由于本公司报告期转销了向中国银行葫芦岛分行的40,000,000.00元长期借款和中国工商银行葫芦岛分行的142,240,000.00元长期借款所致。
14.1999年1-6月主营业务成本比上年同期减少30.67%,是因为①精锌、电锌、硫 酸,热镀锌等产品销量同比下降,影响主营业务成本减少31,686万元;②锌精矿、洗煤 、粘合剂等材料采购价格降低,且本公司采取的成本控制措施得力而引起精锌、电锌 、硫酸,热镀锌等产品的单位销售成本同比下降,影响主营业务成本减少6,409万元。
15.1999年1-6月营业费用比上年同期减少62.72%,主要是因为:①本公司报告期产品销售量下降而引起营业费用相应下降;②物价部门1999年上半年未向本公司收取物 价调节基金。
㈥关联方关系及其交易
1.关联方关系
⑴存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定
或类型 代表人
葫芦岛锌厂 葫芦岛市 生产、销售合金锌 母公司 国有独资 郭宗昌
、锌饼、锌丝等,
开展对外贸易
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
葫芦岛锌厂 45,761万元 - - 45,761万元
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 金额 百分 金额 百分比(%)
比(%)
葫芦岛锌厂 39000万元 63.415 - - - - 39000万元 63.415
⑷不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
葫芦岛锌厂进出口总公司 同受一个母公司控制
葫芦岛渤海稀贵金属有限公司 同受一个母公司控制
沈阳有色金属加工厂 同受一个母公司控制
葫芦岛东方铜业有限公司 同受一个母公司控制
辽宁渤海有色金属进出口有限公司 同受一个母公司控制
2.关联方交易
⑴采购与销售
①本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司供应辅助材料协议书》,葫芦岛锌厂以高于成本价2%的价格供应本公司碳化硅砖、炉体材料 等辅助材料,1998年1-6月和1999年1-6月的此项交易额分别为13,310,367.00元和75,316,805.42元;
②本公司通过葫芦岛锌厂进出口总公司进口锌制品加工所需的矿原料并出口产品,1998年1-6月进口交易额为1.08亿元,出口锌锭5.35万吨,出口交易额为5.15亿元;出 口铟 0.4吨,出口交易额为86.77万元。1999年1-6月出口锌锭4.79万吨,出口交易额为 4.15亿元。
本公司与葫芦岛锌厂进出口总公司的上述交易均以伦敦市场交易价格为依据。
⑵租赁
①依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《土地使用权租赁合同》,本公司租用葫芦岛 锌厂土地,1999年1-6月支付租金120万元;
②依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《收取办公楼使用费协议》,本公司使用葫芦 岛锌厂办公楼, 1999年1-6月支付使用费228万元。
⑶许可协议
①本公司与葫芦岛锌厂签订《专有技术使用许可合同》,本公司每年向葫芦岛锌 厂支付20万元锌锭生产专有技术使用费,1999年1-6月支付使用费10万元。
②本公司与葫芦岛锌厂签有《葫锌牌商标使用许可合同》,本公司每年向葫芦岛 锌厂支付“葫锌”牌商标使用费40万元,1999年1-6月支付使用费20万元。
⑷提供资金
由于资金紧张,葫芦岛锌厂、葫芦岛锌厂进出口总公司、沈阳有色金属加工厂和 辽宁渤海有色金属进出口有限公司1999年1-6月占用本公司资金,依据占用方和被占用方签订的《协议书》规定,被占用方依据1999年1-6月的平均占用额,采用银行同期贷 款利率计算资金占用利息,1999年1-6月本公司应向葫芦岛锌厂、葫芦岛锌厂进出口总公司、沈阳有色金属加工厂和辽宁渤海有色金属进出口有限公司收取资金占用利息21,260,003.65元。
⑸抵押和担保
本公司由葫芦岛锌厂作为担保单位,向中国银行葫芦岛分行等十家金融机构借入 短期借款297,480,200.00元,(其中含7,000,000.00美元借款);向中信实业银行和中国建设银行葫芦岛分行借入长期借款154,500,000.00元,用于购买锌精矿。
⑹接受劳务
葫芦岛锌厂为本公司提供产品的机车吊运、装卸等服务,1999年1-6月本公司按市场价支付其劳务费2,110,432.69元。
⑺其他
①依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《收取取暖费协议》,本公司由葫芦岛锌厂在 冬季供暖, 1999年1-6月支付取暖费6,138,475.00元;
②本公司与葫芦岛锌厂签有《生产水、电、汽、煤气供应协议书》,葫芦岛锌厂 以成本价加2%的管理费供应本公司生产用水、电、汽、煤气等,1999年1-6月本公司向葫芦岛锌厂支付此项费用115,969,959.49元。
3.关联方应收应付款项余额
项 目 年初数 期末数 性质和内容
应收帐款:
葫芦岛锌厂
进出口总公司 695,277,779.85 151,967,399.28 出口锌锭款
辽宁渤海有色金属
进出口有限公司 32,553,566.35 33,956,368.64 售锌锭款
沈阳有色金属加工厂 2,808,728.92 2,923,464.61 售锌锭款
应付帐款:
辽宁渤海有色金属
进出口有限公司 755,235.03 3,935,628.28 购锌精矿原料
葫芦岛渤海稀贵
金属有限公司 171,637.37 0 购锌粉等原料
其他应收款:
葫芦岛锌厂 283,414,010.95 0 代垫款项
其他应付款:
沈阳有色金属加工厂 3,490.03 14,782.00 设备维修费
葫芦岛渤海稀贵
金属有限公司 1,072,681.76 0 代垫矿款
㈦或有事项
截止报告日,本公司无需要披露的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴 现等或有事项。
㈧承诺事项截止报告日,本公司无需要披露的重大财务承诺事项。
㈨资产负债表日后事项
本公司应收河南省商丘市磷肥厂金额为400,000.00元的银行承兑汇票已于1999年8月1日到期,1999年8月2日已兑付完毕。
七、 备查文件
1、载有公司董事长亲笔签名的中期报告正本;
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖公章的会计报 表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
4、公司章程。
葫芦岛锌业股份有限公司
一九九九年八月十二日
资产负债表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 单位：元
资产 99.6.30 98.12.31
流动资产：
货币资金 26143915.29 24880327.74
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1400000.00 2642448.81
应收股利
应收利息
应收帐款 793420853.96 1181417762.32
减：坏帐准备 3967104.27 5907088.81
应收帐款净额 789453749.69 1175510673.51
预付帐款 63904499.81 27285497.87
应收补贴款
其他应收款 127756183.44 430253324.87
存货 488999312.70 359885594.54
减：存货跌价准备
存货净额 488999312.70 359885594.54
待摊费用 23690029.66 16814498.12
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1521347690.59 2037272365.46
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 2090724026.81 2071902762.58
减：累计折旧 675912447.03 624353820.30
固定资产净值 1414811579.78 1447548942.28
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 1414811579.78 1447548942.28
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2936159270.37 3484821307.74
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 326480200.00 916320900.00
应付票据 151930000.00 81050000.00
应付帐款 209537140.49 146901751.75
预收帐款 15273442.64
代销商品款
应付工资
应付福利费 2908561.83 6542776.47
应付股利
应交税金 225190732.32 203713622.15
其他应交款 2154366.11 1668787.17
其他应付款 45977277.38 92054360.85
预提费用 13390774.87 1470000.00
一年内到期的长期负债 140000000.00 143100000.00
其他流动负债
流动负债合计 1132842495.64 1592822198.39
长期负债：
长期借款 24500000.00 189140000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 24500000.00 189140000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1157342495.64 1781962198.39
少数股东权益
股东权益
股本 615000000.00 615000000.00
资本公积 641027607.26 641027607.26
盈余公积 223932205.46 223932205.46
其中：公益金 76707612.58 76707612.58
未分配利润 298856962.01 222899296.63
股东权益合计 1778816774.73 1702859109.35
负债及股东权益总计 2936159270.37 3484821307.74
利润及利润分配表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 单位：元
项目 99.6.30 98.6.30
一、主营业务收入 1048070565.28 1417311539.22
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1048070565.28 1417311539.22
减：主营业务成本 861092740.99 1232040147.10
主营业务税金及附加 5912778.75 9089236.71
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)181065045.54 166182155.41
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 2287408.92 1656950.83
减：存货跌价损失
营业费用 3361625.66 9016837.34
管理费用 25607999.53 30116399.24
财务费用 40709557.27 41553691.35
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 113673272.00 87152178.31
加：投资收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 15057.70 2066865.53
减：营业外支出 318679.88 47950.12
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)113369649.82 89171093.72
减：所得税 37411984.44 29426460.93
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 75957665.38 59744632.79
加：年初未分配利润 222899296.63 199011641.43
盈余公积转入
六、可供分配的利润 298856962.01 258756274.22
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 298856962.01 258756274.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 123000000.00
八、未分配利润 298856962.01 135756274.22
现金流量表
编制单位:葫芦岛锌业股份有限公司 单位：元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1112452149.53
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 1112452149.53
购买商品、接受劳务支付的现金 973075602.42
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25469276.05
支付的增值税款 66092036.12
支付的所得税款 9520588.59
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7469603.62
支付的其他与经营活动有关的现金 31357778.98
现金流出小计 1112984885.78
经营活动产生的现金流量净额 -532736.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18821264.23
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他