中色股份2006年第一季度报告
证券简称:中色股份 证券代码:000758
中色股份2006年第一季度报告
1重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第四届董事会第23次会议通过了本报告，公司董事均参加了此次会议。
1.3 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.4 公司董事长罗涛、主管会计工作负责人王宏前、财务总监武翔、财会机构负责人宫新勇声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1 公司基本信息
证券简称 中色股份
证券代码 000758
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜斌 谭峻
联系地址 北京市海淀区复兴路戊12号恩菲科技大厦5层
电话 010-63955911 010-63955879
传真 010-63965364 010-63965364
电子信箱 dubin@nfc.com.cn tanjun@nfc.com.cn
2.2主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末
项目 本报告期末 上年度末
增减%
总资产 2,686,862,443.97 2,658,090,330.48 1.08%
股东权益（不含少数股
1,231,911,967.38 1,213,934,895.42 1.48%
东权益）
每股净资产 2.12 2.09 1.44%
调整后每股净资产 2.03 2.00 1.50%
本报告期 年初至本报告期末 本报告期比上年同期增减%
经营活动产生的现金流
-78,829,077.20 -78,829,077.20 -594.23%
量净额
每股收益 0.030 0.030 42.86%
净资产收益率 1.42% 1.42% 0.33%
扣除非经常性损益的净
1.41% 1.41% 0.32%
资产收益率
非经常性损益项目 金 额
其中：短期投资收益 27,472.58
营业外收支 161,102.31
所得税影响数 -22,214.27
合 计 166,360.62
2.3 利润表 单位：元
2006年1-3月 2005年1-3月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一.主营业务收入 247,165,152.68 157,510,661.02 220,315,605.09 136,450,341.97
减:主营业务成本 155,677,945.03 128,742,361.84 195,016,379.81 117,640,138.43
主营业务税金及附加 3,160,460.37 328,098.27 309,040.45
二.主营业务利润 88,326,747.28 28,440,200.91 24,990,184.83 18,810,203.54
加:其他业务利润 988,308.63 799,946.34 1,084,540.82 843,434.62
减: 营业费用 13,616,018.27 2,050.83 1,319,455.00 60,253.73
管理费用 24,818,625.51 16,616,105.89 18,507,336.53 13,636,690.36
财务费用 -4,371,034.23 4,676,013.23 -1,187,442.29 -1,572,108.69
三.营业利润 55,251,446.36 7,945,977.30 7,435,376.41 7,528,802.76
加：投资收益 -15,893.74 36,477,345.99 6,132,440.55 6,113,140.25
补贴收入 0.00 0.00 46,579.00
营业外收入 258,760.14 134,631.96 65,833.00
减：营业外支出 97,657.83 1,318.93 19,972.77 11,423.76
四.利润总额 55,396,654.93 44,556,636.32 13,660,256.19 13,630,519.25
减：所得税 2,562,423.17 2,425,063.76 1,760,720.11 1,494,548.51
少数股东损益 35,328,404.99 -236,434.66
五.净利润 17,505,826.77 42,131,572.56 12,135,970.74 12,135,970.74
2.4 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 66,366
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通 种类(A、B、H
股东名称
股的数量 股或其他)
兴和证券投资基金 12,670,439 A股
中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基金 12,099,704 A股
全国社保基金一一二组合 4,883,041 A股
中国工商银行-天元证券投资基金 4,000,000 A股
中国光大银行股份有限公司-巨田基础行业证券投资基金 3,800,000 A股
国际金融-花旗-MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 3,024,899 A股
中国银行-易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 2,677,650 A股
中国银行-兴安证券投资基金 2,547,684 A股
东方证券股份有限公司 2,289,902 A股
海通-汇丰-MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 2,202,144 A股
3管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司本报告期内主营业务完成营业额247,165,152.68元，较上年同期增长12.19%；而主营业务利润较上年同期增长253.45%。本报告期内公司执行的伊朗阿拉克电解铝项目结算额较上年同期有所下降，但毛利率有所上升，同时公司控股子公司蒙古鑫都矿业有限公司所经营的锌精矿产销业务营业额及利润额均较大，上年同期该公司尚未开展此项业务，故主营业务利润较上年同期大幅增长；由于公司上年度转让所持部分民生银行股权，相应应收民生银行2005年度现金股利减少，故本报告期内投资收益较上年有所减少。
3.1.1 占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营业务行业情况
√适用□不适用
2006年1-3月 2005年1-12月
业务类型
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
承包工程 53,504,888.31 38,581,233.77 27.89% 641,857,474.13 519,897,845.85 19.00%
有色金属产品销售 106,033,511.83 45,824,928.40 56.78% 257,406,450.85 190,453,247.58 26.01%
贸易及其他 87,626,752.54 71,271,782.86 18.66% 136,021,479.95 121,420,822.35 10.73%
合计 247,165,152.68 155,677,945.03 37.01% 1,035,285,404.93 831,771,915.78 19.66%
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3 报告期利润构成情况说明
√适用□不适用
金额（元） 占利润总额的比例（%）
项 目
2006年1-3月 2005年1-12月 2006年1-3月 2005年1-12月
主营业务利润 88,326,747.28 200,326,490.56 159.44% 71.89%
其他业务利润 988,308.63 3,117,108.93 1.78% 1.12%
期间费用 34,063,609.55 128,250,413.58 61.49% 46.02%
投资收益 -15,893.74 199,614,954.71 -0.03% 71.63%
补贴收入 0.00 4,105,411.00 0.00% 1.47%
营业外收支净额 161,102.31 -237,941.64 0.29% -0.09%
利润总额 55,396,654.93 278,675,609.98 100.00% 100.00%
比例变动说明：
（1）本报告期主营业务利润所占比例较前一报告期有所上升，主要是由于①公司前一报告期内股权转让事项产生较大收益，相应投资收益所占比例也比较大，因而主营业务利润所占比例相对较小；②本报告期内由于国际锌价持续走高，公司控股子公司鑫都矿业有限公司所经营的锌精矿产销业务利润较高，因此本报告期公司主营业务利润所占比例较前一报告期大幅增加。
（2）期间费用所占比例较前一报告期有所上升，主要是由于①前一报告期内民生银行股权转让收益较大，致使前一报告期利润总额基数相对较大，故前一报告期期间费用所占比例相对较小；②本报告期内公司控股子公司蒙古鑫都矿业有限公司营业费用比例增加；③本报告期内四川泸州黄浦电力有限公司、深圳市南油酒店有限公司开始经营，新增期间费用，因此期间费用所占比例较前一报告期有所上升。
（3）投资收益所占比例较前一报告期有所下降，主要系前一报告期内公司转让民生银行股权收益较大，使投资收益所占比例相对较高。
（4）营业外收支净额绝对额所占比例较前一报告期有所上升，主要系前一报告期公司发生固定资产处置损失使得营业外支出较大，而本报告期固定资产处置收益相对较大。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因
√适用□不适用
上一报告期内，公司控股子公司蒙古鑫都矿业有限公司所经营的锌精产销业务仅发生在第四季度，其营业额及利润额占全年的比例相对较小，而本报告期内，该项业务涵盖了整个报告期，因此有色金属产销业务所占比例大幅上升，相应承包工程业务所占比例有所下降。
3.1.5 主营业务盈利能力与前期相比发生重大变化的情况与原因
√适用□不适用
（1）由于本报告期公司主要承包工程项目伊朗阿拉克电解铝项目发运的非标准设备毛利率相对较高，而前一报告期内发运的标准设备较多，因此本报告期该项业务毛利率较前一报告期有所上升。
（2）有色金属产品销售毛利率上升主要是由于受到国际锌价持续走高影响，公司控股子公司——鑫都矿业有限公司所经营的锌精矿产销业务利润率较高所致。
（3）贸易及其他业务毛利率较前一报告期增长，主要公司报告期内所从事的有色金属贸易业务毛利率相对较高。
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因
√适用□不适用
本报告期内，公司合并范围增加了赤峰中色库博红烨锌业有限公司，该公司系我公司与南非库博公司等六家股东共同发起设立的中外合资公司，本报告期内我公司出资额为13,005千元，持股比例为51%。
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5 对年初至下一报告期期末的净利润的警示
□适用√不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7未股改公司的股改工作时间安排说明
√适用□不适用
公司两大非流通股股东已提出股权分置改革动议，公司股票已自2006年4月10起开始停牌，公司将依据股权分置改革进展情况，及时披露股权分置改革相关文件。
4附录：会计报表（未经审计）
董事长：罗 涛
总经理：王宏前
中国有色金属建设股份有限公司
二○○六年四月二十日
季度报告附录
资 产 负 债 表(一)
会企01表
编制单位:中国有色金属建设股份有限公司 2006年3月31日 单位：元
2006年3月31日 2005年12月31日
资 产
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 863,632,946.87 724,836,740.50 1,010,151,691.98 907,660,450.27
短期投资 903,075.80 779,190.35 1,078,519.56 954,634.11
应收票据 671,654.50 1,080,000.00
应收股利 2,432,115.00 10,789,834.05
应收利息
应收账款 231,472,085.57 509,933,907.96 215,225,121.46 494,407,629.21
其他应收款 33,282,819.41 32,828,815.44 32,272,303.19 33,626,411.65
预付账款 278,318,694.52 224,598,076.67 108,597,840.66 90,363,313.73
应收补贴款 4,574,195.32 4,450,982.90 1,210,565.06 1,160,565.06
存 货 294,098,120.63 69,227,759.36 317,360,199.19 56,615,706.67
待摊费用 2,087,639.00 710,840.61 1,962,151.67 885,009.95
其他流动资产
流动资产合计 1,711,473,346.62 1,578,156,147.84 1,688,938,392.77 1,585,673,720.65
长期投资：
长期股权投资 255,518,788.60 542,142,496.77 258,334,863.41 505,256,957.36
长期债权投资 133,746,266.66 93,603,766.66
长期投资合计 255,518,788.60 675,888,763.43 258,334,863.41 598,860,724.02
固定资产:
固定资产原价 628,894,364.83 222,559,684.43 621,477,809.70 223,139,848.91
减:累计折旧 131,306,904.41 47,014,112.36 122,866,794.76 45,853,383.67
固定资产净值 497,587,460.42 175,545,572.07 498,611,014.94 177,286,465.24
减:固定资产减值准备 9,920,447.11 266,048.22 9,920,447.11 266,048.22
固定资产净额 487,667,013.31 175,279,523.85 488,690,567.83 177,020,417.02
工程物资
在建工程 201,940,222.53 191,678,261.62
固定资产清理
固定资产合计 689,607,235.84 175,279,523.85 680,368,829.45 177,020,417.02
无形资产及其他资产：
无形资产 29,355,086.67 7,061,207.57 29,568,237.15 7,153,376.35
长期待摊费用 907,986.24 565,464.56 880,007.70 577,970.52
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 30,263,072.91 7,626,672.13 30,448,244.85 7,731,346.87
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,686,862,443.97 2,436,951,107.25 2,658,090,330.48 2,369,286,208.56
资 产 负 债 表(二)
会企01表
编制单位:中国有色金属建设股份有限公司 2006年3月31日 单位：元
2006年3月31日 2005年12月31日
负债及所有者权益
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 49,450,000.00 59,450,000.00
应付票据 7,034,820.14 7,767,735.00
应付账款 146,633,008.49 164,979,502.57 189,465,472.78 158,657,150.24
预收账款 410,467,903.70 393,786,391.13 368,333,953.05 351,949,986.38
应付工资 3,884,775.45 3,783,471.37 4,508,549.43 4,187,077.63
应付福利费 7,019,345.94 4,620,145.96 6,348,246.37 4,137,039.65
应付股利
应交税金 58,530,846.07 56,948,551.19 67,966,853.27 67,524,179.31
其他应交款 205,512.46 29,595.47 344,193.54 7,369.48
其他应付款 71,235,316.48 37,604,518.15 69,711,180.56 39,687,459.10
预提费用 1,036,332.18
预计负债
一年内到期的长期负债 275,000,000.00 275,000,000.00 273,125,000.00 273,125,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,030,497,860.91 936,752,175.84 1,047,021,184.00 899,275,261.79
长期负债：
长期借款 282,375,000.00 164,375,000.00 294,875,000.00 176,875,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,000,000.00 3,140,900.00
其他长期负债
长期负债合计 285,375,000.00 164,375,000.00 298,015,900.00 176,875,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 1,315,872,860.91 1,101,127,175.84 1,345,037,084.00 1,076,150,261.79
少数股东权益 139,077,615.68 99,118,351.06
股东权益：
股本 580,800,000.00 580,800,000.00 580,800,000.00 580,800,000.00
减：已归还投资
股本净额 580,800,000.00 580,800,000.00 580,800,000.00 580,800,000.00
资本公积 305,511,165.99 305,511,165.99 305,511,165.99 305,511,165.99
盈余公积 136,366,940.94 131,852,581.61 134,486,316.82 131,852,581.61
其中：公益金 79,700,885.24 78,612,747.97 79,700,885.24 78,612,747.97
未分配利润 228,230,430.76 336,402,241.65 212,605,228.11 294,270,669.09
其中：现金股利 226,512,000.00 226,512,000.00 226,512,000.00 226,512,000.00
未确认的投资损失
货币折算差额 -18,996,570.31 -18,742,057.84 -19,467,815.50 -19,298,469.92
股东权益合计 1,231,911,967.38 1,335,823,931.41 1,213,934,895.42 1,293,135,946.77
负债及股东权益总计 2,686,862,443.97 2,436,951,107.25 2,658,090,330.48 2,369,286,208.56
利润及利润分配表
会企02表
编制单位:中国有色金属建设股份有限公司 单位: 元
2006年1-3月 2005年1-3月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一.主营业务收入 247,165,152.68 157,510,661.02 220,315,605.09 136,450,341.97
减:主营业务成本 155,677,945.03 128,742,361.84 195,016,379.81 117,640,138.43
主营业务税金及附加 3,160,460.37 328,098.27 309,040.45
二.主营业务利润 88,326,747.28 28,440,200.91 24,990,184.83 18,810,203.54
加:其他业务利润 988,308.63 799,946.34 1,084,540.82 843,434.62
减: 营业费用 13,616,018.27 2,050.83 1,319,455.00 60,253.73
管理费用 24,818,625.51 16,616,105.89 18,507,336.53 13,636,690.36
财务费用 -4,371,034.23 4,676,013.23 -1,187,442.29 -1,572,108.69
三.营业利润 55,251,446.36 7,945,977.30 7,435,376.41 7,528,802.76
加：投资收益 -15,893.74 36,477,345.99 6,132,440.55 6,113,140.25
补贴收入 46,579.00
营业外收入 258,760.14 134,631.96 65,833.00
减：营业外支出 97,657.83 1,318.93 19,972.77 11,423.76
四.利润总额 55,396,654.93 44,556,636.32 13,660,256.19 13,630,519.25
减：所得税 2,562,423.17 2,425,063.76 1,760,720.11 1,494,548.51
少数股东损益 35,328,404.99 -236,434.66
五.净利润 17,505,826.77 42,131,572.56 12,135,970.74 12,135,970.74
加：年初未分配利润 212,605,228.11 294,270,669.09 152,972,695.18 169,267,533.44
其他转入
六.可供分配利润 230,111,054.88 336,402,241.65 165,108,665.92 181,403,504.18
减：提取法定盈余公积金 1,880,624.12
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 228,230,430.76 336,402,241.65 165,108,665.92 181,403,504.18
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 228,230,430.76 336,402,241.65 165,108,665.92 181,403,504.18
补充资料：
项 目 合并本期数 母公司本期数 合并上期数 母公司上期数
1.出售处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表(一)
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2006年1-3月 单位：人民币元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 362,614,062.05 183,820,787.02
收到的税费返还 1,125,187.07 1,125,187.07
收到的其他与经营活动有关的现金 6,115,478.25 2,130,261.58
现金流入小计 369,854,727.37 187,076,235.67
购买商品、接受劳务支付的现金 372,945,538.58 252,793,549.50
支付给职工以及为职工支付的现金 18,854,656.91 8,726,374.23
支付的各项税费 24,118,996.53 16,893,549.31
支付的其他与经营活动有关的现金 32,764,612.55 20,819,699.63
现金流出小计 448,683,804.57 299,233,172.67
经营活动产生的现金流量净额 -78,829,077.20 -112,156,937.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 196,646.83 196,646.83
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 209.97
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 196,856.80 196,646.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,193,598.42 372,168.32
投资所支付的现金 51,505,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 43,193,598.42 51,877,168.32
投资活动产生的现金流量净额 -42,996,741.62 -51,680,521.49
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 12,491,850.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 12,491,850.00
借款所收到的现金 13,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 25,491,850.00
偿还债务所支付的现金 33,625,000.00 10,625,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,160,611.78 2,263,750.02
其中：子公司支付少数股东的股利 8,029,965.41
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 45,785,611.78 12,888,750.02
筹资活动产生的现金流量净额 -20,293,761.78 -12,888,750.02
四、汇率变动对现金的影响 -4,399,164.51 -6,097,501.26
五、现金及现金等价物净增加额 -146,518,745.11 -182,823,709.77
现金流量表(二)
2006年1-3月
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元
项 目 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 17,555,882.98 42,181,628.77
加:少数股东损益 35,328,404.99
计提的资产减值准备 -495,448.28 -495,448.28
固定资产折旧 9,859,937.37 1,160,728.69
无形资产摊销 173,694.86 52,371.95
长期待摊费用摊销 28,190.68 23,467.18
待摊费用的减少（减：增加） -130,437.23 174,169.34
预提费用的增加（减：减少） -4,866,758.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 -209.97
财务费用 -6,835,824.90 2,337,273.02
投资损失(减收益) 15,893.74 -36,477,345.99
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 22,534,048.10 -12,612,052.69
经营性应收项目的减少(减增加) -9,270,842.25 23,817,304.37
经营性应付项目的增加(减减少) -142,725,608.36 -132,319,033.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 -78,829,077.20 -112,156,937.00
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 863,632,946.87 724,836,740.50
减:现金的期初余额 1,010,151,691.98 907,660,450.27
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -146,518,745.11 -182,823,709.77