中国有色金属建设股份有限公司2004年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司独立董事赵贺春先生因公出差，未能参加本次董事会。
本公司负责人张健、主管会计工作负责人王宏前、财务总监杜斌及会计机
构负责人武翔保证本半年度报告中的财务报告是真实和完整的。
一、公司基本情况简介
中文名称：中国有色金属建设股份有限公司
英文名称：China Nonferrous Metal Industry’s Foreign
Engineering and Construction Co., Ltd.
英文缩写：NFC
公司法定代表人：张健
董事会秘书：杜斌
联系地址：北京市海淀区复兴路戊12号恩菲科技大厦5楼
电 话：010-63955911
传 真：010-63965364
电子信箱：dubin@nfc.com.cn
董事会证券事务代表：谭峻
联系地址：北京市海淀区复兴路戊12号恩菲科技大厦5楼
电 话：010-63955879
传 真：010-63965364
电子信箱：tanjun@nfc.com.cn
公司注册地址：北京市丰台区西客站南广场驻京办一号楼B座中色建设大厦
公司办公地址：北京市海淀区复兴路戊12号恩菲科技大厦5楼
邮政编码：100038
公司网址：http://www.nfc.com.cn
电子信箱：nfc@nfc.com.cn
年报披露报刊：中国证券报
年报登载网址：http：//www.cninfo.com.cn
本报告备置地点:北京市海淀区复兴路戊12号恩菲科技大厦519室
上市地：深圳证券交易所
股票简称：中色股份（原为“中色建设”）
股票代码：000758
公司注册变更登记日期：2001年7月13日
公司注册登记地点：国家工商行政管理总局
公司法人营业执照注册号：1000001000126
公司税务登记号码：110106100001262
公司聘请的会计师事务所：岳华会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦1201-1203
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
项目 单位 本报告期末 上年度末 增减比例(%)
流动资产 千元 1,054,513,807.90 906,275,051.70 16.36%
流动负债 千元 500,830,545.35 426,863,750.79 17.33%
总资产 千元 1,741,117,804.62 1,554,143,214.84 12.03%
股东权益(不含少数股东权益) 千元 992,443,033.20 1,003,237,005.61 -1.08%
每股净资产 元 2.56 2.59 -1.16%
2.37 2.41 -1.66%
调整后的每股净资产 元
本报告期 上年同期 增减比例(%)
净利润 千元 12,943,524.45 644,489.12 1908.34%
扣除非经常性损益后的净利润 千元 12,076,095.91 -8,517,019.51 -241.79%
每股收益 元 0.033 0.002 1550.00%
扣除非经常性损益后的每股收益 元 0.032 -0.022 -240.91%
净资产收益率 % 1.30% 0.06% 1.24%
每股经营活动产生的现金流量净额 元 -0.30 0.08 -475.00%
2、非经常性损益：867,428.54元
(1)短期投资收益 -123,432.21元
(2)补贴收入 29,528.00元
(3)以前年度计提的减值准备转回 205,237.05元
(3)营业外收支 817,821.51元
(4)所得税影响 -61,725.81元
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构未发生变化。
（二）截止2004年6月30日，公司股东总数为74,818户。
（三）主要股东持股情况
1．持有本公司5%以上股份的股东情况：
截止本报告期末，持有公司5%以上股份的法人股东为一人，即中国有
色矿业建设集团有限公司（以下简称“中国有色集团”）。
持 股 比 例：52.89%
报告期末持有量：204,800,000股
该公司持有公司股份为未上市流通股份，系代表国家持股，其中1.5亿
股质押给中国进出口银行，质押期为2000年11月30日至2008年6月30
日，在质押期间，该部分股份予以冻结不能转让。
2、公司前10名股东名单：
年度内 比例 股份 股份质押及
序 股东名称 期末持股数 股份性质
增减 (%) 类别 冻结数量
号
1 中国有色矿业建设集团有限公司 无变动 204,800,000 52.89 未流通 150,000,000 国有法人股
2 德盛稳健证券投资基金 未知 6,500,169 1.68 已流通 未知 流通股
3 鸿阳证券投资基金 未知 4,164,579 1.08 已流通 未知 流通股
4 海富通精选证券投资基金 -1,465,926 3,760,000 0.97 已流通 未知 流通股
5 国联安德盛小盘精选证券投资基金 未知 3,232,131 0.83 已流通 未知 流通股
6 民生证券有限责任公司 -2,421,641 2,916,527 0.75 已流通 未知 流通股
7 长城久恒平衡型证券投资基金 未知 2,410,094 0.62 已流通 未知 流通股
8 嘉实增长开放式证券投资基金 -4,153,860 693,946 0.18 已流通 未知 流通股
9 融通深证100指数证券投资基金 +176,356 457,293 0.12 已流通 未知 流通股
10 华夏成长证券投资基金 -1,379,168 455,661 0.12 已流通 未知 流通股
公司前十名股东中，第一名股东与其他九名股东不存在关联方关系，除
第二名股东（德盛稳健证券投资基金）与第五名股东（国联安德盛小盘
前十名股东关联关系
精选证券投资基金）均由国联安基金管理有限公司管理之外，公司无法
或一致行动人的说明
确认其他流通股股东之间是否存在关联关系，也无法确认是否为《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。
3、公司前10名流通股股东名单：
序号 股东名称 年末持有流通股数 股份种类
1 德盛稳健证券投资基金 6,500,169 A股
2 鸿阳证券投资基金 4,164,579 A股
3 海富通精选证券投资基金 3,760,000 A股
4 国联安德盛小盘精选证券投资基金 3,232,131 A股
5 民生证券有限责任公司 2,916,527 A股
6 长城久恒平衡型证券投资基金 2,410,094 A股
7 嘉实增长开放式证券投资基金 693,946 A股
8 融通深证100指数证券投资基金 457,293 A股
9 华夏成长证券投资基金 455,661 A股
10 周虎辉 400,000 A股
4、公司控股股东情况
截止本报告期末，公司控股股东尚未发生变化，即“中国有色集团”。
但该公司与上海万向资源有限公司于2004年5月24日签订协议，将其持有
的本公司38,720千股国有法人股（占本公司总股本的10%）转让给上海万向
资源有限公司，转让后，中国有色集团持有我公司股份的比例将降为
42.89%。该转让事项尚需经国有资产管理委员会审批。我公司就该事项已在
2004年5月27日的《中国证券报》上履行了披露义务。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有发
生变动。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员任职情况没有变动。
五、管理层讨论与分析
（一）主要经营成果及财务状况简要分析
本报告期，公司主营业务较上年同期有较大幅度的增长，完成主营业务
利润46,524千元，较上年同期增长了约3.5倍；实现净利润12,944千元。本
报告期内，公司所执行的项目主要为伊朗阿拉克电解铝厂项目，该项目自
2003年下半年开工以来，设计及设备发运工作进展顺利，在本报告期内为公
司带来较大营业额及营业利润；而上年同期公司所执行项目均已执行至项目
尾期，营业额与主营业务利润额处于低谷状态，因此，本报告期内公司主营
业务及利润额较上年同期增幅较大。
（二）报告期内主要经营情况
1、主营业务内容：公司主要从事国际工程承包、开发国内外铝锌为主
的有色金属资源、国际技术承包、国际劳务合作、进出口等业务。国际承包
工程业务一直是公司的主要业务，公司近年来的该项业务主要是通过推销我
国有色金属行业技术，带动国内成套设备和技术劳务出口，公司在亚洲、非
洲各地区相继开发成功并执行此类工程项目，出口了大量的国内成套机械设
备和技术劳务，为公司创造较好的经济效益。同时公司将开发国内外有色金
属资源作为主业，也是为了使公司获得长久的收益，保证公司规模、效益的
持续发展。本报告期内，公司除加紧蒙古图木尔廷——敖包锌矿项目工程进
度，还对印度尼西业铝土矿项目、澳大利亚氧化铝项目等几个已签订意向性
协议的项目进行跟踪，力争在年内取得实质成果。
2、主营业务收入及利润分类情况:
（1）按业务类型分类:
占营业额 毛利率
业务类型 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
比例 本期 上年同期
143,677,864.46 56.74% 112,854,310.32 30,823,554.14 21.45% -9.64%
承包工程
81,450,900.61 32.17% 68,460,416.42 12,990,484.19 15.95% 9.75%
稀土产品销售
24,289,478.68 9.59% 21,897,299.03 2,392,179.65 9.85% 10.24%
机电设备销售
3,788,368.85 1.50% 3,149,646.43 638,722.42 16.86% 46.50%
其他
253,206,612.60 100.00% 206,361,672.20 46,844,940.40 18.50% 9.84%
合计
（2）按地区分类：
占营业额
地区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 毛利率
比例
伊朗 143,086,771.82 56.51% 112,034,442.75 31,052,329.07 21.70%
境内 87,999,287.07 34.75% 74,050,037.71 13,949,249.36 15.85%
欧美 13,388,521.53 5.29% 11,333,342.97 2,055,178.56 15.35%
其他 8,732,032.18 3.45% 8,943,848.77 -211,816.59 -2.43%
合计 253,206,612.60 100.00% 206,361,672.20 46,844,940.40 18.50%
（3）主营业务及其结构与上年同期相比发生重大变化的情况及原因
本期数 上年同期数
项 目
主营业务收入 比例 主营业务收入 比例
承包工程 143,677,864.46 56.74% 8,416,519.15 7.95%
稀土产品销售 81,450,900.61 32.17% 86,712,435.14 81.88%
机电设备销售 24,289,478.68 9.59% 6,153,059.87 5.81%
其他 3,788,368.85 1.50% 4,616,207.67 4.36%
合计 253,206,612.60 100.00% 105,898,221.83 100.00%
①本报告期公司所承建的伊朗阿拉克电解铝厂项目开工结算，且营业额及营业利润
较大；而上年同期公司所执行的承包工程项目均已至项目尾期，营业额与利润额均处于
低谷状态，因此，本报告期内公司该项业务较上年同期增幅较大；
②稀土产品销售营业额与上年同期相比基本持平，但由于本公司承包工程业务大幅
增加，使得主营业务营业总额基数增加，因而本项业务比例较上年同期有所下降；
③机电设备销售系我公司控股子公司北京中色建设机电设备有限公司代理机电设备
销售业务，本报告期内该公司积极开拓市场，使得该项业务营业额较上年同期有较大幅
度的增长；
④其他业务主要为进出口贸易、劳务及技术服务业务，由于周边市场不景气以及项
目特点所限，公司该类业务营业额较上年同期有所下降。
（4）主营业务盈利能力与上年同期相比发生重大变化的情况与原因
①由于上一报告期公司承包工程项目均执行至项目尾期，毛利率较低，而本报告期
执行的是2003年下半年才开工的新项目，毛利率相对较高；
②稀土产品销售业务毛利率上升主要是由于公司技术改造投入初见成效，使生产成
本下降所致；
③机电设备销售业务毛利率与上年同期基本持平。
④其他业务毛利率下降系本公司所执行的进出口贸易、劳务及技术服务业务营业额
减少，单笔业务毛利率下降所致。
（5）利润构成情况：
项目 本期数 上年同期数 增减比率（%）
主营业务利润 46,523,859.77 10,248,282.22 353.97%
其他业务利润 1,355,025.40 2,140,312.30 -36.69%
期间费用 -44,322,439.24 -18,718,487.74 136.78%
投资收益 11,558,663.40 6,566,841.12 76.02%
补贴收入 29,528.00 156,013.00 -81.07%
营业外收支 817,821.51 725,495.63 12.73%
利润总额 15,962,458.84 1,118,456.53 1327.19%
其中：
①主营业务利润增加的主要原因本报告期内公司承包工程业务中的伊朗阿拉克电解
铝项目已全面开工结算，而上年同期公司承包工程业务正处于低谷期；
②其他业务利润较上年同期有所下降，主要系公司所属的中色大厦本报告期因承租
方变更而发生的招租费用增加所致。
③期间费用较上年同期增长主要是由于本报告期计提的坏账准备较上年同期有所增
加，并且本报告期内合并报表范围较上年同期有所增加，以及本报告期内未发生资金占
用费收入所致；
④投资收益增加系本报告期公司所参股的民生银行发放的现金股利增加所致。
⑤利润总额增加主要系本报告期内公司主营业务利润及投资收益较上年同期有较大
幅度增长所致。
（6）对于来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以
上的说明。
本报告期内，公司参股公司中国民生银行股份有限公司向本公司分配现
金红利14,269.8千元，对我公司实现盈利贡献较大。欲了解该公司的详细情
代码为600016，股票简称为民生银行。
（7）经营中的问题与困难。
2003年，公司主业在国际工程承包的基础上增加了“开发国内外铝锌为
主的有色金属资源”，主要是针对国内有色金属资源匮乏、急需在国外开发
的有色金属矿产项目而制订的公司发展战略，同时也是为了不断扩大公司在
国际有色金属行业工程承包市场的份额，使公司不断发展壮大。但鉴于市场
环境的变化和有色金属行业的特点，公司在国际市场承包有色金属工程项目
时感到公司目前资产规模虽有所增长，但规模依然相对较小，这局限了公司
承揽更大的项目，往往因为资金问题失去一些有良好收益的项目。公司也意
识到这一问题的重要性，并已制订了未来的发展方向，尽快将公司做大做
强，通过各种措施提高公司盈利能力和再融资能力，以保证公司在国际承包
市场的份额不断扩大，为公司带来持久的效益。
（三）公司投资及募集资金使用情况
1、本报告期内无重大对外投资。
2、前期募集资金使用情况:
经中国证监会证监公司字[2000]218号文批复，公司实施了2000年度配
股方案，募集资金净额为279,790千元。原计划募集资金310,000千元，实
际募集资金总额较原计划募集资金总额减少30,210千元，公司根据实际募
集资金及募集资金项目的进度相应调整了承诺投入资金额度。将原计划在赞
比亚谦比西铜矿项目投入募集资金60,000千元，改为投入募集资金29,790
千元，该项目不足资金由公司自有资金及银行信贷资金解决。
(1)募集资金项目内容:
金额单位:千元
募集资金 承诺 承诺运 投入募集 项目预 实际 实际投 实际投
的方式 投资项目 用日期 资金总额 计收益 投资项目 资金额 资日期
蒙古图木尔廷－ 蒙古图木尔廷－
A股配股 2001.02.16 150,000 44,712 37,934 20010323
敖包锌矿 敖包锌矿
伊朗阿巴德铜冶 伊朗阿巴德铜冶
A股配股 2001.02.16 100,000 49,800 100,000 20010222
炼厂新增项目 炼厂新增项目
赞比亚谦比西铜 赞比亚谦比西铜
A股配股 2001.02.16 29,790 21,611 21,017 20010319
矿项目 矿项目
合计 279,790 116,123 158,951
(2)未投入资金现存在公司资金账户内。
(3)募集资金项目变更情况:
本报告期内无募集资金变更事项。
(4)募集资金项目进度及收益情况:
①蒙古图木尔廷-敖包锌矿项目
该项目计划投入募集资金150,000千元，截止本报告期末已投入募集资
金37,933.84千元，累计投入资金64,420.34千元。该项目是为我国政府以
优惠贷款形式向蒙古国提供的一个经济援助项目，是蒙古使用中国政府优惠
贷款最大的项目，国家主席胡锦涛在访蒙时指示要该项目建设成为中蒙合作
的典范工程。公司负责项目的设计、总承包以及与蒙方共同经营矿山等工
作。该项目为公司实施资源性战略所取得的第一个以国外矿产品资源偿还项
目工程款项目，项目所取得的资源为我国短缺的锌矿资源。同时该项目开发
成功也为公司拓展国际承包模式及公司的长远发展奠定了坚实的基础。该项
目总投入42,200千美元（约为人民币350,000千元）。该项目2003年开工
建设，本报告期内设备采购、发运进展顺利，现场土建部分也已全面开始建
设，预计本年度内可完成大部分工程进度。
②伊朗哈通阿巴德铜冶炼厂新增项目
该项目计划投入募集资金100,000千元，截止本报告期末已投入募集资
金100,000千元，累计投入资金142,600千元。该项目为我公司所承建伊朗
哈通阿巴德铜冶炼厂一期工程的增项工程。该项目项下的设计、设备订货、
供货工作已全部结束，本报告期内主要是负责指导现场设备的安装和技术培
训等工作，并已点火成功，预计该项目下半年可安装完毕并投料试产。
③赞比亚谦比西铜矿项目
该项目计划投入募集资金29,790千元，截止本报告期末已投入募集资
金21,017千元，累计投入资金24,187千元。该项目为国家重点海外投资项
目，项目总投资1.5亿美元，由中国有色矿业建设集团有限公司负责实施，
公司中标承建该项目的地面工程。该项目已执行完毕，并已完成了竣工结
算，该项目累计完成营业额90,097千元，实现利润2,584千元。由于实际
募集资金较原计划有所减少，该项目承包方式与原计划也有所改变，使得我
公司对该项目实际资金投入也有所减少，原计划投入募集资金29,790千
元，而实际仅投入21,017千元，剩余募集资金存入公司银行账户内。资金
投入的减少也导致该项目收益的较原计划有较大幅度的减少，实现利润
2,584千元。
2、非募集资金投资情况
（1）主要投资项目内容:
项目名称 主营内容 投资额（千元）
菲律宾建金发展公司 房地产 19,756.37
中色建设大厦 房产租赁 185,313.34
中美网络资讯公司 网络技术开发、销售 28,289.03
民生人寿保险股份有限公司 人寿保险 111,100.00
广东珠江稀土有限公司 生产、销售稀土产品 67,198.39
北京金和万盛房地产开发有限公司 房地产开发 114,000.00
四川泸州黄浦电力有限公司 火力发电、供电 18,400.00
中色国际氧化铝开发有限公司 铝资源开发 17,500.00
（2）投资项目进度及收益情况:
①菲律宾建金发展公司的40%股权投资
该项目经97年8月第一届第五次董事会决议和国资局资企发[1997]257
号批准于1997年10月底进行的。该公司菲方合资伙伴为菲律宾建南银行，
名列菲律宾前十大银行之列。其主要经营范围为房地产开发，矿山，贸易。
主要资产为1989年在菲律宾马尼拉市中心金融街附近的玛卡地购置的6.4
千平方米的土地。目前由于菲律宾仍未摆脱东南亚经济危机的影响，该公司
未开展各项经营活动，主要业务只是对公司所拥有的土地进行管理和市场调
研。
②西客站南广场一号楼—即中色建设大厦
该项目为公司购建的三A级大型综合写字草楼，于98年投入使用。招
租工作也基本完成，大楼已完成可出租面积95%以上的出租，本报告期内取
得了租赁收入4,939千元。
③中美网络资讯公司
该项目是我公司与美国南加利福尼亚州大学于98年10月签订的合资公
司，我公司持有该公司70%的股权，目前该公司已逐步形成了互联网通讯和
系统集成两大主体业务。自我公司2003年12月对该公司领导班子进行调整
以来，该公司积极进行改组，发掘现有资源，在经营管理方面呈现出好转趋
势。本报告期内亏损71.28千美元，亏损数较上年同期有所减少。
④民生人寿保险股份有限公司
该项目是由中华全国工商联合会牵头发起，以民营企业投资入股为主的
商业人寿保险公司。主营人寿保险、健康保险、意外伤害等保险业务，这是
公司为了改变主营业务—国际经济合作业务易受所在地区宏观环境的影响导
致公司利润起伏不定的状况而设立的国内投资项目。公司对该公司投入资金
111,100千元。该公司自2003年开始营业以来，保费收入增长迅速。
⑤广东珠江稀土有限公司
该公司注册资本为90,585.1千元人民币，主营业务为生产、制造稀土
金属及其化合物、打火石及稀土应用产品；自产产品及相关技术的进出口、
生产及科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术
的进口业务。该公司是从事稀土全部15种元素分离及部分分离产品的延伸
加工生产的外向型企业，在处理南方离子型矿的全国稀土企业里，其生产规
模及销售量均属前列。80%以上的产品出口外销。主要销往日本、美国、英
国、法国、德国、荷兰、香港等国家和地区，产品商标为“珠江”。
该公司本报告期内处理稀土原矿实物量为1,832吨，产出稀土氧化物及
化合物1,434吨；实现了营业额81,451千元，实现利润总额3,943千元。
⑥北京金和万盛房地产开发有限公司
我公司持有该公司80%的股权。该公司拥有对恒丰国际中心项目的开发
权，该房地产项目位于北京中央商务区（CBD）国贸商圈，总占地26,000平
方米，建设用地19,800平方米，使用功能主要是商务写字楼，项目总投资
约人民币15.5亿元。本报告期内，该公司经过不懈努力，终使北京市规委
批准了该项目的设计方案，并与中国建筑技术集团有限公司、德国BSP建筑
设计事务所（香港）正式签订了该项目工程设计合同，同时拆迁工作也在不
断推进，争取尽快完成拆迁工作，使项目早日完工。
⑦四川泸州黄浦电力有限公司
该公司注册地为四川省泸州市叙永县，地处四川南部最大的煤田——古
叙煤田矿区，该地区煤炭资源丰富但是电力供应不足。该公司主营为煤炭开
发、加工和火力发电。公司的2 1.5万千瓦能源综合利用坑口煤矸石发电技
改工程（即黄浦电厂一期工程）已经获得原国家和四川省计委、经贸委和环
保局的批准，并成为第七批国债专项资金项目（享受国债贴息），中国农业
银行已为该工程提供1.18亿元的国债贴息专项资金技术改造项目贷款（由公
司出具担保）。该项目兼具环保和能源综合利用效应，符合国家产业政策，
将可以获得多项政策优惠。本报告期内该公司的电厂一期工程土建工程已开
工，各项主要工程进展顺利，预计明年初该项目将完工发电。
⑧中色国际氧化铝开发有限公司
该公司注册资本50,000千元，由我公司与国内有色行业部分企业联合投
资设立。经我公司董事会第三届33次会议批准，我公司出资17,500千元，持
股比例35%。该公司的设立主要是为了贯彻国家的“走出去”资源战略，实
现公司资源战略转型。目前该公司已就开发国外氧化铝资源展开工作。
（四）公司管理层对下一报告期经营成果的提示。
根据业主要求的发货与结算进度，预计公司下一报告期累计经营成果较
上年同期增长50%以上。
六、重要事项
（一）公司治理结构：
本报告期内，公司严格按照监管部门的要求，认真制定了相关治理准
则，公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
（二）公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施情况:
1、经公司2003年度股东大会审议批准公司以2003年末总股本38,720
万股为基数，按每10股派发现金红利0.60元（含税），合计派发现金
23,320,000.00元，其中向控股股东——中国有色矿业建设集团有限公司分配
现金12,288,000.00元，向社会公众股股东分配现金10,944,000.00元。截至
本报告披露日，公司股利已发放完毕。
2、经公司2003年度股东大会审议批准公司以2003年末的总股本
38,720万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增5股，共计转
增19,360万股，转增后，公司总股本将达58,080万股。截至本报告披露
日，公司资本公积转增股本方案已实施完毕。
3、公司中期无利润分配预案及资本公积转增股本预案。
（三）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）本报告期内公司无重大资产出售及转让事项。
（五）本报告期内公司无重大委托理财、重大资金拆借和逾期债务发
生。
（六）重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
（1）本报告期内，公司向控股股东——中国有色矿业建设集团有限公
司收取了房屋租赁费1,063.76千元，按市场价格结算。
（2）本报告期内，公司控股股东的子公司——中国有色第十五冶金建
设有限公司就我公司承建的蒙古图木尔廷——敖包锌矿项目的部分工程签订
了分包合同，该分包合同额为72,488,363.00元，按市场价格结算。本报告期
内，我公司向其支付了21,746,500.00元工程预付款，该分包工程已经开工，
但尚未开始结算。
2、资产、股权转让发生的关联交易
本报告期内未与关联单位发生资产、股权转让交易。
3、公司与关联方的债权、债务往来事项
应收账款：
中色建设非洲矿业有限公司 809,950.51元
其他应收款：
中国有色矿业建设集团有限公司往来款191,127.31元
预付账款：
中国有色第十五冶金建设有限公司 21,746,500.00元
4、对关联方担保情况
（1）本报告期内，公司为控股子公司广东珠江稀土有限公司在中国民
生银行广州分行办理综合授信额度人民币30,000千元提供担保，本报告期内
该公司实际使用该授信额度6,992.95千元。
（2）本报告期内，公司为控股子公司广东珠江稀土有限公司在中国民
生银行广州分行办理的流动资金贷款人民币10,000千元提供担保，担保期为
2年。
（3）根据第三届董事会第20次会议批准为公司所控股的四川泸州黄浦
电力有限公司就其“能源综合利用坑口煤矸石环保发电站项目”在中国农业
银行叙永支行获得的118,000千万元国债专项资金配套贷款额度提供担保，
担保期限为两年，在该担保合同项下，四川黄浦电力有限公司截止本报告期
末已全额使用该借款额度。
5、控股股东及其子公司占用公司资金的情况
本报告期内，公司控股股东——中国有色集团占用公司资金人民币
191,127.31元，该款项为双方相互垫付支出的余额，本年度内将结清。
6、本报告期内，公司不存在其他重大关联交易。
（七）公司对外担保事项
1、截止本报告期末，我公司对外担保明细如下：
承诺担保 实际担保 董事会会议
被担保单位 担保期限 备注
额度(千元) 金额(千元) 批准
20,000.00 2003.07.08-2006.07.08 三届17次
3,000.00 2004.07.09-2006.07.09 三届17次
北京万东医疗
对非 该项担保为我公
装备股份有限 80,000.00 8,000.00 2004.10.15-2006.10.15 三届22次
关联 司与万东医疗
公司
公司 80,000
6,000.00 2004.12.23-2006.12.23 三届28 千元互保
次
担保 额度内的担保
20,000.00 2004.03.28-2007.03.28 三届32次
小计 80,000.00 57,000.00
10,000.00 10,000.00 2004.07.30-2006.07.30 三届18次
广东珠江稀土
5,099.35 2004.11.25-2006.11.25
系该公司获得的
对控 有限公司 30,000.00 三届27次
综合授信额度
股子 1,893.60 2004.12.24-2006.12.24
公司
30,000.00 2011.11.28-2013.11.28 系该公司获得的
四川泸州黄浦
担保 118,000.00 三届20次国债专项资金配
电力有限公司 88,000.00 2012.01.18-2014.01.18
套贷款
小计 158,000.00 134,992,95
合计 238,000.00 191,992.95
2、公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们本着认真负责的态
度，对公司对外担保的情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下：
经调查，公司在报告期内对外提供的担保符合中国证监会[2003]第56号
文及《公司章程》中的有关要求；公司没有为控股股东及公司持股50%以下
的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。控股股东及其他关联方也
未强制公司为他人提供担保。
我们认为，公司一贯遵循内控制度，不存在违规或失当担保，严格控制
了对外担保风险，保护了中小股东的利益。
（八）其他重大事项公告索引
1、公司将所持有的23,864,895股珠海鑫光集团股份有限公司国有法人
股股份（占有色鑫光股本的6.26%）委托给深圳绿保汽车技术开发有限公司
管理的事项在2002年9月10日在《中国证券报》及中国证监会指定网站
（网址为www.cninfo.com.cn）上披露。
2、公司就蒙古锌矿项目1.7亿元人民币优惠贷款向中国进出口银行质押
民生银行股权10,000万股事项在2003年11月13日的《中国证券报》及中
国证监会指定网站（网址为www.cninfo.com.cn）上披露。
3、公司证券简称自2004年6月15日起由“中色建设”变更为“中色
股份”的事项在2004年6月15日的《中国证券报》及中国证监会指定网站
（网址为www.cninfo.com.cn）上披露。
4、公司关于控股股东发生股权变动的提示性公告在2004年5月27日
的《中国证券报》及中国证监会指定网站（网址为www.cninfo.com.cn）上
披露。
七、财务报告（未经审计）(附后)
八、备查文件
1．载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
2．载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责
人亲笔签名并盖章的会计报表。
3．本报告期间内中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
4．公司章程。
5．在其他证券市场公布的年度报告文本。
6．上述备查文件存在实业投资发展部，欢迎社会各界及广大股东查
阅。
董事长：张 健
总经理：王宏前
2004年8月20日
资产负债表(一)
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
期末数 期初数
资 产 注释
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 六、1 416,281,206.36 253,683,560.32 481,482,652.86 384,402,430.01
短期投资 六、2 1,342,171.99 1,335,991.99 1,736,817.55 1,447,286.37
应收票据 六、3 100,000.00 1,220,000.00
应收股利
应收利息 420,394.65 420,394.65
应收账款 六、4 244,877,499.29 235,349,126.29 140,653,760.36 136,802,941.31
其他应收款 六、5 124,469,254.63 127,705,886.66 114,709,477.76 115,216,656.04
预付账款 六、6 97,823,526.93 69,544,960.92 64,180,061.74 26,669,250.76
应收补贴款 六、7 62,936.32 2,892,958.26 1,991,450.15
存货 六、8 167,141,842.22 49,875,266.86 98,076,549.31 13,867,477.52
待摊费用 六、9 1,994,975.51 1,950,330.06 1,322,773.86 1,295,373.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,054,513,807.90 739,865,517.75 906,275,051.70 681,692,866.02
长期投资：
长期股权投资 六、10 291,755,327.16 468,621,743.26 277,028,024.06 450,963,834.54
长期债权投资
长期投资合计 291,755,327.16 468,621,743.26 277,028,024.06 450,963,834.54
固定资产：
固定资产原价 六、11 348,961,795.36 236,053,203.13 346,029,019.56 235,138,182.14
减：累计折旧 六、11 91,745,802.17 36,771,597.26 84,243,506.33 33,039,018.82
固定资产净值 六、11 257,215,993.19 199,281,605.87 261,785,513.23 202,099,163.32
减：固定资产减值准备 9,857,074.44 395,875.63 10,062,311.49 395,875.63
固定资产净额 247,358,918.75 198,885,730.24 251,723,201.74 201,703,287.69
工程物资
在建工程 六、12 108,802,890.02 80,878,358.84
固定资产清理
固定资产合计 356,161,808.77 198,885,730.24 332,601,560.58 201,703,287.69
无形资产及其他资产：
无形资产 六、13 30,946,887.68 7,915,431.50 31,447,755.55 8,120,549.30
长期待摊费用 六、14 7,739,973.11 1,101,843.10 6,790,822.95 1,318,772.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 38,686,860.79 9,017,274.60 38,238,578.50 9,439,321.92
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 1,741,117,804.62 1,416,390,265.85 1,554,143,214.84 1,343,799,310.17
资产负债表(二)
2004年6月30日
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元
期末数 期初数
负债和股东权益 注释
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 六、15 150,500,000.00 120,000,000.00 172,000,000.00 145,000,000.00
应付票据 18,179,302.00
应付账款 六、16 148,364,236.93 127,527,083.21 76,323,237.83 65,086,894.78
预收货款 六、17 112,832,870.16 88,165,259.60 98,924,328.65 61,071,557.91
应付工资 六、18 4,762,296.81 4,678,581.91 6,382,846.86 5,460,342.36
应付福利费 2,557,556.66 1,653,342.58 1,511,386.88 943,325.29
应付股利 15,944,000.00 15,944,000.00
应交税金 六、19 96,045.71 -5,361,495.20 20,762,204.22 15,875,825.79
其他应交款 六、20 313,735.99 2,424.50 756,832.21 1,960.07
其他应付款 六、21 46,483,083.22 28,557,893.86 50,202,914.14 29,232,021.45
预提费用 797,417.87
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 500,830,545.35 381,167,090.46 426,863,750.79 322,671,927.65
长期负债：
长期借款 六、22 161,065,389.31 43,065,389.31 48,336,700.00 18,336,700.00
应付债券
专项应付款 六、23 12,935,993.13 3,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 174,001,382.44 43,065,389.31 51,336,700.00 18,336,700.00
递延税款：
递延税款贷款
负债合计 674,831,927.79 424,232,479.77 478,200,450.79 341,008,627.65
少数股东权益 73,842,843.63 72,705,758.44
股东权益：
股本 六、24 387,200,000.00 387,200,000.00 387,200,000.00 387,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 387,200,000.00 387,200,000.00 387,200,000.00 387,200,000.00
资本公积 六、25 507,183,592.48 507,183,592.48 507,183,592.48 507,183,592.48
盈余公积 六、26 54,311,124.46 53,539,209.75 54,311,124.46 53,539,209.75
其中：法定公益金 39,788,911.10 39,456,062.04 39,788,911.10 39,456,062.04
未分配利润 六、27 63,331,114.50 63,817,782.09 73,619,590.05 73,945,181.67
其中：预计发放的现金股利 23,232,000.00 23,232,000.00
外币报表折算差额 -19,582,798.24 -19,582,798.24 -19,077,301.38 -19,077,301.38
股东权益合计 992,443,033.20 992,157,786.08 1,003,237,005.61 1,002,790,682.52
负债和股东权益总计 1,741,117,804.62 1,416,390,265.85 1,554,143,214.84 1,343,799,310.17
利 润 及利 润 分 配 表
2004年度1-6月
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上期数
项 目 注释
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 六、28 253,206,612.60 145,537,338.92 105,898,221.83 11,450,296.49
减:主营业务成本 六、28 206,361,672.20 115,296,087.42 95,481,975.05 10,987,113.43
主营业务税金及附加 321,080.63 167,964.56
二、主营业务利润 46,523,859.77 30,241,251.50 10,248,282.22 463,183.06
加：其他业务利润 六、29 1,355,025.40 954,487.84 2,140,312.30 1,237,497.74
减：营业费用 3,090,153.52 326,464.16 2,409,472.04 291,607.94
管理费用 38,801,633.02 29,489,394.27 22,549,358.11 15,797,072.75
财务费用 六、30 2,430,652.70 1,766,903.24 -6,240,342.41 -7,248,630.93
三、营业利润 3,556,445.93 -387,022.33 -6,329,893.22 -7,139,368.96
加：投资收益 六、31 11,558,663.40 14,244,982.02 6,566,841.12 6,621,288.85
补贴收入 六、32 29,528.00 29,528.00 156,013.00
营业外收入 六、33 914,221.13 229,648.28 1,038,719.34 988,719.34
减：营业外支出 六、34 96,399.62 12,000.00 313,223.71 191,370.00
四、利润总额 15,962,458.84 14,105,135.97 1,118,456.53 279,269.23
减：所得税 2,034,386.40 1,000,535.55 579,373.12
少数股东损益 984,547.99 -105,405.71
五、净利润 12,943,524.45 13,104,600.42 644,489.12 279,269.23
加：年初未分配利润 73,619,590.05 73,945,181.67 49,089,720.22 47,090,724.17
其它转入
六、可供分配的利润 86,563,114.50 87,049,782.09 49,734,209.34 47,369,993.40
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 86,563,114.50 87,049,782.09 49,734,209.34 47,369,993.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,232,000.00 23,232,000.00 38,720,000.00 38,720,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 63,331,114.50 63,817,782.09 11,014,209.34 8,649,993.40
补充资料：
项 目 合并本期数 母公司本期数 合并本期数 母公司本期数
1、出售处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
表(一)
现金流量
2004年度1-6月
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元
本年数
项 目 注释
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148,723,679.90 63,196,354.15
收到的税费返还 9,651,256.04 7,901,681.77
收到的其他与经营活动有关的现金 六、35 20,674,454.66 11,936,499.73
现金流入小计 179,049,390.60 83,034,535.65
购买商品、接受劳务支付的现金 213,076,358.57 139,256,713.54
支付给职工以及为职工支付的现金 26,601,356.26 13,458,015.54
支付的各项税费 25,714,619.60 22,277,978.59
支付的其他与经营活动有关的现金 六、36 29,083,097.85 23,411,438.84
现金流出小计 294,475,432.28 198,404,146.51
经营活动产生的现金流量净额 -115,426,041.68 -115,369,610.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 132,740.32 132,740.32
取得投资收益所收到的现金 14,439,644.29 14,269,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 125,240.00 125,240.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 14,697,624.61 14,527,780.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 33,120,660.00 1,205,690.34
投资所支付的现金 18,013,289.40 18,013,289.40
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 51,133,949.40 19,218,979.74
投资活动产生的现金流量净额 -36,436,324.79 -4,691,199.42
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 228,728,689.31 124,728,689.31
收到的其他与筹资活动有关的现金 12,980,000.00
现金流入小计 241,708,689.31 124,728,689.31
偿还债务所支付的现金 140,594,600.00 125,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,418,505.47 10,352,140.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 155,013,105.47 135,352,140.00
筹资活动产生的现金流量净额 86,695,583.84 -10,623,450.69
四、汇率变动对现金的影响 -34,663.87 -34,608.72
五、现金及现金等价物净增加额 -65,201,446.50 -130,718,869.69
表(二)
现金流量
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2004年度1-6月 单位：人民币元
本年数
项 目 注释
合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 12,943,524.45 13,104,600.42
加:少数股东损益 984,547.99
加:计提的资产减值准备 7,473,184.08 7,028,022.04
固定资产折旧 7,531,942.26 3,837,502.32
无形资产摊销 610,796.75 222,547.80
长期待摊费用摊销 258,063.88 216,929.52
待摊费用的减少（减：增加） -642,706.84 -664,860.48
预提费用的增加（减：减少） 797,417.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -17,648.28 -17,648.28
固定资产报废损失
财务费用 3,198,867.79 3,170,812.13
投资损失(减收益) -11,537,217.54 -14,223,536.16
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -69,216,437.12 -36,158,509.11
经营性应收项目的减少(减增加) -135,402,134.16 -155,766,952.95
经营性应付项目的增加(减减少) 68,494,361.62 63,881,481.89
其他 -902,604.43
经营活动产生的现金流量净额 -115,426,041.68 -115,369,610.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 416,281,206.36 253,683,560.32
减:现金的期初余额 481,482,652.86 384,402,430.01
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -65,201,446.50 -130,718,869.69
会计报表附注
一、公司简介
中国有色金属建设股份有限公司（以下简称本公司或公司）是经中国有色金属工业
总公司中色研字（1997）0060号及中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生
（1997）20号批准，由中国有色金属建设集团公司作为独家发起人，以募集方式设立的
股份有限公司。公司设立时股本总额14,000万股。
本公司董事会1997年8月26日及本公司临时股东大会1997年10月4日分别通过
决议，并经北京市证券监督管理委员会京证函（1997）66号文批复，以1997年6月30
日总股本14,000万股为基数，每10股转增6股，共转增8,400万股，转增后的股本为
22,400万股。
本公司董事会1999年4月26日及本公司股东大会1999年6月2日分别通过决议，
1998年度利润分配以1998年末总股本22,400万股为基数，向全体股东按每10股送红股
2股，共送红股4,480万股；以1998年末总股本22,400万股为基数，向全体股东按每
10股转增4股，共转增8,960万股。实施送股、转增股本后的股本为35,840万股。
本公司经中国证监会证监公司字[2000]218号文批复，于2001年2月实施了2000年
度配股方案，国有法人股放弃了此次配股权，向社会公众股配售2,880万股，配股后的
股本为38,720万股。
本公司是一家专门从事国际工程承包和劳务合作，兼营国内外贸易等多种经济业务
的外经企业；本公司在美国、日本、伊朗、泰国、新加坡、菲律宾、越南、蒙古、香港
等国家和地区设立代表处。
公司经营范围：承包本行业国外工程、境内外资工程；对外派遣本行业工程、生产
劳务人员；承包工程所需的设备、材料的出口；开发国内外以铝、锌为主的有色金属资
源；国外有色金属工程的咨询、勘测和设计；与国外工程承包和劳务合作有关的国家或
地区的三类商品进出口（以国家批准的商品目录为准）；承包工程、劳务合作和本公司
所办海外企业项下的技术进出口。自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公
司经营或禁止进出口的商品及技术除外)；开展“三来一补”、进料加工业务；经营对销
贸易、转口贸易；承担有色工业及其他工业、能源、交通、公用建设项目的施工总承
包；承办展览（销）会，仓储运输、汽车修理、室内装修；批发零售汽车（不含小汽
车）及零配件；经批准的无线电通信产品的销售；自行进口商品的国内销售（以上国家
有专项专营规定的除外）；自有房屋租赁。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计、和合并会计报表的编制方法
1、会计年度：公历1月1日至12月31日。
2、记账本位币:本公司采用分账制核算，境内业务以人民币为记账本位币；境外业
务以美元为记账本位币。
3、会计制度:
公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。
4、记账基础和计价原则
记账原则为权责发生制，计价基础为历史成本。
5、外币业务的折算
发生外币业务时，采用业务发生时的汇率，在期末按期末汇率进行调整，差额作为
汇兑损益计入财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
公司年末编制会计报表时，将以美元为记账本位币的会计报表按年末外汇基准价折
合为人民币，将记账本位币为除美元外的外币会计报表按年末外汇基准价折合为美元后
折合为人民币。其中，拨付所属境外代表处的资金仍按历史汇率折算，产生的差异列示
在“货币折算差额”项下。
7、现金等价物的确认标准：公司确认期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
8、短期投资核算方法
(1)短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入
账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本
处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目
的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。
(2)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目计提短期投资跌价准
备。
9．坏账损失的核算方法
公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项
和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为
坏账损失。
公司坏账核算采用备抵法,依据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按期末应收
款项（应收账款和其他应收款）余额的一定比例提取坏账准备，并计入当年度损益类账
项。计提比例如下：一年以内应收款项按6%提取坏账准备；一年至二年应收款项按8%提
取坏账准备；二年至三年应收款项按10%提取坏账准备；三年以上应收款项按12%提取坏
账准备。对个别坏账可能性比较大的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
10、存货的核算方法
公司的存货主要包括：库存商品、在建开发产品、设备、在产品、产成品、房地产、
低值易耗品、未结算项目支出等。各类存货按取得时的实际成本核算，存货发出时采用
实际成本核算；低值易耗品采用一次摊销法计入成本。
公司期末存货按成本与实际可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
11、长期股权投资的核算方法
公司长期投资按投资形式分为长期股权投资和长期债权投资。
(1)长期股权投资
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或评估协
商确定的价值计价。
公司对其他单位的投资占该企业有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽
占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；长期
股权投资占被投资单位资本总额20％(含20%)以上或虽不足20％，但对被投资单位有重
大影响的，采用权益法核算；长期股权投资占被投资企业资本总额50%以上,或虽然占该
单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。长
期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差
额，按10年平均摊销。
(2)长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本核算。长期债券投资实际成本与债券面值的差额
作为溢价或折价。长期债券投资按期计息，同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。
(3)长期投资减值准备
公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于
长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，
按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计
入当年度损益类账项。
12、固定资产计价与折旧政策
公司固定资产标准为：境内固定资产单位价值在2,000元人民币以上，并且使用期
限超过一年的设备；境外固定资产单位价值在1,000美元以上、使用期限超过1年以上
的设备。
固定资产以实际成本或确定的价值计价；采用直线法按个别固定资产计提折旧，各
类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下：
固定资产类别 残值率 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 3% 10-40 9.7%-2.425%
机器设备 3% 10-20 9.7%-4.85%
运输设备 3% 3-20 32.33%-4.85%
办公设备及其他 3% 3-8 32.33%-12.13%
在期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回
金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
(1)计价方式
按照实际支付的买价、增值税额、运输费、保险费等相关费用，作为实际成本。
(2)完工结转方法
在建工程完工转入固定资产以达到预定可使用状态为准，若已交付使用但尚未办理
竣工结算的，按交付使用日起，按照工程预算、造价或者工程实际成本等估价转入固定
资产。竣工结算办理完毕后，按最终结算价调整原估价。
(3)在建工程减值准备
在期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如有下列情形之一的，计提在建工
程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建成工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价与摊销政策
公司无形资产按取得时的实际成本计价，按预计使用年限内分期平均摊销。
在期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，当存在下
列情形之一的，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让
价值；
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
如果存在下列情形之一的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产
减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用摊销政策
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法
长期借款发生的借款费用,属于筹建期间的,计入开办费;属于生产经营期间的,计入
财务费用;属于与购建固定资产有关的专门借款,在固定资产尚未交付使用之前发生的,
计入有关固定资产的购建成本。
17、应付债券的核算方法
应付债券的折(溢)价采用直线法在债券存续期内平均摊销.
18、收入确认的方法
公司业务收入是指企业在经营活动中，由于承包工程、提供技术服务、劳务、房地
产开发及开展其他业务取得的收入。各项收入确认原则如下：
①销售商品收入，需同时满足以下条件：
A．商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B．公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
C．与交易相关的经济利益能够流入企业；
D．相关的收入和成本能够可靠地计量。
②提供劳务收入，需同时满足以下条件：
A．劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
B．与交易相关的经济利益能够流入企业；
C．劳务的完成程度能够可靠地确定。
③建造合同收入
A．如建造合同的结果能可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认
合同收入和费用；
B．当期完成的建造合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收
入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年
度累计已确认的费用后的余额作为当期费用；
C．如建造合同的结果不能可靠地估计，区别以下情况处理：
a． 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确
认，合同成本在其发生的当期作为费用；
b． 合同成本不可能收回的，在发生时立即作为费用，不确认收入。
D．在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用；
E．如合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即作为当期费用。
19、所得税的会计处理方法：公司所得税会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表编制方法
合并会计报表的范围：对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对
被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会字
[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并
范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时,公
司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
三、本报告期会计政策、会计估计变更、会计差错更正的影响
本报告期无会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。
四、税项
1、增值税
按应税收入的17%或13%税率计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。
2、营业税
按营业额的3%至5%税率计缴
3、城建税
按应交流转税额的5%至7%计缴
4、教育费附加
按应交流转税额的3%计缴
5、所得税
本公司根据财政部、国家税务总局财税字（1997）116号“关于发布印发《境外所得
计征所得税暂行办法》（修订）的通知”，经税务机关批准，境内所得按33%计征，境外
所得按16.5%计征。
五、控股子公司及合营企业
2003年 2004年
股权比
被投资单位名称 注册资本 经营范围 公司投资额 年报 半年报
例
是否合并 是否合并
北京市中色安厦物业管
110.00万元 物业管理 80.00万元 72.73％ 是 是
理有限责任公司
北京中色建设机电设备 冶金设备、材
1,400.00万元 800.00万元 57.14％ 是 是
有限责任公司 料
广东珠江稀土有限公司 9,058.51万元 稀土产品生产 6,719.84万元 72.00% 是 是
采矿、加工进
鑫都矿业有限公司 10.00万美元 5.10万美元 51.00% 是 是
出口业务
网络、通讯技
中美网络资讯公司 441.65万美元 341.65万美元 70.00% 是 是
术开发、销售
四川泸州黄浦电力有限 火力发电、
3,600万元 1,840万元 51.00% 是 是
公司 供电
北京金和万盛房地产开 房地产开发及
7,500万元 6,000万元 80.00% 是 是
发有限公司 商品房销售
高科技项目的
北京中色高科投资发展
1,100万元 投资管理、销 723.59万元 72.73% 是 是
有限公司
售耐火材料等
机电产品进出
厦门盛炯贸易有限公司 400万元 200万元 50.00% 否 否
口及代理
公司会计报表合并范围与2003年12月31日相比未发生变化，与上年同期相比增
加了四川泸州黄浦电力有限公司（我公司持股比例为51％）、北京金和万盛房地产开发
有限公司（我公司持股比例为80%）和北京中色高科投资发展有限公司（我公司持股比
例为72.73%）。
六、合并会计报表主要项目注释
下列所披露的会计报表数据中，期初数为2003年12月31日数，期末数为2004年6
月30日数，本期数为2004年1-6月发生数，上年同期数为2003年1-6月发生数。资产
负债表的期初数和期末数注释未特别注明系合并资产负债表注释，利润表的本期数和上
期数注释未特别注明系合并利润表注释。货币单位为人民币元。
由于本公司国外代表处和控股子公司分布在不同的国家和地区，涉及到8个币种，
本会计报表附注除货币资金项目中美元现金和存款外，其他会计科目未列示原币种，均
按前述会计政策折合成人民币表述。
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现 金 6,358,818.91 1,048,974.25
其中：美元现金 749,923.52 8.2766 6,206,817.00 107,326.68 8.2767 888,310.73
银行存款 408,724,937.22 479,561,166.89
其中：美元存款 17,339,477.62 8.2766 143,511,920.43 30,077,534.20 8.2767 248,942,727.31
其它货币资金 1,197,450.23 872,511.72
合 计 416,281,206.36 481,482,652.86
注：本项目中存放在境外的货币资金共计折合1,725,153.77美元。
2、短期投资
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
股票投资 2,546,482.51 1,204,310.52 3,065,486.67 1,328,669.12
合 计 2,546,482.51 1,204,310.52 3,065,486.67 1,328,669.12
注：股票投资期末市价资料由当地证券交易所提供，公司期末按成本与市价孰低法
计价，期末提取短期投资跌价准备1,204,310.52元。
3、应收票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 100,000.00 1,220,000.00
合 计 100,000.00 1,220,000.00
4、应收账款
(1)账龄分析
期末数 期初数
项 目
比例 比例
金额 （%） 坏账准备 金额 （%） 坏账准备
一年以内 177,788,941.55 66.73% 9,354,150.58 73,733,879.37 47.44 3,264,544.65
一至二年 17,297,519.84 6.49% 1,377,168.68 9,797,781.33 6.30 760,432.15
二至三年 6,363,040.74 2.38% 636,304.07 15,248,848.64 9.81 1,524,884.86
三年以上 65,031,310.20 24.40% 10,235,689.71 56,648,148.99 36.45 9,225,036.31
合 计 266,480,812.33 100.00% 21,603,313.04 155,428,658.33 100.00 14,774,897.97
(2)应收账款欠款前五名的欠款总额为157,485,978.59元,占应收账款总金额的
59.10%。
(3)应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(4)三年以上的应收账款主要系本公司以前所执行项目的尾款，由于承包工程工期较
长，原已执行的项目处于技术服务期，待技术服务完毕后业主将支付尾款。
5、其他应收款
(1)账龄分析
期末数 期初数
项 目 比例 比例
金额 （%） 坏账准备 金额 （%） 坏账准备
一年以内 40,878,534.19 27.59 2,380,188.76 22,885,584.40 16.56 1,311,121.49
一至二年 7,252,442.28 4.89 562,317.39 6,233,226.10 4.51 498,492.00
二至三年 73,289,206.65 49.46 7,291,770.67 82,498,857.25 59.71 8,212,735.72
三年以上 26,751,183.97 18.06 13,467,835.64 26,561,593.85 19.22 13,447,434.63
合 计 148,171,367.09 100.00 23,702,112.46 138,179,261.60 100.00 23,469,783.84
(2)其他应收款欠款前五名的累计欠款金额为100,348,738.67元，占其他应收款总金
额的67.72%，金额较大的其他应收款：
欠款人名称 欠款金额 性质或内容
光彩事业投资集团有限公司 70,000,000.00 工程周转金
上海普基公司 15,000,000.00 往来
百福期货经纪公司 7,747,169.32 往来
北京瑞通投资公司 4,000,000.00 往来
有色三冶约旦项目经理部 3,601,569.35 往来
注：截止报告日公司仍应收光彩事业投资集团有限公司工程周转金本金7,000万元及相关资
金占用费。公司鉴于该公司所开发的房地产项目陆续封顶，售房工作已展开并将陆续回笼资金，
公司目前密切关注该公司的资金状况并及时与其沟通，争取早日回收本金及资金占用费。
(3)其他应收款中应收本公司控股股东——中国有色矿业建设建设有限公司往来款项
191,127.31元。。
6、预付账款
(1)账龄分析
项 目 期末数 比例（%） 期初数 比例（%）
一年以内 79,099,028.62 80.86 78.11
50,127,372.92
一至二年 18,232,973.18 18.64 19.02
12,209,419.49
二至三年 235,917.03 0.24 0.42
268,693.55
三年以上 255,608.10 0.26 2.45
1,574,575.78
合 计 97,823,526.93 100.00 64,180,061.74 100.00
(2)预付账款增加主要系预付供货商货款及项目款增加所致。
(3)报表截止日账龄超过1年的预付账款计18,724,498.31元，主要系目前正在执行的
工程项目周期较长，未与供货方进行结算。
(4)本项目欠款单位前5名合计49,150,397.73元,占总额的比例为50.24%。
(5)期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权的股东单位的预付款项。
7、应收补贴款
项目内容 期末数 期初数
应收出口退税 62,936.32 2,892,958.26
合计 62,936.32 2,892,958.26
注：应收补贴款减少主要系报告期内收回所致。
8、存货
期末数 期初数
类 别
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 11,635,872.83 - 6,708,232.24
在产品 69,198,445.79 - 19,079,305.02
库存商品 90,343,436.94 4,035,913.34 75,394,995.15 3,602,027.10
委托加工物资 496,044.00
合 计 171,177,755.56 4,035,913.34 101,678,576.41 3,602,027.10
注：存货库存商品中的部分稀土产品的可收回性价值降低，期末按照成本与可变现净
值孰低对其计提存货跌价准备。
9、待摊费用
费用项目 期末数 期初数
房租 560,279.95 908,039.94
保函费 1,380,765.25 368,144.77
其他 53,930.31 46,589.15
合 计 1,994,975.51 1,322,773.86
10、长期投资
期末数 期初数
项 目
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 291,755,327.16 277,028,024.06
长期债权投资
合 计 291,755,327.16 277,028,024.06
(1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资 账面余额
民生银行股份有限公司 非流通法人股 160,535,250 87,799,800.00 87,799,800.00
珠海鑫光集团股份有限公司 非流通法人股 23,864,894 0.00
合 计 87,799,800.00 87,799,800.00
注：公司期末持有民生银行股份有限公司的非流通法人股160,535,250股，该公司2004
年6月30日的流通股收盘价为6.26元，按流通股计算的市价为1,004,950,665.00元。公司持
有珠海鑫光集团股份有限公司的非流通法人股23,864,894股，该公司股票已于2004年3月19
日起终止上市，期末无市价。
(2)成本法核算长期股权投资
被投资单位名称 投资比例 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额
菲律宾建金发展公司 40.00% 19,756,386.00 19,756,386.00
民生银行股份有限公司 3.10% 87,799,800.00 87,799,800.00
民生人寿保险股份有限公司 13.25% 111,100,000.00 111,100,000.00
珠海鑫光集团股份有限公司 6.26% 0.00 0.00
合 计 218,656,186.00 218,656,186.00
(3)长期股权投资不存在减值情况。
(4)构成合并价差的股权投资差额
被投资单位名称 初始成本 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
北京中色机电设备有限公
14,916.47 合作方增资 10年 745.82 9,695.72
司
北京市中色安厦物业管理
-70,162.02 收购时形成 10年 -3,332.80 -51,658.19
有限责任公司
广东珠江稀土有限公司 256,006.68 收购时形成 10年 19,811.06 283,958.43
北京中色高科投资发展有
304,451.85 收购时形成 10年 29,802.76 208,619.31
限公司
北京金和万盛房地产开发
54,352,603.58 收购时形成 10年 2,717,630.18 50,729,096.67
有限公司
四川泸州黄浦电力有限公
26,392.31 收购时形成 10年 1,319.62 23,753.07
司
中美网络资讯公司 2,693,012.78 增资形成 10年 143,907.64 2,484,928.02
蒙古鑫都矿业有限公司 128,579.57 报表折算差额 128,579.57
合 计 57,705,801.22 2,909,884.28 53,816,972.60
注：蒙古鑫都矿业有限公司的股权投资差额，系外币报表折算差额形成，故未予以摊销。
(5)权益法核算的长期投资
占被投资
初始投资 本期权益
被投资单位名称 单位注册 期初余额 累计增减 期末余额
成本 增减数
资本比例
中色国际氧化铝
35.00% 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00
开发展有限公司
厦门盛炯贸易有
50.00% 2,000,000.00 545,433.95 -1,454,566.05 545,433.95
限公司
联合产权交易所 29.41% 2,000,000.00 1,255,042.75 -18,308.14 -763,265.39 1,236,734.61
合 计 21,500,000.00 1,800,476.70 17,481,691.86 15,282,168.56 19,282,168.56
11、固定资产
(1)固定资产原值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 239,489,002.48 402,585.78 65,949.62 239,825,638.64
土地 7,174,066.50 7,174,066.50
机器设备 65,887,121.32 552,386.40 468,002.00 65,971,505.72
运输工具 23,298,052.24 2,038,235.15 209,439.20 25,126,848.19
办公设备及其他 10,180,777.02 685,690.95 2,731.66 10,863,736.31
合 计 346,029,019.56 3,678,898.28 746,122.48 348,961,795.36
(2)累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 31,484,787.86 3,195,143.97 4,272.65 34,675,659.18
机器设备 36,154,184.33 2,612,989.87 212,764.95 38,554,409.25
运输工具 10,816,992.51 1,474,038.28 100,403.43 12,190,627.36
办公设备及其他 5,787,541.63 539,036.52 1,471.77 6,325,106.38
合 计 84,243,506.33 7,821,208.64 318,912.80 91,745,802.17
固定资产净值 261,785,513.23 257,215,993.19
注：期末经营性租出固定资产——房屋建筑物账面原值为185,313,339.16元，累计折旧为
22,171,372.52元，期末净值为163,141,966.64元。
(3)固定资产减值准备
计提原因
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,355,297.83 - - 1,355,297.83 破旧
机器设备 8,261,522.93 - 181,917.85 8,079,605.08 破旧
办公设备及其他 445,490.73 - 23,319.20 422,171.53 技术过时跌价
合 计 10,062,311.49 - 205,237.05 9,857,074.44
12、在建工程
(1)明细情况
期末数 期初数
项目名称 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
重稀土分离生产线改造 3,201,061.42 3,201,061.42 13,433.00 13,433.00
真空抽滤系统工程 224,762.13 224,762.13
图木尔廷敖包矿采选厂 34,770,660.75 34,770,660.75 34,299,831.72 34,299,831.72
坑口煤矸石发电技改项目 70,831,167.84 70,831,167.84 46,340,331.99 46,340,331.99
合计 108,802,890.01 108,802,890.01 80,878,358.84 80,878,358.84
(2)在建工程增减变动情况
本期转入 本期其它 完工
项目名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源
固定资产 减少 进度
95%
重稀土分离生产线改造 13,433.00 3,187,628.42 3,201,061.42 自有
100%
真空抽滤系统工程 224,762.13 224,762.13 自有
有, 9.15%
图木尔廷敖包矿区 34,299,831.72 470,829.03 34,770,660.75 自 募集
35%
坑口煤矸石发电技改项目 46,340,331.99 24,601,235.85 110,400.00 70,831,167.84 自有
其中：资本化利息
合 计 80,878,358.84 28,259,693.30 224,762.13 110,400.00 108,802,890.01
注：在建工程增加主要系公司之控股子公司四川泸州黄浦电力有限公司的坑口煤矸石
发电技改项目及控股子公司广东珠江稀土有限公司的技改工程新增投入所致。
13、无形资产
(1)明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
房屋使用权 7,751,318.07 7,751,318.07 7,939,492.34 7,939,492.34
办公软件 176,288.99 176,288.99 188,991.96 188,991.96
土地使用权 23,019,280.62 23,019,280.62 23,319,271.25 23,319,271.25
合 计 30,946,887.68 30,946,887.68 31,447,755.55 31,447,755.55
(2)无形资产增减变动情况
剩余
项目 取得 本期增 本期转 本期摊 累计摊
原值 期初余额 期末余额 摊销
名称 方式 加额 出额 销额 销额
年限
房屋使
购买 7,939,492.34 - 188,174.27 -7,751,318.07 7,751,318.07 23.5
用权
办公
购买 13,280.00 188,991.96 22,430.00 35,132.97 -163,008.99 176,288.99 1..5
软件
土地使
购买 39,222,869.17 23,319,271.25 0.00 299,990.63 16,203,588.55 23,019,280.62 48.33
用权
合计 39,236,149.17 31,447,755.55 22,430.00 523,297.87 8,289,261.49 30,946,887.68
14、长期待摊费用
原始发 本期增 本期摊销 累计摊 期末余额 剩余摊
项目名称 期初余额
生额 加额 额 销额 销年限
中色大厦装修费 427,496.34 96,352.29 40,096.86 371,240.91 56,255.43 1年
恩菲大厦装修费 1,395,772.28 26,055.91 26,055.91 1,395,772.28 -
ISO9001认证费 760,722.15 456,433.41 38,036.06 342,324.80 418,397.35 5.5年
税控发票机 8,300.00 2,593.75 2,075.00 7,781.25 518.75 0.1年
协会会员费 910,800.00 834,899.97 151,800.05 227,700.08 683,099.92 2.25年
开办费 6,581,701.66 5,374,487.62 1,207,214.04 - - 6,581,701.66
合 计 10,084,792.43 6,790,822.95 1,207,214.04 258,063.88 2,344,819.32 7,739,973.11
注：开办费主要系公司之控股子公司四川泸州黄浦电力有限公司的开办费，截止报告
日，该公司处于基建期，尚未生产经营。
15、短期借款
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 20,500,000.00 17,000,000.00
保证借款 60,000,000.00 155,000,000.00
信用借款 70,000,000.00
质押借款
合计 150,500,000.00 172,000,000.00
注：本项目中抵押借款2,050万元，系公司之控股子公司广东珠江稀土有限公司借
款，抵押物系土地及生产厂房。保证借款中本公司借款5,000万元，系由北京万东医疗
股份有限公司提供担保，1,000万元系公司之控股子公司广东珠江稀土有限公司借款，由
本公司为其提供担保。
16、应付账款
(1)期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
(2)账龄三年以上的应付账款金额为24,011,117.73元。主要系尚未结算的工程项
目分包款。
17、预收账款
(1)期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
(2)账龄一年以上的预收账款金额为56,065,159.56元。主要系公司所执行的项目
执行期较长，业主所支付的预付款尚未结算完毕。
18、应付工资
应付工资期末余额中4,054,861.85元系计提未发放的工效挂钩工资。
19、应交税金
税 种 期末数 期初数
增值税 -539,669.25 -124,387.91
营业税 105,415.87 153,293.06
城建税 -194,603.77 586,742.39
企业所得税 378,973.38 19,867,175.24
个人所得税 345,929.48 278,931.44
车船使用税 0.00 450.00
合 计 96,045.71 20,762,204.22
注：应交税金减少系企业所得税减少所致。
20、其他应交款
项 目 期末数 期初数
教育费附加 313,735.99 635,014.67
防洪费 0.00 121,817.54
合计 313,735.99 756,832.21
21、其他应付款
(1)期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位款项。
(2)账龄三年以上的其他应付款金额为2,744,181.68元，主要系公司在出租房屋时向
租户收取的房租押金。
(3)期末余额中应付深圳展佳实业发展有限公司的股权转让款为22,000,000.00元。
22、长期借款
借款条件 期末数 期初数
抵押借款
保证借款 118,000,000.00 30,000,000.00
信用借款
质押借款 43,065,389.31 18,336,700.00
合计 161,065,389.31 48,336,700.00
注：保证借款系公司之控股子公司四川泸州黄浦电力有限公司的借款，由公司提供
担保；质押借款系中国进出口银行为本公司提供20,000万元优惠贷款额度中的借款，该
额度贷款中17,000万元系由公司持有的10,000万股民生银行的股权质押，3,000万元系
由北京万东医疗股份有限公司提供担保。
23、专项应付款
项 目 期末数 期初数
贷款贴息 9,823,754.02
混合萃取分离重稀土工程拨款 3,112,239.11 3,000,000.00
合计 12,935993.13 3,000,000.00
24、股本
本次变动增减（＋，—）
项 目 本次变动前 期末数
公积金
配股 送股 发行新股 小计
转股
一、尚未流通股份
⒈发起人股份
其中：
204,800,000 204,800,000
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
204,800,000 204,800,000
尚未流通股份合计
二、已流通股份
⒈境内上市的人民币普通股 182,400,000 182,400,000
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其 他
182,400,000 182,400,000
已流通股份合计
三、股份总数 387,200,000 387,200,000
25、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 467,781,570.64 467,781,570.64
股权投资准备 2,181,212.54 2,181,212.54
其他资本公积 37,220,809.30 37,220,809.30
合计 507,183,592.48 507,183,592.48
26、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 14,522,213.36 14,522,213.36
公益金 39,788,911.10 39,788,911.10
任意盈余公积
总 计 54,311,124.46 54,311,124.46
27、未分配利润
项 目 本期数 上年同期数
年初未分配利润 73,619,590.05 49,089,720.22
加:本年净利润 12,943,524.45 644,489.12
加：其他转入
可供分配利润 86,563,114.50 49,734,209.34
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 23,232,000.00 38,720,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 63,331,114.50 11,014,209.34
注：根据公司2004年5月18日召开的2003年度股东大会审议通过的《2003年度利润分
配方案》，以年末总股本387,200,000股为基数，每10股分配现金股利0.60元（含税），
共分配23,232,000.00元，本报告期该项利润分配方案执行完毕。
28、主营业务收入、主营业务成本
(1)按业务类型分类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项 目
本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
承包工程 143,677,864.46 8,416,519.15 112,854,310.32 9,228,083.92 30,823,554.14 -811,564.77
稀土产品销售 81,450,900.61 86,712,435.14 68,460,416.42 78,261,301.36 12,990,484.19 8,451,133.78
机电设备销售 24,289,478.68 6,153,059.87 21,897,299.03 5,523,013.20 2,392,179.65 630,046.67
其它 3,788,368.85 4,616,207.67 3,149,646.43 2,469,576.57 638,722.42 2,146,631.10
合 计 253,206,612.60 105,898,221.83 206,361,672.20 95,481,975.05 46,844,940.40 10,416,246.78
注:本项目中承包工程本年较上年同期毛利增加36,428,693.62元，主要系公司本期
执行新的承包工程项目所致。
(2)按地区分类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
地区
本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
伊朗 143,086,771.82 9,633,381.07 112,034,442.75 9,064,375.70 31,052,329.07 569,005.37
境内 87,999,287.07 61,344,785.02 74,050,037.71 52,892,130.68 13,949,249.36 8,452,654.34
欧美 13,388,521.53 23,647,130.11 11,333,342.97 23,241,163.53 2,055,178.56 405,966.58
其他 8,732,032.18 11,272,925.63 8,943,848.77 10,284,305.14 -211,816.59 988,620.49
合计 253,206,612.60 105,898,221.83 206,361,672.20 95,481,975.05 46,844,940.40 10,416,246.78
(3)公司向前五名客户销售金额183,136,590.95元，占公司全部主营业务收入的
72.33%。
29、其他业务利润
本期数 上期数
项 目
收入金额 成本金额 其他业务利润 收入金额 成本金额 其他业务利润
房屋租赁 4,990,414.84 4,256,313.56 734,101.28 4,972,443.95 3,757,907.95 1,214,536.00
劳务服务 39,825.00 2,179.38 37,645.62
技术服务费收入 24,300.00 1,336.50 22,963.50
代理收入 866,713.08 381,802.51 484,910.57 856,338.84 46,462.28 809,876.56
外购产品销售 2,648,873.35 2,746,206.07 -97,332.72 793,309.64 729,605.72 63,703.92
分析费 18,040.00 992.20 17,047.80 14,120.00 776.60 13,343.40
其他 721,518.38 505,219.91 216,298.47 222,401.46 244,158.16 -21,756.70
合 计 9,245,559.65 7,890,534.25 1,355,025.40 6,922,738.89 4,782,426.59 2,140,312.30
30、财务费用
类 别 本期数 上期数
利息支出 4,171,975.33 3,160,496.55
减：利息收入 1,968,839.87 9,791,972.02
汇兑损失 134,727.80 281,689.67
减：汇兑收益
手续费 92,789.44 109,443.39
合 计 2,430,652.70 -6,240,342.41
注：本项目较上年增加主要系利息收入中收取的资金占用费比上期减少所致。
31、投资收益
(1)本年发生数
股票投 权益法确认的 股权投资
类 别 股权转让收益 期货损益 合 计
资收益 股权投资收益 差额摊销
短期投资 -123,432.21 -123,432.21
长期投资 14,269,800.00 -18,308.15 -2,909,884.28 11,341,607.57
期货投资 340,488.04 340,488.04
合 计 14,146,367.79 -18,308.15 -2,909,884.28 340,488.04 11,558,663.40
(2)上年发生数
股票投 权益法确认的 股权投资 股权转让收
类 别 期货损益 合 计
资收益 股权投资收益 差额摊销 益
短期投资 -100,287.45 -100,287.45
长期投资 6,873,000.00 -346,730.33 -29,491.68 6,496,777.99
期货投资 170,350.58 170,350.58
合 计 6,772,712.55 -346,730.33 -29,491.68 170,350.58 6,566,841.12
32、补贴收入
项目类别 本年发生数 上年发生数
出口商品补贴 113,013.00
29,528.00
中小企业补助基金
地方政府税收返还 43,000.00
29,528.00 156,013.00
合 计
33、营业外收入
项目类别 本年发生数 上年发生数
处理旧物收入 10,600.00 893,421.19
赔偿金 219,048.28 95,298.15
其他 684,572.85 50,000.00
合 计 914,221.13 1,038,719.34
34、营业外支出
项目类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产损失 2,050.00
罚款支出 1,603.79
捐赠支出 2,000.00 189,320.00
其他 92,795.83 121,853.71
合 计 96,399..62 313,223.71
35、收到的其他与经营活动有关的现金
主要项目如下：
项 目 金 额
收光彩事业投资集团公司欠款 10,000,000.00
收往来款 9,123,662.11
利息收入 1,550,792.55
36、支付的其他与经营活动有关的现金
主要项目如下：
项 目 金 额
期间费用 13,095,887.12
支付往来款 15,938,124.30
七、母公司会计报表主要项目注释
下列所披露的会计报表数据中，期初数为2003年12月31日数，期末数为2004年6
月30日数，本期数为2004年1-6月份发生数，上期数为2003年1-6月份发生数。货币
单位为人民币元。
4、应收账款
(1)账龄分析
期末数 期初数
项 目 比例 比例
金额 （%） 坏账准备 金额 （%） 坏账准备
一年以内 171,049,060.71 67.11 10,262,943.64 73,795,628.64 49.30 4,427,737.72
一至二年 16,965,874.19 6.66 1,357,269.94 8,628,263.42 5.76 690,261.07
二至三年 6,029,136.72 2.37 602,913.67 14,919,999.12 9.97 1,491,999.91
三年以上 60,827,479.45 23.86 7,299,297.53 52,351,191.84 34.97 6,282,143.01
合 计 254,871,551.07 100.00 19,522,424.78 149,695,083.02 100.00 12,892,141.71
(2)应收账款欠款前五名金额的累计欠款金额为155,578,774.70元,占应收账款总
金额的61.04%。
(3)应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。
5、其他应收款
(1)账龄分析
期末数 期初数
项 目 比例 比例
金额 （%） 坏账准备 金额 （%） 坏账准备
一年以内 39,259,668.78 26.41 2,360,175.32 16,679,385.41 12.29 1,000,763.12
一至二年 5,578,783.20 3.75 446,302.66 6,206,310.01 4.57 496,504.80
二至三年 80,701,099.91 54.28 8,070,109.99 90,465,885.71 66.64 9,046,588.57
三年以上 23,123,036.10 15.56 10,080,113.36 22,402,591.41 16.50 9,993,660.01
合 计 148,662,587.99 100.00 20,956,701.33 135,754,172.54 100.00 20,537,516.50
(2)其他应收款欠款前五名金额的累计欠款金额为103,356,175.65元，占其他应收款总
金额的69.52%。
(3)其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东——中国有色矿业
建设建设有限公司款项191,127.31元。
10、长期投资
期末数 期初数
项 目
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 468,621,743.26 450,963,834.54
长期债权投资
合 计 468,621,743.26 450,963,834.54
(1)股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 初始投资 账面余额
民生银行股份有限公司
非流通法人股 160,535,250 87,799,800.00 87,799,800.00
珠海鑫光集团股份有限公司 非流通法人股 23,864,894 0.00
合 计 87,799,800.00 87,799,800.00
注：公司期末持有民生银行股份有限公司的非流通法人股160,535,250股，该公司2004年
6月30日的流通股收盘价为6.26元，按流通股计算的市价为1,004,950,665.00元。公司持有珠
海鑫光集团股份有限公司的非流通法人股23,864,894股，该公司股票已于2004年3月19日起
终止上市，期末无市价。
(2)成本法核算长期投资
被投资单位名称 投资比例 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额
菲律宾建金发展公司 40.00% 19,756,386.00 19,756,386.00
民生银行股份有限公司 3.10% 87,799,800.00 87,799,800.00
民生人寿保险股份有限公司 13.25% 111,100,000.00 111,100,000.00
珠海鑫光集团股份有限公司 6.26% 0.00 0.00
合 计 218,656,186.00 218,656,186.00
(3)权益法核算的对子公司长期投资
占被投资
本期权益
被投资单位名称 单位注册 期初余额 初始投资成本 累计增减 期末余额
增减数
资本比例
北京中色机电设备
57.14% 8,264,649.30 317,007.11 8,000,000.00 581,656.41 8,581,656.41
有限公司
北京市中色安厦物
72.73% 1,677,140.32 324,469.29 800,000.00 1,201,609.61 2,001,609.61
业管理有限公司
广东珠江稀土有限
72.00% 69,640,459.90 2,430,527.54 66,740,191.76 4,872,596.44 72,070,987.44
公司
北京中色高科投资
72.73% 5,832,694.92 -60,385.87 7,235,900.00 -1,463,590.95 5,772,309.05
发展有限公司
北京金和万盛房地
80.00% 112,997,273.00 -2,790,303.21 114,000,000.00 -3,793,030.21 110,206,969.79
产开发有限公司
四川泸州黄浦电力
51.00% 18,398,680.38 -1,319.62 18,400,000.00 -2,639.24 18,397,360.76
有限公司
中美网络资讯公司 70.00% 13,273,994.02 -43,778.38 28,289,033.43 -15,058,817.79 13,230,215.64
蒙古鑫都矿业有限
51.00% 422,280.00 422,280.00 0.00 422,280.00
公司
中色国际氧化铝开
35.00% 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00
发有限公司
厦门盛炯贸易有限
50.00% 545,433.95 2,000,000.00 -1,454,566.05 545,433.95
公司
联合产权交易所有
29.41% 1,255,042.75 -18,308.14 2,000,000.00 -763,265.39 1,236,734.61
限公司
合 计 232,307,648.54 17,657,908.72 265,845,604.43 1,619,952.83 249,965,557.26
(4)股权投资差额
被投资单位名称 初始成本 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
北京中色机电设备有限公司 14,916.47 合作方增资 10年 745.82 9,695.72
广东珠江稀土有限公司 256,006.68 收购时形成 10年 19,811.06 283,958.43
北京中色高科投资发展有限公司 304,451.85 收购时形成 10年 29,802.76 208,619.31
北京金和万盛房地产开发有限公司 54,352,603.58 收购时形成 10年 2,717,630.18 50,729,096.67
四川泸州黄浦电力有限公司 26,392.31 收购时形成 10年 1,319.62 23,753.07
中美网络资讯公司 2,693,012.78 增资形成 10年 143,907.64 2,484,928.02
蒙古鑫都矿业有限公司 128,579.57 报表折算差额 128,579.57
合 计 57,775,963.24 2,913,217.08 53,868,630.79
(5)长期股权投资不存在减值情况。
28、主营业务收入、主营业务成本
(1)按业务类型分类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项 目
本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
承包工程 143,677,864.46 8,416,519.15 112,854,310.32 9,228,083.92 30,823,554.14 -811,564.77
劳务技术服务 1,611,606.45 1,192,671.32 2,119,576.55 531,893.45 -507,970.10 660,777.87
进出口业务 247,868.01 1,841,106.02 322,200.55 1,227,136.06 -74,332.54 613,969.96
合 计 145,537,338.92 11,450,296.49 115,296,087.42 10,987,113.43 30,241,251.50 463,183.06
注:本项目中承包工程本年较上年同期毛利增加29,778,068.44元，主要系公司本期
执行新承包工程项目所致。
(2)按地区分类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
地区
本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
伊朗 143,086,771.82 9,633,381.07 112,034,442.75 9,064,375.70 31,052,329.07 569,005.37
境内及其他 2,450,567.10 1,816,915.42 3,261,644.67 1,922,737.73 -811,077.57 -105,822.31
合计 145,537,338.92 11,450,296.49 115,296,087.42 10,987,113.43 30,241,251.50 463,183.06
31、投资收益
(1)本年发生数
股票投 权益法确认的 股权投资差额
类 别 股权转让收益 期货损益 合 计
资收益 股权投资收益 摊销
短期投资 -9,925.32 -9,925.32
长期投资 14,269,800.00 2,557,836.38 -2,913,217.08 13,914,419.30
期 货 340,488.04 340,488.04
合 计 14,259,874.68 2,557,836.38 -2,913,217.08 340,488.04 14,244,982.02
(2)上年发生数
股票投 成本法确认的 权益法确认的 股权投资差
类 别 期货损益 合 计
资收益 股权投资收益 股权投资收益 额摊销
短期投资 -100,287.45 -100,287.45
长期投资 6,873,000.00 -288,205.17 -33,569.11 6,551,225.72
期 货 170,350.58 170,350.58
合 计 6,772,712.55 -288,205.17 -33,569.11 170,350.58 6,621,288.85
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
与本企业 经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务
关系 或类型 代表人
中国有色矿业建设集团 北京市海淀区复兴路 有限责任
施工总承包 母公司 张 健
有限公司 乙12号 公司
有限责任
广东珠江稀土有限公司 广州市黄埔区横沙 稀土产品 子公司 杜 斌
公司
北京市中色安厦物业管 北京市海淀区复兴路 有限责任
物业管理 子公司 高德华
理有限责任公司 丙12号 公司
北京中色机电设备有限 北京市密云县工业开 有限责任
冶金设备、材料经销 子公司 侯厚培
责任公司 发区水源路南36号 公司
有限责任
蒙古鑫都矿业有限公司 蒙古 锌矿产销 子公司 张士利
公司
股份有限
中美网络资讯公司 美国 网络 子公司 杜 斌
公司
四川泸州黄浦电力有限 四川省叙永县南大街 有限责任
火力发电、供电 子公司 王宏前
公司 96号 公司
北京金和万盛房地产开 北京市平谷区马坊镇 有限责任
房地产开发及销售 子公司 王宏前
发有限公司 西大街54号 公司
北京中色高科投资发展 北京市海淀区复兴路 高科技项目的投资管 有限责任
子公司 杜 斌
有限公司 戊12号 理、销售耐火材料等 公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
中国有色矿业建设集团有限
649,970,000.00 649,970,000.00
公司
广东珠江稀土有限公司 90,585,100.00 90,585,100.00
北京市中色安厦物业 1,100,000.00 1,100,000.00
管理有限责任公司
北京中色建设机电 14,000,000.00 14,000,000.00
设备有限责任公司
蒙古鑫都矿业有限公司 USD100,000.00 USD100,000.00
中美网络资讯公司 USD4,354,523.46 USD61,991.47 USD4,416,514.93
四川泸州黄浦电力有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00
北京金和万盛房地产开发有
75,000,000.00 75,000,000.00
限公司
北京中色高科投资发展有限
11,000,000.00 11,000,000.00
公司
(3).存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
本年减少
期初数 本年增加数 期末数
企业名称 数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
中国有色矿业建设集 204,800,000.00 52.89 204,800,000.00 52.89
团有限公司
广东珠江稀土有限公 67,198,391.00 72.00 67,198,391.00 72.00
司
北京市中色安厦物业 800,000.00 72.73 800,000.00 72.73
管理有限责任公司
北京中色建设机电设 8,000,000.00 57.14 8,000,000.00 57.14
备有限责任公司