中色建设98年报
中文名称：中国有色金属建设股份有限公司
英文名称：China Nonferrous Metal Industry’s Foreign
Engineering and Construction Co.,Ltd.
英文缩写：NFC
公司法定代表人：张健
董事会秘书：王宏
联系地址：北京市建国门外大街22号
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传真：010－65223680
董秘授权代表：胡猛
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办公地址：北京市建国门外大街22号
邮政编码：100004
电子信箱：nfc＠public3.bta.net.cn
本报告备置地点：北京市建国门外大街22号3009室
上市地：深圳证券交易所
股票简称：中色建设
股票代码：0758
二、 会计数据和业务数据 摘要
（一）本年度实现利润总额：260,187,963.09元
净利润：186,649,161.96元
主营业务利润：256,445,241.27元
其他业务利润：9,551,751.40元
投资收益：798,655.67元
补贴收入：4,389,462.34元
营业外收支净额：121,686.82元
经营活动产生的现金流量净额：75,899,736.36元
现金及现金等价物净增加额：11,881,097.88元
（二）近三年的主要会计数据和财务指标：
项目 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 万元 90,437.57 31,465.70 22,616.73
净利润 万元 18,664.92 9,265.44 6,006.02
总资产 万元 210,047.09 104,649.31 37,314.49
股东权益(不含少数股东权益)万元 80,818.89 64,163.88 12,073.66
每股收益元 0.83 0.41 0.75
每股净资产元 3.61 2.86 1.51
净资产收益率％ 23.09％ 14.44％ 49.74％
调整后的每股净资产元 3.19 2.61 1.08
注：计算公式如下：
1.每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
2.每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
3.净资产收益率＝净利润／年度末股东权益＊100％
4.调整后的每股净资产＝（年末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
（三）股东权益变动情况
单位：万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配 货币换算差异 合计
利润
期初数 22400 36105.42 1852.91 926.45 5171.63 －1366.08 64163.88
本期增加 3732.98 1866.49 18664.92 230.09 22627.99
本期减少 5972.98 5972.98
期末数 22400 36105.42 5585.89 2792.95 17863.56 －1135.97 80818.89
三、 股本变动及股东情况
（一）.股本变动情况
数量单位：股
项目 期初数 本次变动增减（＋,－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 128,000,000 128,000,000
其中：国家拥有股份 128,000,000 128,000,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 128,000,000 128,000,000
二、已流通股份 96,000,000 96,000,000
1、境内上市 96,000,000 96,000,000
的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 96,000,000 96,000,000
三、股份总数 224,000,000 224,000,000
（二）股东情况介绍
1.本年度末股东总人数为11,478人,其中内部职工股东人数9人。
2.公司前10名股东名单：
序号 股东名称 持股数 占总股本比例
1中色建设集团有限公司 128,000,000 57.14％
2湘信基金 536,515 0.24％
3王杰丽 501,470 0.22％
4师耀文 501,313 0.22％
5黄淑云 499,447 0.22％
6张颖 498,056 0.22％
7段洪财 497,164 0.22％
8广州立诚投资顾问有限公司 493,974 0.22％
9耿女兵 473,833 0.21％
10温玉华 470,000 0.21％
3.持有本公司10％以上股份的法人股东情况：
法人股持有人：中色建设集团有限公司。
持股比例：57.14％
法定代表人：张健。
经营范围：公路、铁路、桥梁、水电工程项目的承包、房地产开发与经营；供
配电设备和自动化设备的研制、开发和销售, 与上述业务相关的技术咨询和技术服
务。
注册地址：北京市海淀区复兴路乙12号。
办公地址：北京市建国门外大街22号
该公司持有本公司股份未做质押。
4.现任董事、监事和高级管理人员持股情况：
单位：股
姓名 年初持股 年度内变动情况 年末持股 变动原因
（股） （股） （股）
张健 0 0 无变动
王宝林 33,600.00 33,600.00 无变动
刘才明 30,400.00 30,400.00 无变动
谢亚衡 0 0 无变动
龚永才 0 0 无变动
张清富 30,400.00 30,400.00 无变动
张秀丽 30,400.00 30,400.00 无变动
赵家生 0 0 无变动
孔和平 8,000.00 8,000.00 无变动
陈家新 0 0 无变动
合计 163,200.00 163,200.00
合计 163,200.00 163,200.00
四、 股东大会简介
（一）股东大会情况：
本年度公司共召开了两次股东大会,包括97年临时股东大会和97 年年度股东大
会。
1.本公司于1998年2月14日在北京市复兴路乙12号626会议室召开了1997年临时
股东大会,出席会议股东共计41人（代表股份128,488,260股,占总股本57. 36％）,
大会通过如下决议：
（1）出资118,891,288.87元人民币（包括现金6,200万元人民币和承担负债56,
891,288.87元人民币）从中国有色金属进出口总公司和中国有色金属工业贸易集团
公司收购珠海鑫光集团股份有限公司（有色鑫光）国有法人股148,933,274股。
（2）决定不再聘用中华会计师事务所为我公司审计机构,决定改聘京都会计师
事务所为我公司新的审计机构。
2.本公司于1998年5月18日召开了1997年年度股东大会。
该次股东大会在北京市复兴路乙12号626会议室召开,出席会议股东共计12人（
代表股份12,827.82万股,占总股本57.27％）,大会通过如下决议：
（1）以出席股份100％通过了《一九九七年年度报告》。
（2）以出席股份100％通过：施仁先生不再担任中国有色金属建设股份有限公
司董事,谢亚衡当选为新的董事。
（3）以出席股份99.89％通过一九九七年年度利润分配方案：
一九九七年本公司实现净利润92,645,393.25元（单位：人民币,下同）, 分别
提取10％的法定公积金9,264,539.33元和10％的法定公益金9,264,539.33元, 可供
分配利润74,116,314.59元。按每10股派1元现金（含税）的比例向全体股东分配利
润,共分配利润22,400,000元,剩余51,716,314.59元结转下一次分配。
（4）以出席股份 100％通过：改变原计划用于中条山铜冶炼责任有限公司的2
亿元人民币募股资金的用途。其中；1.5 亿元人民币用于光彩项目总承包工程的流
动资金；另外5,000 万元人民币用于增加目前正在进行的伊朗阿巴德铜冶炼厂总承
包工程的流动资金。
（5）以出席股份100％审议通过了新的公司章程。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
1998年4月14 日经公司第一届第十一次董事会决定施仁先生因已到退休年龄不
再担任公司董事,董事改选为谢亚衡先生。
原职工推选监事赵刚先生因工作变动于98年5月辞去监事一职,经98年5 月召开
的全体职工代表大会选举,推选陈加新先生为公司职工推选监事。
（三）现任董事、监事情况
姓名 所任职务 性别 年龄 任期 年度报酬（元）
张健 董事长 男 56 2年 －－
王宝林 董事 男 52 2年 143964
刘才明 董事 男 36 2年 124,638
谢亚衡 董事 男 40 2年 103,895
龚永才 董事 男 53 2年 －－
赵家生 监事 男 45 2年 －－
孔和平 监事 男 48 2年 77,126
陈家新 监事 男 35 2年 61,032
五、 董事会报告
（一）董事会工作报告
1.本年度内董事会的会议情况及决议内容：
公司董事会先后召开了第一届董事会第十次至第二十三次会议, 主要讨论通过
了如下决议：
（1）调整有色鑫光董事会成员；规定了公司高级管理人员的年薪。
（2）通过《一九九七年年度报告》、通过董事改选提案、通过1997 年度利润
分配预案、通过关于改变原计划用于中条山铜冶炼责任有限公司的2 亿元人民币募
股资金的用途的提案、通过修改公司章程的提案、通过提请股东大会授权董事会对
1亿元人民币以下（含1亿元）投资的审批的提案；
（3）增加本公司的经营范围：自有房屋出租、物业管理；
（4）决定将对“有色鑫光”股权投资的差额作为利润按10年分摊；
（5 ）通过本公司拟与中色建设集团股份有限公司合资筹建北京中色鑫福冶金
设备有限责任公司的决议；
（6）通过准备向中国银行总行营业部信贷处贷款6,000万元人民币, 全部用于
流动资金,贷款期限一年；
（7）通过一九九八年年度中期报告；通过一九九八年中期暂不进行利润分配,
也暂不进行公积金转增股本的议案；
（8 ）同意我公司与非洲矿业有限公司签署的《赞比亚谦比希铜矿工程设计建
设总承包合同》的所有条款；
（9）同意将本公司办公地点迁入北京建国门外大街22号赛特广场三层；
（10）向中国进出口银行申请贷款人民币1.8亿元。
（11）通过收购中色建设集团有限公司在泰国的泰中有色金属国际有限公司、
新月实业有限公司和泰矿源有限公司中所拥有的股权,收购价格以评估结果为准；
（12）同意张清富先生辞去中国有色金属建设股份有限公司副总经理职务。
2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况：
1998年4月14日经公司第一届第十一次董事会决定,施仁先生因到退休年龄不再
担任公司董事及副总经理。
1998年12月28日经公司第一届第二十三次董事会决定同意张清富先生因工作变
动辞去中国有色金属建设股份有限公司副总经理职务。
（二）本年度利润分配预案：
1.1998年度利润分配预案：
公司本年度净利润186,649,161.96元,提取10％的法定公积金计18,664,916.20
元,提取10％的法定公益金计18,664,916.20元；加上年初未分配利润51,716, 314
.59元,截止1998年末可供股东分配利润201,035,644.15元,董事会提议,本年度利润
分配以98年末总股本22,400万股为基数,向全体股东按每10股送红股2股, 共计送红
股4,480万股；并按每10股派送现金红利人民币1.00元（含税）,共计派送现金 22
,400,000元。
2.1998年资本公积金转增股本预案：
截止1998年末,公司资本公积金为361,054,176.16元,以1998年末公司总股本22,
400万股为基数,向全体股东每10股转增4股,共计转增8,960万股。
3.1999年增资配股预案：
董事会提议,以1998年末总股本22,400万股为基数,向全体股东每10股配售3股,
共配售6,720万股,每股配股价暂定为人民币8－12元。 本次配股募股资金拟用于蒙
古锌矿等项目。
上述预案须经股东大会审议批准后实施。
（三）报告期内利润分配方案执行情况：
经97年股东大会通过决议：97年度利润按每10股派1 元现金（含税）的比例向
全体股东分配利润,共分配利润22,400,000元,剩余51,716,314.49 元结转下一次分
配。1998年5月27日公布1997年度派息公告书,本项议案于98年六月中旬通过深交所
执行。
六. 监事会报告
1.重要决议内容：
（1）.1998年4月7日第一届监事会第四次会议在本公司928会议室召开,审议通
过了1997年度利润分配方案；审议通过了更改募集资金投资项目的议案, 对该议案
不持有异议。
（2）.1998年4月28日第一届监事会第五次会议在本公司928会议室召开, 审议
通过了1997年度监事会工作报告。
（3）.1998年8月14日第一届监事会第六次会议在本公司928会议室召开, 与监
事审议了公司《1998年中期报告》。
2.九八年度公司经北京京都会计师事务所责任有限公司审计并出具了毫无保留
意见的审计报告。
3.关联交易以平等互利为原则,无损害本公司利益行为。
七、 业务报告摘要
（一）本年度经营情况
1.主营业务情况
工程承包业务,本年度内公司工程承包业务的主要项目－－伊朗阿巴德8万吨／
年粗铜冶炼厂项目, 就是公司凭借专业技术优势和在伊朗市场多年的开拓经验所取
得的合同项目,该合同项目总额6,095万美元。继97年公司按合同进度提交该项目的
全部设计,并得到了业主的认同及国内设备采购、发运工作在97 年下半年得以顺利
进行后,98年公司继续认真组织国内设备采购、发运工作,在报告期内经项目经理部
的努力工作,使该项目设备的发运工作得以按计划顺利进行,同时公司进一步加强对
项目监控的力度,从设计到制造、 试车、 检验、 包装等各个阶段都按国际惯例及
ISO9001标准去严格控制,从而保证设备的顺利发运及杜绝后期隐患。本年度完成工
程承包营业额25,380万元,实现毛利5,645万元,较去年同期相比营业额增长74％,实
现毛利增长15％。
在国际进出口贸易业务方面,公司也取得较大的进步。 公司在进出口贸易业务
上,认真调研市场状况,仔细判研国内市场行情,大胆实践,使进出口贸易额达到 34
,480万元,进出口毛利5,015万元,与去年同期相比,贸易额增长61％,毛利增长26％。
在国际劳务合作业务方面,公司凭借多年在国外市场的开拓经验,在经营策略上
开拓思路,不断完善经营管理手段。同时,严格管理施工队伍,提高劳务服务质量,赢
得国外业主的好评,在项目的选择上,以大中型劳务项目为主, 由施工单位具体实施
管理,强化了管理环节,降低管理风险,克服以往劳务业务中存在的较分散、规模小、
管理不严的弊病,使劳务合作业务产生规模效益。同时,进一步加强对劳务输出人员
的管理,同时注重提高和培训劳务人员素质,提高服务质量, 通过公司进一步的完善
和加强管理,本报告期内该项目业务已初显成果,该项目业务的收益有了较大的提高。
营业额达15,082万元,实现毛利12,312万元,营业额比去年同期相比增长83％, 毛利
增长87％。
在本报告期内,公司已通过ISO9001质量标准的认证, 使公司的管理水平又上一
个新的台阶。通过ISO9001质量标准的认证,使公司全体员工的质量管理意识得到了
明显的提高,公司的业务程序也进一步规范和完善。管理水平的提高,进一步提高了
公司的信誉,为公司的发展带来了更多的机遇。
在进行质量认证的同时,公司专门组建完善公司经营机制的机构,专门研究和制
定公司的财务、经营、投资等各项管理制度,强化了企业内部的经营管理体制。 同
时注重对全体员工的市场意识的提高,引导员工更新观念,增加员工的约束力和创造
力,激发员工的积极性。特别是本报告期内,公司实行了严格的人员考核制度及各业
务部门定编定岗制度,进一步精简员工队伍,使员工总数较上年减少28.41％,使公司
员工质量得到进一步的提高。同时通过各种渠道对下岗员工今后的出路作了较好的
安排,使公司的精简队伍、提高质量的措施得以顺利执行。
积极拓展业务区域,报告期内公司在赞比亚谦比希铜矿项目、 蒙古铜冶炼厂项
目开发上取得了很大进展,下半年赞比亚谦比希铜矿项目已经签约。 使公司业务区
域得到进一步的扩展,从而进一步保证了公司的主营业务能够持续稳定的发展。
本报告期内末总资产210,047万元,比上年减少7.52％, 主要因素为公司所控股
的子公司负债减少所致；期末长期负债27,793万元,比上年减少28.30％, 主要因素
为公司所控股的子公司偿还负债所致；期末股东权益80,819万元,比上年增长25.96
％,主要增长因素为主营业务利润增长所致；实现主营业务收入90,438万元,比上年
减少17.83％,主要因素为本公司所控股的子公司主营业务收入减少所致；主营业务
利润25,645万元,比上年增长42.57％, 主要因素为母公司主营业务利润增长所致。
利润总额26,019万元,比上年增长64.67％, 增长的主要因素为母公司主营业务大幅
增长所致。
3.经营管理中尚存在的问题与困难及解决方案
（1）进一步完善激励机制
公司上市后,不断强化企业内部的经营管理体制,使其与上市公司的经营机制相
适应,初步建立了一套具有中色建设特色的经营管理体制。 但在激励机制方面做得
还不够,还没有真正建立一套完整的、切实可行的分配制度和激励机制,目前在市场
经济意识的冲击下原有的分配体制在充分调动员工积极性和创造性存在一定的局限
性,只有根据变化进一步完善公司的分配体制,才能保证企业长期稳定的发展。
（2）适应市场变化,调整经营策略：
由于受东南亚经济危机的影响, 我公司原开发较为成熟的东南亚市场受到了相
应的影响,原已开发成功并已准备执行的项目受危机的影响也推迟执行。 对此公司
认真调研,组织专门机构研究该市场变化情况,提出与之相适应的经营策略。即调整
经营重点,利用此次经济危机造成实业资产贬值,实现低成本扩充实业投资业务, 为
公司今后稳定的持续发展奠定坚实基础。
（3）根据业务的比例变化,调整管理力度：
公司近年来主营业务的种类比例发生了一定的变化, 特别是实业投资管理业务
比例逐年呈上升趋势, 虽然公司在项目投资开始前就制定了严密的管理制度和监控
制度,但因市场情况的不断变化也随时影响投资项目的状况,如何建立一套随时反映
投资项目的经营变化状况的管理信息反馈系统, 以实现公司降低项目投资风险的目
的是公司今后经营管理的重点。
（三）.公司投资情况 单位：万元
1.项目投资情况
投资项目 投资金额 主营业务 控股比例
期初 变动数 期末数
中色高科耐火材料公司 2,000 2,000 耐火材料 25％
菲律宾建经发展公司 1,976 1,976 房地产 40％
中色安厦物业管理有限责任公司 80 80 物业管理 72.73％
联合产权交易所有限公司 200 200 产权交易 29.41％
中色鑫福冶金设备有限责任公司 0.00 ＋800 800 机械设备产销 80％
珠海鑫光 14,562 14,562 有色金属产销39.09％
合计 18,818 800 19,618
2.97年募集资金延续本报告期内使用情况
（1）投资完成情况
承诺投资项目 实际投资项目 计划完成投资 实际完成投资
光彩事业发展中心项目 光彩事业发展中心项目 15,000万元 15,000万元
松贡铜选厂项目 松贡铜选厂项目 14,700万元 160万元
耐火材料公司项目 耐火材料公司项目 3,600万元 2,000万元
有色冶金机械设备 有色冶金机械设备
加工厂项目 加工厂项目 4,200万元 800万元
伊朗阿巴德铜冶炼厂项目 伊朗阿巴德铜冶炼厂项目 9,000万元 9,000万元
未使用资金存在公司银行帐户内。
（2）项目进度及经营情况
①光彩事业发展中心项目
该项目资金是由原募股资金项目－中条山铜冶炼厂有限责任公司项下变更而来
的,有关变更的详细内容已在97年年度报告中披露,该项目是集开发、投资、承包工
程于一体的特大型综合承包项目,是公司取得国内工程总承包的第一个重大合同,总
合同额达30亿元人民币,使公司一跃跨入最有发展前途、 最具竞争力的北京建筑工
程承包市场,为国内工程承包市场进一步拓展打下了良好的基础。 本报告期内已投
入前期工程周转金1.7亿元人民币。 本报告期内该项目正按计划对项目占地进行拆
迁、场地平整等各项工作, 同时就项目所需的各种材料和设备进行各项采购及定购
工作。计划国庆节后全面开工。本报告期内依据合同结算规定及项目进度已取得4
,000万元的总包收入。截止出报告日,该项目的拆迁工作已完成。
②松贡铜选厂项目
报告期内已完成了项目初步设计方案,并交付业主审核,由于受石油价格下跌的
影响,业主已放慢了对该项目初步设计方案的审核工作,我公司正密切注视业主的各
种动向,催促业主抓紧项目实施。
③耐火材料公司项目
该项目已正式投入经营生产,并取得了良好的开端。 公司在报告期内一方面抓
工厂生产管理,强化和提高职工的技术能力,使工厂生产能力尽快地达到所设计的规
模要求；另一方面,公司经营销售方面不坐等销售工厂生产的产品,而是采取灵活多
样的经营策略,开发客户,争取订单。经过努力,使公司在试生产、 试销售阶段已取
得收益。
④组建北京中色鑫福冶金设备有限责任公司项目
组建北京中色鑫福冶金设备有限责任公司是募股资金投向的项目之一, 即新建
有色冶金机械设备加工厂项目。目前该公司已完成了全部的工商、税务等有关的法
律注册工作。为了最大限度提高募股资金使用效果, 公司根据我国目前机械加工行
业的实际情况,由原计划新建一座有色冶金设备加工厂,改为收购或兼并一座冶金设
备加工厂,这样,既节约了资金,又缩短了建设周期,可提前发挥经济效益。目前, 公
司正在对拟兼并收购的厂家进行评估论证,预计99年内可完成全部工作。
⑤伊朗阿巴德铜冶炼厂项目
该项目报告期内经项目经理部的努力,使设备发运工作得以按计划顺利进行,在
此项工作中,公司严格按ISO9001标准控制项目的设计、生产、发运等各项阶段, 使
发运的设备质量也得到了可靠的保证,赢得了业主的好评,从而也给公司带来稳定的
收益和良好的信誉。
3.非募集资金投资项目情况
（1）菲律宾建金发展公司的40％股权投资
该项目经97年8月第一届第五次董事会决议和国资局资企发［1997］257号批准
97年10月底进行的。该公司菲方合资伙伴为菲律宾建南银行, 名列菲律宾前十大银
行之列。其经营范围为房地产开发,矿山,贸易。主要资产为1989年在菲律宾马尼拉
市中心金融街附近的玛卡地购置的6,400平方米的土地。 目前因受东南亚经济危机
的影响,该公司未开展各项经营活动,主要业务只是对公司所拥有的土地进行管理和
市场调研。
（2）中色安厦物业管理公司
该公司是为西客站南广场一号楼—即中色建设大厦的经营管理而设立的, 本报
告期内已经成立完毕,着手进行大厦的租赁管理、服务业务,预计99年度随着大厦的
开业,将全面展开服务业务。
（3）联合产权交易所有限公司
该公司主营业务为企业产权交易咨询服务, 由于目前国家对产权交易未作统一
规范,企业产权交易方式多种多样,大多数交易由买卖双方自行进行, 没有形成市场
交易规模,因此该公司的主营业务未能全面开展。 目前主要的工作是进行企业产权
交易信息的收集、发布,为日后开展业务奠定基础。
（4）珠海鑫光集团股份有限公司
该公司为在深圳证券交易所的上市公司（股票代码0405、股票简称有色鑫光）,
主要经营业务为金属及非金属矿产品、机械设备、化工类的出口、原辅材料、机械
设备、仪器仪表、工农具、有色金属的进口、有色金属的生产、技术咨询服务。有
关收购事宜及公告情况见“重大事项”中披露内容。
（5）西客站南广场一号楼—即中色建设大厦
该项目为公司购建的三A级大型综合写字楼,原计划在98年5月全面完工,由于种
种客观因素的影响,使项目竣工日期延误到98年底。现项目已全部完工,截止报告期
末,大楼的招租正在紧张进行,现已完成可出租面积的35％的出租任务,99 年将为公
司带来收益。
（6）.蒙古硫化钠项目
该项目是与蒙古额尔登硫化碱责任有限公司签订的出口工业硫化钠生产厂的技
术和设备合同,合同总金额为278万美元。截止报告期末已完成该项目基本设计工作,
基本设计已正式提交业主,并通过业主审核。 报告期内已就项目所需的设备材料进
行各项采购工作,预计在98年下半年能按计划发运设备。
（7）蒙古锌矿项目
该项目是与蒙古金属有限公司合作开发蒙古图木里—敖包锌矿资源的项目, 截
止报告期末已确定了运作方式,并组建了为实施该项目的合资公司,公司基本确定将
承包合同额为3,800万美元锌矿选矿厂。
（8）赞比亚铜矿项目
该项目是根据国家的产业政策和公司的资源战略而开发的, 并得到了国家的大
力支持,预计合同额16,000万美元。本报告期内组建了该项目经营管理机构,为该项
目的商务运作进行大量艰苦细致的工作,多次派专家及商务人员赴赞比亚实地考察。
本报告期内,已正式与业主签定了承包经营合同,目前正在进行项目详细设计工作。
（三）.生产环境以及宏观政策、法规发生的变化对公司的影响：
98年1月27日,财政部公布了《股份有限公司会计制度－会计科目和会计报表》
（财会字［1998］7号）执行日期为98年1月1日。 文件对长期投资核算做了新的规
定,即采用权益法核算的公司,如果长期投资取得时的成本与其在被投资单位所有者
权益中所占的份额有差额,应核算其差额,并在期末分期摊销计入损益。摊销期限为：
合同规定了投资期限的,按投资期限摊销；没有规定投资期限的,借方差额按不超过
10年期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
根据上述规定,公司在97年度收购“有色鑫光”39.09％股权时, 公司所获得的
权益远远高于收购成本（每股收购价格低于每股净资产）。按规定计算, 公司在该
项投资上存在贷方投资差额12,381万元。经公司第一届第十三次董事会审议, 决定
对该项贷方差额按10年摊销（该项决议已于98年6月20日在《中国证券报》上公告）
,即在1998年至2007年期间,公司每年除可按股权比例获得“有色鑫光”正常的经营
利润外,又可增加投资收益1,238万元。
本报告期末,按上述原则计算摊销1,238万元,在投资收益项下列示。
（四）.一九九九年度的业务发展计划
1.为了提高成套设备出口的技术含量,加大高科技领域的投资,提高公司主营业
务中高科技业务的比例,我公司与美国南加利福尼亚州大学于98年10 月签订合资成
立中美网络公司合同,我公司占70％,现正在开发的两种产品, 即多媒体数据库和数
码水印加密技术,已完成工作量的95％,今年将进一步加强这方面的工作。
2.寻求更有效的联合机制,继续巩固行业优势
因国家机构的调整,原中国有色金属工业总公司改建为国家有色金属工业局,其
相应的职能也发生转变, 我公司拟利用国家有色局的这次机构调整和企业改革的有
利时机,在有色系统高科技领域寻求发展联合、重组的机会,继续巩固和壮大本行业
的优势。
3.结合国内形势做好重点项目
公司根据国家宏观经济及有关政策的要求开发的赞比亚铜矿项目, 截止报告期
末中色建设集团公司已与赞比亚方面签订了合资合同,我公司正积极工作,力争下半
年与合资公司签订正式承包合同。
4.明确观念和目标
公司自上市以来,就不断加强对全体员工经营观念和职业观念的培养,使全体员
工对公司发展有了一个全新的认识,增强了全体员工自我约束力和创造力。 在此方
面虽然已取得较大的成果,但公司还必须进一步通过完善各项激励机制,使公司全体
员工的经营观念和职业观念得到不断明确和提高, 从而使全体员工的目标和公司的
目标有机地结合在一起。
5.进一步转变机制和完善机制
公司自上市以来,在转变和完善公司的经营体制方面取得了很大进展,经过公司
的努力,报告期内已通过了ISO9001标准的认证, 这标志着公司的管理水平又跃上了
一个新的台阶。公司高级领导层也同时意识到ISO9001 标准的认证通过并不意味着
公司的机制已经完善而是新的起点,只有通过不断完善经营管理体制,才能使公司的
发展进入一个稳定、持续发展的轨道,才能不辜负全体股东对我们寄予的希望。
6.继续拓展业务区域,保持稳定增长的业绩
自公司成立以来,公司就意识到业务区域的单一,易造成公司的业绩不稳, 因此
在项目开发上,加大了业务区域拓展的力度。截止报告期末,使公司的大型项目区域
拓展到非洲、蒙古等区域,并在国内工程承包方面取得了突破性进展,使业务区域的
拓展工作取得了良好的开端。与此同时, 公司利用自有资金和募股资金加大了国内
实业项目的投入,并一举收购了“有色鑫光”公司的39.09％股权, 使公司的业务有
了均衡发展。这仅仅是个良好开端,只有不断的努力,踏实做好每项工作, 才能带来
稳定增长的业绩。
八、 重大事件
（一）重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）收购兼并或资产重组事项
本公司经国家国有资产管理局国资发［1997］273 号文和中国证券监督管理委
员会证监函［1998］31号文的批复, 出资收购中国有色金属进出口总公司和中国有
色金属工业贸易集团公司所持有的珠海鑫光集团股份有限公司（以下简称“有色鑫
光”）国有法人股148,933,274股（其中：中国有色金属进出口总公司所持有的85
,232,832股,中国有色金属工业贸易集团公司所持有的63,700,442股）。 本次所收
购股份占“有色鑫光”97年期末总股本的39.09％。本次收购价格为118,891, 288
.87元人民币。支付方式为现金62,000,000元人民币,同时, 承担中国有色金属进出
口总公司应付“有色鑫光”款项32,700,418.60 元人民币和中国有色金属工业贸易
集团公司应付“有色鑫光”款项24,190,870.27元人民币合计56,891,288.87元人民
币的负债。
“有色鑫光”经珠海经济特区嘉信达会计师事务所嘉信达X0019［1999］SA139
号审计报告确认,截止本年度期末“有色鑫光”总资产为109,922.36万元人民币,负
债总额为37,900.34万元人民币,净资产为72,022.02万元人民币。
（三）重大关联交易事项
1.存在控制关系的关联交易
关联企业名称 明细项目 金额
其他应付款珠海鑫光集团股份有限公司 往来款 5,689万
中色建设集团有限公司 暂借款 2,127万
中色鑫福冶金设备有限责任公司 暂借款 1,000万
担保中色建设集团有限公司 出口信贷资金担保 18,000万
2.不存在控制关系的关联交易
无关联交易。
（四）聘任、改聘、解聘会计事务所情况
我公司94年至97年上半年期间的会计审计机构是中华会计师事务所, 后因为了
适应海外业务的发展,经1998年2月24日召开1997年临时股东大会批准改聘京都会计
师事务所为我公司新的审计机构。
（五）计算机2000年问题对公司的影响及解决方案：
本公司所使用的计算机管理信息系统, 主要是为公司的经营管理业务提供详细
的管理信息,针对2000年问题主要会影响到管理信息的混乱,特别是对项目管理信息
的混乱会影响对项目正确管理。
本公司所使用的软件均为已成熟推向市场的商业软件, 针对目前所使用的软件
正分别向各软件供应商提供可靠的技术支持,于98 年下旬已分别向各软件供应商发
出要求,请他们对所提供的软件针对解决2000年问题提供技术支持,对不能提供解决
2000年问题的软件,公司已采用淘汰措施,选择市场所提供的已解决2000年问题的软
件来替换。预计在99年6月公司可全部解决2000年问题。
九、 财务报告
（一）审计意见
公司本年度会计报表经北京京都会计师事务所有限责任公司注册会计师董佑龙、
苏金其审计并出具了毫无保留意见的北京京都审字（1999）第998号审计报告。
（二）会计报表
1.资产负债表
2.利润表及利润分配表
3.现金流量表
（三）会计报表附注
1、公司简介
中国有色金属建设股份有限公司（以下简称“本公司”）是经中国有色金属工
业总公司中色研字（1997）0060号及中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改
生（1997）20号批准,由中国有色金属建设集团公司作为独家发起人,以募集方式设
立的股份有限公司。公司设立时股本总额14,000万股。
本公司董事会1997年8月26日及本公司临时股东大会1997年10月4日分别通过决
议,并经北京市证券监督管理委员会京证函（1997）66号文批复,以1997年6月30 日
总股本14,000万股为基数,每10股转增6股,共转增8,400万股, 转增后的股本为 22
,400万股。
中华人民共和国国家工商行政管理局于1997年12月15日换发变更登记的企业法
人执照,注册号100000100026；公司注册资本人民币贰亿贰仟肆佰万元。
公司经营范围：
承包本行业国外工程、境内外资工程；对外派遣本行业工程、生产劳务人员；
承包工程所需的设备、材料的出口；国外有色金属工程的咨询、勘测和设计；与国
外工程承包和劳务合作有关的国家或地区的三类商品进出口（以国家批准的商品目
录为准）；承包工程、劳务合作和本公司所办海外企业项下的技术进出口。承担有
色工业及其他工业、能源、交通、公用建设项目的施工总承包；承办展览（销）会,
仓储运输、汽车修理、室内装修、代理报关、商检；批发零售汽车（不含小汽车）
及零配件；经批准的无线电通信产品的销售；自行进口商品的国内销售（以上国家
有专项专营规定的除外）。
本公司是一家专门从事国际工程承包和劳务合作, 兼营国内外贸易等多种经济
业务的外经企业；本公司在美国、日本、伊朗、泰国、新加坡、菲律宾、科威特、
蒙古、香港等国家和地区设立代表处。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
（2）会计年度
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（3）记帐本位币
公司采用分帐制核算,境内业务以人民币为记帐本位币； 境外业务以美元为记
帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,采用历史成本为计价原则。
（5）外币会计报表的折算方法
本公司年末编制会计报表时, 将美元为记帐本位币的会计报表按年末外汇基准
价折合为人民币,其中,拨付所属境外代表处的资金仍按历史汇率折算, 产生的差异
列示在“外币报表折算差额”项下。
（6）合并会计报表编制方法
本公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
母公司与子公司采用的主要会计政策一致, 相互间重大交易和资金往来均在会
计报表合并时抵销。
（7）现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险小的投资确定为现金等价物。
（8）坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的千分之五计提。
（9）存货核算方法
本公司的存货主要包括：库存商品、在建工程、设备、在产品、产成品、房地
产、低值易耗品、未结算项目支出等。各类存货按取得时的实际成本核算, 存货发
出时采用实际成本核算；低值易耗品采用一次摊销法计入成本。
本公司不计提存货跌价准备。
（10）短期投资核算方法
本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利和利息
入帐。在处置时,按所收到的收入与帐面价值的差额,作为投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
（11）长期投资核算方法
本公司长期投资,按投资形式分为长期股权投资和长期债券投资。
①长期股权投资
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资, 按投资取得时实际支付的价款或
评估协商确定的价值核算。长期股权投资占被投资企业资本总额20％（含20％）以
上或虽不足20％,但对被投资单位有重大影响的,采用权益法核算；反之则采用成本
法核算。长期股权投资占被投资企业资本总额50％以上或虽然占该单位资本总额不
足50％,但具有实质控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。长期股权投资
取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额, 分
十年平均摊销。
本公司不提取长期投资减值准备。
②长期债券投资
长期债券投资按取得时的实际成本核算, 长期债券投资实际成本与债券面值的
差额作为溢价或折价。长期债券投资按期计息, 同时按直线法在存续期内摊销溢价
或折价。
（12）固定资产核算方法
本公司固定资产标准为：境内固定资产单位价值在2000元人民币以上使用期限
超过一年的设备；境外固定资产单位价值在1000美元以上,使用期限超过1年以上设
备。
固定资产以实际成本或确定的价值计价；采用直线法按个别固定资产计提折旧,
各类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下：
固定资产类别 残值率 折旧年限 年折旧率
境内 境外 境内 境外
运输设备 3％ 6－10 3 16.17％－9.7％ 32.33％
办公设备及其他 3％ 5－8 3 19.4％－12.13％ 32.33％
（13）在建工程核算方法
①计价方式
购置的,按照购入成本、运输费用、保险费用、安装成本等计价；
自行建造的,按照建造过程中实际发生的全部支出计价；
投资者投入的,按照评估值或合同、协议确认的价值计价；
企业用于固定资产投资缴纳的固定资产投资方向调节税、耕地占用税计入在建
工程成本。
②完工结转方法
在建工程完工转入固定资产以竣工结算日为准。若已交付使用但尚未办理竣工
结算的,按交付使用日起,按照工程结算合同规定的价款或工程预算额估价转入固定
资产。竣工结算办理完毕后,按最终结算价调整原估价。
中色建设