石 炼 化2005年年度报告
石家庄炼油化工股份有限公司2005年度报告
石家庄炼油化工股份有限公司
2005年度报告
目 录
一、公司基本情况
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、公司董事、监事、高级管理人员及员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
董事未出席名单
未出席董事姓名 未出席原因 受托人姓名
陆长福 因公外出 高檩
毕马威华振会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长兼总经理毕建国、总会计师贾谋声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称:石家庄炼油化工股份有限公司
公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG REFINING-CHEMICAL CO.，LTD.
公司英文名称缩写：SRCC
2、公司法定代表人：毕建国
3、公司董事会秘书：滕峰阁 证券事务代表：李金瑞
联系电话：0311-5161160
传 真：0311-5161138
电子信箱：email@slh.sinopec.com.cn
联系地址：石家庄炼油化工股份有限公司办公室
邮政编码：050032
4、公司注册地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道151
公司办公地址：河北省石家庄炼油化工股份有限公司
5、公司年报备置地点：公司证券部
信息披露媒体：网站：HTTP://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》《证券时报》
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
简称：石炼化 股票代码：000783
7、公司其它有关资料
1）公司首次注册登记日期：1997年7月24日
2）公司法人营业执照注册号：1300001000613
3）税务登记号码：130182700710134
4）公司聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所
办公地址：北京市东长安街1号东方广场东二办公楼8层
邮政编码：100738电话：010-85185000 传真：010-85185111
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度公司主要经营数据(单位：人民币千元)
利润总额 -682,240.86
净利润 -727,430.98
扣除非经常性损益后的净利润 -950,409.76
主营业务利润 -732,687.77
其他业务利润 13,919.84
营业利润 -889,835.91
投资收益 -1,753.50
补贴收入 234,440.00
营业外收支净额 -25,091.45
经营活动产生的现金流量净额 -504,767.04
现金及现金等价物净增加额 -651,823.69
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
处置固定资产的损失 24,211.26
补贴收入 234,440.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收支净 880.19
额
以前年度已经计提各项减值准备的转回 13,630.23
2、2005年末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币千元）
2005年 2004年
主营业务收入 11,892,851.87 8,689,243.75
利润总额 -682,240.86 80,710.47
净利润 -727,430.98 12,310.94
扣除非经常性损益后的净利润 -950,409.76 -3802
经营活动产生的现金流量净额 -504,767.04 335,009.87
每股收益（元/股） -0.63 0.01
净资产收益率（％） -81.44% 0.76%
扣除非经常性损益后净资产收益率（％） -106.41% -0.23%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.44 0.29
2005年 2004年
总资产 3,201,008.87 3,006,646.93
股东权益 893,181.60 1,619,918.87
每股净资产(元/股) 0.77 1.40
调整后的每股净资产(元/股) 0.76 1.39
比上年增减% 2003年
主营业务收入 36.87% 6,017,456.69
利润总额 -945.29% 76,541.98
净利润 -6008.82% 50,846.75
扣除非经常性损益后的净利润 -248.98% 57,260.71
经营活动产生的现金流量净额 -250.67% 385,456.93
每股收益（元/股） -6,400.00% 0.04
净资产收益率（％） -82.20% 3.19%
扣除非经常性损益后净资产收益率（％） -106.18% 3.60%
每股经营活动产生的现金流量净额 -251.72% 0.33
比上年增减% 2003年
总资产 6.46% 3,564,486.63
股东权益 -44.86% 1,592,587.07
每股净资产(元/股) -45.00% 1.38
调整后的每股净资产(元/股) -45.32% 1.36
3、利润分配表附表：
报告期利润 金额（元） 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -732,687.77 -82.03 -58.31
营业利润 -889,835.91 -99.63 -70.82
净利润 -727,430.98 -81.44 -57.89
扣除非经常性损益 -950,409.76 -106.41 -75.64
后的净利润
报告期利润 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.6347 -0.6347
营业利润 -0.7708 -0.7708
净利润 -0.6301 -0.6301
扣除非经常性损益 -0.8233 -0.8233
后的净利润
4、报告期内股东权益变动情况（单元：千元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 1,154,444 799,528 74,126
本期增加 693 2,192
本期减少 518,904 32,127
期末数 1,154,444 281,317 44,191
项目 其中：法定 未分配利润 股东权益合计
公益金
期初数 27,486 -408,179 1,619,919
本期增加 2,192 -176,400 -724,546
本期减少 2,192 553,223
期末数 29,678 -586,771 893,181
变动原因：1）本报告期内公司股本未变动2）资本公积增加主要是使用安全生产保证基金购建固定资产形成的资本公积和超过三年以上无法对外支付的应付款项；资本公积减少是将其用于弥补本公司的累计亏损所致(补亏事项已于2006年1月5号公告)3)盈余公积中的法定公益金增加系控股子公司石家庄石联股份公司按当期实现净利润的一定比例提取的法定公益金中母公司应享有的部分；盈余公积中的法定盈余公积减少是将其用于弥补本公司的累计亏损所致(补亏事项已于2006年1月5号公告) 4）未分配利润减少1.76亿元,其中减少7.27亿元系本年度亏损所致，增加5.51亿元是公司为尽早恢复利润分配能力，用公积金弥补累计亏损所致。
三、 股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表（单位：万股）
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
1.未上市流通股份
(1)发起人股份 92,044 0 92,044
其中:
国家拥有股份
境内法人持人股份 92,044 0 92,044
外资法人持有股份
(2)募集法人股
(3)内部职工股
(4)优先股或其它
未上市流通股份合计 92,044 0 92,044
2.已上市流通股份
(1)人民币普通股 23,400 0 23,400
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其它
已上市流通股份合计 23，400 0 23，400
3.股份总数 115，444 0 115，444
（二）股票发行与上市情况
1、报告期末为止的前三年公司无股票发行。
2、公司股份总数和结构变化。
3、公司无内部职工股。
（三）股东情况介绍
1、前十名股东持股情况
报告期末股东总数 76932
前十名股东持股情况
期末持有流通股 占总股本
股东名称（全称）
的数量 比例（%）
中国石油化工股份有限公司 920,444,333.00 79.73
中国银行-银华优势企业（平衡型）证券投资 0.3
3,499,955.00
基金
中国民族证券有限责任公司 1,718,343.00 0.15
中国建行-国泰金马稳健回报证券投资基金 1,527,000.00 0.13
恒泰证券有限责任公司 1,464,979.00 0.13
沈品刚 1,147,065.00 0.10
中国建行-博时裕富证券投资基金 1,101,465.00 0.10
唐芳姣 1,007,287.00 0.09
闫世刚 1,000,000.00 0.09
赵一辉 1,000,000.00 0.09
珠海市盈飞实业有限公司 843,210.00 0.07
公司国有法人股东中国石油化工股份有限公司与其它股东之间无关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他九位流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
2、报告期内公司国有法人股股东中国石油化工股份有限公司持有股数:920,444,333股，占总股本比例:79.73%，没有质押和冻结。
3、公司控股股东及实际控制人
1）公司控股股东情况。
控股股东：中国石油化工股份有限公司（简称中国石化）
法定代表人：陈同海
注册资本：867亿元
成立日期：2000年2月25日
公司概况：中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港、纽约、伦敦、上海四地上市且上、中、下游业务高度一体化的世界级能源化工公司。中国石化是中国和亚洲最大的汽油、柴油、航煤和大部分其他主要石油产品的生产、分销和营销商。中国石化同时是中国最大的石化产品生产商和分销商。主要业务包括：石油及天然气的勘探、开发、生产和贸易；石油加工、石油产品的生产、贸易及运输、分销和营销。
股权结构
股东类别 持股数（千股） 所占比例（%）
1、国家股 67,121,951 77.42
其中：中国石油化工集团公司 58，885，561 67.92
2、己流通境外H股 16,780,488 19.35
3、已流通境内A股 2,800,000 3.23
总 股 本 86,702,439 100
2）、控股股东实际控制人情况
控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团）
法定代表人：陈同海
注册资本：1049亿元
公司概况：中国石化集团是国家授权投资的机构和国家控股公司。主要经营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销及分销、石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。
中国石化集团成立于1998年7月，其前身为成立于1983年的大型国有企业—中国石油化工总公司。2000年，中国石化集团通过重组，将其石油石化的主营业务投入中国石化，国石化集团继续经营的主要业务包括：提供钻井、测井、井下作业服务；生产设备制造及维修服务；工程建设服务及水、电等公用工程及社会服务。
3）、公司与实际控制人之间的产权和控制关系图
■■图像■■
4、报告期内，公司无其他持股10%（含10%）以上的法人股东。
5、公司前十名流通股股东持股情况
占总股本
期末持有流通
股东名称（全称） 比例（%）
股的数量
中国银行-银华优势企业（平衡型）证券投
3,499,955.00
资基金 0.3
中国民族证券有限责任公司 1,718,343.00 0.15
中国建行-国泰金马稳健回报证券投资基金 1,527,000.00 0.13
恒泰证券有限责任公司 1,464,979.00 0.13
沈品刚 1,147,065.00 0.10
中国建行-博时裕富证券投资基金 1,101,465.00 0.10
唐芳姣 1,007,287.00 0.09
闫世刚 1,000,000.00 0.09
赵一辉 1,000,000.00 0.09
珠海市盈飞实业有限公司 843,210.00 0.07
种类（A、
股东名称（全称） B、H股或其
它）
中国银行-银华优势企业（平衡型）证券投
A股
资基金
中国民族证券有限责任公司 A股
中国建行-国泰金马稳健回报证券投资基金 A股
恒泰证券有限责任公司 A股
沈品刚 A股
中国建行-博时裕富证券投资基金 A股
唐芳姣 A股
闫世刚 A股
赵一辉 A股
珠海市盈飞实业有限公司 A股
未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
四、公司董事、监事、高级管理人员及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员情况
1)基本情况
姓名 职务 性 任期起止日期
别
毕建国 董事长、总经理 男 2003年9月3日-2006年9月3日
张西义 副董事长 男 2003年12月19日-2006年9月3日
朱理琛 董事 男 2003年9月3日-2006年9月3日
何立峰 监事会主席 男 2003年9月3日-2006年9月3日
齐洪祥 董事、副总经理 男 2005年2月5日-2006年9月3日
寇建朝 董事、副总经理 男 2003年12月19日-2006年9月3日
王风岭 董事 男 2003年12月19日-2006年9月3日
谢文壁 独立董事 男 2003年9月3日-2006年9月3日
陆长福 独立董事 男 2003年9月3日-2006年9月3日
高檩 独立董事 男 2003年9月3日-2006年9月3日
刘晓欣 副总经理 女 2003年9月3日-2006年9月3日
杨良玉 副总经理 男 2003年9月3日-2006年9月3日
贾谋 总会计师 女 2003年9月3日-2006年9月3日
周庆水 副总经理 男 2003年11月15日-2006年9月3日
潘九海 监事 男 2003年9月3日-2006年9月3日
邢春兰 监事 女 2003年9月3日-2006年9月3日
滕峰阁 董秘 男 2003年9月3日-2006年9月3日
年初 年末 报酬
姓名 持股 持股 （万元)
0 0 9.12
毕建国 0 0 9.12
张西义 0 0 0
朱理琛 23500 23500 7.39
何立峰 0 0 0
齐洪祥 0 0 7.39
寇建朝 0 0 7.39
王风岭 0 0 3
谢文壁 0 0 3
陆长福 0 0 3
高檩 0 0 7.39
刘晓欣 0 0 7.39
杨良玉 0 0 7.39
贾谋 0 0 7.39
周庆水 0 0 9.17
潘九海 0 0 4.62
邢春兰 0 0 4.37
滕峰阁
注：中国石油化工股份有限公司对本公司领导班子成员考核的年度绩效奖尚未兑现。
2）在股东单位任职的董事、监事情况
朱理琛董事自2001年5月任中国石油化工股份有限公司炼油事业部副主任（正局级），在股东单位领薪。
2、主要工作经历
1）董事会成员
毕建国先生，董事长、总经理，1982年参加工作，历任：石家庄炼油厂技术科副科长，技术处副处长，车间主任，石家庄化纤有限责任公司副总经理、总经理，曾任公司二届董事会副总经理、董事、董事长。现任公司董事长兼总经理，兼石家庄化纤有限责任公司董事长。
张西义先生，副董事长，1985年参加工作，历任石家庄炼油厂检修车间副主任、主任，公司副总经理，2003年9月起任公司第三届董事会董事。现任公司第三届董事会副董事长兼石家庄炼油厂党委书记。
朱理琛先生，董事，1968年参加工作，历任天津市津华石油化工厂副厂长、天津石化热电厂厂长、天津石化公司副经理、经理，中国石化股份有限公司天津分公司经理，曾任公司二届董事会董事。现任中国石化股份有限公司炼油事业部副主任（正职待遇），2003年9月起任公司第三届董事会董事。
齐洪祥先生，董事、副总经理，1982年9月参加工作。历任：沧州炼油厂催化车间助理工程师、总工办助理工程师、催化车间副主任、主任，技术开发处处长、沧州炼油厂副厂长、总工程师、中石化股份公司沧州分公司副经理兼沧州炼油厂副厂长、中石化股份公司沧州分公司经理。2003年2月起任公司第三届董事会董事、公司副总经理。
寇建朝先生,董事、副总经理，1983年8月参加工作,历任:石家庄炼油厂技术处副处长，车间副主任、主任，石家庄化纤有限责任公司供销部负责人，公司副总经理，曾任公司二届董事会董事。现任石家庄化纤有限责任公司总经理，2003年9月起任公司副总经理，2003年12月起任公司第三届董事会董事。
王凤岭先生，董事，1974年3月参加工作，历任石家庄炼油厂车间副主任、主任，三达公司党总支书记兼副经理，实业总公司分党委副书记、副总经理兼物业管理公司经理，曾任公司二届董事会董事。现任石家庄炼油厂副厂长，2003年12月起任公司第三届董事会董事。
谢文壁先生，独立董事，1964年参加工作，历任兰化公司石油化工厂生产调度室副主任，化工部炼化司副处长，中国石化总公司总调度室副处长、处长、副总调度长，安全监督办公室处长、副主任、安全监督局副局长、石化集团公司安全与环保监督局副局长，现已退休,曾任公司二届董事会独立董事。2003年9月起任公司第三届董事会独立董事。
陆长福先生，独立董事，1967年参加工作，历任车间主任、厂长、工业经济系主任、河北经贸学院副院长、党委常委、河北经贸大学党委副书记、河北师范大学党委副书记。现任河北科技大学校长、经济管理学教授、硕士生导师。曾任公司二届董事会独立董事。2003年9月起任公司第三届董事会独立董事。
高檩先生，独立董事，1996年9月—1999年12月，任河北经贸委技改投资公司副总经理。现任河北经贸管理干部学院教授，兼联合投资集团财务顾问、河北经贸大学会计学院硕士生导师。曾任公司二届董事会独立董事。2003年9月起任公司第三届董事会独立董事。
2）监事会成员
何立峰先生，监事会主席，1967年参加工作，历任石家庄炼油厂车间副主任、支部书记、厂长助理。曾任公司一、二届监事会主席。现任公司监事会主席,兼石家庄炼油厂党委副书记、工会主席、。
潘九海先生，监事，1990年参加工作，历任石家庄化纤有限责任公司己内酰胺部酰胺化装置主任、己内酰胺厂副厂长。现任石家庄化纤有限责任公司副总经理，现任公司第三届监事会监事。
邢春兰女士，监事，1989年参加工作，现任石家庄炼油化工股份有限公司审计部副处长，现任公司第三届监事会监事。
3）高级管理人员
毕建国先生，董事长、总经理，见前述董事介绍。
寇建朝先生,董事，副总经理，见前述董事介绍。
刘晓欣女士，副总经理，1975年参加工作，历任石家庄炼油厂一联合车间工程师、高级工程师、技开处高级工程师，技术开发处副处长、处长。现任公司副总经理。
杨良玉先生，副总经理，1987年参加工作，历任石家庄炼油厂车间副主任，运销处销售科副科长，销售公司经理。现任公司副总经理。
贾谋女士，总会计师、财务总监，1991年参加工作，历任石家庄炼油厂财务处副处长、处长。现任公司总会计师兼财务总监。
周庆水先生，副总经理，1984年参加工作，历任石家庄炼油厂车间副主任、主任，生产调度处处长。现任公司副总经理。
4）公司董事会秘书
滕峰阁先生，1987年参加工作，曾任公司一、二届董事会董秘、执行董秘。现任公司董秘。
3、在股东单位以外的其他单位及在公司控股子公司任职或兼职情况
股东单位以外的其他单位任职情况
姓名 任职单位 职务 与本公司关系
毕建国 石家庄化纤有限责任公司 董事长 与控股股东联营公司
石家庄石联股份有限公司 董事长 控股子公司
张西义 中国石化集团石家庄炼油厂 党委书记 实际控制人附属企业
石家庄化纤有限责任公司 副董事长 与控股股东联营公司
齐洪祥 石家庄化纤有限责任公司 董事 与控股股东联营公司
寇建朝 石家庄化纤有限责任公司 董事、总经理 与控股股东联营公司
王凤岭 中国石化集团石家庄炼油厂 副厂长 实际控制人附属企业
石家庄化纤有限责任公司 董事 与控股股东联营公司
高檩 河北省建设投资公司 独立董事 无关联
何立峰 中国石化集团石家庄炼油厂 党委副书记、 实际控制人附属企业
工会主席
石家庄化纤有限责任公司 监事会主席 与控股股东联营公司
河北石灵碳素制品有限公司 董事长 石家庄炼油厂全资企业
深圳奔马公司 董事长 石家庄炼油厂控股公司
杨良玉 深圳奔马公司 总经理 石家庄炼油厂控股公司
潘九海 石家庄化纤有限责任公司 副总经理 与控股股东联营公司
邢春兰 中国石化集团石家庄炼油厂 副处长 实际控制人附属企业
4、年度报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬决策程序和决定依据
报告期内董事、监事、高管人员中的公司领导班子成员，其薪酬标准按照《中国石油化工股份有限公司高管人员薪酬实施办法》确定，其他成员实行薪酬岗位工资制。
5、报告期内董事、监事、高管人员变动情况
2005年2月5日，公司三届八次董事会会议，由总经理提名，聘任齐洪祥为公司副总经理；2005年3月22日，公司2005年度第一次临时股东大会增补齐洪祥为公司三届董事会董事，同意卢立勇因工作调动辞去公司第三届董事会董事职务。
6、公司员工数量及专业构成
公司目前在籍员工2049人，其中：研究生学历10人，大本学历268人，大专学历392人，中专以下学历1379人；销售人员47人，财务人员25人，生产技术人员228人，管理人员116人。大中专以上学历员工占在册员工37%。
需承担费用的离退休职工人数469人。
五、公司治理结构
1、公司治理结构情况
公司自成立以来，严格按《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构，公司按《股东大会规范意见》要求制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》《募集资金管理办法》、《投资者关系管理制度》。不断修订公司《章程》，努力做到依法规范运作，公平对待所有股东，积极维护中小股东利益。
2、独立董事履行职责情况
报告期内，公司聘任的3位独立董事认真履行法律、法规和公司《章程》赋予的职责，了解公司经营情况。出席了公司2005年度召开的股东会、董事会会议，并认真审议各项议案，积极发表意见，勤勉尽责，就相关事项发表独立意见，维护了公司和股东利益。
公司3位独立董事未就有关事项提出异议。
2005年度独立董事出席会议情况如下：
独立董事 应参加董事 亲自出席（含 委托出席 缺席 备注
姓名 会会议次数 通讯方式）
谢文壁 7 7 0 0
陆长福 7 7 0 0
高檩 7 7 0 0
3、报告期内，公司与控股股东中国石化，在财务、资产、机构方面做到相互独立，控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行为，并通过股东大会行使出资人的权利。
人员独立。公司的劳动、人事及工资管理与中国石化之间相互独立。
资产独立。公司不存在资产被中国石化占用的情况。
财务独立。公司有独立的财务部门和独立的财务核算体系，有规范、独立的财务会计制度，独立在银行开户，财务人员未在中国石化兼职，依法独立纳税，中国石化不干预公司资金使用。
机构独立。公司有独立、完整的组织机构，与中国石化的机构分开。
由于石油加工行业管理的特殊性，在业务方面，存在公司部分物资供应、原油采购、汽煤柴油主导产品销售，仍依赖于控股股东，需执行配置计划、指导价，但公司产品销售渠道有保障。在人员方面，存在公司高级管理人员在中国石化控股子公司石家庄化纤有限责任公司双重任职的情况，通过公司整合尽快解决。
在公司运作中，公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度要求，认真履行职责，维护公司的整体利益。
4、报告期内，对公司高管人员的考评及激励机制的建立和实施情况。
公司执行《中国石油化工股份有限公司高管人员薪酬实施办法》，依据年初下达的经营目标和管理目标对高管人员中的领导班子成员进行考评，重点考评决策管理活动、工作业绩和创新能力，根据考评结果，确定绩效奖金。
六、股东大会情况简介
1、股东大会情况
公司于2005年3月22日召开2005年度第一次临时股东大会，审议通过增补齐洪祥为公司三届董事会董事议案。决议公告刊登于2005年3月23日的《中国证券报》、《证券时报》上。
公司于2005年5月18日召开2004年度股东大会，审议通过公司2004年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务工作报告、利润分配预案、续聘会计师事务所议案、修改公司《章程》议案、2005年度日常关联交易预计议案。决议公告刊登于2005年5月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。
公司于2005年12月31日召开2005年度第二次临时股东大会，审议通过公司以公积金弥补亏损的议案。决议公告刊登于2006年1月5日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、报告期，公司选举、更换公司董事、监事的情况。
报告期内卢立勇先生因工作调动辞去公司第三届董事会董事职务，增补齐洪祥先生为公司三届董事会董事。
七、董事会报告
（一）报告期内公司经营情况回顾
1、报告期内总体经营情况
1）主营业务的范围：报告期公司设计原油加工能力由350万吨/年扩容至500万吨/年，属于国家基础能源行业。公司主营业务为石化产品的生产和销售。主要产品有不同标号的汽柴油、航煤、苯、甲苯、二甲苯、溶剂油，液化汽、聚丙烯、石油焦等。
2）、公司经营状况分析与讨论
报告期内，我们面对国际原油价格大幅上涨而国内成品油宏观调控、化工市场波动起伏，煤炭、电力、运输形势紧张等一系列不利因素，按照中国石油化工股份有限公司“保安全、保市场、保稳定、增效益”的方针，以人为本，精细管理，实施第三个“三年一修”，实现了炼油装置500万吨/年扩容改造，产品质量进一步提高，能耗、物耗不断降低。
全年加工原油及原料油365万吨，完成销售收入118.93亿元。生产炼油产品329万吨（其中汽、煤、柴油三大类油品246万吨），化工产品5万吨。实现主营业务收入118.93亿元，比上年同期增长36.87%；实现主营业务利润-7.33亿元，比上年同期减少519.23%；实现利润总额-6.82亿元，比上年同期减少945.29%；净利润-7.27亿元，比上年同期减少6008.82%；上缴税金4.9亿元。
3）主营业务分行业情况 （单位：千元）
行业种类 主营业务收入 占总收入 主营业务利 占主营业务
比重 润 利润比重
石油化工 11,892,851.87 100% -732,687.77 100%
合计 11,892,851.87 100% -732,687.77 100%
4）主营业务分产品情况 （单位：千元）
产品种类 主营业务收入 占总收入 主营业务利 占主营业务
比重 润 利润比重
炼油产品 11,491,964.25 97% -879,752.63 -120%
其中：汽煤柴油 8,800,178.39 74% -797,462.40 -109%
化工产品 400,887.62 3% 147,064.86 20%
合计 11,892,851.87 100% -732,687.77 100%
报告期内公司的主营业务及其结构没有变化。由于原油价格大幅波动，成品油价格不到位，使炼油产品主营业务利润率较前一报告期大幅下降；报告期化工产品市场较好，化工产品的主营业务利润率与前一报告期基本一致。
5）主营业务分地区情况 （单位：千元）
地区 主营营业收入 主营营业收入比上年同期增减（％）
天津 8,836,298.24 31%
河北 1,483,878.50 33%
北京 555,973.90 152%
河南 413,138.17 16%
山东 316,580.20 489%
其他 286,982.85 47%
6）主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前5名供应商采购的合计金额为121.21亿元，占年度采购总额的96％；公司向前5名客户销售的合计金额为98.71亿元，占年度销售总额的83％。
2、资产构成和费用情况
1）资产构成变动情况
资产项目 2005年期末 2004年期末 增减比率%
金额（千元） 占总资 金额（千元） 占总资
产比重 产比重
应收帐款 539,015.09 17% 368,706.32 12% 46%
存货 1,067,314.92 33% 544,440.27 18% 96%
固定资产净额 1,263,049.21 39% 1,054,856.22 35% 20%
变动原因分析：A：报告期应收账款比上年增加46％，主要系销售量及销售价格均比年初增长所致。上述款项多属于结算期内。B：报告期存货比年初增长了5亿元，增长幅度为96％。其中由于原油价格与库存量比年初有大幅增长，使库存额增长3.3亿元；由于原油价格上涨，自制半成品价格、产成品价格亦上涨，致使库存额分别增长了0.7亿元、0.5亿元。C：报告期固定资产净额比年初增长了2亿元，增长幅度为20％。主要系我公司为了适应市场需求，降低加工成本，提高成品油质量，加工含硫原油，在报告期进行了技术改造，当年增加资产3.68亿元。
2）期间费用同比变动情况(千元)
项目 2005年度 2004年度 变动情况
营业费用 37,371.74 29,859.33 25.16%
管理费用 111,941.89 88,458.23 26.55%
财务费用 21,754.35 -11,221.17 293.87%
变动原因分析：A：营业费用上升主要系报告期内销售量增大，相应的营业费用增加所致。 B：管理费用上升主要系报告期内原油、成品油价格严重倒挂，对成品油及原油计提了存货跌价准备所致。 C：财务费用上升主要系原油、成品油价格严重倒挂，经营活动现金净流量为-5亿元，增加了财务费用。
3、公司现金流构成情况(千元)
项目 2005 2004
经营活动产生的现金流量净额 -504,767.04 335,009.87
投资活动产生的现金流量净额 -103,173.45 -71,903.10
筹资活动产生的现金流量净额 -43,883.20 -11,665.00
变动原因分析：A：经营活动产生的现金流量净额下降主要系报告期内原油、成品油价格严重倒挂，致使购买材料及缴纳税费支付的现金大于销售商品收到的现金。 B：投资活动产生的现金流量净额下降主要系报告期内我公司为了适应市场需求，加工含硫原油，提高成品油质量，利用停工检修期投资进行了技术改造所致。 C：筹资活动产生的现金流量净额下降主要系报告期内原油、成品油价格严重倒挂，经营活动现金净流量为-5亿元，相应增加筹资费用所致。
4、控股公司及参股公司的经营情况及业绩
参股18.35%的石家庄化纤有限公司，成立于1997年，系由本公司与中国石化股份、中国石化集团公司、河北省建设投资公司共同出资组建的有限责任公司，注册在石家庄高新技术开发区，法定代表人：毕建国。2004年12月河北省建设投资公司将其持有的全部股权（占注册资本17％）无偿划拨给了中石化集团公司。公司主营己内酰胺、锦纶及相关产品的生产和销售。2005年实现销售收入15.7亿元，盈利1.2亿元，较2004年增12亿元（2004年计提固定资产减值准备10亿元），报告期末总资产15.4亿元，股东权益-11.6亿元。目前该公司正努力落实装置进一步扩能改造和新技术开发的基础工作。
控股73.26%的石家庄石联股份有限公司，1992年经冀体改委股字[1992]29号文批准，并经河北省工商行政管理局注册，注册号10436477-3，注册资本为人民币7480万元（其中本公司持股比例为73.26%，内部职工持股比例为26.74%）,该公司主要经营液化气、聚丙烯、丙烯、丙烷等，法人代表：毕建国。
该公司报告期末总资产2.35亿元，股东权益2.07亿元。2005年销售聚丙烯4.6万吨，丙烯2.9万吨，实现销售收入4.37亿元，实现利润0.89亿元，净利润0.6亿元。
5、经营中出现的问题与困难及解决方案
2005年，国际市场原油价格一路盘升，原油、成品油价格倒挂，公司出现大幅亏损。
对策是公司积极优化原油资源，降低原油成本；密切产销衔接，提高经济效益。炼油在严格执行成品油配置计划的基础上，积极调整产品结构，增产高附加值产品。
（二）公司未来发展情况
1、公司所处行业发展趋势及发展机遇对公司的影响
2006年公司生产经营将面临新的机遇和挑战。国家经济发展正处于经济周期的上升阶段，国民经济持续、稳定、健康发展，对成品油的需求明显加大，国家关于成品油价格形成机制的改革等新政策的出台，都为我们做好今年的工作提供了良好的外部环境。同时我们经过近几年的改革和发展，整体实力、应变能力和竞争力也都有了明显的改善，炼油一次加工能力已达500万吨/年，各项能耗、物耗指标全面降低，经济技术指标不断提升。石家庄循环经济化工产业示范基地一期工程的全面开工，也为我们充分利用社会各方面的积极因素和优化利用资源，进而做优做强石化主业提供了千载难逢的机遇。
同时，公司也面临着严峻的挑战。原油和成品油价格倒挂的情况将依然持续，原油资源不足的问题依然突出，都将严重影响公司的生产经营。2006年一季度，由于国际原油价格持续高位运行，尽管3月25日国内成品油价格小幅提价，但公司亏损的状况尚未改变。
2、公司发展战略：为适应扩容改造后500万吨/年原油加工能力，实现公司资源配置的最优化，积极落实与之相匹配的下游装置的改造。
3、2006年度业务发展计划：
我们明确2006年工作的指导方针是坚持“以人为本，安全第一，精细管理，做精做强”，全年计划加工原油、原料油430万吨，继续提高轻油收率、综合商品率等主要技术经济指标，并重点做好以下工作：
1）推行目标管理，强化考核，努力提高各项经济技术指标
一是完善目标管理体系，将年度各项目标层层分解、落实责任，达到优化挖潜、降本增效的目的。
二是强化精细管理，从节约一滴水、一度电、一升油做起，优化装置原料互供，增强节约意识。
2）抓好安全生产，确保装置安稳长运行
全面贯彻落实总部“完善制度、练好功夫、打好基础、落实问责”四句话的要求，坚持不懈地抓好“三基”工作，贯彻落实QHSE管理体系。
3）优化生产经营，提高经济效益
充分发挥PIMS软件优化指导生产的作用。通过优化原油资源，保持合理库存，规避价格风险；通过优化加工方案，消除质量过剩，消化高硫、重质原油，努力提高二次加工装置加工深度；通过优化产品结构，以市场为导向，在严格执行配置计划的前提下，保证优质资源向高附加值产品装置优先流动。
4）积极落实技改技措配套项目
为适应扩容改造后500万吨/年原油加工能力，实现公司资源配置的最优化，搞好产品质量升级、保证进京汽油、消除安全隐患等一系列技术改造和设备更新项目，实现炼油整体水平的进一步提升。
（三）公司投资情况
报告期内，公司技术改造形象进度实际完成投资38284万元。形象进度投资额比上一报告年度增加87.8%。
1、报告期内公司无募集资金使用
2、报告期内，公司非募集资金项目完成情况如下：
单位：人民币（万元）
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益
解决产品质量升级而带来
100万吨/年汽柴油加氢精制装置 3130 已完成
的装置能力不足的问题
一催化MIP改造 9960 已完成 为汽油质量升级打基础
提高烟机效率，降低检修费
第一套催化能量回收机组改造 1268 已完成
用及工期。
2005年二气分扩容改造 1570 已完成 充分利用了丙烯资源
60万吨/年汽柴油加氢装置改汽
780 已完成 为汽油质量升级打基础
油加氢
上年结转项目及一般技措及零购 16555 已完成
设备更新 2871 已完成
环保隐患治理 400 已完成
安全隐患 1750 已完成
合计 38284
（四）董事会日常工作情况
1、报告期内公司依照公司《章程》，召开七次董事会会议。具体内容如下：
2005年1月21日召开了公司三届七次董事会会议，审议通过公司《内部控制制度》。
2005年2月5日召开了公司三届八次董事会会议，审议通过了公司部分董事变动及聘任齐洪祥先生为公司副总经理的议案。
2005年4月5日召开了公司三届九次董事会会议，审议通过了公司2004年度报告正文及摘要、2004年度董事会工作报告、总经理业务报告、财务预决算报告、利润分配、续聘会计师事务所、修改公司《章程》、2005年度关联交易预计议案。决议刊登于2005年4月9日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2005年4月21日召开了公司三届十次董事会会议，审议通过了公司2005年度1季度报告、补充预计2005年度关联交易议案。决议刊登于2005年4月22日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2005年8月16日召开了公司三届十一次董事会会议，审议通过了公司2005年度半年度报告、《化工产品代理销售协议》。决议刊登于2005年8月18日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2005年10月27日召开了公司三届十二次董事会会议，审议通过了公司2005年度3季度报告。决议刊登于2005年10月28日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2005年11月25日召开了公司三届十三次董事会会议，审议通过了公司以公积金弥补亏损的议案，通知召开2005年度第二次临时股东大会。决议刊登于2005年12月1日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、董事会认真执行股东大会决议
（五）2005年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案
经毕马威华振会计师事务所审计，2005年度实现利润总额-6.82亿元,扣除控股子公司上交所得税、少数股东损益后2005年度实现净利润-7.27亿元。报告期用公积金弥补亏损5.51亿元，上年度剩余可分配利润-4.08亿元，本年度可分配利润-5.87亿元，资本公积金为2.81亿元。本年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
（六）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明。
关于石家庄炼油化工股份有限公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
KPMG-A(2006)OR No.0050
石家庄炼油化工股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司于2005年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2005年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量表和现金流量表(以下简称“会计报表”)，并于2006年4月19日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司2005年度会计报表时贵公司提供的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的会计报表一并阅读。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师： 陈玉红 王霞
中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层邮编：100738 2006年4月19日
附:石家庄炼油化工股份有限公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（七）独立董事对公司对外担保情况执行证监发[2003]56号文情况的独立意见
根据中国证监会关于《关于规范与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）要求，作为公司独立董事，我们对公司报告期内对外担保情况进行了检查、监督，并就执行规定情况发表独立意见如下：
2005年度公司与大股东及关联方资金往来中显示，截止到2005年末发生非经营性占用金额为93万元。公司已制订清欠计划，2006年4月末收回剩余非经营性资金占用，并避免新增非经营性关联资金占用发生额及余额。该专项说明、清欠计划是客观、真实的。
其他均属于正常生产经营中形成的资金往来，未发现公司对外担保情况。
（八）其他报告事项。公司指定信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》。
八、监事会报告
报告期内，在公司董事会、经理班子及股东的支持下，监事会严格按照《公司法》、公司《章程》的规定，通过列席公司董事会会议，对公司依法运作、财务管理、关联交易等事项履行监督职责，现将监事会一年来主要工作情况报告如下：
1、报告期内公司召开监事会会议1次：
2005年4月5日,召开公司三届三监事会会议,审议通过了公司2004年度报告正文及摘要、2004年度监事会工作报告、2005年度日常关联交易预计。
决议刊登于2005年4月9日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、监事会独立意见。报告期内，公司监事会依法行使监督权，对公司依法运作情况进行了监督和检查。通过深入了解生产、管理、员工等方面情况，列席报告期内公司董事会会议，形成如下独立意见：
1）公司依法运作情况：公司在2005年度生产经营中，严格遵守《公司法》和《公司章程》，认真执行公司内部控制制度，决策程序科学有效。公司董事及高管人员均能认真履行职责、勤勉诚信、廉洁自律，没有损害公司利益行为，也没有违反国家法律、公司章程及各项规章制度行为。
2）、公司的财务状况：毕马威华振会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的公司2005年度审计报告，该审计报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
3）、报告期公司无募集资金使用。
4）、报告期内，公司的关联交易，主要为通过控股股东按配置计划采购原油、销售产品，有偿使用石家庄炼油厂的土地使用权，接受管输、储运、检维修、社区等服务，向石家庄炼油厂、石家庄化纤公司提供化工原料、辅助材料、动力劳务。在上述关联交易中，公司严格按照签署的协议执行，其经济往来能够做到交易公允，付费合理，不存在损害上市公司利益情况。
九、重要事项
（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司无收购及出售资产情况。
（三）报告期内公司重大关联交易事项。
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
1）采购货物
关联交易方 交易内容 定价原则 交易
价格
中国国际石油化工联合有限 原油 国家定价 3299
责任公司
中国石化股份有限公司 原油 国家定价 3129
中国石化集团物资装备公司 其他辅料 市场价
中国石化股份有限公司 其他辅料 市场价
关联交易方 交易金额 （千占同类交 结算方
元） 易比例% 式
中国国际石油化工联合有限 4,993,685 40.88 转账
责任公司
中国石化股份有限公司 6,686,766 54.74 转账
中国石化集团物资装备公司 29,813 7.89 转账
中国石化股份有限公司 29,793 7.88 转账
2）销售商品、材料
关联交易方 交易内容 定价原则 交易
价格
中国石化销售公司 汽油 国家定价 3,654
柴油 国家定价 3,523
煤油 国家定价 3,765
中国石化股份有限公司 石脑油 国家定价 3,877
重油 市场价 2,012
苯 市场价 8,136
河北石灵碳素制品有限公 石油焦 市场价 761
司
石家庄化纤有限责任公司 甲苯 市场价 5,738
氢气 市场价 8,800
其他
中原石油化工有限公司 石脑油 国家定价 3,995
中国石化集团金陵石化有 分子筛料 市场价 3,519
限责任公司
中国石化股份齐鲁股份有 石脑油 国家定价 4,043
限公司
石家庄炼油厂 液化气、材料 市场价
关联交易方 交易金额 （千占同类交 结算方
元） 易比例% 式
中国石化销售公司 2,720,974 100 转账
5,637,908 100 转账
441,296 100 转账
中国石化股份有限公司 302,827 29.31 转账
6,507 5.47 转账
3,587 4.9 转账
河北石灵碳素制品有限公 60,835 41.44 转账
司
石家庄化纤有限责任公司 158,178 100 转账
49,730 100 转账
34,839 转账
中原石油化工有限公司 271,193 26.24 转账
中国石化集团金陵石化有 37,158 100 转账
限责任公司
中国石化股份齐鲁股份有 265,988 25.74 转账
限公司
石家庄炼油厂 9,073 转账
以上单位均为本公司控股股东中国石化股份公司的子公司，或公司控股股东的实际控制人中国石化集团公司的全资企业，公司与其发生的关联交易，属持续性的关联交易，均执行配置计划，国家定价或市场价，不存在显失公允的交易价格，对本公司利润没有影响。
３）报告期内公司按关联交易协议，接受中国石化集团所属单位劳务，其中社区服务18,970千元；储运支出33,142千元；与生产有关服务支出98,477千元；经营租赁支出56,560千元。以上业务均执行协议价格，属于公司持续生产经营所必须的。
4）提供劳务。报告期内公司按关联交易协议，为石家庄炼油厂提供水、电、汽、风及劳务13,775千元；为石家庄化纤有限责任公司提供水、电、汽、风83,130千元。以上业务均执行市场价、协议价。
5）向中国石化集团支付安全生产保证金10,752千元。
2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。
3、报告期内公司与关联方的债权、债务事项。
项目 金额（千元） 形成原因
Ａ、应收账款
中国石化股份有限公司 9,125 货款
石家庄炼油厂 2,194 货款
中原石油化工有限公司 20,169 货款
中国石化销售公司 452,775 货款
中国石化齐鲁股份有限公司 19,606 货款
Ｂ、预付账款
中国国际石油化工联合有限责任公司 73,889 材料款
Ｃ、其他应收款
石家庄炼油厂 1,503 材料款
Ｄ、其他应付款
中国石化股份有限公司 3,154 劳务费
中国石化集团物资装备公司 1,611 质保金
E、应付帐款
中国国际石油化工联合有限责任公司 355,945 材料款
中国石化股份有限公司 47,092 材料款
石家庄炼油厂 9,906 材料款
以上债权债务事项对公司影响:
上述事项债权债务均由正常经济事项所形成,在可预计情况下,对公司影响较小。
5、其他重大关联交易
2005年8月16日召开的公司三届十一次董事会会议，审议通过了与中国石油化工股份有限公司化工销售分公司签订《化工产品代理销售协议》，委托代理销售苯、二甲苯、丙烯、聚丙烯等主要化工产品。有利于最大限度地减少与中国石化下属分子公司之间的同业竞争，提高整体议价能力。
（四）重大合同及履行情况。
1、报告期内公司按《关联交易协议》继续租赁石家庄炼油厂土地、辅助生产经营设施。
2、公司无对外担保事项。
3、公司无委托理财事项。
（五）报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项。
报告期内公司及持股5%以上股东承诺事项。
公司经询问控股股东中国石化，关于股权分置工作，控股股东拟采用多种方式解决，目前正在积极推进之中，在2006年度内完成。
（六）报告期内公司聘任毕马威华振会计师事务所做公司财务审计工作。按照双方签订的《业务约定书》，公司支出2004年度报告审计费用约为30万元。公司费用的支出不影响注册会计师审计独立性。
年 度 2005 2004
支付会计师事务所审计费用 约32万元 约30万元
（七）报告期内，公司董事会及公司董事无受中国证监会稽查、行政处罚、公开批评和深交所公开谴责的情形。
（八）2005年度公司执行33%所得税率。
十、财务报告
附：石家庄炼油化工股份有限公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
非经营性资 资金占用方名称 占用方与上市公司
金占用 的 关联关系
现大股东及 中国石油化工股份有限公司 母公司
其附属企业
石家庄化纤有限责任公司 同一母公司
深圳奔马实业有限公司 同一最终控股公司
小计 - -
前大股东及
其附属企业
小计 - -
总计 - -
其他关联资 资金往来方名称 往来方与上市公司
金往来 的关联关系
大股东及其 中国石油化工股份有限公司 母公司
附属企业 中国石油化工股份有限公司 母公司
中国石油化工股份有限公司 母公司
中国石化销售公司 同一母公司
中国石化国际事业有限公司 同一母公司
中国石化齐鲁股份有限公司 同一母公司
中国国际石油化工联合有限责任公司 同一母公司
石化盈科信息技术有限责任公司 同一母公司
石家庄化纤有限责任公司 同一母公司
石家庄化纤有限责任公司 同一母公司
山东环球润滑油股份有限公司 同一母公司
中原石油化工有限责任公司 同一母公司
中国石化集团第四建设公司 同一最终控股公司
中国石化集团第四建设公司 同一最终控股公司
非经营性资 上市公司核算 2005年期 2005年度占 2005年度
金占用 的会计科目 初占用资 用累计发生 占用资金
金余额 金额（不含 的利息
利息） （如有）
现大股东及 其他应收款 69 133 -
其附属企业
其他应收款 - 600 -
其他应收款 1 - -
小计 - 70 733 -
前大股东及
其附属企业
小计 - - - -
总计 - 70 733 -
其他关联资 上市公司核算 2005年期 2005年度往 2005年度
金往来 的会计科目 初往来资 来累计发生 往来资金
金余额 金额（不含 的利息
利息） （如有）
大股东及其 应收账款 454 38,523 -
附属企业 其他会计科目 - 1,477 -
预付账款 - 30,712 -
应收账款 29,910 1,040,989 -
其他会计科目 - 2,001 -
应收账款 - 31,646 -
预付账款 7,884 98,194 -
预付账款 - 485 -
应收账款 422 37,909 -
应收票据 859 3,115 -
预付账款 - 8 -
应收账款 778 32,171 -
应收账款 - 34 -
其他会计科目 - 3,647 -
2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）
其他关联资 资金往来方名称 往来方与上市公司
金往来 的关联关系
中国石化集团第十建设公司 同一最终控股公司
中国石化集团第十建设公司 同一最终控股公司
中国石化集团物资装备公司 同一最终控股公司
中国石化集团物资装备公司 同一最终控股公司
中国石化集团抚顺石油化工研究院 同一最终控股公司
中国石化集团金陵石油化工有限责任
公司 同一最终控股公司
中国石化工程建设公司 同一最终控股公司
中国石油化工集团公司洛阳石油化工
总厂 同一最终控股公司
湖北省石油总公司 同一最终控股公司
河南省石油总公司 同一最终控股公司
河北石灵碳素制品有限公司 同一最终控股公司
河北石灵碳素制品有限公司 同一最终控股公司
河北石油集团井陉县石油有限责任公
司 同一最终控股公司
石家庄炼油厂 同一最终控股公司
石家庄炼油厂 同一最终控股公司
石家庄炼油厂吉达开发公司 同一最终控股公司
石家庄炼油厂工程建设公司 同一最终控股公司
深圳奔马实业有限公司 同一最终控股公司
云南省西双版纳石油总公司 同一最终控股公司
小计 - -
上市公司的 石家庄石联股份有限公司 子公司
子公司及其
附属企业
小计 - -
其他关联资 上市公司核算 2005年期 2005年度往 2005年度
金往来 的会计科目 初往来资 来累计发生 往来资金
金余额 金额（不含 的利息
利息） （如有）
应收账款 - 40 -
其他应收款 1,647 10,328 -
其他会计科目 - 215 -
预付账款 85 3,794 -
应收账款 - 1 -
应收账款 - 4,486 -
预付账款 - 72 -
预付账款 - 8 -
应收账款 45 - -
应收账款 1,133 138 -
应收账款 667 7,130 -
应收票据 539 1,218 -
应收账款 109 - -
应收账款 3,104 2,684 -
其他应收款 1,053 68 -
其他应收款 15 - -
应收账款 - 175 -
应收账款 108 - -
应收账款 230 - -
小计 - 49,042 1,351,268 -
上市公司的 其他应收款 24 233 -
子公司及其
附属企业
小计 - 24 233 -
2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）
其他关联资 资金往来方名称 往来方与上市公司 上市公司核算
金往来 的关联关系 的会计科目
关联自然人
及其控制的
法人
小计 - - -
其他关联人
及其附属企
业
小计 - - -
总计 - - -
其他关联资 2005年期 2005年度往 2005年度
金往来 初往来资 来累计发生 往来资金
金余额 金额（不含 的利息
利息） （如有）
关联自然人
及其控制的
法人
小计 - - -
其他关联人
及其附属企
业
小计 - - -
总计 49,066 1,351,501 -
此表已于2006年4月19日获董事会批准。
董事长：毕建国 总会计师：贾谋 公司会计机构负责人：贾谋
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
石家庄炼油化工股份有限公司
自2005年1月1日
至2005年12月31日止年度会计报表
审计报告
KPMG-A(2006)AR No.0369
石家庄炼油化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2005年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2005年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2005年12月31日的合并财务状况和财务状况、2005年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
陈玉红
中国北京 王霞
东长安街1号
东方广场东2座办公楼8层
邮编：100738 2006年4月19日
石家庄炼油化工股份有限公司
合并资产负债表
2005年12月31日
（金额单位：人民币元）
注释 2005年 2004年
资产
流动资产
货币资金 5 172,564,084 824,387,771
应收票据 6 3,170,000 17,018,295
应收账款 7 539,015,088 368,706,320
其他应收款 8 13,214,050 39,272,975
预付账款 9 94,205,150 92,799,490
存货 10 1,067,314,916 544,440,268
待摊费用 11 1,411,823 3,956,367
__________ ______________
流动资产合计 1,890,895,111 1,890,581,486
------------------- -------------------
长期投资
长期股权投资 12 3,506,994 5,260,491
其中：合并价差 3,506,994 5,260,491
__________ ______________
长期投资合计 3,506,994 5,260,491
------------------- -------------------
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
合并资产负债表(续)
2005年12月31日
（金额单位：人民币元）
注释 2005年 2004年
资产(续)
固定资产
固定资产原价 2,571,694,460 2,392,826,174
减：累计折旧 (1,308,645,250) (1,337,969,955)
_____ __________________
固定资产净额 13 1,263,049,210 1,054,856,219
工程物资 14 - 36,811,415
在建工程 15 32,502,160 10,496,977
_____________ _____________
固定资产合计 1,295,551,370 1,102,164,611
-------------------- --------------------
无形资产及其他资产
无形资产 470,975 549,241
长期待摊费用 16 10,584,421 8,091,105
_____________ _____________
无形资产及其他资产合计 11,055,396 8,640,346
-------------------- -------------------
资产总计 3,201,008,871 3,006,646,934
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
合并资产负债表(续)
2005年12月31日
（金额单位：人民币元）
注释 2005年 2004年
负债和股东权益
流动负债
应付票据 17 1,480,120,857 600,000,000
应付账款 18 670,747,415 538,274,946
预收账款 19 63,323,816 16,079,304
应付工资 26,837,907 21,433,499
应付福利费 12,419,332 8,202,383
(待抵扣)/应交税金 4(c) (71,004,762) 84,331,062
其他应交款 1,294,045 4,437,325
其他应付款 20 44,006,287 37,666,845
_____________ _____________
流动负债合计 2,227,744,897 1,310,425,364
------------------- -------------------
长期负债
专项应付款 21 24,701,576 16,925,198
_____________ _____________
长期负债合计 24,701,576 16,925,198
------------------- -------------------
负债合计 2,252,446,473 1,327,350,562
------------------- -------------------
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
合并资产负债表(续)
2005年12月31日
（金额单位：人民币元）
负债和股东权益(续) 注释 2005年 2004年
少数股东权益 55,380,800 59,377,501
------------------- --------------------
股东权益
股本 22 1,154,444,333 1,154,444,333
资本公积 23 281,316,984 799,527,708
盈余公积 24 44,191,277 74,126,151
(其中：法定公益金人民币
29,677,983元(2004年:
人民币27,485,760元))
累计亏损 (586,770,996) (408,179,321)
_____________ _____________
股东权益合计 893,181,598 1,619,918,871
------------------- -------------------
负债和股东权益总计 3,201,008,871 3,006,646,934
此会计报表已于2006年4月19日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
资产负债表
2005年12月31日
（金额单位：人民币元）
注释 2005年 2004年
资产
流动资产
货币资金 5 145,765,004 619,693,680
应收票据 770,000 14,888,295
应收账款 7 533,212,625 360,587,452
其他应收款 8 3,300,237 37,685,757
预付账款 9 93,740,559 92,799,490
存货 1,062,099,824 537,957,962
待摊费用 11 1,411,823 3,956,367
_____________ _____________
流动资产合计 1,840,300,072 1,667,569,003
-------------------- --------------------
长期投资
长期股权投资 12 155,222,580 167,931,861
_____________ _____________
长期投资合计 155,222,580 167,931,861
-------------------- --------------------
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
资产负债表(续)
2005年12月31日
（金额单位：人民币元）
资产(续) 注释 2005年 2004年
固定资产
固定资产原价 2,458,310,449 2,295,668,242
减：累计折旧 (1,238,438,664) (1,269,993,786)
_____________ _____________
固定资产净额 13 1,219,871,785 1,025,674,456
工程物资 14 - 36,811,415
在建工程 32,499,591 8,876,977
_____________ _____________
固定资产合计 1,252,371,376 1,071,362,848
-------------------- --------------------
无形资产及其他资产
无形资产 470,975 549,242
长期待摊费用 16 10,584,421 8,091,105
_____________ _____________
无形资产及其他资产合计 11,055,396 8,640,347
-------------------- --------------------
资产总计 3,258,949,424 2,915,504,059
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
资产负债表(续)
2005年12月31日
（金额单位：人民币元）
负债和股东权益 注释 2005年 2004年
流动负债
应付票据 17 1,480,120,857 600,000,000
应付账款 669,480,124 538,159,198
预收账款 19 199,541,910 13,869,882
应付工资 16,488,767 13,338,981
应付福利费 10,434,455 6,514,263
(待抵扣)/应交税金 4(c) (71,895,296) 72,054,910
其他应交款 1,294,045 4,281,175
其他应付款 35,601,388 30,591,581
_____________ _____________
流动负债合计 2,341,066,250 1,278,809,990
-------------------- --------------------
长期负债
专项应付款 24,701,576 16,775,198
_____________ _____________
长期负债合计 24,701,576 16,775,198
-------------------- --------------------
负债合计 2,365,767,826 1,295,585,188
-------------------- --------------------
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
资产负债表(续)
2005年12月31日
（金额单位：人民币元）
负债和股东权益(续) 注释 2005年 2004年
股东权益
股本 22 1,154,444,333 1,154,444,333
资本公积 23 281,316,984 799,527,708
盈余公积 24 16,063,549 48,190,646
(其中：法定公益金人民币
16,063,549元(2004年：
人民币16,063,549元))
累计亏损 (558,643,268) (382,243,816)
_____________ _____________
股东权益合计 893,181,598 1,619,918,871
-------------------- --------------------
负债和股东权益总计 3,258,949,424 2,915,504,059
此会计报表已于2006年4月19日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
合并利润及利润分配表
2005年度
（金额单位：人民币元）
注释 2005年 2004年
主营业务收入 25 11,892,851,869 8,689,243,746
减：主营业务成本 26 12,190,819,672 8,094,857,486
主营业务税金及附加 27 434,719,967 419,618,102
_____________ _____________
主营业务(亏损)/利润 (732,687,770) 174,768,158
加：其他业务利润 28 13,919,843 17,571,777
减：营业费用 37,371,744 29,859,333
管理费用 111,941,887 88,458,226
财务费用/(净收益) 29 21,754,353 (11,221,170)
_____________ _____________
营业(亏损)/利润 (889,835,911) 85,243,546
减：投资损失 30 1,753,497 1,753,498
加：补贴收入 31 234,440,000 -
营业外收入 32 4,433,903 3,765,253
减：营业外支出 33 29,525,355 6,544,829
_____________ _____________
(亏损)/利润总额 (682,240,860) 80,710,472
减：所得税 29,186,821 43,849,181
少数股东损益 16,003,299 24,550,351
_____________ _____________
净(亏损)/利润 (727,430,980) 12,310,940
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
合并利润及利润分配表(续)
2005年度
（金额单位：人民币元）
注释 2005年 2004年
净(亏损)/利润 (727,430,980) 12,310,940
加：年初累计亏损 (408,179,321) (417,127,212)
盈余公积及资本公积弥补亏损 551,031,528 -
_____________ _____________
分配前的累计亏损 (584,578,773) (404,816,272)
减：提取法定公益金 24 2,192,223 3,363,049
_____________ _____________
年末累计亏损 (586,770,996) (408,179,321)
补充资料：
项目 2005年 2004年
1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益（损失） - -
2. 自然灾害发生的损失 - -
3. 会计政策变更增加（减少）利润总额 - -
4. 会计估计变更增加（减少）利润总额 - -
5. 债务重组收益（损失） - -
6. 其他 - -
此会计报表已于2006年4月19日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
利润及利润分配表
2005年度
（金额单位：人民币元）
注释 2005年 2004年
主营业务收入 25 11,725,637,983 8,510,639,672
减：主营业务成本 26 12,125,446,329 8,061,276,451
主营业务税金及附加 432,093,174 416,839,402
_____________ _____________
主营业务(亏损)/利润 (831,901,520) 32,523,819
加：其他业务利润 20,695,131 22,428,009
减：营业费用 35,760,303 29,760,277
管理费用 109,464,540 85,458,797
财务费用/(净收益) 22,678,742 (9,779,393)
_____________ _____________
营业亏损 (979,109,974) (50,487,853)
加：投资收益 30 42,090,994 65,507,489
补贴收入 31 234,440,000 -
营业外收入 4,433,903 3,765,253
减：营业外支出 33 29,285,903 6,473,949
_____________ _____________
(亏损) /利润总额 (727,430,980) 12,310,940
减：所得税 - -
_____________ _____________
净(亏损) /利润 (727,430,980) 12,310,940
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
利润及利润分配表(续)
2005年度
（金额单位：人民币元）
注释 2005年 2004年
净(亏损) /利润 (727,430,980) 12,310,940
加：年初累计亏损 (382,243,816) (394,554,756)
盈余公积及资本公积弥补亏损 551,031,528 -
_____________ _____________
年末累计亏损 (558,643,268) (382,243,816)
补充资料：
项目 2005年 2004年
1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益（损失） - -
2. 自然灾害发生的损失 - -
3. 会计政策变更增加（减少）利润总额 - -
4. 会计估计变更增加（减少）利润总额 - -
5. 债务重组收益（损失） - -
6. 其他 - -
此会计报表已于2006年4月19日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
合并现金流量表
2005年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2005年
经营活动产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金 13,903,166,169
收到的补贴收入 234,440,000
收到的其他与经营活动有关的现金 14,836,147
_____________
现金流入小计 14,152,442,316
-------------------
购买商品和接受劳务支付的现金 13,982,775,811
支付给职工以及为职工支付的现金 98,281,987
支付的各项税费 555,781,821
支付的其他与经营活动有关的现金 20,369,735
_____________
现金流出小计 14,657,209,354
-------------------
经营活动产生的现金流量净额 (i) (504,767,038)
-------------------
投资活动产生的现金流量：
处置固定资产所收回的现金净额 4,344,400
收到的利息收入 3,805,206
_____________
现金流入小计 8,149,606
-------------------
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 111,323,057
_____________
现金流出小计 111,323,057
-------------------
投资活动产生的现金流量净额 (103,173,451)
-------------------
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
合并现金流量表(续)
2005年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2005年
筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 4,100,590,000
_____________
现金流入小计 4,100,590,000
-------------------
偿还债务所支付的现金 4,100,590,000
分配股利和偿付货款利息所支付的现金 22,620,232
支付的贴现利息 21,262,966
_____________
现金流出小计 4,144,473,198
-------------------
筹资活动产生的现金流量净额 (43,883,198)
-------------------
现金及现金等价物净减少额 (ii) (651,823,687)
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
合并现金流量表(续)
2005年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表补充说明 2005年
i 将净亏损调节为经营活动的现金流量：
净亏损 (727,430,980)
加: 计提的资产减值准备 18,386,024
固定资产折旧 136,431,497
无形资产摊销 88,966
长期待摊费用摊销 3,237,793
待摊费用减少 2,544,544
处置固定资产的损失 24,211,259
财务费用 20,077,992
投资损失 1,753,497
存货的增加 (554,485,542)
经营性应收项目的增加 (120,174,483)
经营性应付项目的增加 674,589,096
少数股东损益 16,003,299
_____________
经营活动产生的现金流量净额 (504,767,038)
ii 现金及现金等价物净减少情况：
现金及现金等价物的年末余额 172,564,084
减：现金及现金等价物的年初余额 824,387,771
_____________
现金及现金等价物净增加额 (651,823,687)
此会计报表已于2006年4月19日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
现金流量表
2005年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2005年
经营活动产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金 13,928,436,158
收到的补贴收入 234,440,000
收到的其他与经营活动有关的现金 14,817,734
_____________
现金流入小计 14,177,693,892
-------------------
购买商品和接受劳务支付的现金 13,981,486,608
支付给职工以及为职工支付的现金 92,690,405
支付的各项税费 487,649,958
支付的其他与经营活动有关的现金 19,391,164
_____________
现金流出小计 14,581,218,135
-------------------
经营活动产生的现金流量净额 (i) (403,524,243)
-------------------
投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 54,800,275
处置固定资产所收回的现金净额 4,344,400
收到的银行存款利息收入 2,864,022
_____________
现金流入小计 62,008,697
-------------------
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 108,529,930
_____________
现金流出小计 108,529,930
-------------------
投资活动产生的现金流量净额 (46,521,233)
-------------------
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
现金流量表(续)
2005年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2005年
筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 4,100,590,000
_____________
现金流入小计 4,100,590,000
-------------------
偿还债务所支付的现金 4,100,590,000
偿付利息所支付的现金 2,620,232
支付的贴现利息 21,262,968
_____________
现金流出小计 4,124,473,200
-------------------
筹资活动产生的现金流量净额 (23,883,200)
-------------------
现金及现金等价物净减少额 (ii) (473,928,676)
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
现金流量表(续)
2005年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表补充说明 2005年
i 将净亏损调节为经营活动的现金流量：
净亏损 (727,430,980)
加：计提的资产减值准备 17,980,664
固定资产折旧 129,636,406
无形资产摊销 88,966
长期待摊费用摊销 3,237,793
待摊费用减少 2,544,544
处置固定资产的损失 23,977,807
财务费用 21,019,178
投资收益 (42,090,994)
存货的增加 (555,752,756)
经营性应收项目的增加 (113,022,870)
经营性应付项目的增加 836,287,999
_____________
经营活动产生的现金流量净额 (403,524,243)
ii 现金及现金等价物净减少情况：
现金及现金等价物的年末余额 145,765,004
减：现金及现金等价物的年初余额 619,693,680
_____________
现金及现金等价物净减少额 (473,928,676)
此会计报表已于2006年4月19日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
会计报表注释
(金额单位：人民币元)
1公司基本情况
石家庄炼油化工股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1997年7月24日成立的股份有限公司。
本公司是由国家体改委体改生【1997】68号文，并由中国证券监督管理委员会证监发字【1997】375号、376号文批准，由石家庄炼油厂独家发起，以募集方式设立，股本总额为72,000万股,其中国有法人股60,000万股，社会公众股12,000万股。经深圳证券交易所深证发【1997】286号《上市通知书》批准，本公司发行的流通股股票于1997年7月31日在深圳证券交易所上市交易。1998年6月公司第二次股东大会决议，以1997年末总股本72,000万股为基数，向全体股东以可供分配利润每10股派送红股2股，以资本公积金每10股转增3股，本公司送股及转增后，股本总额为108,000万股，其中国有法人股90,000万股，社会公众股18,000万股。1999年6月公司第三次股东大会决议，以1998年末总股本108,000万股为基数，每10股配售3股，其中石家庄炼油厂放弃其部分配股权，配售2,044.4333万股，社会公众配售5,400万股，共配售7,444.4333万股。本公司配售股后，总股本变更为115,444.4333万股。经河北省工商行政管理局核准登记，颁发注册号为1300001000613企业法人营业执照。
2000年2月，石家庄炼油厂所隶属的中国石油化工集团公司根据资产重组方案，将全资下属的石家庄炼油厂所持本公司的92,044.4333万股股份(国有法人股)投入中国石油化工股份有限公司，占本公司股本总额的79.73%。本次股份持有人变更后，中国石油化工股份有限公司成为本公司第一大股东，石家庄炼油厂不再持有本公司的股份。本次变更股份持有人事宜业经国家经济贸易委员会国经贸企改【2000】144号文及国家财政部财管字【2000】34号文的批准。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事石油加工及产品销售；石油化工产品的生产销售；建筑材料生产销售业务。主要产品有：不同标号的汽油、柴油、煤油、溶剂油、液化气等。2会计报表编制基准
本公司会计报表是在假设本报告期后至2006年12月31日止期间本公司仍然可以持续经营的基础上编制的。
于2005年12月31日，本公司的累积亏损为人民币558,643,268元，同时，流动负债已超过流动资产500,766,178元。尽管成品油及原油市场价格波动较大，但本公司管理层确信在2006年1月1日至2006年12月31日年度本公司可以取得充足的资金，以确保本公司能够持续经营，因此本会计报表以持续经营为基础编制。如果上述持续经营假设不成立，本公司的资产应调整至可变现价值，并应对可能承担的负债提取准备，同时，长期负债应转变为流动负债。
3主要会计政策
本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其他有关规定制定的。
(a) 会计年度
本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(b) 合并报表的编制方法
本集团合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》(财会字[1995]11号)编制的。
合并会计报表的合并范围包括本公司及其所有子公司。子公司指本公司通过直接及间接占被投资公司50%以上（不含50%）权益性资本的公司，或本公司虽然占被投资公司权益性资本不足50%但对其具有实质控制权的公司。只有在本公司对子公司占50%以上权益性资本或虽占其权益性资本不足50%但对其具有实质控制权的期间，其经营成果才反映在本集团的合并利润表中。少数股东应占的权益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团内重大交易，包括集团内未实现利润及往来余额均已抵销。
(c) 记账基础和计价原则
本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。
(d) 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
(e) 外币折算
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损益(参见注释3(j))所述情况外，外币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。
(f) 现金等价物
现金等价物指本集团持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(g) 坏账准备
坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收款项，并根据其相应不能回收的可能性提取坏账准备，对其他的应收款项根据账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账准备。管理层认为合理的坏账比例是根据以往经验确定的。
(h) 存货
存货以成本与可变现净值之较低者计价。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账。在发出时主要原材料及产成品按加权平均法核算，辅助材料及自制半成品按照计划成本核算。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。低值易耗品于领用时采用一次转销法核算。
按单个存货项目计算的成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变现净值是指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(i) 长期股权投资
本集团对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，即最初以初始投资成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权益的份额进行调整。
初始投资成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，并按以下方式处理：
. 初始投资成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额，按直线法摊销。
合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销，年末摊销余额包括在长期股权投资中。
.
初始投资成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额，如果是在财政部颁布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》(财会[2003]10号)以前发生的，合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销，年末未摊销余额包括在长期股权投资中；在财政部颁布财会[2003]10号以后发生的，记入资本公积-股权投资准备。
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算，即以初始投资成本计价。投资收益在被投资企业宣布分派现金股利或利润分配时确认。
处置长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期损益。
本公司对长期股权投资计提减值准备(参见注释3(n))。
(j) 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有的，使用期限超过1年且单位价值较高的资产。
固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备(参见注释3(n))记入资产负债表内。在建工程以成本或评估值减减值准备(参见注释3(n))记入资产负债表内。评估值指按规定进行评估并按评估值进行相应账务调整的资产价值。
在有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购建固定资产有关的一切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用（包括有关借款本金和利息的汇兑损益），全部资本化为在建工程。
在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。
本集团对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧，各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率分别为：
预计使用年限 预计净残值率
厂房及建筑物 10-40年 3%
机器设备 10-20年 3%
运输设备 8-14年 3%
办公设备及其他设备 4-30年 3%
(k) 租赁资产
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(i) 经营租赁租出资产
本集团以经营租赁租出资产，按其资产性质列入资产负债表。经营租赁租出的固定资产按注释3(j)所述的折旧政策计算折旧，按注释3(n)所述的会计政策计提减值准备。经营租赁所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。
(ii)经营租赁费用
经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。
(l) 无形资产
无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备(参见注释3(n))记入资产负债表内。无形资产的成本或评估值按直线法摊销，合同或法律规定年限的，按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限的较短者摊销。合同与法律均没有规定年限的，按照可知的受益年限或10年摊销。
(m)长期待摊费用
长期待摊费用按直线法在受益期限内平均摊销。
(n) 资产减值准备
本集团对各项资产(包括长期投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产)的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面价值。当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额，减计的价值即为资产减值损失。
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。
本公司按单项项目计算资产减值损失，并将减值损失记入当期损益。但当本公司已将长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额记入了资本公积后，长期股权投资的减值损失首先冲减该投资初始确认时记入资本公积的金额，减值损失超过该资本公积的部分记入当期损益。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得资产的可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的资产减值损失便会转回，转回的资产减值损失计入当期损益，但转回后资产的账面价值不应高于假如资产没有计提资产减值情况下的账面价值。长期股权投资的减值损失转回时，首先转回原确认减值损失时记入损益的部分，然后再恢复原冲减的资本公积。
(o) 所得税
所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期应交所得税和递延税项资产和负债的变动。
当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。
递延税项是按债务法计算所作出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税项，即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生的税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新税时，债务法对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整，在转回时间性差异的所得税影响金额时，按照现行所得税率计算转回。
预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损（在同一法定纳税单位及司法管辖区内）将用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益预计不能实现时，该相关递延税项资产将相应减少至其预期可实现数额。
(p) 预计负债及或有负债
如果本集团须就已发生的事件承担现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出企业，以及有关金额能够可靠地估计，本集团便会对该义务计提预计负债。
如果上述义务的履行导致经济利益流出企业的可能性较低，或是无法对有关金额 作出可靠地估计，该义务将被披露为或有负债。(q) 收入确认 收入是在经济利益能够流入本集团，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时， 根据下列方法确认：
(i) 销售商品收入
销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量时，收入将不予确认。
(ii)提供劳务收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，当劳务交易的结果能够可靠估计时，提供劳务收入根据劳务的完成程度按已完工作的进度于提供劳务的期间内确认收入。假如劳务交易的结果不能可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
(iii)利息收入
利息收入是按借出资金本金和适用利率计算，并以时间为基准确认。
(iv)补贴收入
补贴收入根据实际收到的补贴款确认。
(r) 研究及开发费用
研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。
(s) 借款费用
用于购建固定资产的专门借款的借款费用在有关固定资产达到预定可使用状态
所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
(t) 维修及保养支出
维修及保养支出（包括大修费用）于实际发生时计入当期损益。
(u) 环保支出
与现行持续经营业务或过去业务所导致的情况有关的环保支出于实际发生时计入当期损益。
(v) 股利分配
现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会计报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。
(w) 退休福利
按照中国有关法规，本集团为员工参加了政府组织安排的定额供款退休计划。本集团按员工工资的一定比率向退休计划供款。上述供款按照权责发生制原则计入当期损益。按供款计划缴款后，本集团不再有其他的支付义务。
(x)关联方
如果本集团有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。
4 税项
(a) 本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税金有营业税、增值税、消费税、城市维护建设税及教育税附加。
营业税税率： 5%
增值税税率：
液化石油气、燃料气 13%
其他产品 17%
消费税： 人民币
汽油 277.6元/吨
柴油 117.6元/吨
城市维护建设税 缴纳增值税、营业税及消费税的5%
教育费附加 缴纳增值税、营业税及消费税的4%
(b) 所得税
本集团本年度适用的所得税税率为33%（2004年：33%）。
(c) (待抵扣)/应交税金
本集团 2005年 2004年
人民币元 人民币元
(待抵扣)/应交增值税 (123,055,477) 26,232,824
应交消费税 43,072,625 45,389,616
应交营业税 81,074 87,508
应交所得税 5,911,022 8,446,646
其他 2,985,994 4,174,468
合计 (71,004,762) 84,331,062
本公司 2005年 2004年
人民币元 人民币元
(待抵扣)/应交增值税 (117,568,948) 22,621,311
应交消费税 43,072,625 45,389,616
应交营业税 81,074 87,508
其他 2,519,953 3,956,475
合计 (71,895,296) 72,054,910
5 货币资金
本集团 2005年 2004年
人民币元 人民币元
现金-人民币 16,191 16,008
活期存款-人民币 168,769,234 823,617,816
银行存款及现金合计 168,785,425 823,633,824
关联公司存款-人民币(注释34(c)) 3,778,659 753,947
合计 172,564,084 824,387,771
本公司 2005年 2004年
人民币元 人民币元
现金-人民币 6,701 2,995
活期存款-人民币 141,979,644 618,936,738
银行存款及现金合计 141,986,345 618,939,733
关联公司存款-人民币 3,778,659 753,947
合计 145,765,004 619,693,680
关联公司存款指存于中国石化财务有限责任公司的款项，按市场利率计息，见注释34(c)。
6应收票据
本集团 2005年 2004年
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 3,170,000 17,018,295
于2005年12月31日的应收票据主要是销售商品或产品而收到的银行承兑汇票，其中没有任何应收票据用于质押。
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股东的应收汇票。
7应收账款
本集团 2005年 2004年
人民币元 人民币元
应收关联公司账款(注释34(c)) 503,869,634 369,613,038
应收其他公司账款 37,668,323 28,312,750
小计 541,537,957 397,925,788
减：坏账准备 2,522,869 29,219,468
合计 539,015,088 368,706,320
应收账款账龄分析如下：
2005年
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例
应收账款
一年以内 538,995,921 100% - -
一至二年 25,538 0% 7,662 30%
二至三年 3,227 0% 1,936 60%
三年以上 2,513,271 0% 2,513,271 100%
合计 541,537,957 100% 2,522,869 0%
2004年
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例
应收账款
一年以内 359,263,266 90% - -
一至二年 13,244,194 4% 3,973,258 30%
二至三年 430,295 0% 258,177 60%
三年以上 24,988,033 6% 24,988,033 100%
合计 397,925,788 100% 29,219,468 7%
坏账准备分析如下： 2005年 2004年
人民币元 人民币元
年初余额 29,219,468 88,377,849
加：本年计提 - 243,403
收回以前年度冲销之坏账准备 123,000 250,042
减：本年冲销 16,386,770 54,893,698
本年转回 10,432,829 4,758,128
年末余额 2,522,869 29,219,468
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股东的应收账款。本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账款。
本年度，本集团无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的应收账款。
本年度实际冲销的应收账款为账龄较长（三年以上）且长期无交易的账户的应收账款，经本集团多次催讨仍无法收回，其中，实际冲销的应收关联方的款项为人民币16,386,057元。
于2005年12月31日，本集团应收账款前五名单位的应收账款总额如下：
2005年 2004年
金额（人民币元） 521,775,532 352,391,118
占应收账款总额比例 96% 89%
本公司 2005年 2004年
人民币元 人民币元
应收子公司账款 - 4,865,848
应收关联公司账款 503,869,635 369,613,038
应收其他公司账款 30,438,511 13,900,686
小计 534,308,146 388,379,572
减：坏账准备 1,095,521 27,792,120
合计 533,212,625 360,587,452
应收账款账龄分析如下：
2005年
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例
应收账款
一年以内 533,193,457 100% - -
一至二年 25,538 0% 7,661 30%
二至三年 3,227 0% 1,936 60%
三年以上 1,085,924 0% 1,085,924 100%
合计 534,308,146 100% 1,095,521 0%
2004年
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例
应收账款
一年以内 351,144,398 90% - -
一至二年 13,244,194 4% 3,973,258 30%
二至三年 430,295 0% 258,177 60%
三年以上 23,560,685 6% 23,560,685 100%
合计 388,379,572 100% 27,792,120 7%
坏账准备分析如下： 2005年 2004年
人民币元 人民币元
年初余额 27,792,120 85,056,030
加：收回以前年度冲销之坏账准备 123,000 250,042
减：本年冲销 16,386,770 52,755,824
本年转回 10,432,829 4,758,128
年末余额 1,095,521 27,792,120
本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账款。本年度，本公司无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的应收账款。
本年度实际冲销的应收账款为账龄较长（三年以上）且长期无交易的账户的应收账款，经本集团多次催讨仍无法收回，其中，实际冲销的应收关联方的款项为人民币16,386,057元。
于2005年12月31日，本公司应收账款前五名单位的应收账款总额如下：
2005年 2004年
金额（人民币元） 521,775,532 352,391,118
占应收账款总额比例 98% 91%
8其他应收款
本集团 2005年 2004年
人民币元 人民币元
应收关联公司账款(注释34(c)) 2,435,781 36,176,675
其他 12,363,088 16,090,454
14,798,869 52,267,129
减：坏账准备 1,584,819 12,994,154
合计 13,214,050 39,272,975
坏账准备分析如下： 2005年 2004年
人民币元 人民币元
年初余额 12,994,154 28,574,398
加：本年计提 405,360 407,180
减：本年转回 3,197,401 14,134,592
本年冲销 8,617,294 1,852,832
年末余额 1,584,819 12,994,154
其他应收款账龄分析如下：
2005年
金额占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例
其他应收账款
一年以内 11,047,758 75% - -
一至二年 2,015,136