石家庄炼油化工股份有限公司2005年半年度报告
第一节 重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。半年度财务报告未经审计。
1.2没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法
保证或存在异议。
1.3董事均出席会议。
1.4公司董事长、总经理毕建国、总会计师贾谋声明：保证本半年度
报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
2.1公司基本情况简介
2.1.1公司法定中文名称: 石家庄炼油化工股份有限公司
公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG REFINING-CHEMICAL CO.，
LTD.
2.1.2公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：石炼化 股票代码：000783
2.1.3公司注册地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道151号
公司办公联系地址：石家庄炼油化工股份有限公司经理办
邮政编码：050032
2.1.4法定代表人姓名：毕建国
2.1.5公司董事会秘书：滕峰阁 证券事务代表：李金瑞
联系电话：0311-5161160 传真：0311-5161138
电子信箱：tengfg@slhec.com
2.1.6公司半年报备置地点：公司证券部
信息披露媒体：网站：HTTP://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》《证券时报》
2.2主要财务数据和指标
2.2.1主要会计数据和财务指标（单位：人民币千元）
项 目 本报告期末 上年度期末 增减%
（1） 流动资产 1,778,599 1,890,581 -5.92
（2） 流动负债 1,761,425 1,310,425 34.42
（3） 总资产 3,154,034 3,006,647 4.90
（4） 股东权益(不含少数股东权益) 1,313,274 1,619,919 -18.93
（5） 每股净资产 1.1376 1.4032 -18.93
（6） 调整后的每股净资产 1.1279 1.3926 -19.01
项 目 报告期 上年同期 增减%
（1）净利润 -306,871 39,212 -882.59
（2）扣除非经常性损益后的净利润 -310,731 39,402 -888.62
（3）每股收益（元/股） -0.2658 0.0340 -881.76
（4）净资产收益率（％） -23.37 2.40 减少26个百分点
（5）经营活动产生的现金流量净额 -791,410 140,567 -663.01
2.2.2非经常性损益项目及金额（单位：人民币千元）
处理固定资产净损失 -4,290
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出：430
合计： -3,860
2.2.3补充财务指标（按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编
报规则（第9号）》要求计算的利润数据
净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -18.71 -16.76 -0.2129 -0.2129
营业利润 -21.71 -19.44 -0.2470 -0.2470
净利润 -23.37 -20.92 -0.2658 -0.2658
扣除非经常性损益后的净利润 -23.66 -21.19 -0.2692 -0.2692
第三节 股本变动及股东情况
3.1报告期内公司股份总数及结构未发生变动。报告期末，公司总股
本115444万股，其中社会公众股23400万股。
3.2报告期末，公司在深圳证券登记公司登记的股东共有87970户。
3.3报告期末，公司前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股 比例 股份类 质押或冻 股权性质
内增减 量 （%） 别 结股份数
量
中国石油化工股份有 0 920444333 79.73 未流通 无 法人股
限公司
中国建行-博时裕富 23100 1183048 0.10 已流通 未知 A股
证券投资基金
唐芳姣 未知 1007287 0.09 已流通 未知 A股
娄可君 1200 620200 0.05 已流通 未知 A股
南京市投资公司 0 600000 0.05 已流通 未知 A股
刘应秀 未知 534801 0.05 已流通 未知 A股
李香提 未知 412067 0.04 已流通 未知 A股
蔡博萱 0 390000 0.03 已流通 未知 A股
贾艳 0 385310 0.03 已流通 未知 A股
田万良 未知 376000 0.03 已流通 未知 A股
公司法人股东中国石油化工股份有限公司与其它股东之间无关联关
系。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他流通
股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人的情况。报告期内公司控股股东和实际控制人未变更。
3.4公司前十名流通股东持股情况
股东名称 期末持股量 股权性质
中国建行-博时裕富证券投资基金 1183048 A股
唐芳姣 1007287 A股
娄可君 620200 A股
南京市投资公司 600000 A股
刘应秀 534801 A股
李香提 412067 A股
蔡博萱 390000 A股
贾艳 385310 A股
田万良 376000 A股
佘永文 350000 A股
3.5报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化
第四节、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
4.1报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生
变动。
4.2报告期内，公司董事、监事、高级管理人员聘任情况。
2005年2月5日，公司三届八次董事会会议，聘任齐洪祥为公司副总
经理；2005年3月22日，公司2005年度第一次临时股东大会增补齐洪祥
为公司三届董事会董事，同意卢立勇因工作调动辞去公司第三届董事
会董事职务。目前公司高级管理人员聘任情况如下：
姓名 职务 性别 任期起止日期
毕建国 董事长、总经理 男 2003年9月3日-2006年9月3日
张西义 副董事长 男 2003年12月19日-2006年9月3日
朱理琛 董事 男 2003年9月3日-2006年9月3日
何立峰 监事会主席 男 2003年9月3日-2006年9月3日
齐洪祥 董事、副总经理 男 2005年2月5日-2006年9月3日
寇建朝 董事、副总经理 男 2003年12月19日-2006年9月3日
王风岭 董事 男 2003年12月19日-2006年9月3日
谢文壁 独立董事 男 2003年9月3日-2006年9月3日
陆长福 独立董事 男 2003年9月3日-2006年9月3日
高檩 独立董事 男 2003年9月3日-2006年9月3日
刘晓欣 副总经理 女 2003年9月3日-2006年9月3日
杨良玉 副总经理 男 2003年9月3日-2006年9月3日
贾谋 总会计师 女 2003年9月3日-2006年9月3日
周庆水 副总经理 男 2003年11月15日-2006年9月3日
潘九海 监事 男 2003年9月3日-2006年9月3日
邢春兰 监事 女 2003年9月3日-2006年9月3日
滕峰阁 董秘 男 2003年9月3日-2006年9月3日
第五节管理层讨论与分析
5.1经营成果以及财务状况简要分析
5.1.1主营业务收入 主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增
加额同比增减变化：（单位：人民币千元）
项 目 本期数 上年同期数 增减比率（%）
主营业务收入 4,381,388.61 3,504,436.11 25.02
主营业务利润 -245,749.20 123,784.63 -298.53
净利润 -306,870.66 39,212.00 -882.59
现金及现金等价物净增加额 -790,149.25 123,394.87 -740.34
原因分析：2005年上半年公司生产运行正常，5-6月顺利实施了停
工检修及扩能改造，为提升企业整体竞争力奠定了基础。上半年累计加工
原油146万吨，比上年同期减少了2万吨。主营业务收入43.8亿元，比
上年同期增长25％，但由于原油与成品油价格严重倒挂，使公司上半年利
润出现较大幅度亏损。由于亏损以及停工检修改造，存货增加占用资金，
使公司现金及现金等价物较大幅度减少。
5.1.2总资产、股东权益与期初相比的变化（单位：人民币千元）
项目 本报告期末 期初数 增减比率（%）
总资产 3,154,034.30 3,006,646.93 4.90
股东权益 1,313,274.04 1,619,918.87 -18.93
原因分析：亏损也使股东权益比年初减少了18.93％。
5.2主营业务的经营范围及经营情况
5.2.1公司主营业务仍为石化产品的生产和销售，没有发生变化。主
要产品有不同标号的汽油、柴油、航煤、苯、甲苯、二甲苯、溶剂油，液
化汽、聚丙烯等。
5.2.2报告期内公司经营情况
报告期内公司通过第三个“三年一修”，同时成功组织实施了扩容
500万吨/年加工能力的技术改造。重点实施了常减压设备更新、一催化
MIP、二气分装置扩容、焦化消除瓶颈、110KV变电站电气设备更新等技术
改造项目，6月份提供京标汽油。目前炼油各装置已全部转入正常生产，
成品油质量达到新标准要求，产品结构进一步优化，能耗、物耗可望进一
步降低，为提升企业整体竞争力奠定了基础。但受国际原油价格持续走
高，成品油价格调整不到位，原油、成品油价格严重倒挂的影响，公司上
半年出现了较大幅度亏损
报告期内公司累计加工原油146万吨，销售产品136万吨，实现销售收
入43.81亿元，利润总额-2.81亿元，净利润-3.07亿元，税金及附加2.17亿
元。
管理层认为：随着市场需求增加和原油加工能力的提高，国家成品油
定价机制的日益完善，管理层有信心克服困难，带领公司度过困难时期。
5.2.3主营业务分行业、产品情况表 （单位：人民币千元）
项目 主营业务收 主营业务成 毛利 主营业务收 主营业务成 毛利率与
入 本 率 入与去年同 本与去年同 去年同期
期增减(%) 期增减(%) 增减(%
炼油产品 4,232,907.48 4,355,868.00 -2.90 24.75 39.09 -10.61
其中：汽
3,299,148.38 3,396,828.55 -2.96 22.43 38.00 -11.62
煤柴
化工产品 148,481.13 87,613.36 40.99 33.36 22.90 5.02
合计 4,381,388.61 4,443,481.37 -1.42 25.02 38.73 -10.02
关联交易 3,718,304.43 3,816,196.35 -2.63 23.24 41.32 -13.13
关联交易定价原则：公司与其发生的关联交易，属持续性的关联交易，均执行配置计
划，国家定价或市场价，不存在显失公允的交易价格，对本公司利润没有影响
5.2.4主营业务分地区情况：（单位：人民币千元）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年
同期增减(%)
天津 3,303,415 22.49
河北 514,549 11.72
北京 247,170 506.52
河南 112,101 -43.97
其它 204,153 93.20
5.3公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务
5.4参股公司经营情况
参股18.35%的石家庄化纤有限责任公司，成立于1997年，系由本公
司与中国石化、中国石化集团公司、河北省建设投资公司共同出资组建的
有限责任公司，注册在石家庄高新技术开发区，法定代表人：毕建国。公
司主营己内酰胺、锦纶及相关产品的生产和销售。2002年度，公司已对
18.35%的长期投资全额计提了减值准备。
石化纤继去年完成“5改6.5万吨"的扩容改造后，抓住今年化工市场
景气的有利时机，满负荷生产，全产全销，实现销售收入8亿元，净利润
1.13亿元。
报告期末总资产15.45亿元，股东权益-11.68亿元。
5.5经营中出现的问题与困难
受国际、国内市场原油价格持续上涨并高位运行，而成品油价格
调整不到位影响，给企业经营带来很大困难。
5.6报告期内投资情况的说明
5.6.1报告期内无募集资金使用
5.6.2报告期内非募集资金使用情况如下：
投资1380万元，完成60万吨/年柴油加氢精制改汽油加氢项目，解
决产品质量升级而带来的装置能力不足的问题；投资5100万元完成常减
压设备更新改造，实现500万吨/年加工能力；投资9960万元，完成一催
化MIP改造，优化产品分布、实现产品质量升级；计划投资3481万元的
110KV变电站改组合电器项目已完成1135万元，确保系统运行安全。
5.7预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同
期相比发生大幅度变动的警示及原因说明。√适用□不适用
年初以来，国际原油价格持续上涨，高位运行，而国内成品油价格不
到位，严重影响了公司的盈利能力，在可预计的情况下，1-9月份仍将出
现较大幅度的亏损。
第六节重要事项
6.1报告期内公司治理的实际情况
公司按照《上市公司治理准则》要求，严格按照中国证监会、深交所
的有关规定结合公司实际情况建立《投资者关系管理制度》。
由于石油加工行业管理的特殊性，存在公司原油采购、汽煤柴油主导
产品销售，仍依赖于控股股东，需执行国家配置计划、国家指导价。
6.2报告期内公司不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
6.3报告期内公司无重大诉讼、仲载事项
6.4报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组情况
6.5.报告期内公司重大关联交易事项
6.5.1购销商品、提供劳务发生的关联交易
公司三届九次董事会会议对2005年度日常关联交易情况进行了预
计。报告期关联交易执行情况。
1）采购货物
关联交易方 交易内容 定价原则 交易价 交易金额 占同类
格 （千元） 交易比
例%
中国国际石油化工联合有限责任公司 原油 国家定价 3,019 1,978,338 39.98
中国石化股份公司管道储运分公司 原油 国家定价 2,815 2,866,104 57.93
中国石化集团物资装备公司 其他辅料 市场价 22,353 0.18
中国石化股份公司 其他辅料 市场价 16,060 0.13
2）销售商品、材料
关联交易方 交易内容 定价原则 交易 交易金额（千 占同类交
价格 元） 易比例%
中国石化销售公司 汽油 国家定价 3,303 1,049,966 100
柴油 国家定价 3,208 2,126,882 100
煤油 国家定价 3,302 122,301 100
中国石化股份公司 石脑油 国家定价 3,563 165,127 48.91
苯 市场价 8,332 2,507 7.51
河北石灵碳素制品有限公司 石油焦 市场价 742 32,450 60.68
石家庄化纤有限责任公司 甲苯 市场价 6,044 60,030 100
氢气 市场价 8,800 23,137 100
其他 市场价 16,058
中国石化股份齐鲁股份公司石脑油 国家定价 3,928 16,873 5.00
中原石油化工有限公司 石脑油 国家定价 3,467 89,426 26.49
中石化集团金陵石化有限公司分子筛料市场价3,295 14,301 100
３）报告期内公司按关联交易协议，接受中国石化集团所属单位劳
务，其中文教卫生、社区服务9,485千元；储运支出33,142千元；与生
产有关服务支出73,354千元；经营租赁支出27,270千元。以上业务均执
行协议价格，属于公司持续生产经营所必须的。
4）提供劳务。报告期内公司按关联交易协议，为石家庄炼油厂提供
水、电、汽、风及劳务7,096千元；为石家庄化纤有限责任公司提供水、
电、汽、风32,089千元。以上业务均执行市场价、协议价。
6.5.2报告期内公司无涉及资产、股权转让发生的关联交易。
6.5.3报告期内公司无控股股东及其子公司占用本公司资金情况。
6.6报告期内公司无对外担保事项。
6.7报告期内公司无委托理财事项。
6.8公司或持股5%以上股东无承诺履行事项
6.9报告期内，公司董事会及公司董事无受中国证监会稽查、行政处
罚、
公开批评和深交所公开谴责的情形。
6.10投资者关系情况
报告期内，公司利用巨潮网站、投资者专线电话、邮箱、传真等方式
最大限度保证投资者与公司信息交流的畅通。
6.11公司公告索引
1、2005年2月5日召开了公司三届八次董事会会议，审议通过了部
分董事变更及公司2005年度第一次临时股东大会通知议案。决议刊登于
2005年2月17日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、2005年2月25日，业绩预告修正公告，刊登于2005年2月26日
的《中国证券报》、《证券时报》上。
3、2005年4月5日召开了公司三届九次董事会会议，审议通过了公
决算报告、利润分配预案、续聘会计师事务所议案、修改公司《章程》
议案、公司2005年度日常关联交易、2004年度股东大会通知议案。
决议刊登于2005年4月9日的《中国证券报》、《证券时报》上。
4、2005年4月21日召开了公司三届十次董事会会议，审议通过了公
司2005年度1季度报告、修改公司2005年度部分日常关联交易、中期业
绩预亏公告。决议刊登于2005年4月22日的《中国证券报》、《证券时
报》上。
5、2005年4月27日，股票交易异常波动公告，刊登于2005年4月
27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
6、2005年5月19日，2004年度股东大会决议公告，刊登于2005
年5月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。
第七节财务报告
7.1石家庄炼油化工股份有限公司2005年半年度财务报告（未经审
计）7.2合并及母公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表
7.3会计报表附注
7.3.1报告期内公司无会计政策、会计估计变更或会计差错事项。
7.3.2报告期内，公司财务报表合并范围未发生变化。
第八节 备查文件
包括下列文件：
8.1载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
8.2载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报
表；
8.3报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有
公司文件的正本及公告原稿；
8.4公司章程;
文件存放地：公司证券部
董事长：毕建国
石家庄炼油化工股份有限公司
二OO五年八月十六日
资产负债表（1）
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2005年6月30日 金额单位：人民币元
合并数 母公司
资 产 附注
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 4 34,238,519 824,387,771 28,132,479 619,693,680
应收票据 5 3,106,760 17,018,295 2,606,760 14,888,295
应收股利 6 - - - -
应收账款 7 183,227,790 368,706,320 180,007,121 360,587,452
其他应收款 8 100,085,365 39,272,975 94,979,005 37,685,757
预付账款 9 86,404,101 92,799,490 86,404,101 92,799,490
存货 10 1,367,127,637 544,440,268 1,364,179,343 537,957,962
待摊费用 4,408,390 3,956,367 4,408,390 3,956,367
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 1,778,598,562 1,890,581,486 1,760,717,199 1,667,569,003
长期投资：
长期股权投资 11 5,260,491 5,260,491 165,522,990 167,931,861
其中：合并价差 5,260,491 5,260,491 - -
长期投资合计 5,260,491 5,260,491 165,522,990 167,931,861
固定资产：
固定资产原价 12 2,686,641,571 2,392,826,174 2,585,982,026 2,295,668,242
减：累计折旧 1,404,383,007 1,337,969,955 1,332,829,176 1,269,993,786
固定资产净值 1,282,258,564 1,054,856,219 1,253,152,849 1,025,674,456
减：固定资产减值准备 - - - -
固定资产净额 1,282,258,564 1,054,856,219 1,253,152,849 1,025,674,456
工程物资 13 37,498,823 36,811,415 37,498,823 36,811,415
在建工程 14 43,303,119 10,496,977 41,280,865 8,876,977
固定资产清理 336 - 336 -
固定资产合计 1,363,060,842 1,102,164,611 1,331,932,873 1,071,362,848
无形资产及其他资产：
无形资产 555,242 549,242 555,241 549,242
长期待摊费用 15 6,559,163 8,091,105 6,559,163 8,091,105
无形及其他资产合计 7,114,405 8,640,346 7,114,405 8,640,347
资产总计 3,154,034,300 3,006,646,934 3,265,287,467 2,915,504,059
毕建国 贾 谋 贾 谋
法定代表人 总会计师 会计机构负责人
（签名和盖章） （签名和盖章） （签名和盖章）
资产负债表（2）
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2005年6月30日 金额单位：人民币元
合并数 母公司
资 产 附注
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 77,340,000 - 77,340,000 -
应付票据 17 832,151,872 600,000,000 832,151,872 600,000,000
应付账款 18 832,398,943 538,274,946 832,027,666 538,159,198
其他应付款 21 92,162,331 37,666,845 82,152,107 30,591,581
预收账款 19 27,619,734 16,079,304 220,787,377 13,869,882
应付工资 20,162,250 21,433,499 11,624,646 13,338,981
应付福利费 10,769,895 8,202,383 8,965,032 6,514,263
应付股利 20 - - - -
应付利息 - - - -
应交税金 3(c) (135,303,193) 84,331,062 (137,845,564) 72,054,910
其他应交款 4,122,720 4,437,325 3,973,931 4,281,175
预提费用 - - - -
预计负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 1,761,424,552 1,310,425,364 1,931,177,067 1,278,809,990
长期负债：
长期借款 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 22 20,836,363 16,925,198 20,836,363 16,775,198
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 20,836,363 16,925,198 20,836,363 16,775,198
负债合计 1,782,260,915 1,327,350,562 1,952,013,430 1,295,585,188
少数股东权益 58,499,348 59,377,501 - -
股东权益:
股本 23 1,154,444,333 1,154,444,333 1,154,444,333 1,154,444,333
资本公积 24 799,753,532 799,527,708 799,753,532 799,527,708
盈余公积 25 75,375,714 74,126,151 48,190,646 48,190,646
其中：法定公益
28,735,323 27,485,760 16,063,549 16,063,549
金
未分配利润 (716,299,542) (408,179,321) (689,114,474) (382,243,816)
股东权益合计 1,313,274,037 1,619,918,871 1,313,274,037 1,619,918,871
负债及股东权益总
3,154,034,300 3,006,646,934 3,265,287,467 2,915,504,059
计
毕建国 贾 谋 贾 谋
法定代表人 总会计师 会计机构负责人
（签名和盖章） （签名和盖章） （签名和盖章）
利润及利润分配表
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2005年6月 金额单位：人民币元
合并 母公司
项目 附注
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
一、主营业务收入 26 4,381,388,606 3,504,436,113 4,298,906,325 3,440,553,577
减：主营业务成本 27 4,443,481,366 3,202,924,391 4,415,453,401 3,195,526,877
主营业务税金及附加 28 183,656,442 177,727,096 (182,854,583) 176,764,560
二、主营业务利润 (245,749,202) 123,784,626 (299,401,659) 68,262,140
加：其他业务利润 29 9,180,495 6,556,940 12,137,314 8,736,697
减：营业费用 12,890,065 13,245,492 12,890,065 13,146,436
管理费用 33,080,246 53,643,074 (32,167,051) 53,013,336
财务费用 30 2,558,148 (3,131,210) 3,400,350 (2,501,208)
三、营业利润 (285,097,166) 66,584,210 (335,721,811) 13,340,273
加：投资收益 31 - - 24,991,267 26,114,429
补贴收入 - - - -
营业外收入 32 4,353,354 2,477,644 4,353,353 2,477,644
减：营业外支出 33 493,467 2,760,824 493,467 2,720,345
四、利润总额 (281,237,279) 66,301,030 (306,870,658) 39,212,001
减：所得税 16,511,532 17,557,227 - -
少数股东损益 9,121,847 9,531,802 - -
五、净利润 (306,870,658) 39,212,001 (306,870,658) 39,212,001
加：年初未分配利润 (408,179,321) (417,127,213) (382,243,816) (394,554,757)
六、可供分配的利润 (715,049,979) (377,915,212) (689,114,474) (355,342,756)
减：提取法定盈余公积 - - - -
提取法定公益金 1,249,563 1,305,721 - -
七、可供股东分配的利润 (716,299,542) (379,220,933) (689,114,474) (355,342,756)
八、未分配利润 (716,299,542) (379,220,933) (689,114,474) (355,342,756)
补充资料：
项目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
毕建国 贾 谋 贾 谋
法定代表人 总会计师 会计机构负责人
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现金流量表
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2005年6月 金额单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 5,331,852,799 5,445,078,777
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 7,625,735 7,614,335
现金流入小计 5,339,478,534 5,452,693,112
购买商品、接受劳务支付的现金 5,769,944,996 5,762,327,123
支付给职工以及为职工支付的现金 42,696,785 39,814,451
支付的各项税费 307,064,680 271,297,937
支付的其他与经营活动有关的现金 11,181,600 10,608,216
现金流出小计 6,130,888,061 6,084,047,728
经营活动产生的现金流量净额 (791,409,527) (631,354,616)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - 27,400,138
处置固定资产、无形资产、其他长期资产收回的现金净额 4,344,400 4,344,400
收到的其他与投资活动有关的现金 891,224 33,075
现金流入小计 5,235,624 31,777,613
购建固定资产、无形资产、其他长期资产所支付的现金 69,224,406 67,233,255
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 69,224,406 67,233,255
投资活动产生的现金流量净额 (63,988,782) (35,455,642)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 792,570,000 792,570,000
收到的其他与筹资活动有关的资金 2,150,521 2,150,521
现金流入小计 794,720,521 794,720,521
偿还债务所支付的现金 715,388,916 715,388,916
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 10,006,448 6,448
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,076,100 4,076,100
现金流出小计 729,471,464 719,471,464
筹资活动产生的现金流量净额 65,249,057 75,249,057
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 (790,149,252) (591,561,201)
毕建国 贾 谋 贾 谋
法定代表人 总会计师 会计机构负责人
（签名和盖章） （签名和盖章） （签名和盖章）
现金流量表补充资料
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2005年6月 金额单位：人民币元
项目 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 (306,870,658) (306,870,658)
加：少数股东损益 9,121,847 -
减：未确认的投资损失 - -
加：计提的资产减值准备 (6,167,071) (6,167,071)
固定资产折旧 66,407,929 62,839,526
长期待摊费用摊销 1,531,942 1,531,942
无形资产摊销 - -
待摊费用减少（减：增加） (452,023) (452,023)
预提费用增加（减：减少） - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产5的损失 (4,290,352) (4,290,352)
（减收益）
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2005年6月 金额单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 42,213,622 - 6,167,071 36,046,551
其中：应收账款 29,219,468 - 3,597,953 25,621,515
其他应收款 12,994,154 - 2,569,118 10,425,036
二、短期投资跌价准备合计 - - - -
其中：股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
三、存货跌价准备合计 7,923,421 - 7,923,421
其中：库存商品 3,955,177 - 3,955,177
原材料 3,968,244 - 3,968,244
四、长期投资减值准备合计 208,625,983 - 208,625,983
其中：长期股权投资 208,625,983 - 208,625,983
长期债权投资 - - - -
五、固定资产减值准备合计 - - - -
其中：房屋、建筑物 - - - -
机器设备 - - - -
六、无形资产减值准备 - - - -
其中：专利权 - - - -
商标权 - - - -
七、在建工程减值准备 - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - -
合计 258,763,025 - 6,167,071 252,595,954
毕建国 贾 谋 贾 谋
法定代表人 总会计师 会计机构负责人
（签名和盖章） （签名和盖章） （签名和盖章）
资产减值准备明细表（母公司）
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2005年6月 金额单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 40,379,093 - 6,167,071 34,212,022
其中：应收账款 27,792,120 - 3,597,953 24,194,167
其他应收款 12,586,973 - 2,569,118 10,017,855
二、短期投资跌价准备合计 - - - -
其中：股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
三、存货跌价准备合计 7,923,421 - - 7,923,421
其中：库存商品 3,955,177 - - 3,955,177
原材料 3,968,244 - - 3,968,244
四、长期投资减值准备合计 208,625,983 - - 208,625,983
其中：长期股权投资 208,625,983 - - 208,625,983
长期债权投资 - - - -
五、固定资产减值准备合计 - - - -
其中：房屋、建筑物 - - - -
机器设备 - - - -
六、无形资产减值准备 - - - -
其中：专利权 - - - -
商标权 - - - -
七、在建工程减值准备 - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - -
合计 256,928,497 - 6,167,071 250,761,426
毕建国 贾 谋 贾 谋
法定代表人 总会计师 会计机构负责人
（签名和盖章） （签名和盖章） （签名和盖章）
石家庄炼油化工股份有限公司
会计报表注释
(金额单位：人民币元)
1 公司基本情况
石家庄炼油化工股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1997年7月24日成立
的股份有限公司。
本公司是由国家体改委体改生【1997】68号文，并由中国证券监督管理委员会证
监发字【1997】375号、376号文批准，由石家庄炼油厂独家发起，以募集方式设
立，股本总额为72,000万股,其中国有法人股60,000万股，社会公众股12,000万
股。经深圳证券交易所深证发【1997】286号《上市通知书》批准，本公司发行
的流通股股票于1997年7月31日在深圳证券交易所上市交易。1998年6月公司
第二次股东大会决议，以1997年末总股本72,000万股为基数，向全体股东以可
供分配利润每10股派送红股2股，以资本公积金每10股转增3股，本公司送股
及转增后，股本总额为108,000万股，其中国有法人股90,000万股，社会公众股
18,000万股。1999年6月公司第三次股东大会决议，以1998年末总股本108,000
万股为基数，每10股配售3股，其中石家庄炼油厂放弃其部分配股权，配售
2,044.4333万股，社会公众配售5,400万股，共配售7,444.4333万股。本公司配售
股后，总股本变更为115,444.4333万股。经河北省工商行政管理局核准登记，颁
发注册号为1300001000613企业法人营业执照。
2000年2月，石家庄炼油厂所隶属的中国石油化工集团公司根据资产重组方案，
将全资下属的石家庄炼油厂所持本公司的92,044.4333万股股份(国有法人股)投入
中国石油化工股份有限公司，占本公司股本总额的79.73%。本次股份持有人变更
后，中国石油化工股份有限公司成为本公司第一大股东，石家庄炼油厂不再持有
本公司的股份。本次变更股份持有人事宜业经国家经济贸易委员会国经贸企改
【2000】144号文及国家财政部财管字【2000】34号文的批准。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事石油加工及产品销售；石油化
工产品的生产销售；建筑材料生产销售业务。主要产品有：不同标号的汽油、柴
油、煤油、溶剂油、液化气等。
2 主要会计政策
本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的
企业会计准则和《企业会计制度》及其他有关规定制定的。
(a) 会计年度
本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(b)合并报表的编制方法
本集团合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计报
表暂行规定》(财会字[1995]11号)编制的。
合并会计报表的合并范围包括本公司及其所有子公司。子公司指本公司通过
直接及间接占被投资公司50%以上（不含50%）权益性资本的公司，或本公
司虽然占被投资公司权益性资本不足50%但对其具有实质控制权的公司。只
有在本公司对子公司占50%以上权益性资本或虽占其权益性资本不足50%但
对其具有实质控制权的期间，其经营成果才反映在本集团的合并利润表中。
少数股东应占的权益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。
当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计
政策对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团间重大交易，包括
集团间未实现利润及往来余额均已抵销。
(c)记账基础和计价原则
本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。
(d)记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
(e)外币折算
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末
各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌
价折合为人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损益(参见注释2(j))所
述情况外，外币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。
(f)现金等价物
现金等价物指本集团持有期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金，价
值变动风险很小的投资。
(g)坏账准备
坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收款项，并根据
其相应不能回收的可能性提取坏账准备；对其他的应收款项根据账龄分析及
管理层认为合理的比例计提坏账准备。管理层认为合理的坏账比例是根据以
往经验确定的。
(h)存货
存货以成本与可变现净值之较低者计价。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入
账。在发出时主要原材料及产成品按加权平均法核算，辅助材料及自制半成
品按照计划成本核算。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人
工和按照适当比例分配的生产制造费用。低值易耗品于领用时采用一次转销
法核算。
按单个存货项目计算的成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变
现净值是指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。如果以前减记存货价值
的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(i)长期股权投资
本集团对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权
益法核算，即最初以初始投资成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有
者权益的份额进行调整。
初始投资成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，
并按以下方式处理：
. 初始投资成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额，按直线法
摊销。合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期
限的，按10年平均摊销，年末摊销余额包括在长期股权投资中。
. 初始投资成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额，如果是在
财政部颁布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解
答（二）》(财会[2003]10号)以前发生的，合同规定投资期限的，按投
资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销，年末未摊
销余额包括在长期股权投资中；在财政部颁布财会[2003]10号以后发生
的，记入资本公积-股权投资准备。
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用
成本法核算，即以初始投资成本计价。投资收益在被投资企业宣布现金股利
或利润分配时确认。
处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期损
益。
本公司对长期股权投资计提减值准备(参见注释2(n))。
(j)固定资产及在建工程
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有的，使用
期限超过1年且单位价值较高的资产。
固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备(参见注释2(n))记入资产负
债表内。在建工程以成本或评估值减减值准备(参见注释2(n))记入资产负债
表内。评估值指按规定进行评估并按评估值进行相应账务调整的资产价值。
在有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购建固定资产有关的一
切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费
用（包括有关借款本金和利息的汇兑损益），全部资本化为在建工程。
在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。
本集团对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧，各类固定资产的预
计使用年限和预计净残值率分别为：
预计使用年限 预计净残值率
厂房及建筑物 10-40年 3%
机器设备 10-20年 3%
运输设备 8-14年 3%
其他设备 4-30年 3%
(k)租赁资产
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实
质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融
资租赁以外的其他租赁。
(i) 经营租赁租出资产
本集团以经营租赁租出资产，按其资产性质列入资产负债表。经营租
赁租出的固定资产按注释2(j)所述的折旧政策计算折旧，按注释2(n)所
述的会计政策计提减值准备。经营租赁所产生的租金收入在租赁期内
按直线法确认为收入。
(ii)经营租赁费用
经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。
(l)无形资产
无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备(参见注释2(n))记入资产负
债表内。无形资产的成本或评估值按直线法摊销，合同或法律规定年限的，
按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限的较短者摊销。合同与法律均
没有规定年限的，按照可知的受益年限或10年摊销。
(m)长期待摊费用
长期待摊费用按直线法在受益期限内平均摊销。
(n)资产减值准备
本集团对各项资产(包括长期投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他
资产)的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面价值。
当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值
测试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额，减计的价值即为资
产减值损失。
可收回金额是指销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处
置中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。
本公司按单项项目计算资产减值损失，并将减值损失记入当期损益。但当本
公司已将长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额
的差额记入了资本公积后，本公司将长期股权投资的减值损失首先冲减该投
资初始确认时记入资本公积的金额，减值损失超过该资本公积的部分记入当
期损益。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得资产
的可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的资产减值损失便会转
回，转回的资产减值损失计入当期损益，但转回后资产的账面价值不应高于
假如资产没有计提资产减值情况下的账面价值。长期股权投资的减值损失转
回时，首先转回原确认减值损失时记入损益的部分，然后再恢复原冲减的资
本公积。
(o)所得税
所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期
应交所得税和递延税项资产和负债的变动。
当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。
递延税项是按债务法计算所作出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税
项，即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生
的税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新
税时，债务法对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整，在转回
时间性差异的所得税影响金额时，按照现行所得税率计算转回。
预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损(在同一法定纳税单位及司法管
辖区内)将用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益预计
不能实现时，该相关递延税项资产将相应减少至其预期可实现数额。
(p)预计负债及或有负债
如果本集团须就已发生的事件承担现时义务，且该义务的履行很可能会导致
经济利益流出企业，以及有关金额能够可靠地估计，本集团便会对该义务计
提预计负债。
如果上述义务的履行导致经济利益流出企业的可能性较低，或是无法对有关
金额作出可靠地估计，该义务将被披露为或有负债。
(q)收入确认
收入是在经济利益能够流入本集团，以及相关的收入和成本能够可靠地计量
时，根据下列方法确认：
(i)销售商品收入
销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予
以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关
的收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量时，收入将不
予确认。
(ii)提供劳务收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳
务的开始和完成分属不同的会计年度，当劳务交易的结果能够可靠估
计时，提供劳务收入根据劳务的完成程度按已完工作的进度于提供劳
务的期间内确认收入。假如劳务交易的结果不能可靠估计，则按已经
发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
(iii)利息收入
利息收入是按借出资金本金和适用利率计算，并以时间为基准确认。
(iv)补贴收入
补贴收入根据实际收到的补贴款确认。
(r)研究及开发费用
研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。
(s)借款费用
用于购建固定资产的专门借款的借款费用在有关固定资产达到预定可使用状
态所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
(t)维修及保养支出
维修及保养支出（包括大修费用）于实际发生时计入当期损益。
(u)环保支出
与现行持续经营业务或过去业务所导致的情况有关的环保支出于实际发生时
计入当期损益。
(v)股利分配
现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会计
报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列
示。
(w) 退休福利
按照中国有关法规，本集团为员工参加了政府组织安排的定额供款退休计
划。本集团按员工工资的一定比率向退休计划供款，并将已到期的应供款额
记入当期损益。
(x) 关联方
如果本集团有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影
响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大
影响；或本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可
为个人或企业。
3 税项
(a) 本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税费有营业税、增值税、消费
税、城市维护建设税及教育税附加。
营业税税率： 5%
增值税税率：
液化石油气、燃料气 13%
其他产品 17%
消费税： 人民币
汽油 277.6元/吨
柴油 117.6元/吨
城市维护建设税 缴纳增值税、营业税及消费税的5%
教育费附加 缴纳增值税、营业税及消费税的4%
(b) 所得税
本集团本年度适用的所得税税率为33%（2003年：33%）。
(c) 应交税金
本集团 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
应交/(待抵扣)增值税 (150,527,965) 26,232,824
应交消费税 10,860,054 45,389,616
应交营业税 95,726 87,508
应交所得税 3,555,749 8,446,646
其他应交/(待抵扣)税金 713,243 4,174,468
合计 (135,303,193) 84,331,062
4 货币资金
本集团 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
现金-人民币 26,278 16,008
活期存款-人民币 34,211,885 823,617,816
银行存款及现金合计 34,238,163 823,633,824
关联公司存款-人民币(注释34(c)) 356 753,947
34,238,519 824,387,771
关联公司存款指存于中国石化财务有限责任公司的款项，按市场利率计息，见注
释34(c)。
5 应收票据
本集团
2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 3,106,760 17,018,295
于2005年06月30日的应收票据主要是销售商品或产品而收到的银行承兑汇票，
其中没有任何应收票据用于质押。
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股
东的应收汇票。
6 应收股利
本公司
于2004年12月31日及2005年6月30日本公司没有应收股利。
7 应收账款
本集团 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
应收关联公司账款(注释34(c)) 175,220,142 369,613,038
应收其他公司 33,629,163 28,312,750
小计 208,849,305 397,925,788
减：坏账准备 25,621,515 29,219,468
合计
183,227,790 368,706,320
应收账款账龄分析如下：
2005.06.30 2004.12.31
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例
应收账款
一年以内 182,683,501 88% - 359,263,266 90% - -
一至二年 561,973 - 168,592 30% 13,244,194 4% 3,973,258 30%
二至三年 377,269 - 226,361 60% 430,295 0% 258,177 60%
三年以上 25,226,562 12% 25,226,562 100% 24,988,033 6% 24,988,033 100%
合计 208,849,305 100% 25,621,515 100% 397,925,788 100% 29,219,468 7%
坏账准备分析如下： 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
年初余额 29,219,468 88,377,849
加：本年计提 - 243,403
减：本年冲销及收回以前年度冲销之坏账准备 - 54,643,656
本年转回 3,597,953 4,758,128
年末余额 25,621,515 29,219,468
本年度，本集团加大收款力度，使账龄超过一年的应收账款减少，并相应冲回坏
账准备人民币360万元。
本年度，本集团无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的
应收账款。
本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账
款。
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股
东的应收款项。
于2005年6月30日，本集团应收账款前五名单位的应收账款总额如下：
2005.06.30 2004.12.31
金额（人民币元） 159,731,946 352,391,118
占应收账款总额比例 76% 89%
2005.06.30 2004.12.31
本公司
人民币元 人民币元
应收子公司账款 - 4,865,848
应收关联公司账款 175,220,142 369,613,038
应收其他公司 28,981,146 13,900,686
小计 204,201,288 388,379,572
减：坏账准备 24,194,167 27,792,120
合计 180,007,121 360,587,452
应收账款账龄分析如下：
2005.06.30 2004.12.31
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例
应收账款
一年以内 179,462,832 88% - - 351,144,398 90% - -
一至二年 561,973 0% 168,593 30% 13,244,194 4% 3,973,258 30%
二至三年 377,269 0% 226,361 60% 430,295 0% 258,177 60%
三年以上 23,799,214 12% 23,799,213 100% 23,560,685 6% 23,560,685 100%
合计 204,201,288 100% 24,194,167 12% 388,379,572 100% 27,792,120 7%
坏账准备分析如下： 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
年初余额 27,792,120 85,056,030
加：本年计提 - -
减：本年冲销及收回以前年度冲销之坏账准备 - 52,505,782
本年转回 3,597,953 4,758,128
年末余额 24,194,167 27,792,120
本年度，本集团加大收款力度，使账龄超过一年的应收账款减少，并相应冲回坏
账准备人民币360万元。
本年度，本公司无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的
应收账款。
本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账
款。
于2005年6月30日，本公司应收账款前五名单位的应收账款总额如下：
2005.06.30 2004.12.31
金额（人民币元） 159,731,946 352,391,118
占应收账款总额比例 78% 91%
8 其他应收款
本集团 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
应收关联公司(注释34(c)) 44,003,546 36,176,675
其他 66,506,855 16,090,454
110,510,401 52,267,129
减：坏账准备 10,425,036 12,994,154
合计 100,085,365 39,272,975
坏账准备分析如下： 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
年初余额 12,994,154 28,574,398
加：本年计提 - 407,180
减：本年冲销 - 1,852,832
本年转回 2,569,118 14,134,592
年末余额 10,425,036 12,994,154
其他应收款账龄分析如下：
2005.06.30 2004.12.31
金额 占总额 坏账准备坏账准备 金额 占总额 坏账准备人坏账准备
人民币元 比例 人民币元提取比例 人民币元 比例 民币元提取比例
其他应收款
一年以内 97,483,778 89% 29,235,051 56% - -
一至二年 1,496,186 1% 448,856 30% 14,046,564 27% 4,213,970 30%
两至三年 2,421,525 2% 1,071,691 44% 4,387 0% 3,180 73%
三年以上 9,108,912 8% 8,904,489 98% 8,981,127 17% 8,777,004 98%
合计 110,510,401 100% 10,425,036 9% 52,267,129 100% 12,994,154 25%
本年度，本集团加大收款力度，使账龄超过一年的应收账款减少，并相应冲回坏
账准备人民币257万元。
本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其他
应收款。
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股
东的应收款项。
于2005年6月30日，本集团其他应收款前五名单位的应收款总额如下：
2005.06.30 2004.12.31
金额(人民币元) 60,649,955 43,380,121
占其他应收款总额比例 55% 83%
本公司 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
应收关联公司 42,690,393 34,847,111
其他 62,306,468 15,425,619
104,996,861 50,272,730
减：坏账准备 10,017,856 12,586,973
合计 94,979,005 37,685,757
坏账准备分析如下： 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
年初余额 12,586,973 26,959,708
加：本年计提 - -
减：本年冲销 - 238,143
本年转回 2,569,117 14,134,592
年末余额 10,017,856 12,586,973
其他应收款账龄分析如下：
2005.06.30 2004.12.31
金额占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例
其他应收款
一年以内 93,488,667 90% - - 28,798,097 57% - -
一至二年 1,496,186 1% 448,856 30% 12,695,362 25% 3,808,609 30%
二至三年 1,107,519 1% 664,511 60% 2,267 0% 1,360 60%
三年以上 8,904,489 8% 8,904,489 100% 8,777,004 18% 8,777,004 100%
合计 104,996,861 100% 10,017,856 10% 50,272,730 100% 12,586,973 25%
本年度，本集团加大收款力度，使账龄超过一年的应收账款减少，并相应冲回坏
账准备人民币257万元。
本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其他
应收款。
于2004年12月31日，本公司其他应收款前五名单位的应收款总额如下：
2005.06.30 2004.12.31
金额（人民币元） 60,649,955 42,026,818
占其他应收款总额比例 58% 84%
9 预付账款
本集团及本公司 2005.06.30 2004.12.31
金额 比例 金额 比例
人民币元 人民币元
一年以内 86,366,138 100% 92,794,487 100%
一至二年 35,000 - 2,039 0%
二至三年 2,963 - 2,533 0%
三年以上 - - 431 0%
86,404,101 100% 92,799,490 100%
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股
东的预付款项。
10 存货
本集团 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
原材料 1,068,305,347 288,635,783
在产品 143,890,480 139,023,100
库存商品 162,138,390 124,704,806
在途物资 454,976 -
委托加工物资 261,864 -
小计 1,375,051,057 552,363,689
减：原材料跌价准备 3,968,244 3,968,244
库存商品跌价准备 3,955,177 3,955,177
合计 1,367,127,636 544,440,268
11 待摊费用
本集团及本公司
类别 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
剩余摊销期限为一年及以内的
4,408,390 3,956,367
催化剂
合计 4,408,390 3,956,367
12 长期股权投资
本集团
对石家庄化纤有限
责任公司的投资 合并价差 合计
人民币元 人民币元 人民币元
投资成本
期初余额 208,625,982 5,260,491 213,886,473
本年增加 - - -
本年减少 - - -
__________ __________ __________
期末余额 208,625,982 5,260,491 213,886,473
--------------- --------------- ---------------
减：减值准备
期初及期末余额 (208,625,982) - (208,625,982)
--------------- --------------- ---------------
账面价值
期末账面价值 - 5,260,491 5,260,491
========= ========= =========
期初账面价值 - 5,260,491 5,260,491
========= ========= =========
于2005年6月30日，本集团长期股权投资占净资产的比例为0.4%。
本公司
对子公司 对石家庄化纤有限
的投资 责任公司的投资 合计
人民币元 人民币元 人民币元
投资成本
期初余额 167,931,861 208,625,982 376,557,843
本年增加 24,991,267 - 24,991,267
本年减少 (27,400,138) - (27,400,138)
__________ __________ __________
期末余额 165,522,990 208,625,982 374,148,972
--------------- --------------- ---------------
减：减值准备
期初及期末余额 - (208,625,982) (208,625,982)
--------------- --------------- ---------------
账面价值
期末账面价值 165,522,990 - 165,522,990
========= ========= =========
期初账面价值 167,931,861 - 167,931,861
========= ========= =========
于2005年6月30日，本公司长期股权投资占净资产的比例为13%。
(a) 于2005年6月30日，本公司对子公司投资分析如下：
被投资投资 注册 占被投资单位
单位名称 资本 股本的比例 股权投资差额
人民币元 初始金额 形成原因摊销期限年末余额
石家庄石联 74,800,275 73.26% 17,534,971投资成本大于应 10年5,260,491
股份有限公司 享有被投资单位
所有者权益额
(b) 于2005年6月30日，本集团及本公司对其他股权投资列示如下：
被投资 占被投资单位
单位名称 投资成本 股本的比例
石家庄化纤有限责任公司 208,625,982 18.35%
========= =========
13 固定资产
本集团
厂房及 办公设备
建筑物 机器设备 运输工具 及其他设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
成本：
期初余额 94,650,202 2,038,958,757 21,835,348 237,381,867 2,392,826,174
本期增加 - 292,154,650 340,000 1,362,043 293,856,693
本期减少 - (11,213) - (30,083) (41,296)
期末余额 94,650,202 2,331,102,194 22,175,348 238,713,827 2,686,641,571
累计折旧：
期初余额 (36,948,539) (1,163,114,928) (4,588,991) (133,317,497) (1,337,969,955)
本期计提折旧 (1,754,796) (57,815,833) (1,036,632) (5,839,926) (66,447,187)
折旧冲销 10,877 23,258 34,135
期末余额 (38,703,335) (1,220,919,884) (5,625,623) (139,134,165) (1,404,383,007)
减：减值准备：
期初及期末余额 - - - - -
净额：
期末余额 55,946,867 0 1,110,182,310 0 16,549,725 0 99,579,662 1,282,258,564
期初余额 57,701,663 875,843,829 17,246,357 104,064,370 1,054,856,219
于2005年06月30日，本集团暂时闲置的固定资产账面净额为人民币354,705
元。
于2005年06月30日，本集团已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为人民
币人民币483,518,588元。
于2005年6月30日，本集团经营租赁租出固定资产账面净额为：
运输工具 其他设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元
年末净额 4,391,813 134,133 4,525,946
年初净额 4,684,701 149,653 4,834,354
14 工程物资
本集团及本公司
2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
专用设备 30,292,264 5,196,548
预付大型设备款 7,206,559 31,614,867
合计 37,498,823 36,811,415
15 在建工程
本集团
金额
人民币元
成本
年初余额 10,496,977
本年增加 326,696,752
本年转入固定资产 (293,840,610)
本年其他减少 (50,000)
年末余额 43,303,119
减：减值准备
年初及年末余额 -
--------------------------
账面价值
年末余额 43,303,119
年初余额 10,496,977
本集团没有就在建工程计提减值准备。
本集团本年度无专门借款，故在建工程中无资本化的利息费用。
于2005年6月30日，本集团的主要在建工程列示如下：
本年转入 本年 工程投入
工程项目 预算金额 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额 占预算比例 资金来源
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一催化MIP
改造 99,600,000 9,469 105,592,472 105,600,000 - 1,941 100% 自筹
常减压设备更
新改造 51,000,000 220,757 50,783,361 51,000,000 - 4,118 100% 自筹
110KV变电
站改组合电
器 34,810,000 2,325 11,348,495 _ - 11,350,820 33% 自筹
催化重汽油选
择性加氢脱
硫装置 13,800,000 97,069 13,805,962 13,800,000 - 103,031 100% 自筹
其他 205,558,000 10,167,357 145,166,462 123,440,610 50,000 31,843,209 - -
合计 404,768,000 10,496,977 326,696,752 293,840,610 50,000 43,303,119
16 长期待摊费用
本集团及本公司 重整催化剂 加氢催化剂 合计
人民币元 人民币元 人民币元
成本
期初及期末金额 12,827,949 3,006,140 15,834,089
减：累计摊销
期初余额 (6,532,953) (1,210,031) (7,742,984)
本期增加 (1,281,591) (250,351) (1,531,942)
期末余额 (7,814,544) (1,460,382) (9,274,926)
账面价值
期末余额 5,013,405 1,545,758 6,559,163
期初余额 6,294,996 1,796,109 8,091,105
上述长期待摊费用中加氢催化剂按6年摊销，重整催化剂按5年摊销。
17 应付票据
本集团及本公司
票据种类 2005.06.30 2004.12.31
金额 比例 金额 比例
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 832,151,872 100% 600,000,000 100%
合计 832,151,872 100% 600,000,000 100%
应付票据主要为购买材料而发出的银行承兑汇票。
上述余额均为一年内到期的应付票据。
上述余额中无对持有本集团或本公司5%或以上表决权股份的股东的应付汇票。
18 应付账款
除注释34中列示外，应付账款年末余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权
股份的股东的应付款项。
于2005年6月30日，本集团并没有个别重大账龄超过三年的应付账款。
19 预收账款
除注释34中列示外，预收账款年末余额中无其他对持有本集团及本公司5%或以
上表决权股份的股东的预收款项。
于2005年6月30日，本集团并没有个别重大账龄超过一年的预付账款。
20 应付股利
本集团及本公司
于2005年6月30日，没有对外应付股利。
21 其他应付款
本集团
名称 2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
应付关联公司款(注释34(c)) 33,245,852 24,125,756
应付其他公司款 58,916,479 13,541,089
合计 92,162,331 37,666,845
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股
东的其他应付款。
于2005年6月30日，本集团并没有个别重大账龄超过三年的其他应付款。
22 专项应付款
本集团
2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
安全生产保证基金 20,836,363 16,925,198
合计 20,836,363 16,925,198
根据财政部与中国石油化工集团有限公司联合签发的财工字［1997］268号文的
规定，本集团按期末固定资产原值和存货平均余额计提并向中国石油化工股份有
限公司上交的安全生产保证基金，用于中国石油化工股份有限公司内部财产保
险，在成本费用中列支；其中部分资金由中国石油化工股份有限公司返还予上缴
企业，用于安全隐患治理和安全技术措施支出等。本集团于实际收到中国石油化
工股份有限公司返还的款项时，将收到的款项计入“专项应付款”；本集团使用
安全生产保证基金形成的固定资产相应计入“资本公积”账项。
23 股本
本集团及本公司
(a) 注册股本
2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
920,444,333股内资法人股
每股面值人民币1.00元 920,444,333 920,444,333
234,000,000股社会公众股
每股面值人民币1.00元 234,000,000 234,000,000
合计 1,154,444,333 1,154,444,333
(b) 已发行及缴足股本
2005.06.30 2004.12.31
人民币元 人民币元
920,444,333股内资法人股（尚未流通）
每股面值人民币1.00元 920,444,333 920,444,333
234,000,000股社会公众股
每股面值人民币1.00元 234,000,000 234,000,000
合计 1,154,444,333 1,154,444,333
上述已发行及缴足股本已由中庆会计师事务所验证，并于1999年11月30
日出具了中庆验字(1999)第159号验资报告。
24 资本公积
本集团及本公司
期初余额 本期增加 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 775,497,067 - 775,497,067
其他资本公积 24,030,641 225,824 24,258,465
合计 799,527,708 7
225,824
799,755,532
其他资本公积主要包括使用安全生产保证基金购建固定资产形成的资本公积和超
过三年以上无法对外支付的应付及预收款项。
25 盈余公积
本集团
法定盈余公积 法定公益金 合计
人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 46,640,391 27,485,760 74,126,151
利润分配 - 1,249,563 1,249,563
年末余额 46,640,391 28,735,323 75,375,714
本公司
法定盈余公积 法定公益金 合计
人民币元 人民币元 人民币元
年初及年末余额 32,127,097 16,063,549 48,190,646
2005年上半年增加的盈余公积为本公司的子公司石家庄石联股份有限公司计提
的法定公益金。鉴于该子公司法定盈余公积金已达到其注册资本金额的50%，不
再计提。
26 主营业务收入
本集团及本公司主营业务收入是指销售石油化工产品业务取得的收入。
本集团于2005年上半年前五名客户销售收入总额为人民币3,726,669,621元，占
本集团全部销售收入的85%(2004年上半年为86%)。
本公司于2005年上半年前五名客户销售收入总额为人民币3,726,669,621元，占
本公司全部销售收入总额的87%(2004年上半年为87%)。
27 主营业务成本
本集团及本公司主营业务成本是指生产及销售石油化工产品所发生的成本。
28 主营业务税金及附加
本集团 计缴标准 2005.1--6 2004.1--6
人民币元 人民币元
消费税 见注释3(a) 166,233,358 160136902
城市维护建设税 见注释3(a) 9,679,491 10993871
教育费附加 见注释3(a) 7,743,593 6596323
合计 183,656,442 177,727,096
29 其他业务利润
本集团 2005.1--6 2004.1--6
收入 成本 利润/(亏损) 收入 成本 利润
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料销售 9,321,061 9,161,770 159,291 4,533,164 4,518,190 14,974
水、电、蒸汽
44,195,393 34,553,175 9,642,218 40,907,296 33,701,383 7,205,913
销售
其他 (663,947)
536,909 1,157,923 (621,014) 310,320 974,267
合计 54,053,363 44,872,868 9,180,495 45,750,780 39,193,840 6,556,940
30 财务净收益
2005.1--6 2004.1--6
本集团 人民币元 人民币元
发生的利息支出 165,364 34,557
利息收入 (3,120,838) (3,499,222)
其他财务费用 5,513,622 333,455
合计 2,558,148 (3,131,210)
31 投资收益/(损失)
2005.1--6 2004.1--6
本公司 人民币元 人民币元
长期股权投资收益-权益法 24,991,267 26,114,429
合计 24,991,267 26,114,429
于2005年上半年，本公司的子公司-石家庄石联股份有限公司取得净利润人民币
3,411万元。按照权益法核算，本公司获得投资收益人民币2,499万元。
32 营业外收入
本集团
项目名称 2005.1--6 2004.1--6
人民币元 人民币元
教育费附加返还 - 2,022,734
处理固定资产净收益 4,290,352 348,367
其他 63,002 106,543
合计 4,353,354 2,477,644
33 营业外支出
本集团
项目名称 2005.1--6 2004.1--6
人民币元 人民币元
处理固定资产净损失 - 163,624
其他 493,467 2,597,200
合计 493,467 2,760,824
34 关联方及其交易
(a) 存在控制关系的关联方
与本公司 经济性质
注册地 主营业务 关系 或类型 法定代表人
中国石油化工股份有限公司 北京 石油、天然气勘探开采及销 母公司 股份制 陈同海
（“中石化股份”） 售，炼油及石化生产、石油及
石化产品的营销与分销；石油
产品的进出口业务，以及其他
相关业务。
石家庄石联股份有限公司 石家庄 石油产品、化工产品、石油化 子公司 股份制 毕建国
工原材料的生产、销售。
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
中石化股份 86,702,439 -- - 86,702,439
石家庄石联股份有限公司 74,800 -- - 74,800
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
关联方名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
中石化股份 920,444,333 79.73 - - - - 920,444,333 79.73
石家庄石联股 54,800,275 73.26 - - - - 54,800,275 73.26
份有限公司
(b) 不存在直接控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
中国石油化工集团公司 最终控股公司
石家庄炼油厂 同一最终控股公司
河北石灵碳素制品有限公司 石家庄炼油厂之子公司
石家庄石化贸易公司 石家庄炼油厂之子公司
石家庄炼油厂工程建设公司 石家庄炼油厂之全资子公司
石家庄炼油厂监理公司 石家庄炼油厂之全资子公司
石家庄化纤有限责任公司 同一母公司
中国石化销售公司 同一母公司
中国国际石油化工联合有限责任公司 同一母公司
中石化股份齐鲁股份有限公司 同一母公司
中国石化胜利油田有限公司 同一母公司
中原石油化工有限责任公司 同一母公司
山西省石油总公司运城石油公司 同一最终控股公司
长岭炼油化工有限责任公司 同一最终控股公司
中石化集团金陵石油化工有限责任公司 同一最终控股公司
中国石化集团物资装备公司 同一最终控股公司
中国石化财务有限责任公司 同一最终控股公司
中国石化集团第四建设公司 同一最终控股公司
中国石化集团第十建设公司 同一最终控股公司
(c) 本集团与关联方于本期进行的交易金额始末账余额如下：
i) 本集团与关联方之间的重大交易列示如下：
注释 2005.1--6 2004.1--6
人民币千元 人民币千元
销售商品 (i) 3,724,369 3,021,453
采购支出 (ii) 4,883,397 1,659,480
储运支出 (iii) 15,858 16,863
与生产有关的服务支出 (iii) 72,496 35,511
辅助及社区服务支出 (iii) 9,548 9,485
经营租赁费用支出 (iii) 27,270 28,463
提供水、电、风、气及劳务 (iv) 40,080 38,227
安全生产保证基金支出 (v) 5,376 5,269
安全生产保证基金返还 (v) 5,657 2,753
利息收入 157 113
利息支出 165 35
来自关联方的借款 792,570 91,420
偿付关联方的借款 715,230 91,420
本集团认为上述交易根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格
为定价基础。
(i) 销售商品
本集团向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 2005.1--6 2004.1--6
人民币千元 人民币千元
中石化股份 167,634 40,599
石家庄炼油厂 3,082 3,711
中国石化销售公司 3,299,148 2,693,167
河北石灵碳素制品有限公司 32,450 23,535
石家庄化纤有限责任公司 99,225 93,715
中石化集团金陵石油化工有限责任公司 14,301 8,304
中原石油化工有限公司 89,426 155,262
中石化股份齐鲁股份有限公司 16,873 -
其他 2,230 3,160
合计 3,724,369 3,021,453
(ii) 采购支出
本集团向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 2005.1--6 2004.1--6
人民币千元 人民币千元
中石化股份 2,882,163 150,179
石家庄炼油厂 - 571
中国国际石油化工联合有限责任公司 1,978,338 1,425,676
中国石化胜利油田有限公司 - 62,818
长岭炼油化工股份有限公司 - 12,292
中国石化集团物资装备公司 22,353 3,138
其他 543 4,806
合计 4,883,397 1,659,480
(iii)购买劳务
根据综合服务协议，本集团由关联方提供劳务的有关明细资料如下:
交易名称 关联方名称 2005.1--6 2004.1--6
人民币千元 人民币千元
储运支出 石家庄炼油厂 8,858 9,180
石家庄炼油厂汽运公司 - 983
石家庄石化贸易公司 7,000 7,000
合计 15,858 17,163
与生产有关的
石家庄炼油厂工建公司 4,743 15,185
服务支出
中石化第四建筑公司 10,189 9,954
中石化第十建筑公司 50,416 -
其他 7,148 10,372
合计 72,496 35,511
辅助及社区 石家庄炼油厂
服务支出 9,485 9,485
经营租赁费用 石家庄炼油厂
支出 27,270 28,463
(iv) 提供水、电、风、气及劳务
本集团向关联方提供水、电、风、气及劳务有关明细资料如下：
关联方名称 2005.1--6 2004.1--6
人民币千元 人民币千元
石家庄炼油厂 7,096 4,790
石家庄化纤有限责任公司 32,088 32,906
其他 896 531
合计 40,080 38,227
(v) 安全生产保证基金支出及返还
详见注释22。
ii) 本集团与关联方应收应付款及借款余额列示如下：
2005.6.30 2004.12.31
货币资金：
中国石化财务有限责任公司 356 753,947
合计（注释4） 356 753,947
应收票据：
石家庄化纤有限责任公司 155,960 8,594,963
河北石灵碳素制品有限公司 - 5,392,082
合计（注释5） 155,960 13,987,045
应收账款：
河北石灵碳素制品有限公司 - 6,665,734
石家庄炼油厂 18,888,652 31,038,570
石家庄化纤有限责任公司 - 4,219,462
中国石化销售公司 105,005,578 299,104,927
中原石油化工有限责任公司 17,928,622 7,781,514
中石化股份 17,538,962 4,544,490
其他 15,858,328 16,258,341
合计（注释7） 175,220,142