石家庄炼油化工股份有限公司2004年年度报告
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在
异议。
董事寇建朝因外出开会缺席，全权委托王风岭董事出席并表决；独立董事
高檩因出差未出席会议，全权委托陆长福独立董事表决。
毕马威华振会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长兼总经理毕建国、总会计师贾谋声明：保证本年度报告中财务
报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
1、公司法定中文名称: 石家庄炼油化工股份有限公司
公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG REFINING-CHEMICAL CO.，LTD.
2、公司法定代表人：毕建国
3、公司董事会秘书：滕峰阁
证券事务代表：李金瑞
联系电话：0311-5161160
传 真：0311-5161138
电子信箱：tengfg@slhec.com
联系地址：石家庄炼油化工股份有限公司办公室
邮政编码：050032
4、公司注册地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道151号
公司办公地址：河北省石家庄炼油化工股份有限公司
5、公司年报备置地点：公司证券部
信息披露媒体：网站：HTTP://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》《证券时报》
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
简称：石炼化 股票代码：000783
7、公司其它有关资料
1）公司首次注册登记日期： 1997年7月24日
公司最近变更注册登记日期：2001年9月29日
注册地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道151号；
2）公司法人营业执照注册号：10436612-X；
3）税务登记号码：130182700710134；
4）公司聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所
办公地址：北京市东长安街1号东方广场东二办公楼8层
邮政编码：100738 电话：010-85185000 传真：010-85185111
第三节 会计数据和业务数据摘要(单位：千元)
（一）2004年度会计数据和业务数据摘要
利润总额：80,710
净利润：12,311
扣除非经常性损益后的净利润:-3,802
主营业务利润：174,768
其他业务利润：17,572
营业利润: 85,244
投资收益：-1,754
营业外收支净额：2,780
经营活动产生的现金流量净额：335,010
现金及现金等价物净增加额：251,442
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
处置固定资产产生的净损失：2,878
各种形式的政府补贴：-3,298
各项营业外支出、收入净额：3,200
以前年度已经计提各项减值准备的转回：-18,893
（二）前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币千元）
2004年 2003年 2002年
（1）主营业务收入8,689,244 6,017,457 4,774,117
（2）净利润 12,311 50,847 -182,423
（3）总资产 3,006,647 2,564,487 2,545,779
（4）股东权益 1,619,919 1,592,587 1,539,922
（5）每股收益（元/股）0.0107 0.0440 -0.1580
（6）扣除非经常性损益后每股收益 -0.0033 0.0505 -0.1650
（7）每股净资产(元/股) 1.4032 1.3795 1.3339
（8）调整后的每股净资产 1.3926 1.3605 1.2974
（9）净资产收益率（％） 0.76 3.19 -11.85
（10）每股经营活动产生的现金流量净额0.2902 0.3339 0.1421
利润表附表：
2004年利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 174,768 10.79 10.88 0.1514 0.1514
营业利润 85,244 5.26 5.31 0.0738 0.0738
净利润 12,311 0.76 0.77 0.0107 0.0107
扣除非经常性 -3,802 -0.71 -0.72 -0.01 -0.01
损益后的净利润
(三)报告期内股东权益变动情况（单元：千元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数1,154,444 784,507 70,763 24,123 -417,127 1,592,587
本期增加 - 15,021 3,363 3,363 12,311 30,695
本期减少 - - - - 3,363 3,363
期末数 1,154,444 799,528 70,763 27,486 -408,179 1,619,919
变动原因：1）本报告期内公司股本未变动2）资本公积增加主要是使用
安全生产保证基金购建固定资产形成的资本公积和超过三年以上无法对外支
付的应付款项。3)盈余公积、法定公益金增加系控股子公司石家庄石联股份公
司按当期实现净利润的一定比例提取的法定公益金中母公司应享有的部分4）
未分配利润增加系本年度盈利所致。
第四节 股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表（单位：万股）
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
1.未上市流通股份
(1)发起人股份 92,044 0 92,044
其中:
国家拥有股份
境内法人持人股份 92,044 0 92,044
外资法人持有股份
(2)募集法人股
(3)内部职工股
(4)优先股或其它
未上市流通股份合计 92,044 0 92,044
2.已上市流通股份
(1)人民币普通股 23,400 0 23,400
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其它
已上市流通股份合计 23，400 0 23，400
3.股份总数 115，444 0 115，444
（二）股票发行与上市情况
1、报告期末为止的前三年公司无股票发行。
2、公司股份总数和结构变化。
3、公司无内部职工股。
（三）股东情况介绍
1、截止2004年12月31日，公司在深圳证券登记公司登记的股东共有
90237户。
2、公司主要股东持股情况（前十名股东）
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）
中国石油化工股份有限公司 920444333 79.73
中国建行-博时裕富证券投资基金 1159948 0.10
山西证券有限责任公司 1115200 0.10
中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金826376 0.07
娄可君 619000 0.05
南京市投资公司 600000 0.05
蔡博萱 390000 0.03
贾艳 385310 0.03
王丽英 365142 0.03
佘永文 350000 0.03
公司国有法人股东中国石油化工股份有限公司与其它股东之间无关联关系,
也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
未知其他九位流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
3、报告期内公司国有法人股股东中国石油化工股份有限公司
持有股数:920,444,333股，占总股本比例:79.73%，没有质押和冻结。
4、公司控股股东及实际控制人
1）公司控股股东情况。
控股股东：中国石油化工股份有限公司（简称中国石化）
法定代表人：陈同海
注册资本：867亿元
成立日期：2000年2月25日
公司概况：中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港、纽约、伦敦、
上海四地上市且上、中、下游业务高度一体化的世界级能源化工公司。按经营
收入计，中国石化是中国最大的上市公司（资料来源：《财富》杂志中文版，
2002年7月，第43期）。
中国石化是中国和亚洲最大的汽油、柴油、航煤和大部分其他主要石油
产品的生产、分销和营销商。中国石化同时是中国最大的石化产品生产商和分
销商。主要石化产品包括：合成树脂、合成纤维单体及聚合物、合成纤维、合
成橡胶化肥以及中间石化产品。中国石化还是中国原油及天然气的第二大勘
探、开发和生产商。
股 权 结 构
股东类别 持股数（千股） 所占比例（%）
1、国家股 67,121,951 77.42
其中：中国石油化工集团公司58，885，561 67.92
2、己流通境外H股 16,780,488 19.35
3、已流通境内A股 2,800,000 3.23
总 股 本 86,702,439 100
2）、控股股东实际控制人情况
控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团）
法定代表人：陈同海
注册资本：1049亿元
公司概况：中国石化集团是国家授权投资的机构和国家控股公司。主要经
营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销及分销、
石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。
中国石化集团成立于1998年7月，其前身为成立于1983年的大型国有企
业-中国石油化工总公司。2000年，中国石化集团通过重组，将其石油石化
的主营业务投入中国石化，中国石化集团继续经营的主要业务包括：经营集团
公司保留的若干石化设施、规模小的炼油厂及零售加油站；提供钻井服务、社
会服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、工程建设服务及水、
电等公用工程服务及社会服务。
3）、公司与实际控制人之间的产权和控制关系图
国务院国有资产管理委员会
100%
中国石油化工集团公司
67.92%
中国石油化工股份有限公司
79.73%
5、报告期内，公司无其他持股10%（含10%）以上的法人股东。
6、公司前十名流通股股东持股情况
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 种类
中国建行-博时裕富证券投资基金 1159948 0.10 A股
山西证券有限责任公司 1115200 0.10 A股
中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金 826376 0.07 A股
娄可君 619000 0.05 A股
南京市投资公司 600000 0.05 A股
蔡博萱 390000 0.03 A股
贾艳 385310 0.03 A股
王丽英 365142 0.03 A股
佘永文 350000 0.03 A股
季淑英 350000 0.03 A股
未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
第五节 公司董事、监事、高级管理人员及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员情况
1)基本情况
姓名 性别年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
毕建国 男 43董事长、总经理2003年9月3-2006年9月3日 0 0
张西义 男 41 副董事长 2003年12月19-2006年9月3日 0 0
朱理琛 男 59 外部董事 2003年9月3-2006年9月3日 0 0 未在公司领薪
卢立勇 男 43 董事 2003年9月3-2006年9月3日 19500 19500
何立峰 男 57监事会主席 2003年9月3-2006年9月3日 23500 23500
寇建朝 男 42 董事 2003年12月19-2006年9月3日 0 0 未在公司领薪
王风岭 男 48 董事 2003年12月19-2006年9月3日 0 0
谢文壁 男 63 独立董事 2003年9月3-2006年9月3日 0 0
陆长福 男 59 独立董事 2003年9月3-2006年9月3日 0 0
高檩 男 46 独立董事 2003年9月3-2006年9月3日 0 0
刘晓欣 女 46 副总 2003年9月3-2006年9月3日 0 0
杨良玉 男 39 副总 2003年9月3-2006年9月3日 0 0
贾 谋 女 35 总会计师 2003年9月3-2006年9月3日 0 0
周庆水 男 40 副总 2003年11月18-2006年9月3日 0 0
潘九海 男 35 监事 2003年9月3-2006年9月3日 0 0 未在公司领薪
邢春兰 女 37 监事 2003年9月3-2006年9月3日 0 0
滕峰阁 男 38 董秘 2003年9月3-2006年9月3日 0 0
2）在股东单位任职的董事、监事情况
朱理琛董事自2001年5月任中国石油化工股份有限公司炼油事业部副主任
（正局级），在股东单位领薪。
2、主要工作经历
1）董事会成员
毕建国先生，董事长、总经理，1982年参加工作，历任：石家庄炼油厂
技术科副科长，技术处副处长，车间主任，石家庄化纤有限责任公司副总经理、
总经理，曾任公司二届董事会董事兼董事长。现任公司董事长兼总经理，兼石
家庄化纤有限责任公司董事长。
张西义先生，副董事长，1985年参加工作，历任石家庄炼油厂检修车间
副主任、主任，公司副总经理，2003年9月起任公司第三届董事会董事。现
任公司第三届董事会副董事长兼石家庄炼油厂党委书记。
朱理琛先生，董事，1968年参加工作，历任天津市津华石油化工厂副厂
长、天津石化热电厂厂长、天津石化公司副经理、经理，中国石化股份有限公
司天津分公司经理，曾任公司二届董事会董事。现任中国石化股份有限公司炼
油事业部副主任（正职待遇），2003年9月起任公司第三届董事会董事。
卢立勇先生，董事，1982年参加工作，历任石家庄炼油厂副总调度长、
生产处长、厂长助理、公司一、二届董事会董事。现任石家庄炼油厂厂长，2003
年9月起任公司第三届董事会董事。
寇建朝先生,董事、副总经理，1983年8月参加工作,历任:石家庄炼油
厂技术处副处长，车间副主任、主任，石家庄化纤有限责任公司供销部负责人，
公司副总经理，曾任公司二届董事会董事。现任石家庄化纤有限责任公司总经
理，2003年9月起任公司副总经理，2003年12月起任公司第三届董事会董
事。
王凤岭先生，董事，1974年3月参加工作，历任石家庄炼油厂车间副主
任、主任，三达公司党总支书记兼副经理，实业总公司分党委副书记、副总经
理兼物业管理公司经理，曾任公司二届董事会董事。现任石家庄炼油厂副厂长，
2003年12月起任公司第三届董事会董事。
谢文壁先生，独立董事，1964年参加工作，历任兰化公司石油化工厂生
产调度室副主任，化工部炼化司副处长，中国石化总公司总调度室副处长、处
长、副总调度长，安全监督办公室处长、副主任、安全监督局副局长、石化集
团公司安全与环保监督局副局长，现已退休,曾任公司二届董事会独立董事。
2003年9月起任公司第三届董事会独立董事。
陆长福先生，独立董事，1967年参加工作，历任车间主任、厂长、工业
经济系主任、河北经贸学院副院长、党委常委、河北经贸大学党委副书记、河
北师范大学党委副书记。现任河北科技大学校长、经济管理学教授、硕士生导
师。曾任公司二届董事会独立董事。2003年9月起任公司第三届董事会独立
董事。
高檩先生，独立董事，1996年9月-1999年12月，任河北经贸委技改
投资公司副总经理。现任河北经贸管理干部学院教授，兼联合投资集团财务顾
问、河北经贸大学会计学院硕士生导师。曾任公司二届董事会独立董事。2003
年9月起任公司第三届董事会独立董事。
2）监事会成员
何立峰先生，监事会主席，1967年参加工作，历任石家庄炼油厂车间副
主任、支部书记、厂长助理。曾任公司一、二届监事会主席。现任公司监事会
主席,兼石家庄炼油厂党委副书记、工会主席、。
潘九海先生，监事，1990年参加工作，历任石家庄化纤有限责任公司己
内酰胺部酰胺化装置主任、己内酰胺厂副厂长。现任石家庄化纤有限责任公司
副总经理，现任公司第三届监事会监事。
邢春兰女士，监事，1989年参加工作，现任石家庄炼油化工股份有限公
司审计部副处长，现任公司第三届监事会监事。
3）高级管理人员
毕建国先生，董事长、总经理，见前述董事介绍。
寇建朝先生,董事，副总经理，见前述董事介绍。
刘晓欣女士，副总经理，1975年参加工作，历任石家庄炼油厂一联合车
间工程师、高级工程师、技开处高级工程师，技术开发处副处长、处长。现任
公司副总经理。
杨良玉先生，副总经理，1987年参加工作，历任石家庄炼油厂车间副主
任，运销处销售科副科长，销售公司经理。现任公司副总经理。
贾谋女士，总会计师、财务总监，1991年参加工作，历任石家庄炼油厂
财务处副处长、处长。现任公司总会计师兼财务总监。
周庆水先生，副总经理，1984年参加工作，历任石家庄炼油厂车间副主
任、主任，生产调度处处长。现任公司副总经理。
4）公司董事会秘书。
滕峰阁先生，1987年参加工作，曾任公司一、二届董事会董秘、执行董
秘。现任公司董秘。
3、在股东单位以外的其他单位及在公司控股子公司任职或兼职情况
股东单位以外的其他单位任职情况
姓名 任职单位 职务 与本公司关系
毕建国 石家庄化纤有限责任公司 董事长 与控股股东联营公司
石家庄石联股份有限公司 董事长 控股子公司
张西义 中国石化集团石家庄炼油厂 党委书记 实际控制人附属企业
石家庄化纤有限责任公司 副董事长 与控股股东联营公司
卢立勇 中国石化集团石家庄炼油厂 厂长 实际控制人附属企业
石家庄化纤有限责任公司 董事 与控股股东联营公司
石家庄石化贸易公司 董事长 石家庄炼油厂控股公司
寇建朝 石家庄化纤有限责任公司 董事、总经理 与控股股东联营公司
王凤岭 中国石化集团石家庄炼油厂 副厂长 实际控制人附属企业
石家庄化纤有限责任公司 董事 与控股股东联营公司
高檩 河北省建设投资公司 独立董事 无关联
何立峰 中国石化集团石家庄炼油厂 党委副书记、 实际控制人附属企业
工会主席
石家庄化纤有限责任公司 监事会主席 与控股股东联营公司
河北石灵碳素制品有限公司 董事长 石家庄炼油厂全资企业
深圳奔马公司 董事长 石家庄炼油厂控股公司
杨良玉 深圳奔马公司 总经理 石家庄炼油厂控股公司
潘九海 石家庄化纤有限责任公司 副总经理 与控股股东联营公司
邢春兰 中国石化集团石家庄炼油厂 副处长 实际控制人附属企业
4、年度报酬情况
1）董事、监事、高级管理人员报酬决策程序和决定依据
根据公司《章程》有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级
管理人员报酬由董事会决定。报告期内董事、监事、高管人员中的公司领导班
子成员，其薪酬标准参照《中国石油化工股份有限公司高管人员薪酬实施办法》
确定，其他成员实行薪酬岗位工资制。
2）年度报酬情况如下表：
单位：（人民币）万元
年度报酬总额 133.94
金额最高前3名董事报酬总额 45.72
金额最高前3名高级管理人员报酬总额 39.96
独立董事津贴 3万元/人.年（税前）
独立董事其他待遇 因履行职责发生费用公司据实报
销
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事朱理琛、寇建朝、潘九海、邢春兰
报酬区间
3.0-5.0 4人
5.0-16.0 10人
5、报告期内董事、监事、高管人员未发生变动
6、公司员工数量及专业构成
公司目前在籍员工2078人，其中：研究生学历7人，大本学历263人，大
专学历387人，中专以下学历1421人；销售人员49人，财务人员26人，生产
技术人员227人，管理人员115人。大中专以上学历员工占在册员工36.9%。
需承担费用的离退休职工人数441人。
第六节 公司治理结构
1、公司治理结构情况
公司自成立以来，严格按《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市
公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规要求，不断完善公司法
人治理结构，公司按《股东大会规范意见》要求制定了《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制
度》《募集资金管理办法》、《投资者关系管理制度》。不断修订公司《章程》，
努力做到依法规范运作，公平对待所有股东，积极维护中小股东利益。
2、独立董事履行职责情况
报告期内，公司聘任的3位独立董事认真履行法律、法规和公司《章程》
赋予的职责，了解公司经营情况。出席了公司2004年度召开的股东会、董事
会会议，并认真审议各项议案，积极发表意见，勤勉尽责，就相关事项发表独
立意见，维护了公司和股东利益。
公司3位独立董事未就有关事项提出异议。
2004年度独立董事出席会议情况如下：
独立董事 应参加董事 亲自出席（含委托出席 缺席 备注
姓名 会会议次数 通讯方式）
谢文壁 3 3 0 0
陆长福 3 3 0 0
高檩 3 3 0 0
3、报告期内，公司与控股股东中国石化，在财务、资产、机构方面做到
相互独立，控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行为，并通过
股东大会行使出资人的权利。
人员独立。公司的劳动、人事及工资管理与中国石化之间相互独立。
资产独立。公司不存在资金、资产被中国石化占用的情况。
财务独立。公司有独立的财务部门和独立的财务核算体系，有规范、独立
的财务会计制度，独立在银行开户，财务人员未在中国石化兼职，依法独立纳
税，中国石化不干预公司资金使用。
机构独立。公司有独立、完整的组织机构，与中国石化的机构分开。
由于石油加工行业管理的特殊性，在业务方面，存在公司部分物资供应、
原油采购、汽煤柴油主导产品销售，仍依赖于控股股东，需执行国家配置计划、
国家指导价，但公司产品销售渠道有保障。在人员方面，存在公司高级管理人
员在中国石化控股子公司石家庄化纤有限责任公司双重任职的情况，随着该公
司股权整和工作的完成，将尽快解决双重任职问题。
在公司运作中，公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、
《公司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度要求，认真履行职责，维护
公司的整体利益。
4、报告期内，对公司高管人员的考评及激励机制的建立和实施情况。
公司执行《中国石油化工股份有限公司高管人员薪酬实施办法》，依据年
初下达的经营目标和管理目标对高管人员中的领导班子成员进行考评，重点考
评决策管理活动、工作业绩和创新能力，根据考评结果，确定绩效奖金。
第七节 股东大会情况简介
1、股东大会情况
报告期内，公司于2004年6月4日召开2003年度股东大会，审议通过公
司2003年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务工作报告、利润分配预
案、改聘会计师事务所议案、修改公司《章程》议案、关于应收款项坏帐
损失处置议案。会议符合《公司法》和公司《章程》的有关规定.决议公告刊
登于2004年6月5日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、报告期内，公司无选举、更换公司董事、监事的情况。
第八节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况
1、主营业务的范围
公司设计原油加工能力为350万吨/年，属于国家基础能源行业。公司主
营业务为石化产品的生产和销售；建筑材料生产销售。主要产品有不同标号的
汽油、柴油、航煤、苯、甲苯、二甲苯、溶剂油，液化汽、聚丙烯等。
2、公司经营状况分析与讨论
报告期内，公司受原油价格大幅波动，成品油价格不到位，煤炭、电力、
运输形势紧张等一系列不利因素影响，在股份公司的支持下，全体干部职工团
结拼搏，坚持以人为本，严细管理，调整结构，科技创新，抓住市场机遇，适
时增产促销，实现了产销两旺。全年加工原油及原料油330万吨，完成销售收
入86.89亿元。生产炼油产品301万吨（其中汽、煤、柴油三大类油品231
万吨），化工产品4万吨。实现利税6.39亿元，其中：实现利润总额0.81亿
元，税金5.58亿元。
1）贯彻QHSE管理体系，强化“三基”工作，确保安全平稳生产
经过一年来扎实有效的工作，公司在国家认监委的监审下，获得了QHSE
认证证书，初步建立了QHSE管理体系，进一步强化了各项基础工作。
2）优化资源，调整结构，抓好产销衔接
优化原油资源，降低原油成本。在总部的大力支持下，开通沧河东部管
线。落实俄罗斯原油运输计划，降低原油成本。2004年12月18日河石线管
理权顺利移交中国石化，为进一步增加资源奠定了坚实基础。。
密切产销衔接，提高经济效益。炼油在严格执行成品油配置计划的基础
上，积极调整产品结构，增产高附加值产品。全年高标号汽油产量31.95万吨，
航煤产量11.83万吨，低凝点柴油产量8.55万吨，石脑油16.97万吨。
3)抓好炼油专业达标，落实措施，进一步提升各项技术经济指标
优化装置进料，抓好平稳操作，提高常减压一次拔出率；改善催化产品
分布，调整焦化加热炉操作，努力提高轻油收率。开好燃煤锅炉，降低燃料气
消耗，新建2万立方米气柜的投用，有效减少了瓦斯放空；加大力度治理跑冒
滴漏，提高了综合商品率。
4)紧盯市场，加强营销管理,搞好物资采购工作
坚持盯得住、反应快的销售原则，强化产品结构优化、用户结构优化和销
售策略优化，全年自销产品共调价622次，自销产品平均价格为2840元/吨，
同比提高了459元/吨。
认真研究分析原油价格走势，少采购国内高价油6.1万吨，同时把握机遇，
3?月份多进低价位俄罗斯原油14万吨，规避了市场风险，降低原油成本1000
多万元。
物资供应充分利用信息化、网络化优势，大力推行上网采购，坚持货比
三家、公开透明操作。截止10月末物资上网采购率80.76%，名列股份公司炼
化企业第一位。
5)抓好技改、技措项目，提高资产利用率，提升整体竞争能力
结合成品油质量升级和市场需求，在完成全年任务的前提下，抓好规划、
选准项目，压缩投资，努力实现适时投入、快速产出。通过技术改造，不仅产
品质量得到保证，而且使闲置资产得以充分利用，炼油资产利用率由年初的
70%提高到90%以上。
6)深化人事制度改革，压扁管理层次，精简管理人员
通过改革，压扁了管理层次，实现公司—车间两级管理，完成了信息中心、
机动处、审计处等部门管理人员的竞争上岗工作。精简中层管理人员62名。
在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我们的企业管理水平、
综合商品率、综合能耗等主要技术经济指标与先进企业相比仍存在较大的差距
和不足。我们必须从自身做起，强化管理，以点带面，推动公司技术经济指标
的全面提升，不断增强企业的整体竞争实力。
3、报告期经营情况
报告期公司实现主营业务收入8689244千元，实现主营业务利润174768
千元，净利润12311千元。
1） 主营业务分行业情况 （单位：千元）
行业种类 主营业务收 占总收入比 主营业务利 占主营业务
入 重 润 利润比重
石油化工 8,689,244 98.72 174,768 100
合计 8,689,244 98.72 174,768 100
2） 主营业务分产品情况
产品种类 主营业务收 占总收入比 主营业务利 占主营业务
入 重 润 利润比重
炼油产品 8,403,334 95.47 66,471 38.03
其中：汽煤柴油 6,737,866 76.55 1,392 0.80
化工产品 285,910 3.25 108,298 61.97
合计 8,689,244 98.72 174,768 100
报告期内公司的主营业务及其结构没有变化。由于原油价格大幅波动，成
品油价格不到位，使炼油产品毛利率较前一报告期有所下降；报告期化工产品
市场继续走好，我公司抓住这一时机，继续加大产、销量，使化工产品的毛利
率较前一报告期有所增长。
3） 主营业务分地区情况
地区 主营营业收入 主营营业收入比上年同期增减（％）
天津 6,749,705 3.33
河北 1,115,138 2.89
河南 354,745 -0.31
其他 469,656 -5.91
4）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
参股18.35%的石家庄化纤有限公司，成立于1997年，系由本公司与中国
石化股份、中国石化集团公司、河北省建设投资公司共同出资组建的有限责任
公司，注册在石家庄高新技术开发区，法定代表人：毕建国。2004年河北省
建设投资公司将其持有的全部股权（占注册资本17％）无偿划拨给了中石化
集团公司。公司主营己内酰胺、锦纶及相关产品的生产和销售。2004年实现
销售收入13亿元，由于对固定资产提取了103445万元的减值准备，亏损10.9
亿元，较2003年增亏4亿元，报告期末总资产15.5亿元，股东权益-12.8亿
元。目前该公司正努力落实装置进一步扩能改造和新技术开发的基础工作。
控股73.26%的石家庄石联股份有限公司，1992年经冀体改委股字
[1992]29号文批准，并经河北省工商行政管理局注册，注册号10436477-3，
注册资本为人民币7480万元（其中本公司持股比例为73.26%，内部职工持股
比例为26.74%）,该公司主要经营液化气、聚丙烯、丙烯、丙烷等，法人代表：
毕建国。
该公司报告期末总资产2.55亿元，股东权益2.22亿元。2004年销售聚
丙烯4万吨，丙烯2万吨，丙烷0.1万吨，实现销售收入4.14亿元，实现利
润1.36亿元，净利润0.92亿元。
4、主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前5名供应商采购的合计金额为77.24亿元，占年度采购总
额的96％；公司向前5名客户销售的合计金额为74.72亿元，占年度销售总额的86
％。
5、经营中出现的问题与困难及解决方案
进入2004年以来，受国际市场原油价格居高不下、成品油价格不到位的
影响，加上铁路运力紧张，产品出厂受限，部分装置设备缺陷，公司盈润空间
缩小。
对策是公司积极优化原油资源，降低原油成本，对于进口原油通过签订
长期合同，降低价格波动影响，最大限度的保证公司效益；密切产销衔接，提
高经济效益。炼油在严格执行成品油配置计划的基础上，积极调整产品结构，
增产高附加值产品。
二、公司投资情况
报告期内，公司技术改造形象进度实际完成投资20385万元，主要是新
建100万吨/年汽柴油加氢精制装置、二催化装置改造、柴油加氢改为汽油加
氢、常压炉改造、叠合联产MTBE等技措项目。形象进度投资额比上一报告年
度增加56.6%。
1、报告期内公司无募集资金使用
2、报告期内，公司非募集资金项目完成情况如下：
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益
新建100万吨/年汽柴油 5500 已完成 解决产品质量升级而带来的装置能
加氢精制装置 力不足的问题
二催化装置改造 3000 已完成 提高二次加工能力
65万吨/年柴油加氢改 1380 600 为汽油产品质量升级，打基础
造为32万吨/年催化重
汽油选择性加氢脱硫
常压炉改造 532 已完成 扩大原油加工能力
叠合联产MTBE 1100 已完成 高标号清洁汽油
补上年结转项目和一般 7835 已完成
措施及零购计划
其它 1038 已完成
三、公司财务状况及经营成果
毕马威华振会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。
公司财务状况表：（单位：人民币千元）
项目 2004 2003 增减幅度(%)
总资产 3,006,647 2,564,487 17.24
总负债 1,327,351 929,072 42.84
股东权益 1,619,919 1,592,587 1.72
主营业务利润 174,768 257,181 -32.04
净利润 12,311 50,847 -75.79
现金及现金 251,442 280,748 -10.44
等价物净增加额
增减变动原因：
由于原油价格、成品油价格比去年同期大幅上涨，以及期末存货库存量较
去年同期有所增加，使存货期末库存较年初有大幅增加；由于成品油价格上涨，
使正常结算期的应收帐款较年初有所增加。
由于原油价格大幅上涨，购进原油需要大量现金，我公司合理运用金融工
具，使资金在运动中增值。使公司资产负债率控制在合理的水平。
主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额较去年同期减少的主要原
因是由于原油价格大幅波动，成品油价格不到位，使成品油毛利率较前一报告
期有所下降所致。
四、生产经营环境及宏观政策、法规变化情况对公司的影响
2005年，公司仍将面临新的机遇和挑战。国家经济发展正处于经济周期
的上升阶段，国民经济持续、稳定、健康发展，对成品油的需求明显加大，
为公司的发展提供了难得的机遇；同时，公司也将面临严峻的挑战，受原油
需求及部分产油国局势动荡影响，2005年一季度，国际原油价格持续上涨，
高位运行，而国内成品油价格调整时间滞后、且调整的幅度远低于原油价格
上涨幅度，严重影响了公司的盈利能力。2006年，随着中国油品市场的全面
放开，亚洲地区过剩的石油加工能力将对国内石化产品市场形成强大的冲
击，公司将直接面对来自国外大公司的挑战。
五、2005年度业务发展计划
为实现公司中长期的战略目标，2005年是关键的一年，也是起步之年。
计划通过实施第三个“三年一修”，原油综合加工能力达到500万吨/年；结合
贯彻落实股份公司工作会议精神，我们明确2005年工作的指导思想是：坚持
以人为本，夯实基础、强化管理、深化改革，抓住历史机遇，做精做强主业。
全年计划加工原油、原料油380万吨，继续提高轻油收率、综合商品率等主要
技术经济指标，并重点抓好以下工作：
1、全面推行目标管理，强化预算和内部控制，提升企业整体管理水平和
防控经营风险能力
2、抓好安全生产，确保装置安稳长运行
贯彻落实总部“完善制度、练好功夫、打好基础、落实问责”四句话的
要求，坚持不懈地抓好“三基”工作，贯彻落实QHSE管理体系。
3、优化生产经营，提高经济效益
一是继续优化原油资源，紧密跟踪国际市场变化，保持合理库存，规避
价格风险；二是优化生产，以市场为导向，采用先进的模型软件对主要生产装
置进行调优，充分发挥二次加工装置的能力；三是优化产品结构，增产高附加
值产品，确保向北京供应欧Щ标准汽油，努力提高三苯收率；四是搞好产品销
售，提高成品油配置计划兑现率，简化销售环节，实现“一站式”联合办公。
4、抓住炼油大检修机遇，实施技改技措项目
我们要抓住大检修机遇，统筹安排，搞好产品质量升级、保证进京汽油、
装置扩能改造、消除安全隐患等一系列技术改造和设备更新项目，实现炼油整
体水平的进一步提升。重点是：常减压装置达到500万吨/年加工能力设备改造、
18万吨/年芳烃抽提装置改造、1.5万吨制氢扩容改造。
5、统筹安排2005年停工大检修工作，加强设备专业管理，提高设备的
运行可靠度。一是摸清设备运行状态，合理确定检修计划；二是积极组织做好
检修的施工协调工作；三是抓好检修的施工质量和进度；四是加强设备专业管
理，做好设备监控运行和预防性维修。
六、董事会日常工作情况
1、报告期内公司依照公司《章程》，召开3次董事会会议。具体内容如下：
2004年4月27日召开了公司三届四次董事会会议，审议通过了公司2003
年度报告正文及摘要、2003年度董事会工作报告、总经理业务报告、财务预
决算报告、利润分配预案、改聘会计师事务所议案、修改公司《章程》议
案、会计政策变更议案、对河北石灵焦化厂清算议案、关于处理固定资产
议案、关于应收款项坏帐损失处置议案、公司投资者关系管理制度、公司2004
年度1季度报告、公司2003年度股东大会通知。
决议刊登于2004年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2004年8月11日召开了公司三届五次董事会会议，审议通过了公司2004
年度半年度报告。
决议刊登于2004年8月13日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2004年10月26日召开了公司三届六次董事会会议，会议审议通过了：
公司2004年度3季度报告。
决议刊登于2004年10月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会认真执行股东大会决议，在工商部门办理了公司《章程》
修订后的备案工作。
七、2004年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案
经毕马威华振会计师事务所审计，2004年度实现利润总额80710千元,扣除
上交所得税、少数股东损益后2004年度实现净利润12311千元。上年度剩余可分
配利润-417127千元，本年度可分配利润-404816千元，资本公积金为799528千
元。本年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明。
根据中国证监会《关于规范与关联方资金往来及对外担保若干问题的通
知》（证监发[2003]56号）规定，为公司进行审计的审计机构及注册会计师出
具了《关于石家庄炼油化工股份有限公司大股东及其关联方资金占用情况的专
项审计意见》。专项审计意见认为：
2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
KPMG-A(2005)OR No.0029
石家庄炼油化工股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司于2004年12月31日
的合并资产负债表和资产负债表、2004年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表
以及合并现金流量表和现金流量表(以下简称“会计报表”)，并于2005年4月5日签发
了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了本专项说
明所附的石家庄炼油化工股份有限公司2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对
汇总表所载资料与我们审计贵公司及其子公司（以下简称“贵集团”）2004年度会计报表
时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对贵集团实施于2004年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审
计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与
已审计的会计报表一并阅读。
毕马威华振会计师事务 中国注册会计师：陈玉红 王霞
中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层邮编：100738
2005年4月5日
九、独立董事对公司对外担保情况执行证监发[2003]56号文情况的独立
意见
根据中国证监会关于修订《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第2号<年度报告的内容与格式>》（证监公司字[2004]110号）的通知、《关于
规范与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）要
求，作为公司独立董事，我们对公司报告期内对外担保情况进行了检查、监督，
现就石家庄炼油化工股份有限公司执行上述规定情况发表独立意见如下：
公司2004年度与大股东及关联方资金往来属于正常生产经营中形成的资
金往来，未发现大股东及关联方违规占用公司资金情况，也未发现公司对外担
保情况。
十、其他报告事项
公司指定信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》。
第九节 监事会报告
报告期内，在公司董事会、经理班子及股东的支持下，监事会严格按照《公
司法》、公司《章程》的规定，通过列席公司董事会会议，对公司依法运作、
财务管理、关联交易等事项履行监督职责，现将监事会一年来主要工作情况报
告如下：
1、报告期内公司召开监事会会议1次：
2004年4月27日,召开公司三届二监事会会议,审议通过了公司2003年
度报告正文及摘要、2003年度监事会工作报告、总经理业务报告、财务预决
算报告、利润分配预案、改聘会计师事务所议案、修改公司《章程》议案、
公司投资者关系管理制度。
决议刊登于2004年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、监事会独立意见。报告期内，公司监事会依法行使监督权，对公司依
法运作情况进行了监督和检查。通过深入了解生产、管理、员工等方面情况，
列席报告期内公司董事会会议，形成如下独立意见：
1）公司依法运作情况：公司在2004年度生产经营中，严格遵守《公司法》
和《公司章程》，并建立了内部控制制度，决策程序科学有效。公司董事及
高管人员均能认真履行职责、勤勉诚信、廉洁自律，没有损害公司利益行为，
也没有违反国家法律、公司章程及各项规章制度行为。
2）、公司的财务状况：毕马威华振会计师事务所为公司出具了标准无保留
意见的公司2004年度审计报告，该审计报告真实、客观、公允地反映了公司
的财务状况和经营成果。
3）、报告期公司无募集资金使用。
4）、报告期内，公司的关联交易，主要为通过控股股东按配置计划采购原
油、销售产品，有偿使用石家庄炼油厂的土地使用权，接受管输、储运、检维
修服务，向石家庄化纤提供化工原料、动力劳务。在上述关联交易中，公司严
格按照签署的协议执行，其经济往来能够做到交易公允，付费合理，不存在损
害上市公司利益情况。
第十节 重要事项
（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司无收购及出售资产情况。
（三）报告期内公司重大关联交易事项。
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
1） 采购货物
关联交易方 交易内容 定价原则 交易 交易金额（千占同类交结算方
价格 元） 易比例% 式
中国国际石油化工联合有限 原油 国家定价 2,325 3,287,810 41.85 转账
责任公司
中石化股份公司 原油 国家定价 2,357 1,231,069 15.67 转账
中国石化胜利油田有限公司 原油 国家定价 1,791 62,818 0.80 转账
中石化集团长岭炼化有限公 其他辅料 市场价 15,477 0.10 转账
司
中国石化集团物资装备公司 其他辅料 市场价 14,131 0.09 转账
2） 销售商品、材料
关联交易方 交易内容 定价原则 交易 交易金额（千占同类交结算方
价格 元） 易比例% 式
中石化销售公司 汽油 国家定价 2,912 2,148,520 99.98 转账
柴油 国家定价 2,930 4,248,489 99.98 转账
煤油 国家定价 2,839 339,393 100 转账
中石化股份公司 石脑油 国家定价 2,771 141,413 33.05 转账
重油 市场价 1,265 1,165 2.77 转账
工业燃料油 市场价 2,778 16,688 100 转账
溶剂油 市场价 2960 3,237 2.8 转账
河北石灵碳素制品有限公司 石油焦 市场价 678 55,576 46.33 转账
石家庄化纤有限责任公司 甲苯 市场价 5,430 154,307 100 转账
氢气 市场价 8,800 49,514 100 转账
其他 28,317 转账
中原石油化工有限公司 石脑油 国家定价 2,513 269,382 62.96 转账
中石化集团金陵石油化工有 分子筛料 市场价 2,761 12,066 100 转账
限责任公司
以上单位均为本公司控股股东中国石化股份公司的子公司，或公司控股股
东的实际控制人中国石化集团公司的全资企业，公司与其发生的关联交易，属
持续性的关联交易，均执行配置计划，国家定价或市场价，不存在显失公允的
交易价格，对本公司利润没有影响。
３）报告期内公司按关联交易协议，接受中石化集团所属单位劳务，其中
文教卫生、社区服务18970千元；储运支出34470千元；与生产有关服务支出
113225千元；经营租赁支出56395千元。以上业务均执行协议价格，属于公
司持续生产经营所必须的。
4）提供劳务。报告期内公司按关联交易协议，为石家庄炼油厂提供水、电、
汽、风及劳务10210千元；为石家庄化纤有限责任公司提供水、电、汽、风
80528千元。以上业务均执行市场价、协议价。
5）向中石化集团支付安全生产保证金10684千元。
2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。
3、报告期内公司与关联方的债权、债务事项。
项目 金额（千元） 形成原因
Ａ、应收账款
中石化股份公司 4,544 货款
石家庄炼油厂 31,039 货款
河北石灵碳素制品有限公司 6,666 货款
中原石油化工有限公司 7,782 货款
石家庄化纤有限责任公司 4,219 货款
中石化销售公司 299,105 货款
Ｂ、预付账款
中国国际石油化工联合有限责任公司 78,836 材料款
Ｃ、其他应收款
石家庄炼油厂 10,527 材料款
中石化集团第十建设公司 16,471 材料款
Ｄ、其他应付款
中国石油化工股份有限公司 5,164 劳务费
石家庄石化贸易公司 7,979 劳务费
石家庄炼油厂工程建设公司 5,581 劳务费
E、应付帐款
中国国际石油化工联合有限责任公司314,555 材料款
中石化股份公司 24,197 材料款
中石化集团长岭炼化有限公司 1,926 材料款
石家庄炼油厂工程建设公司 5,282 材料款
以上债权债务事项对公司影响:
除上述事项外的债权债务均由正常经济事项所形成,在可预计的情况下,
对公司影响较小。
（四）重大合同及履行情况。
1、报告期内公司按《关联交易协议》继续租赁石家庄炼油厂土地、辅助生产经
营设施。
2、公司无对外担保事项。
3、公司无委托理财事项。
（五）报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项。
报告期内公司及持股5%以上股东未披露有承诺事项。
（六）报告期内公司聘任毕马威华振会计师事务所做公司财务审计工作。
元。公司费用的支出不影响注册会计师审计独立性。
年 度 2004 2003
支付会计师事务所审计费用 约30万元 27万元
（七）报告期内，公司董事会及公司董事无受中国证监会稽查、行政处罚、
公开批评和深交所公开谴责的情形。
（八）2005年2月5日，公司三届八次董事会会议，由总经理提名，聘
任齐洪祥为公司副总经理；2005年3月22日，公司2005年度第一次临时股
东大会增补齐洪祥为公司三届董事会董事，同意卢立勇因工作调动辞去公
司第三届董事会董事职务。
（九）2004年度公司执行33%所得税率。
第十一节 财务报告
审计报告
KPMG-A(2005)AR No.0127
石家庄炼油化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2004年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2004
年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量表和现金流量表。这
些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这
些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是
否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，
评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报
表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会
计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年12月31日的合并财务状况
和财务状况、2004年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
陈玉红
中国北京 王霞
东长安街1号
东方广场东2座办公楼8层
邮编：100738 2005年4月5日
合并资产负债表
2004年12月31日
（金额单位：人民币元）
注释 2004年 2003年
资产
流动资产
货币资金 4 824,387,771 572,946,011
应收票据 5 17,018,295 207,100,764
应收账款 7 368,706,320 204,465,599
其他应收款 8 39,272,975 94,038,188
预付账款 9 92,799,490 63,414,883
存货 10 544,440,268 369,921,035
待摊费用 11 3,956,367 5,860,240
_____________ _____________
流动资产合计 1,890,581,486 1,517,746,720
------------------- -------------------
长期投资
长期股权投资 12 5,260,491 7,013,989
其中：合并价差 5,260,491 7,013,989
_____________ _____________
长期投资合计 5,260,491 7,013,989
------------------- -------------------
合并资产负债表(续)
2004年12月31日
（金额单位：人民币元）
负债和股东权益 注释 2004年 2003年
流动负债
应付票据 17 600,000,000 351,293,233
应付账款 18 538,274,946 400,698,079
预收账款 19 16,079,304 27,563,227
应付工资 21,433,499 16,345,893
应付福利费 8,202,383 5,422,857
应付股利 20 - 4,000,000
应交税金 3(c) 84,331,062 14,123,179
其他应交款 4,437,325 880,588
其他应付款 21 37,666,845 93,164,341
_____________ _____________
流动负债合计 1,310,425,364 913,491,397
------------------- -------------------
长期负债
专项应付款 22 16,925,198 15,581,013
_____________ _____________
长期负债合计 16,925,198 15,581,013
------------------- -------------------
负债合计 1,327,350,562 929,072,410
------------------- -------------------
合并资产负债表(续)
2004年12月31日
（金额单位：人民币元）
负债和股东权益(续) 注释 2004年 2003年
少数股东权益 59,377,501 42,827,150
股东权益
股本 23 1,154,444,333 1,154,444,333
资本公积 24 799,527,708 784,506,844
盈余公积 25 74,126,151 70,763,102
(其中：法定公益金人民币
27,485,760元(2003年:
人民币24,122,711元))
累计亏损 (408,179,321) (417,127,212)
_____________ _____________
股东权益合计 1,619,918,871 1,592,587,067
------------------- -------------------
负债和股东权益总计 3,006,646,934 2,564,486,627
此会计报表已于2005年4月5日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章)
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
资产负债表
2004年12月31日
（金额单位：人民币元）
注释 2004年 2003年
资产
流动资产
货币资金 4 619,693,680 421,225,830
应收票据 14,888,295 200,435,147
应收股利 6 - 10,960,055
应收账款 7 360,587,452 207,817,328
其他应收款 8 37,685,757 91,420,897
预付账款 9 92,799,490 63,414,883
存货 537,957,962 365,093,964
待摊费用 11 3,956,367 5,860,240
_____________ _____________
流动资产合计 1,667,569,003 1,366,228,344
-------------------- --------------------
长期投资
长期股权投资 12 167,931,861 124,344,482
_____________ _____________
长期投资合计 167,931,861 124,344,482
-------------------- --------------------
资产负债表(续)
2004年12月31日
（金额单位：人民币元）
注释 2004年 2003年
资产(续)
固定资产
固定资产原价 2,295,668,242 2,089,608,379
减：累计折旧 (1,269,993,786) (1,163,700,912)
_____________ _____________
固定资产净值 1,025,674,456 925,907,467
减：固定资产减值准备 - -
_____________ _____________
固定资产净额 13 1,025,674,456 925,907,467
工程物资 14 36,811,415 27,111,404
在建工程 8,876,977 43,310,650
_____________ _____________
固定资产合计 1,071,362,848 996,329,521
-------------------- --------------------
无形资产及其他资产
无形资产 549,242 344,599
长期待摊费用 16 8,091,105 11,154,988
_____________ _____________
无形资产及其他资产合计 8,640,347 11,499,587
-------------------- --------------------
资产总计 2,915,504,059 2,498,401,934
资产负债表(续)
2004年12月31日
（金额单位：人民币元）
注释 2004年 2003年
负债和股东权益
流动负债
应付票据 17 600,000,000 351,293,233
应付账款 538,159,198 398,020,186
预收账款 19 13,869,882 26,344,890
应付工资 13,338,981 11,272,788
应付福利费 6,514,263 4,755,444
应交税金 3(c) 72,054,910 7,660,869
其他应交款 4,281,175 785,576
其他应付款 30,591,581 90,100,868
_____________ _____________
流动负债合计 1,278,809,990 890,233,854
-------------------- --------------------
长期负债
专项应付款 16,775,198 15,581,013
_____________ _____________
长期负债合计 16,775,198 15,581,013
-------------------- --------------------
负债合计 1,295,585,188 905,814,867
-------------------- --------------------
资产负债表(续)
2004年12月31日
（金额单位：人民币元）
注释 2004年 2003年
负债和股东权益(续)
股东权益
股本 23 1,154,444,333 1,154,444,333
资本公积 24 799,527,708 784,506,844
盈余公积 25 48,190,646 48,190,646
(其中：法定公益金人民币
16,063,549元(2003年：
人民币16,063,549元))
累计亏损 (382,243,816) (394,554,756)
_____________ _____________
股东权益合计 1,619,918,871 1,592,587,067
-------------------- --------------------
负债和股东权益总计 2,915,504,059 2,498,401,934
此会计报表已于2005年4月5日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章)
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
合并利润及利润分配表
2004年度
（金额单位：人民币元）
注释 2004年 2003年
主营业务收入 26 8,689,243,746 6,017,456,687
减：主营业务成本 27 8,094,857,486 5,426,786,849
主营业务税金及附加 28 419,618,102 333,488,949
_____________ _____________
主营业务利润 174,768,158 257,180,889
加：其他业务利润 29 17,571,777 15,773,051
减：营业费用 29,859,333 29,388,411
管理费用 88,458,226 155,686,221
加：财务净收益 30 11,221,170 4,520,555
_____________ _____________
营业利润 85,243,546 92,399,863
减：投资损失 31 1,753,498 1,753,497
加：补贴收入 - 800,000
营业外收入 32 3,765,253 7,316,977
减：营业外支出 33 6,544,829 22,221,365
_____________ _____________
利润总额 80,710,472 76,541,978
减：所得税 43,849,181 17,061,835
少数股东损益 24,550,351 8,633,391
_____________ _____________
净利润 12,310,940 50,846,752
合并利润及利润分配表(续)
2004年度
（金额单位：人民币元）
注释 2004年 2003年
净利润 12,310,940 50,846,752
加：年初累计亏损 (417,127,212) (465,569,961)
_____________ _____________
分配前的累计亏损 (404,816,272) (414,723,209)
减：提取法定盈余公积 25 - 1,221,351
提取法定公益金 25 3,363,049 1,182,652
_____________ _____________
年末累计亏损 （408,179,321) (417,127,212)
补充资料：
项目 2004年 2003年
1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益（损失） - -
2. 自然灾害发生的损失 - -
3. 会计政策变更增加（减少）利润总额 - -
4. 会计估计变更增加（减少）利润总额 - -
5. 债务重组收益（损失） - -
6. 其他 - -
此会计报表已于2005年4月5日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章)
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
利润及利润分配表
2004年度
（金额单位：人民币元）
注释 2004年 2003年
主营业务收入 26 8,510,639,672 5,899,774,857
减：主营业务成本 27 8,061,276,451 5,373,226,422
主营业务税金及附加 416,839,402 332,461,847
_____________ _____________
主营业务利润 32,523,819 194,086,588
加：其他业务利润 22,428,009 19,723,653
减：营业费用 29,760,277 29,368,514
管理费用 85,458,797 151,524,919
加：财务净收益 9,779,393 3,784,448
_____________ _____________
营业(亏损)/利润 (50,487,853) 36,701,256
加：投资收益 31 65,507,489 21,899,540
补贴收入 - 800,000
营业外收入 3,765,253 7,311,977
减：营业外支出 33 6,473,949 15,866,021
_____________ _____________
利润总额 12,310,940 50,846,752
减：所得税 - -
_____________ _____________
净利润 12,310,940 50,846,752
利润及利润分配表(续)
2004年度
（金额单位：人民币元）
注释 2004年 2003年
净利润 12,310,940 50,846,752
加：年初累计亏损 (394,554,756) (445,401,508)
_____________ _____________
年末累计亏损 (382,243,816) (394,554,756)
补充资料：
项目 2004年 2003年
1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益（损失） - -
2. 自然灾害发生的损失 - -
3. 会计政策变更增加（减少）利润总额 - -
4. 会计估计变更增加（减少）利润总额 - -
5. 债务重组收益（损失） - -
6. 其他 - -
此会计报表已于2005年4月5日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章)
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合并现金流量表
2004年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2004年
经营活动产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金 9,851,376,224
收到的税费返还 3,298,343
收到的其他与经营活动有关的现金 9,945,716
_____________
现金流入小计 9,864,620,283
-------------------
购买商品和接受劳务支付的现金 8,873,249,215
支付给职工以及为职工支付的现金 86,294,355
支付的各项税费 548,228,049
支付的其他与经营活动有关的现金 21,838,796
_____________
现金流出小计 9,529,610,415
-------------------
经营活动产生的现金流量净额 (i) 335,009,868
-------------------
投资活动产生的现金流量：
处置固定资产所收回的现金净额 112,129
银行存款利息收入所收到的现金 12,057,981
_____________
现金流入小计 12,170,110
-------------------
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 84,073,214
_____________
现金流出小计 84,073,214
-------------------
投资活动产生的现金流量净额 (71,903,104)
-------------------
刊载于第20页至第55页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
合并现金流量表(续)
2004年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2004年
筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 91,420,000
_____________
现金流入小计 91,420,000
-------------------
偿还债务所支付的现金 91,420,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,665,004
_____________
现金流出小计 103,085,004
-------------------
筹资活动产生的现金流量净额 (11,665,004)
-------------------
汇率变动对现金的影响 -
------------------
现金及现金等价物净增加额 (ii) 251,441,760
刊载于第20页至第55页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司合并现金流量表(续)
2004年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表补充说明 2004年
i 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 12,310,940
加: 冲回的坏账准备 (18,242,137)
固定资产折旧 135,208,194
无形资产摊销 69,513
长期待摊费用摊销 3,063,883
待摊费用减少 1,903,873
处置固定资产的收益 (348,367)
固定资产报废损失 3,226,318
财务费用 (12,023,424)
投资损失 1,753,498
存货的增加 (174,519,233)
经营性应收项目的减少 70,694,652
经营性应付项目的增加 287,361,807
少数股东损益 24,550,351
_____________
经营活动产生的现金流量净额 335,009,868
ii 现金及现金等价物净增加情况：
现金的年末余额 824,387,771
减：现金的年初余额 572,946,011
_____________
现金及现金等价物净增加额 251,441,760
此会计报表已于2005年4月5日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章)
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
现金流量表
2004年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2004年
经营活动产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金 9,635,220,192
收到的税费返还 3,298,343
收到的其他与经营活动有关的现金 9,920,271
_____________
现金流入小计 9,648,438,806
-------------------
购买商品和接受劳务支付的现金 8,834,281,073
支付给职工以及为职工支付的现金 79,477,734
支付的各项税费 476,316,972
支付的其他与经营活动有关的现金 21,585,012
_____________
现金流出小计 9,411,660,791
-------------------
经营活动产生的现金流量净额 (i) 236,778,015
-------------------
投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 32,880,165
处置固定资产所收回的现金净额 112,129
收到的其他与投资活动有关的现金 10,590,422
_____________
现金流入小计 43,582,716
-------------------
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 81,858,324
_____________
现金流出小计 81,858,324
-------------------
投资活动产生的现金流量净额 (38,275,608)
-------------------
现金流量表(续)
2004年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2004年
筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 91,420,000
_____________
现金流入小计 91,420,000
-------------------
偿还债务所支付的现金 91,420,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,557
_____________
现金流出小计 91,454,557
-------------------
筹资活动产生的现金流量净额 (34,557)
-------------------
汇率变动对现金的影响 -
------------------
现金及现金等价物净增加额 (ii) 198,467,850
刊载于第20页至第55页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
现金流量表(续)
2004年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表补充说明 2004年
i 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 12,310,940
加：冲回的坏账准备 (18,892,720)
固定资产折旧 127,266,258
无形资产摊销 69,513
长期待摊费用摊销 3,063,883
待摊费用减少 1,903,873
处置固定资产的收益 (348,367)
固定资产报废损失 3,225,318
财务费用 (10,555,866)
投资收益 (65,507,489)
存货的增加 (172,863,998)
经营性应收项目的减少 77,250,141
经营性应付项目的增加 279,856,529
_____________
经营活动产生的现金流量净额 236,778,015
ii 现金及现金等价物净增加情况：
现金的年末余额 619,693,680
减：现金的年初余额 421,225,830
_____________
现金及现金等价物净增加额 198,467,850
此会计报表已于2005年4月5日获董事会批准。
毕建国 贾谋 贾谋
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章)
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载于第20页至第55页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
会计报表注释
(金额单位：人民币元)
1 公司基本情况
石家庄炼油化工股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1997年7月24日成立的股
份有限公司。
本公司是由国家体改委体改生【1997】68号文，并由中国证券监督管理委员会证监发
字【1997】375号、376号文批准，由石家庄炼油厂独家发起，以募集方式设立，股
本总额为72,000万股,其中国有法人股60,000万股，社会公众股12,000万股。经深
圳证券交易所深证发【1997】286号《上市通知书》批准，本公司发行的流通股股票
于1997年7月31日在深圳证券交易所上市交易。1998年6月公司第二次股东大会决
议，以1997年末总股本72,000万股为基数，向全体股东以可供分配利润每10股派送
红股2股，以资本公积金每10股转增3股，本公司送股及转增后，股本总额为108,000
万股，其中国有法人股90,000万股，社会公众股18,000万股。1999年6月公司第三
次股东大会决议，以1998年末总股本108,000万股为基数，每10股配售3股，其中
石家庄炼油厂放弃其部分配股权，配售2,044.4333万股，社会公众配售5,400万股，
共配售7,444.4333万股。本公司配售股后，总股本变更为115,444.4333万股。经河北
省工商行政管理局核准登记，颁发注册号为1300001000613企业法人营业执照。
2000年2月，石家庄炼油厂所隶属的中国石油化工集团公司根据资产重组方案，将全
资下属的石家庄炼油厂所持本公司的92,044.4333万股股份(国有法人股)投入中国石
油化工股份有限公司，占本公司股本总额的79.73%。本次股份持有人变更后，中国石
油化工股份有限公司成为本公司第一大股东，石家庄炼油厂不再持有本公司的股份。
本次变更股份持有人事宜业经国家经济贸易委员会国经贸企改【2000】144号文及国
家财政部财管字【2000】34号文的批准。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事石油加工及产品销售；石油化工产
品的生产销售；建筑材料生产销售业务。主要产品有：不同标号的汽油、柴油、煤油、
溶剂油、液化气等。
2主要会计政策
本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的企
业会计准则和《企业会计制度》及其他有关规定制定的。
(a) 会计年度
本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(b) 合并报表的编制方法
本集团合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计报表暂
行规定》(财会字[1995]11号)编制的。
合并会计报表的合并范围包括本公司及其所有子公司。子公司指本公司通过直接
及间接占被投资公司50%以上（不含50%）权益性资本的公司，或本公司虽然
占被投资公司权益性资本不足50%但对其具有实质控制权的公司。只有在本公司
对子公司占50%以上权益性资本或虽占其权益性资本不足50%但对其具有实质
控制权的期间，其经营成果才反映在本集团的合并利润表中。少数股东应占的权
益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。
当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计政策
对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团间重大交易，包括集团间未
实现利润及往来余额均已抵销。
(c) 记账基础和计价原则
本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。
(d) 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
(e) 外币折算
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末各项
货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价折合为
人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损益(参见注释2(j))所述情况外，外
币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。
(f) 现金等价物
现金等价物指本集团持有期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变
动风险很小的投资。
(g) 坏账准备
坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收款项，并根据其相应不能回收
的可能性提取坏账准备；对其他的应收款项根据账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账
准备。管理层认为合理的坏账比例是根据以往经验确定的。
(h) 存货
存货以成本与可变现净值之较低者计价。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账。
在发出时主要原材料及产成品按加权平均法核算，辅助材料及自制半成品按照计
划成本核算。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当
比例分配的生产制造费用。低值易耗品于领用时采用一次转销法核算。
按单个存货项目计算的成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变现净
值是指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。如果以前减记存货价值的影响因素
已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，
转回的金额减少计提的存货跌价准备。
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(i) 长期股权投资
本集团对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法
核算，即最初以初始投资成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权益的
份额进行调整。
初始投资成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，并按
以下方式处理：
. 初始投资成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额，按直线法摊销。
合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按10
.年平均摊销，年末摊销余额包括在长期股权投资中。
初始投资成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额，如果是在财政
部颁布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》
(财会[2003]10号)以前发生的，合同规定投资期限的，按投资期限摊销。
合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销，年末未摊销余额包括在长期
股权投资中；在财政部颁布财会[2003]10号以后发生的，记入资本公积-
股权投资准备。
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本
法核算，即以初始投资成本计价。投资收益在被投资企业宣布现金股利或利润分
配时确认。
处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期损益。
本公司对长期股权投资计提减值准备(参见注释2(n))。
(j) 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有的，使用期限
超过1年且单位价值较高的资产。
固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备(参见注释2(n))记入资产负债表
内。在建工程以成本或评估值减减值准备(参见注释2(n))记入资产负债表内。评
估值指按规定进行评估并按评估值进行相应账务调整的资产价值。
在有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购建固定资产有关的一切
直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用（包
括有关借款本金和利息的汇兑损益），全部资本化为在建工程。
在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。
本集团对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧，各类固定资产的预计使
用年限和预计净残值率分别为：
预计使用年限 预计净残值率
厂房及建筑物 10-40年 3%
机器设备 10-20年 3%
运输设备 8-14年 3%
其他设备 4-30年 3%
(k) 租赁资产
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上
转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以
外的其他租赁。
(i) 经营租赁租出资产
本集团以经营租赁租出资产，按其资产性质列入资产负债表。经营租赁租
出的固定资产按注释2(j)所述的折旧政策计算折旧，按注释2(n)所述的会计
政策计提减值准备。经营租赁所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认
为收入。
(ii)经营租赁费用
经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。
(l) 无形资产
无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备(参见注释2(n))记入资产负债表
内。无形资产的成本或评估值按直线法摊销，合同或法律规定年限的，按合同规
定的受益年限与法律规定的有效年限的较短者摊销。合同与法律均没有规定年限
的，按照可知的受益年限或10年摊销。
(m)长期待摊费用
长期待摊费用按直线法在受益期限内平均摊销。
(n) 资产减值准备
本集团对各项资产(包括长期投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产)
的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面价值。当发生事项
或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。若出现减
值情况，账面价值会减低至可收回金额，减计的价值即为资产减值损失。
可收回金额是指销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置
中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。
本公司按单项项目计算资产减值损失，并将减值损失记入当期损益。但当本公司
已将长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额
记入了资本公积后，本公司将长期股权投资的减值损失首先冲减该投资初始确认
时记入资本公积的金额，减值损失超过该资本公积的部分记入当期损益。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得资产的可
收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的资产减值损失便会转回，转回的
资产减值损失计入当期损益，但转回后资产的账面价值不应高于假如资产没有计
提资产减值情况下的账面价值。长期股权投资的减值损失转回时，首先转回原确
认减值损失时记入损益的部分，然后再恢复原冲减的资本公积。
(o)所得税
所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期应交
所得税和递延税项资产和负债的变动。
当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。
递延税项是按债务法计算所作出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税项，
即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生的税前会
计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新税时，债务法
对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整，在转回时间性差异的所得
税影响金额时，按照现行所得税率计算转回。
预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损(在同一法定纳税单位及司法管辖区
内)将用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益预计不能实现
时，该相关递延税项资产将相应减少至其预期可实现数额。
(p) 预计负债及或有负债
如果本集团须就已发生的事件承担现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济
利益流出企业，以及有关金额能够可靠地估计，本集团便会对该义务计提预计负
债。
如果上述义务的履行导致经济利益流出企业的可能性较低，或是无法对有关金额
作出可靠地估计，该义务将被披露为或有负债。
(q) 收入确认
收入是在经济利益能够流入本集团，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，
根据下列方法确认：
(i) 销售商品收入
销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予以确
认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的收入和
相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量时，收入将不予确认。
(ii)提供劳务收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，当劳务交易的结果能够可靠估计时，提
供劳务收入根据劳务的完成程度按已完工作的进度于提供劳务的期间内确
认收入。假如劳务交易的结果不能可靠估计，则按已经发生并预计能够得
到补偿的劳务成本金额确认收入。
(iii)利息收入
利息收入是按借出资金本金和适用利率计算，并以时间为基准确认。
(iv)补贴收入
补贴收入根据实际收到的补贴款确认。
(r) 研究及开发费用
研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。
(s) 借款费用
用于购建固定资产的专门借款的借款费用在有关固定资产达到预定可使用状态
所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
(t) 维修及保养支出
维修及保养支出（包括大修费用）于实际发生时计入当期损益。
(u) 环保支出
与现行持续经营业务或过去业务所导致的情况有关的环保支出于实际发生时计
入当期损益。
(v) 股利分配
现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会计报表
批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。
(w)退休福利
按照中国有关法规，本集团为员工参加了政府组织安排的定额供款退休计划。本
集团按员工工资的一定比率向退休计划供款，并将已到期的应供款额记入当期损
益。
(x)关联方
如果本集团有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；
或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或
本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。
3 税项
(a) 本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税费有营业税、增值税、消费税、城
市维护建设税及教育税附加。
营业税税率： 5%
增值税税率：
液化石油气、燃料气 13%
其他产品 17%
消费税： 人民币
汽油 277.6元/吨
柴油 117.6元/吨
城市维护建设税 缴纳增值税、营业税及消费税的5%
教育费附加 缴纳增值税、营业税及消费税的4%
(b) 所得税
本集团本年度适用的所得税税率为33%（2003年：33%）。
(c) 应交税金
本集团 2004 2003
人民币元 人民币元
应交/(待抵扣)增值税 26,232,824 (13,599,111)
应交消费税 45,389,616 23,471,764
应交营业税 87,508 340,488
应交所得税 8,446,646 4,242,198
其他应交/(待抵扣)税金 4,174,468 (332,160)
合计 84,331,062 14,123,179
本公司 2004 2003
人民币元 人民币元
应交/(待抵扣)增值税 22,621,311 (16,379,090)
应交消费税 45,389,616 23,471,764
应交营业税 87,508 340,488
其他 3,956,475 227,707
合计 72,054,910 7,660,869
4 货币资金
本集团 2004 2003
人民币元 人民币元
现金-人民币 16,008 39,155
活期存款-人民币 823,617,816 531,528,089
银行存款及现金合计 823,633,824 531,567,244
关联公司存款-人民币(注释34(c)) 753,947 41,378,767
合计 824,387,771 572,946,011
本公司 2004 2003
人民币元 人民币元
现金-人民币 2,995 34,037
活期存款-人民币 618,936,738 379,813,026
银行存款及现金合计 618,939,733 379,847,063
关联公司存款-人民币 753,947 41,378,767
合计 619,693,680 421,225,830
关联公司存款指存于中国石化财务有限责任公司的款项，按市场利率计息，见注释
34(c)。
5 应收票据
本集团
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 17,018,295 207,100,764
于2004年12月31日的应收票据主要是销售商品或产品而收到的银行承兑汇票，其
中没有任何应收票据用于质押。
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股东的
应收汇票。
6 应收股利
本公司
人民币元 人民币元
石家庄石联股份有限公司 - 10,960,055
合计 - 10,960,055
于2003年12月31日，本公司的应收股利为本公司的子公司石家庄石联股份有限公
司根据其董事会于2003年12月30日作出的利润分配决议分配本公司的股利。
于2004年12月31日，本公司没有应收股利。
7 应收账款
本集团 2004年 2003年
人民币元 人民币元
应收关联公司账款(注释34(c)) 369,613,038 223,830,568
应收其他公司 28,312,750 69,012,880
小计 397,925,788 292,843,448
减：坏账准备 29,219,468 88,377,849
合计 368,706,320 204,465,599
应收账款账龄分析如下：
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例
应收账款
一年以内 359,263,266 90% - - 187,201,923 64% - -
一至二年 13,244,194 4% 3,973,258 30% 21,510,386 7% 6,755,470 31%
二至三年 430,295 0% 258,177 60% 4,113,977 2% 3,289,129 80%
三年以上 24,988,033 6% 24,988,033 100% 80,017,162 27% 78,333,250 98%
合计 397,925,788 100% 29,219,468 7% 292,843,448 100% 88,377,849 30%
坏账准备分析如下： 2004 2003
人民币元 人民币元
年初余额 88,377,849 120,731,292
加：本年计提 243,403 17,167,112
减：本年冲销及收回以前年度冲销之坏账准备 54,643,656 49,520,555
本年转回 4,758,128 -
年末余额 29,219,468 88,377,849
本年度实际冲销的应收账款人民币5千万元为账龄较长（三年以上）、长期无交易的
账户，经本集团多次催讨仍无法收回，其中并无关联方款项。
本年度，本集团无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的应收
账款。
本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账款。
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股东的
应收款项。
于2004年12月31日，本集团应收账款前五名单位的应收账款总额如下：
金额（人民币元） 352,391,118 193,191,904
占应收账款总额比例 89% 66%
本公司 2004年 2003年
人民币元 人民币元
应收子公司账款 4,865,848 13,076,482
应收关联公司账款 369,613,038 223,830,568
应收其他公司 13,900,686 55,966,308
小计 388,379,572 292,873,358
减：坏账准备 27,792,120 85,056,030
合计 360,587,452 207,817,328
应收账款账龄分析如下：
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例
应收账款
一年以内 351,144,398 90% - - 190,554,152 65% - -
一至二年 13,244,194 4% 3,973,258 30% 21,509,887 7% 6,755,470 31%
二至三年 430,295 0% 258,177 60% 4,113,976 2% 3,289,129 80%
三年以上 23,560,685 6% 23,560,685 100% 76,695,343 26% 75,011,431 98%
合计 388,379,572 100% 27,792,120 7% 292,873,358 100% 85,056,030 29%
坏账准备分析如下： 2004 2003
人民币元 人民币元
年初余额 85,056,030 118,836,820
加：本年计提 - 15,739,765
减：本年冲销及收回以前年度冲销之坏账准备 52,505,782 49,520,555
本年转回 4,758,128 -
年末余额 27,792,120 85,056,030
本年度实际冲销的应收账款人民币5千万元为账龄较长（三年以上）、长期无交易的
账户，经本公司多次催讨仍无法收回。其中，并无关联方款项。
本年度，本公司无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的应收
账款。
本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账款。
于2004年12月31日，本公司应收账款前五名单位的应收账款总额如下：
金额（人民币元） 352,391,118 193,191,904
占应收账款总额比例 91% 66%
8 其他应收款
本集团 2004 2003
人民币元 人民币元
应收关联公司(注释34(c)) 36,176,675 95,963,578
其他 16,090,454 26,649,008
52,267,129 122,612,586
减：坏账准备 12,994,154 28,574,398
合计 39,272,975 94,038,188
坏账准备分析如下： 2004 2003
人民币元 人民币元
年初余额 28,574,398 22,147,213
加：本年计提 407,180 8,548,583
减：本年冲销 1,852,832 2,121,398
本年转回 14,134,592 -
年末余额 12,994,154 28,574,398
其他应收款账龄分析如下：
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备人 坏账准备
人民币 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 民币元 提取比例
元
其他应收款
一年以内 29,235,051 56% - - 22,712,768 18% - -
一至二年 14,046,564 27% 4,213,970 30% 87,145,139 71% 16,405,527 19%
两至三年 4,387 0% 3,180 73% 445,503 1% 169,323 38%
三年以上 8,981,127 17% 8,777,004 98% 12,309,176 10% 11,999,548 97%
合计 52,267,129 100% 12,994,154 25% 122,612,586 100% 28,574,398 23%
本年度，本集团加大收款力度，使账龄超过一年的应收账款减少约人民币7千万元，
并相应冲回坏账准备人民币1,413万元。
本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其他应收
款。
本年度冲销的其他应收款人民币185万元为账龄较长（三年以上）、长期无交易的账
户，经本集团多次催讨仍无法收回，其中并无关联方款项。
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股东的
应收款项。
于2004年12月31日，本集团其他应收款前五名单位的应收款总额如下：
金额(人民币元) 43,380,121 102,301,516
占其他应收款总额比例 83% 83%
本公司 2004 2003
人民币元 人民币元
应收关联公司 34,847,111 93,700,606
其他 15,425,619 24,679,999
50,272,730 118,380,605
减：坏账准备 12,586,973 26,959,708
合计 37,685,757 91,420,897
坏账准备分析如下： 2004 2003
人民币元 人民币元
年初余额 26,959,708 21,967,993
加：本年计提 - 7,113,113
减：本年冲销 238,143 2,121,398
本年转回 14,134,592 -
年末余额 12,586,973 26,959,708
其他应收款账龄分析如下：
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例
其他应收款
一年以内 28,798,097 57% - 0% 21,138,416 18% - 0%
一至二年 12,695,362 25% 3,808,609 30% 86,575,127 73% 16,405,527 19%
二至三年 2,267 0% 1,360 60% 282,204 - 169,323 60%
三年以上 8,777,004 18% 8,777,004 100% 10,384,858 9% 10,384,858 100%
合计 50,272,730 100% 12,586,973 25% 118,380,605 100% 26,959,708 23%
本年度冲销的其他应收款人民币24万元为账龄较长（三年以上）、长期无交易的账户，
经本公司多次催讨仍无法收回。其中，并无关联方款项。
本年度，本集团加大收款力度，使账龄超过一年的应收账款减少约人民币7千万元，
并相应冲回坏账准备人民币1,413万元。
本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其他应收
款。
于2004年12月31日，本公司其他应收款前五名单位的应收款总额如下：
金额（人民币元） 42,026,818 100,950,314
占其他应收款总额比例 84% 85%
9 预付账款
本集团及本公司 2004 2003
金额 比例 金额 比例
人民币元 人民币元
一年以内 92,794,487 100% 51,158,544 81%
一至二年 2,039 0% 293,817 1%
二至三年 2,533 0% 8,990,883 14%
三年以上 431 0% 2,971,639 4%
92,799,490 100% 63,414,883 100%
除注释34中列示外，上述余额中无其他对持有本集团5%或以上表决权股份的股东的
预付款项。
于2003年12月31日，账龄超过一年的预付账款主要为预付的材料款人民币899万
元及海关押金人民币297万元，本集团已于2004年度收到相关材料。
10 存货
本集团 2004 2003
人民币元 人民币元
原材料 288,635,783 161,997,641
在产品 139,023,100 102,791,710
库存商品 124,704,806 73,208,007
在途物资 - 42,723,097
委托加工物资 - 872,406
小计 552,363,689 381,592,861
减：存货跌价准备 7,923,421 11,671,826
合计 544,440,268 369,921,035
存货跌价准备：
原材料 库存商品 小计 原材料 小计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 11,671,826 - 11,671,826 10,739,568 10,739,568
本年计提 - 3,955,177 3,955,177 3,968,243 3,968,243
本年减少-销售转出 (7,703,582) - (7,703,582) (3,035,985) (3,035,985)
年末余额 3,968,244 3,955,177 7,923,421 11,671,826 11,671,826
以上存货均为购买或自行生产形成的。
年末的存货跌价准备为根据备品备件的使用状况及陈旧程度对备品备件计提的存货跌
价准备，以及根据产成品可变现净值对产成品计提的存货跌价准备。
人民币元 人民币元
于成本和费用中确认的存货成本： 8,095,283,722 5,428,577,331
11 待摊费用
本集团及本公司
类别 2004 2003
人民币元 人民币元
剩余摊销期限为一年及以内的
3,956,367 5,860,240
催化剂
合计 3,956,367 5,860,240
12 长期股权投资
本集团
对石家庄化纤有限
责任公司的投资 合并价差 合计
人民币元 人民币元 人民币元
投资成本
年初余额 208,625,982 7,013,989 215,639,971
本年增加 - - -
本年减少 - (1,753,498) (1,753,498)
__________ __________ __________
年末余额 208,625,982 5,260,491 213,886,473
--------------- --------------- ---------------
减：减值准备
年初及年末余额 (208,625,982) - (208,625,982)
--------------- --------------- ---------------
账面价值
年末账面价值 - 5,260,491 5,260,491
========= ========= =========
年初账面价值 - 7,013,989 7,013,989
========= ========= =========
于2004年12月31日，本集团长期股权投资占净资产的比例为0.3%。(2003年：0.4%)
本公司
对子公司 对石家庄化纤有限
的投资 责任公司的投资 合计
人民币元人民币元 人民币元
投资成本
年初余额 124,344,482 208,625,982 332,970,464
本年增加 67,260,987 - 67,260,987
本年减少 (23,673,608) - (23,673,608)
__________ __________ __________
年末余额 167,931,861 208,625,982 376,557,843
--------------- --------------- ---------------
减：减值准备
年初及年末余额 - (208,625,982) (208,625,982)
--------------- --------------- ---------------
账面价值
年末账面价值 167,931,861 - 167,931,861
========= ========= =========
年初账面价值 124,344,482 - 124,344,482
========= ========= =========
于2004年12月31日，本公司长期股权投资占净资产的比例为10%。(2003年：8%)
(a) 于2004年12月31日，本公司对子公司投资分析如下：
被投资投资 注册 占被投资单位
单位名称 资本 股本的比例 股权投资差额
人民币元 初始金额 形成原因摊销期限年末余额
石家庄石联 74,800,275 73.26% 17,534,971投资成本大于应 10年5,260,491
股份有限公司 享有被投资单位
所有者权益额
石家庄石联股份有限公司 合计
人民币元 人民币元
投资成本
年初余额 124,344,482 124,344,482
加：按权益法核算调整数 67,260,987 67,260,987
减：分得现金股利 (21,920,110) (21,920,110)
股权投资差额摊销 (1,753,498) (1,753,498)
__________ __________
年末余额 167,931,861 167,931,861
--------------- ---------------
减：减值准备
年初及年末余额 - -
--------------- ---------------
账面价值
年末账面价值 167,931,861 167,931,861
========= =========
年初账面价值 124,344,482 124,344,482
========= =========
(b) 于2004年12月31日，本集团及本公司对其他股权投资列示如下：
被投资 占被投资单位
单位名称 投资成本 股本的比例
石家庄化纤有限责任公司 208,625,982 18.35%
========= =========
石家庄化纤有限责任公司 合计
人民币元 人民币元
投资成本
年初及年末余额 208,625,982 208,625,982
----------------- -----------------
减：减值准备
年初及年末余额 (208,625,982) (208,625,982)
----------------- -----------------
账面价值
年末及年初账面价值 - -
========== ==========
石家庄化纤有限责任公司主要业务为生产及销售化纤产品。该公司自开始经营
以来持续亏损。本集团及本公司预计该项长期投资在可预见的未来不能给本集团
及本公司带来经济利益，因此于2002年对其全额计提减值准备。
虽然该公司营业亏损较2002及2003年已有所减少，但截至2004年12月31日，
该公司累计亏损为人民币300,538万元（其中，计提的固定资产累计减值准备人
民币133,786万元），尚无迹象表明以前年度确认的减值准备可予以转回。
13 固定资产
本集团
厂房及 办公设备
建筑物 机器设备 运输工具 及其他设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
成本：
年初余额 88,354,154 1,833,171,472�