石家庄炼油化工股份有限公司2004年半年度报告
第一节 重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。半年度财务报告未经审计。
1.2没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证
或存在异议。
1.3副董事长张西义、董事朱理琛、卢立勇因出差未出席会议。
1.4公司董事长、总经理毕建国、总会计师贾谋声明：保证本半年度报告
中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
2.1公司基本情况简介
2.1.1公司法定中文名称: 石家庄炼油化工股份有限公司
公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG REFINING-CHEMICAL CO.，LTD.
2.1.2公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：石炼化 股票代码：000783
2.1.3公司注册地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道151号
公司办公联系地址：石家庄炼油化工股份有限公司经理办
邮政编码：050032
2.1.4法定代表人姓名：毕建国
2.1.5公司董事会秘书：滕峰阁 证券事务代表：李金瑞
联系电话：0311-5161160 传 真：0311-5161138
电子信箱：tfge0178@sina.com
2.1.6公司半年报备置地点：公司证券部
信息披露媒体： 网站：HTTP://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》 《证券时报》
2.2主要财务数据和指标
2.2.1主要会计数据和财务指标（单位：人民币千元）
项 目 本报告期末 上年度期末 增减%
（1） 流动资产 1,631,310 1,517,747 7.48
（2） 流动负债 1,038,148 913,491 13.65
（3） 总资产 2,732,877 2,564,487 6.57
（4） 股东权益(不含少数股东权益) 1,632,996 1,592,587 2.54
（5） 每股净资产 1.4145 1.3795 2.54
（6） 调整后的每股净资产 1.4019 1.3605 3.04
项 目 报告期 上年同期 增减%
（1）净利润 39,212 24,172 62.22
（2）扣除非经常性损益后的净利润 39,402 23,229 69.62
（3）每股收益（元/股） 0.0340 0.0209 62.68
（4）净资产收益率（％） 2.40 1.55 0.85
（5）经营活动产生的现金流量净额 140,567 323,505 -56.55
2.2.2非经常性损益项目及金额（单位：人民币千元）
处理固定资产净损失 -185
各种形式的政府补贴 -2023
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出： 2,491
税收影响： 93
合计： 190
2.2.3补充财务指标
净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.58 7.68 0.1072 0.1072
营业利润 4.08 4.13 0.0577 0.0577
净利润 2.40 2.43 0.0340 0.0340
扣除非经常性损益 2.41 2.44 0.0341 0.0341
后的净利润
第三节 股本变动及股东情况
3.1 报告期内公司股份总数及结构未发生变动。报告期末，公司总股本
115444万股，其中社会公众股 23400万股。
3.2 报告期末，公司在深圳证券登记公司登记的股东共有93574户。
3.3报告期末，公司前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股量 比 例 股 份 质押或 股权性质
增减 （%） 类别 冻结股
份数量
中国石油化工股份有 0 920444333 79.73 未 流 无 法人股
限公司 通
中国银行-嘉实增长开 1442300 1442300 0.125 已 流 未知 A股
放式证券投资基金 通
山西证券有限责任公 1023508 1023508 0.08 已 流 未知 A股
司 通
中国建行-博时裕富证 -250019 984177 0.08 已 流 未知 A股
券投资基金 通
中国工商银行-融通深证 674735 674735 0.06 已 流 未知 A股
100指数证券投资基金 通
谈大大 未知 672133 0.06 已 流 未知 A股
通
薛青 未知 661692 0.06 已 流 未知 A股
通
郁金才 未知 632756 0.05 已 流 未知 A股
通
胡子罗 未知 600000 0.05 已 流 未知 A股
通
王 军 未知 590000 0.05 已 流 未知 A股
通
公司法人股东中国石油化工股份有限公司与其它股东之间无关联关系。 公
司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系, 也未知其他流通股股东是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
报告期内公司控股股东和实际控制人未变更。
3.4 公司前十名流通股东持股情况
股东名称 期末持股量 股权性质
中国银行-嘉实增长开放式证券投资基金 1442300 A股
山西证券有限责任公司 1023508 A股
中国建行-博时裕富证券投资基金 984177 A股
中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金 674735 A股
谈大大 672133 A股
薛青 661692 A股
郁金才 632756 A股
胡子罗 600000 A股
王 军 590000 A股
娄可君 580450 A股
3.5 报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化
节 戞巐 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
4.1报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
4.2报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生新的聘任情况。目
前公司高级管理人员聘任情况如下：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
毕建国 董事长、总经理 男 42 2003年9月3日-2006年9月3日
张西义 副董事长 男 40 2003年9月3日-2006年9月3日
朱理琛 董事 男 58 2003年9月3日-2006年9月3日
卢立勇 董事 男 42 2003年9月3日-2006年9月3日
何立峰 监事会主席 男 56 2003年9月3日-2006年9月3日
寇建朝 董事、副总经理 男 41 2003年12月19日-2006年9月3日
王风岭 董事 男 47 2003年12月19日-2006年9月3日
谢文壁 独立董事 男 62 2003年9月3日-2006年9月3日
陆长福 独立董事 男 58 2003年9月3日-2006年9月3日
高檩 独立董事 男 45 2003年9月3日-2006年9月3日
刘晓欣 副总经理 女 45 2003年9月3日-2006年9月3日
杨良玉 副总经理 男 38 2003年9月3日-2006年9月3日
贾谋 总会计师 女 34 2003年9月3日-2006年9月3日
周庆水 副总经理 男 39 2003年11月15日-2006年9月3日
潘九海 监事 男 34 2003年9月3日-2006年9月3日
邢春兰 监事 女 36 2003年9月3日-2006年9月3日
滕峰阁 董秘 男 37 2003年9月3日-2006年9月3日
第五节 管理层讨论与分析
5.1 经营成果以及财务状况简要分析
5.1.1 主营业务收入 主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加
额同比增减变化：（单位：人民币千元）
项目 本期数 上年同期数 增减比率（%）
主营业务收入 3,504,436.11 2,993,282.86 17.08
主营业务利润 123,784.63 100,697.45 22.93
净利润 39,212.00 24,171.70 62.22
现金及现金等价物净增加
123,394,871 277,385,657 -55.52
额
原因分析：我公司抓住市场需求旺盛的有利时机，克服原油涨价，成
品油价不到位的不利影响，加大原油加工量，多产多销高附加值产品，以
及苦练内功，降本减费，使主营业务收入、主营业务利润、净利润分别比
去年同期有一定幅度增长;现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是
今年6月份以来，受国家政策影响，铁路运力紧张，使产品出厂受阻，库
存商品量增加所致。
5.1.2 总资产、股东权益与其初相比的变化（单位：人民币千元）
项目 本报告期末 期初数 增减比率（%）
总资产 2,732,876.57 2,564,486.63 6.57
股东权益 1,632,996.33 1,592,587.07
2.54
5.2主营业务的经营范围及经营情况
5.2.1公司主营业务仍为石化产品的生产和销售，没有发生变化。主要产
品有不同标号的汽油、柴油、航煤、苯、甲苯、二甲苯、溶剂油，液化汽、聚
丙烯等。
5.2.2报告期内公司经营情况
报告期内公司精心组织生产，优化产品结构、积极拓展市场，努力增产柴
油，以满足市场需求。
顺利完成了常减压装置350万吨/年加工量扩容改造，开通东部沧河输油
管线，为稳定、开拓原油资源，提供了有力的保障，4月份100万吨加氢精制
装置开工，对提高柴油质量，适应原油品种复杂性创造了条件。
受国际市场原油价格居高不下，成品油价格不到位的影响，铁路运力紧张，
产品出厂受限，加上部分装置设备缺陷，6月份当月出现了经营性亏损, 影响
了上半年经营业绩的进一步提高。
上半年累计加工原油146万吨，销售产品131万吨，实现销售收入35.04亿
元，利润6630万元，净利润3921万元（去年同期2417万元），税金24607万元。
5.2.3主营业务分行业、产品情况表 （单位：人民币千元）
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入与 主营业务成本与 毛利率与去年
去年同期增减(%) 去年同期增减(%) 同期增减(%
炼油产品 3,393,100.03 3,131,634.65 7.71 16.53 17.74 -0.95
其中：汽煤柴 2,694,630.80 2,461,385.59 8.66 21.08 20.79 0.22
化工产品 111,336.08 71,289.75 35.97 36.67 15.44 11.78
合计 3,504,436.11 3,202,924.39 8.60 17.08 17.69 -0.48
关联交易 3,017,110.00 2,700,410.00 10.5 15.72 13.46 2.4
关联交易定价原则： 公司与其发生的关联交易，属持续性的关联交易，均执行配置计划，国家定价或
市场价，不存在显失公允的交易价格，对本公司利润没有影响
5.2.4主营业务分地区情况：（单位：人民币千元）
地区 比重(%) 主营业务收入 去年同期 增减比例
天津 76.95 2,696,823.14 2,224,165.80 21.26
河北 13.14 460,561.55 337,003.10 11.26
河南 5.71 200,082.14 120,253.01 4.02
其它 4.20 146,969.28 311,860.95 10.41
5.3 公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务
5.4参股公司经营情况
参股18.35%的石家庄化纤有限责任公司，成立于1997年，系由本公司与
中国石化、中国石化集团公司、河北省建设投资公司共同出资组建的有限责任
公司，注册在石家庄高新技术开发区，法定代表人：毕建国。公司主营己内酰
胺、锦纶及相关产品的生产和销售。2002年度，公司已对18.35%的长期投资
全额计提了减值准备。
石化纤完成“5改6.5万吨”的扩容改造后，抓住化工市场复苏的有利时
机，量价互动，全产全销，并通过计提固定资产减值准备，减轻了企业负担，
6 月份首次当月盈利（扣除计提固定资产减值准备影响），实现了由亏损到盈
利的突破。报告期共生产己内酰胺33145吨、硫酸铵128884吨、聚酰胺切片
13569吨，实现销售收入53629万元，营业利润亏损9508万元，同比减亏9919
万元。
由于当期计提103445万元固定资产减值准备，报告期末总资产15.48亿
元，股东权益-13.28亿元。
5.5经营中出现的问题与困难
为适应原油结构调整，公司加工原油硫含量明显上升，以及产品质量、及
进一步扩大加工能力的要求，公司仍需进行适当的投资。
5.6报告期内投资情况的说明
5.6.1报告期内无募集资金使用
5.6.2报告期内非募集资金使用情况如下：
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益
新建100万吨/年汽柴油 16298 已完成 解决产品质量升级而带来的装置能
加氢精制装置 力不足的问题
一联合常压炉改造 500 已完成 恢复350万吨/年加工能力
5.7下半年经营计划修改。
根据中石化总部3季度计划安排和4季度建议计划，全年计划加工原油、
原料油337万吨，比年初计划增加46万吨，增长15.8%。
5.8公司2004年1-6月份实现净利润3921万元。虽然3季度提高了计划
原油加工量，但受国际市场原油价格不断攀升，而成品油价格不到位的影响，
3季度公司经营业绩仍存在较大不确定性。
第六节 重要事项
6.1报告期内公司治理的实际情况
公司按照《上市公司治理准则》要求，严格按照中国证监会、深交所的有
关规定结合公司实际情况建立《投资者关系管理制度》。
由于石油加工行业管理的特殊性，存在公司部分物资供应、原油采购、汽
煤柴油主导产品销售，仍依赖于控股股东，需执行国家配置计划、国家指导价。
6.2报告期内公司不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
6.3报告期内公司无重大诉讼、仲载事项
6.4报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组情况
6.5重大合同及履行情况。
6.5.1、报告期内公司按《关联交易协议》继续租赁石家庄炼油厂土地、辅助生产
经营设施。
6.5.2、公司无对外担保事项。
6.5.3、公司无委托理财事项。
6.6公司或持股5%以上股东无承诺履行事项
6.7报告期内，公司董事会及公司董事无受中国证监会稽查、行政处罚、
公开批评和深交所公开谴责的情形。
6.8其他事项。控股股东及其子公司占用本公司资金情况，不适用。
第七节 财务报告
7.1石家庄炼油化工股份有限公司2004年半年度财务报告（未经审计）
7.2合并及母公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表
7.3会计报表附注
7.3.1报告期内公司无会计政策、会计估计变更或会计差错事项。
7.3.2 报告期内，公司财务报表合并范围未发生变化。
第八节 备查文件
包括下列文件：
8.1载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
8.2载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表；
8.3报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告原稿；
8.4公司章程;
文件存放地：公司证券部
董事长：毕建国
二OO四年八月十一日
资产负债表（1）
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元
合并数 母公司
资 产 附注
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 4 696,340,882 572,946,011 570,929,523 421,225,830
短期投资 - - - -
应收票据 5 62,223,050 207,100,764 59,965,050 200,435,147
应收股利 6 - - 21,920,110 10,960,055
应收利息 - - - -
应收账款 7 262,339,718 204,465,599 249,286,326 207,817,328
其他应收款 8 60,822,137 94,038,188 58,324,917 91,420,897
预付账款 9 100,379,845 63,414,883 97,993,585 63,414,883
存货 10 448,930,760 369,921,035 444,513,850 365,093,964
待摊费用 5,860,240 274,031 5,860,240
274,030
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 1,631,310,422 1,517,746,720 1,503,207,392 1,366,228,344
长期投资： - - - -
长期股权投资 11 7,013,989 7,013,989 128,538,801 124,344,482
长期债权投资 - - - -
长期投资合计 7,013,989 7,013,989 128,538,801 124,344,482
固定资产： - - - -
固定资产原价 12 2,352,407,379 2,178,928,562 2,261,134,154 2,089,608,379
减：累计折旧 1,289,206,231 1,223,735,197 1,225,124,614 1,163,700,912
固定资产净值 1,063,201,148 955,193,365 1,036,009,540 925,907,467
减：固定资产减值
- - - -
准备
固定资产净额 1,063,201,148 955,193,365 1,036,009,540 925,907,467
工程物资 13 14,471,476 27,111,404 14,471,476 27,111,404
在建工程 14 6,598,340 45,921,562 5,444,503 43,310,650
固定资产清理 - 163,544 -
163,545
固定资产合计 1,084,434,509 1,028,226,331 1,056,089,063 996,329,521
无形资产及其他资
- - - -
产：
无形资产 494,599 344,599
494,599 344,599
长期待摊费用 15 9,623,047 11,154,988 9,623,047 11,154,988
其他长期资产 - - - -
无形及其他资产合
10,117,646 11,499,587 10,117,646 11,499,587
计
资 产 总 计 2,732,876,566 2,564,486,627 2,697,952,902 2,498,401,934
公司法定代表人： 毕建国 主管会计工作负责人：贾谋 公司会计机构负责人：贾谋
资产负债表（2）
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元
合并数 母公司
负债和股东权益 附注
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款
应付票据 16 310,500,000 351,293,233 310,500,000 351,293,233
应付短期债券
应付账款 17 615,871,371 400,698,079 624,237,130 398,020,186
其他应付款 20 26,731,108 93,164,341 25,030,355 90,100,868
预收账款 18 28,569,563 27,563,227 45,195,725 26,344,890
应付工资 16,190,424 16,345,893 10,895,337 11,272,788
应付福利费 7,675,632 5,422,857 6,658,684 4,755,444
应付股利 19 8,000,000 4,000,000
应付利息
应交税金 22,064,395 14,123,179 22,577,392 7,660,869
其他应交款 2,545,344 880,588 2,488,502 785,576
预提费用
预计负债
其他流动负债
流动负债合计 1,038,147,837 913,491,397 1,047,583,125 890,233,854
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 21 17,373,448 15,581,013 17,373,448 15,581,013
其他长期负债
长期负债合计 17,373,448 15,581,013 17,373,448 15,581,013
负债合计 1,055,521,285 929,072,410 1,064,956,573 905,814,867
少数股东权益 44,358,952 42,827,150
股东权益:
股本 22 1,154,444,333 1,154,444,333 1,154,444,333 1,154,444,333
股本净额 1,154,444,333 1,154,444,333 1,154,444,333 1,154,444,333
资本公积 23 785,704,106 784,506,844 785,704,106 784,506,844
盈余公积 24 72,068,823 70,763,102 48,190,646 48,190,646
其中：法定公
25,428,432 24,122,711 16,063,549 16,063,549
益金
未分配利润 （379,220,933） （417,127,212） （355,342,756） （394,554,756）
股东权益合计 1,632,996,329 1,592,587,067 1,632,996,329 1,592,587,066
负债及股东权益总
2,732,876,566 2,564,486,627 2,697,952,902 2,498,401,934
计
公司法定代表人： 毕建国 主管会计工作负责人：贾谋 公司会计机构负责人：贾谋
利润及利润分配表
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2004年6月 金额单位：人民币元
合并 母公司
项目 附注
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
一、主营业务收入 25 3,504,436,113 2,993,282,863 3,440,553,577 2,940,998,062
减：主营业务成本 26 3,202,924,391 2,724,994,340 3,195,526,878 2,700,227,819
主营业务税金及附加 27 177,727,096 167,591,077 176,764,559 166,946,763
二、主营业务利润 123,784,626 100,697,446 68,262,140 73,823,480
加：其他业务利润 6,556,940 3,475,317 8,736,697 5,310,918
减：营业费用 13,245,492 13,802,234 13,146,436 13,787,462
管理费用 53,643,074 55,556,771 53,013,336 54,863,674
财务费用 28 （3,131,210） （360,342） （2,501,208） （67,845）
三、营业利润 66,584,210 35,174,100 13,340,273 10,551,107
加：投资收益 29 26,114,429 12,213,506
补贴收入
营业外收入 30 2,477,644 2,249,324 2,477,643 2,249,323
减：营业外支出 31 2,760,825 842,349 2,720,345 842,237
四、利润总额 66,301,029 36,581,075 39,212,000 24,171,699
减：所得税 17,557,227 7,951,430
少数股东损益 9,531,802 4,457,946 *
五、净利润 39,212,000 24,171,699 39,212,000 24,171,699
加：年初未分配利润 (417,127,212) (465,569,961) (394,554,756) (445,401,508)
六、可供分配的利润 (377,915,212) (441,398,262) (355,342,756) (421,229,809)
减：提取法定盈余公积 1,221,351
提取法定公益金 1,305,721 610,675
七、可供股东分配的利润 (379,220,933) (443,230,288) (355,342,756) (421,229,809)
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 (379,220,933) (443,230,288) (355,342,756) (421,229,809)
补充资料：
项目
1、出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人： 毕建国 主管会计工作负责人：贾谋 公司会计机构负责人：贾谋
现金流量表
编制单位： 石家庄炼油化工股份有限公司 2004年6月
金额单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 4,007,550,876 3,976,052,306
收到的税费返还 2,022,734 2,022,734
收到的其他与经营活动有关的现金 4,607,350 4,601,370
现金流入小计 4,014,180,960 3,982,676,410
购买商品、接受劳务支付的现金 3,547,984,954 3,545,553,135
支付给职工以及为职工支付的现金 44,132,435 41,266,866
支付的各项税费 271,063,936 233,572,769
支付的其他与经营活动有关的现金 10,432,464 10,376,641
现金流出小计 3,873,613,789 3,830,769,411
经营活动产生的现金流量净额 140,567,171 151,906,999
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 10,960,055
处置固定资产、无形资产、其他长期资产收回的现金净额 33,368 33,368
收到的其他与投资活动有关的现金 1,684,840 1,054,133
现金流入小计 1,718,208 12,047,556
购建固定资产、无形资产、其他长期资产所支付的现金 16,626,206 15,986,560
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 16,626,206 15,986,560
投资活动产生的现金流量净额 （14,907,998） （3,939,004）
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 91,420,000 91,420,000
收到的其他与筹资活动有关的资金 1,770,255 1,770,255
现金流入小计 93,190,255 93,190,255
偿还债务所支付的现金 91,420,000 91,420,000
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 4034,557 34,557
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 95,454,557 91,454,557
筹资活动产生的现金流量净额 （2,264,302） 1,735,698
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 123,394,871 149,703,693
公司法定代表人： 毕建国 主管会计工作负责人：贾谋 公司会计机构负责人：贾谋
现金流量表补充资料
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2004年6月 金额单位：人民币元
项目 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量 -
净利润 39,212,001 39,212,001
加：少数股东损益 9,531,802
计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 66,847,757 62,800,426
长期待摊费用摊销 1,531,942 1,531,942
无形资产摊销
待摊费用减少（减：增加） 5,586,208 5,586,208
预提费用增加（减：减少） - -
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失
(184,742) (184,742)
（减收益）
固定资产报废损失 - -
财务费用 (3,464,665)
(2,833,959)
投资损失（减：收益） -
(26,114,429)
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） (79,009,725)
(79,419,886)
经营性应收项目的减少（减：增加） 24,527,058 53,094,445
经营性应付项目的增加（减：减少） 75,989,536 98,234,994
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 140,567,171 151,906,999
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租赁固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况 - -
现金的期末余额 696,340,882 570,929,523
减：现金的期初余额 572,946,011 421,225,830
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 123,394,871 149,703,693
公司法定代表人： 毕建国 主管会计工作负责人：贾谋 公司会计机构负责人：贾谋
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2004年6月 金额单位：人民币元
行
项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
次
一、坏账准备合计 1 116,952,247 116,952,247
其中：应收账款 2 88,377,849 88,377,849
其他应收款 3 28,574,398 28,574,398
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 11,671,826 11,671,826
其中：库存商品 8
原材料 9 11,671,826 11,671,826
四、长期投资减值准备合计 10 208,625,983 208,625,983
其中：长期股权投资 11 208,625,983 208,625,983
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 15
机器设备 18
六、无形资产减值准备 20
其中：专利权 21
商标权 22
七、在建工程减值准备 23
八、委托贷款减值准备 24
资产减值准备明细表（母公司）
编制单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2004年6月 金额单位：人民币元
一、坏账准备合计 1 112,015,738 112,015,738
其中：应收账款 2 85,056,030 85,056,030
其他应收款 3 26,959,708 26,959,708
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 11,671,826 11,671,826
其中：库存商品 8
原材料 9 11,671,826 11,671,826
四、长期投资减值准备合计 10 208,625,983 208,625,983
其中：长期股权投资 11 208,625,983 208,625,983
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 15
机器设备 18
六、无形资产减值准备 20
其中：专利权 21
商标权 22
七、在建工程减值准备 23
八、委托贷款减值准备 24
公司法定代表人： 毕建国 主管会计工作负责人：贾谋 公司会计机构负责人：
贾谋
会计报表附注
公司基本情况
石家庄炼油化工股份有限公司(以下简称“本公司”)是经国家体改委体改生
【1997】68号文，并经中国证券监督管理委员会以证监发字【1997】375号、376号
文批准，于1997年7月24日由石家庄炼油厂独家发起，以募集方式设立，股本总额
为72,000万股, 其中国有法人股60,000万股，社会公众股12,000万股。经深圳证券
交易所深证发【1997】286号《上市通知书》批准，本公司发行的流通股股票于1997
年7月31日在深圳证券交易所上市交易。1998年6月公司第二次股东大会决议，以
1997年末总股本72,000万股为基数，向全体股东以可供分配利润每10股派送红股2
股，以资本公积金每10股转增3股，本公司送股及转增后，股本总额为108,000万股，
其中国有法人股90,000万股，社会公众股18,000万股。1999年6月公司第三次股东
大会决议，以1998年末总股本108,000万股为基数，每10股配售3股，其中石家庄
炼油厂放弃其部分配股权，配售2,044.4333万股，社会公众配售5,400万股，共配售
7,444.4333万股。本公司配售股后，总股本变更为115,444.4333万股。经河北省工商
行政管理局核准登记，颁发注册号为1300001000613企业法人营业执照。
2000年2月，石家庄炼油厂所隶属的中国石油化工集团公司根据资产重组方案，
将全资下属的石家庄炼油厂所持本公司的92,044.4333万股股份(国有法人股) 注入中
国石油化工股份有限公司，占本公司股本总额的79.73%。本次股份持有人变更后，中
国石油化工股份有限公司成为本公司第一大股东，石家庄炼油厂不再持有本公司的股
份。本次变更股份持有人事宜业经国家经济贸易委员会国经贸企改【2000】144号文
及国家财政部财管字【2000】34号文的批准。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)属于石油加工行业，主要从事石油加工
及产品销售；石油化工产品的生产销售；建筑材料生产销售业务。主要产品有：不同
标号的汽油、柴油、煤油、溶剂油、液化气等。
2 主要会计政策
本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布
的企业会计准则和《企业会计制度》及其他有关规定制定的。
(a) 会计年度
本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(b) 合并报表的编制方法
本集团合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计
报表暂行规定》(财会字[1995]11号)编制的。
本合并会计报表的范围包括本公司及其子公司。子公司指本公司通过直接
及间接占被投资公司50%以上（不含50%）权益性资本的公司，或本公司虽然
占被投资公司权益性资本不足50%但对其具有实质控制权的公司。只有在本公司
对子公司占50%以上权益性资本或虽占其权益性资本不足50%但对其具有实质
控制权的期间，其经营成果才反映在本集团的合并利润表中。少数股东应占的权
益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。
当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会
计政策对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团间重大交易，包括集
团间未实现利润及往来余额均已抵销。
(c) 记账基础和计价原则
本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。
(d) 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
(e) 外币折算
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末
各项货币性外币资产和负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价
折合为人民币，除与购建固定资产直接有关的汇兑损益(包括由购建固定资产专
门借款所产生的汇兑损益)，在所购建资产达到预定可使用状态前发生的予以资
本化外，其他外币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。
(f) 现金等价物
现金等价物指本集团持有期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金，
价值变动风险很小的投资。
(g) 坏账准备
坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收款项，并根
据其相应不能回收的可能性提取坏账准备；对其他的应收款项根据账龄分析及管
理层认为合理的比例计提坏账准备。管理层认为合理的坏账比例是根据以往经验
确定的。
(h) 存货
存货包括原材料、自制半成品、产成品、零配件及低值易耗品。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本
入账，在发出时主要原材料及产成品按加权平均法核算，辅助材料及自制半成品
按照计划成本核算。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按
照适当比例分配的生产制造费用。低值易耗品于领用时采用一次转销法核算。
存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目计算的成本与可变现
净值的差额计入存货跌价准备。可变现净值是指企业在正常生产经营过程中，以
存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金
后的金额。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，
并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准
备。
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(i) 长期股权投资
长期投资按账面价值与可收回金额孰低计价。本集团按个别投资项目计算的
可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
本公司对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权
益法核算，即最初以初始成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权益的
份额进行调整。投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权
投资差额，分别情况进行会计处理：
初始成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额的，按直线法摊销。合
同规定期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销。
当期摊销金额计入投资损益。
投资初始成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额记入资本公积-股
权投资准备。在财政部2003年4月7日发布《关于执行〈企业会计制度〉和相
关会计准则有关问题解答（二）》(财会[2003]10号)以前已做摊销处理的股权投
资差额仍按10年按直线法摊销。
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用
成本法核算。投资收益在被投资企业宣布现金股利或利润分配时确认。
处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期投
资损益。
(j) 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有的，使
用期限超过1年且单位价值较高的资产。
固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备记入资产负债表内。在建
工程以成本或评估值减去减值准备计入资产负债表内。评估指按规定进行并应按
评估值相应进行账务调整的评估。
在有关工程达到预定使用状态之前发生的与购买或建造固定资产有关的一
切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用
(包括有关汇兑损益)，予以资本化。
在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。
本集团固定资产按平均年限法计提折旧，各类固定资产的预计使用年限、
预计净残值率及折旧率分别为：
折旧年限 净残值率 折旧率
房屋及建筑物 10-40年 3% 2.43%-9.70%
机器设备 10-20年 3% 4.85%-9.70%
油气集输设施 14-20年 3% 4.85%-6.93%
运输设备 8-14年 3% 6.93%-12.13%
其他设备 4-30年 3% 3.23%-24.25%
(k) 租赁资产
i) 经营租赁出租资产
租金在租赁期内按直线法确认为收入。
ii) 经营租赁费用
经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。
(l) 无形资产
无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备记入资产负债表内。无形
资产的成本按直线法摊销，合同或法律规定年限的，按合同规定的受益年限与法
律规定的有效年限的较短者摊销。合同与法律均没有规定年限的，按照可知的受
益年限或10年摊销。
(m) 长期待摊费用
长期待摊费用按直线法在受益期限内平均摊销。
(n) 长期投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产减值准备
本集团对各项资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已跌
至低于账面价值。当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产
便需进行减值测试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额。可收回金
额是以净售价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时，由资产产生
的预期未来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值准备应按单项项目计算并
计入当期损益。
当有迹象显示在以前年度确认的资产减值很可能不再存在，或用以确定可
收回金额的估计有所改变而使减值减少，则资产减值准备便会冲回，冲回的资产
减值准备计入当期损益。
(o) 所得税
所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当
期应交所得税和递延税项。
当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税税率计算。
递延税项是按债务法计算所作出的准备。该法是根据时间性差异计算递延
税项，即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生的
税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新税时，
该法对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整，在转回时间性差异的
所得税影响金额时，按照现行所得税率计算转回。
同一纳税主体可用于弥补未来应税所得的可抵扣亏损所形成的所得税利
益，应抵销其递延所得税负债，该可抵扣亏损不能用于抵减另一纳税主体的应税
所得。递延税项资产仅在未来有足够应纳税所得额可以抵销上述时间性差异时确
认。当与递延税项资产相关的税务利益不能实现时，该递延税项资产净额将会减
记至预期可实现数额。
(p) 收入确认
收入是在经济利益能够流入本集团，以及相关的收入和成本能够可靠地计
量时，根据下列方法确认：
i) 销售商品收入
销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予
以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的收
入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量时，收入将不予确认。
ii) 提供劳务收入
当劳务交易的结果能够可靠地估计时，提供劳务收入根据劳务的完成
程度按已完工作的进度于提供劳务的期间内确认收入。假如劳务交易的结
果不能可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认
收入。
iii) 利息收入
利息收入是按银行存款本金和适用利率计算，并以时间为基准确认的。
iv) 补贴收入
补贴收入根据实际收到的补贴款确认。
(q) 借款费用
用于购建固定资产的专门借款的借款费用在使资产达到预定可使用状态所
必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为财务费用。
(r) 维修及保养支出
维修及保养支出于实际发生时计入当期损益。
(s) 环保支出
与现行持续经营业务或过去业务所导致的情况有关的环保支出计入当期损
益。
(t) 研究及开发费用
研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。
(u) 退休福利
本集团根据政府有关部门的规定提取并缴纳职工养老保险及其他福利，在
发生时记入当期损益。
(v) 股利分配
现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会
计报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列
示。
(w) 关联方
如果本集团有能力直接或间接控制或共同控制另一方或对另一方施加重大
影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影
响；或本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人
或企业。
3 税项
(a) 本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税金有：消费税、增值税、营业税、
城市维护建设税及教育费附加。
消费税税率为汽油每吨人民币277.6元及柴油每吨人民币117.6元。
液化石油气、燃料气的增值税税率为13%，其他产品的增值税税率为17%。
城市维护建设税按应交增值税额、营业税额和消费税额的5％计缴，教育费
附加按应交增值税额、营业税额和消费税额的3％计缴。
(b) 所得税
本集团本年度适用的所得税税率为33%（2002年：33%）。
(c) 应交税金
本集团 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
（待抵扣）/应交增值税 (2,861,817) (13,599,111)
应交消费税 23,147,844 23,471,764
应交营业税 77,024 340,488
应交企业所得税 577,141 4,242,198
其他应交税金 1,124,203 (332,160)
22,064,395 14,123,179
4 货币资金
本集团 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
现金-人民币 22,395 39,155
活期存款-人民币 692,871,085 531,528,089
银行存款及现金合计 692,893,480 531,567,244
关联公司存款-人民币(注释32(d)) 3,447,402 41,378,767
合计 696,340,882 572,946,011
关联公司存款指存于中国石化财务有限责任公司的款项，按市场利率计息，见
注释32。
5 应收票据
本集团 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 62,223,050 207,100,764
合计 62,223,050 207,100,764
于2004年6月30日的应收票据主要是销售商品或产品而收到的银行承兑汇票，
其中没有任何应收票据已用于质押。
除注释32中列示外，上述余额中无其他应收持有本集团5%或以上表决权股份
的股东的汇票。
6 应收股利
应收股利为本公司的子公司石家庄石联股份有限公司根据其董事会作出的利润
分配决议分配予本公司的股利。
7 应收账款
本集团 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
应收关联公司账款(注释32(d)) 280,423,970 223,830,568
应收其他公司 70,293,597 69,012,880
小计 350,717,567 292,843,448
减：坏账准备 88,377,849 88,377,849
合计 262,339,718 204,465,599
应收账款账龄分析如下：
应收账款 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 246,882,344 70 187,201,923 64
一至两年 19,367,162 6 21,510,386 7
两至三年 2,565,235 1 4,113,977 2
三年以上 81,902,826 23 80,017,162 27
合计 350,717,567 100 292,843,448 100
坏账准备 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 计提准备 人民币元 计提准备
比例% 比例%
一年以内 - - - -
一至两年 6,755,470 35 6,755,470 31
两至三年 3,289,129 128 3,289,129 80
三年以上 78,333,250 96 78,333,250 98
合计 88,377,849 25 88,377,849 30
应收账款净额 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 246,882,344 94 187,201,923 91
一至两年 12,611,692 5 14,754,916 7
两至三年 (723,894) 824,848 1
三年以上 3,569,576 1 1,683,912 1
合计 262,339,718 100 204,465,599 100
本年度，本集团无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的
应收账款。
本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收
账款。
于2003年12月31日，本集团应收账款前五名单位的应收账款总额为：
259,861,279 元。
除注释32中列示外，上述余额中无应收其他持有本集团5%或以上表决权股份的
股东的款项。
本公司 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
应收子公司账款 13,076,482
应收关联公司账款 280,423,971 223,830,568
应收其他公司 53,918,385 55,966,308
小计 334,342,356 292,873,358
减：坏账准备 85,056,030 85,056,030
合计 249,286,326 207,817,328
应收账款账龄分析如下：
应收账款 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 233,829,453 70 190,554,152 65
一至两年 19,366,662 6 21,509,887 7
两至三年 2,565,235 1 4,113,976 2
三年以上 78,581,006 24 76,695,343 26
合计 334,342,356 100 292,873,358 100
坏账准备 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 计提准备 人民币元 计提准备
比例% 比例%
一年以内 - - - -
一至两年 6,755,470 35 6,755,470 31
两至三年 3,289,129 128 3,289,129 80
三年以上 75,011,431 95 75,011,431 98
合计 85,056,030 25 85,056,030 29
应收账款净额 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 233,829,453 94 190,554,152 91
一至两年 12,611,192 5 14,754,417 7
两至三年 (723,894) 824,847 1
三年以上 3,569,575 1 1,683,912 1
合计 249,286,326 100 207,817,328 100
本年度，本公司无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的
应收账款。
本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收
账款。
于2004年06月30日，本公司应收账款前五名单位的应收账款总额如下：
256,739,600 元。
除注释32中列示外，上述余额中无应收其他持有本公司5%或以上表决权股份的
股东的款项。
8 其他应收款
本集团 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
应收关联公司款(注释32(d)) 64,359,390 95,963,578
应收其他公司 25,037,145 26,649,008
小计 89,396,535 122,612,586
减：坏账准备 28,574,398 28,574,398
合计 60,822,137 94,038,188
其他应收款账龄分析如下：
其他应收款 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 30,824,924 34 22,712,768 18
一至两年 47,180,717 53 87,145,139 71
两至三年 285,357 445,503 1
三年以上 11,105,537 13 12,309,176 10
合计 89,396,535 100 122,612,586 100
坏账准备 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 计提准备 人民币元 计提准备
比例% 比例%
一年以内 - - - -
一至两年 16,405,527 35 16,405,527 19
两至三年 169,323 59 169,323 38
三年以上 11,999,548 108 11,999,548 97
合计 28,574,398 32 28,574,398 23
其他应收款净额 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 30,824,924 50 22,712,768 24
一至两年 30,775,189 50 70,739,612 76
两至三年 116,034 - 276,180 -
三年以上 （894,010） - 309,628 -
合计 60,822,137 100 94,038,188 100
本年度，本集团收回以前年度已全额计提坏账准备的中国天然气第八公司材料款
121万元。
本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其
他应收款。
于2003年12月31日，本集团其他应收款前五名单位的其他应收款总额如下：
67,108,499 元。
除注释32中列示外，上述余额中无应收其他持有本集团5%或以上表决权股份的
股东的款项。
本公司 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
其他应收关联公司款 62,230,825 93,700,606
应收其他公司 23,053,801 24,679,999
小计 85,284,626 118,380,605
减：坏账准备 26,959,709 26,959,708
合计 58,324,917 91,420,897
其他应收款账龄分析如下：
其他应收款 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 28,807,570 34 21,138,416 18
一至两年 46,906,023 55 86,575,127 73
两至三年 282,205 282,204 -
三年以上 9,288,828 11 10,384,858 9
合计 85,284,626 100 118,380,605 100
坏账准备 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 计提准备 人民币元 计提准备
比例% 比例%
一年以内 - - - -
一至两年 16,405,528 35 16,405,527 19
两至三年 169,323 60 169,323 60
三年以上 10,384,858 112 10,384,858 100
合计 26,959,709 32 26,959,708 23
其他应收款净额 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 28,807,570 49 21,138,416 23
一至两年 30,500,495 51 70,169,600 77
两至三年 112,882 112,881 -
三年以上 (1,096,030) - -
合计 58,324,917 100 91,420,897 100
本年度，本集团收回以前年度已全额计提坏账准备的中国天然气第八公司材料款
121万元。
本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其
他应收款。
于2004年06月30日，本公司其他应收款前五名单位的其他应收款总额如下：
67,108,499 元。
除注释32中列示外，上述余额中无应收其他持有本公司5%或以上表决权股份的
股东的款项。
9 预付账款
本集团 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 89,199,998 89 51,158,544 81
一至两年 186,000 293,817 1
两至三年 8,993,847 9 8,990,883 14
三年以上 2,000,000 2 2,971,639 4
100,379,845 100 63,414,883 100
账龄超过1年的预付账款主要为预付的材料款人民币899万元及海关押金人民币
200万元，预付的材料款本集团认为可以收回，预付的海关押金已于7月份收回。
除注释32中列示外，上述余额中无其他预付持本集团5%或以上表决权股份的股
东的款项。
10 存货
本集团 2004.6.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
原材料 192,695,707 161,997,641
自制半成品 118,325,380 102,791,710
产成品 128,573,591 73,208,007
在途物资 20,135,502 42,723,097
委托加工物资 872,406 872,406
小计 460,602,586 381,592,861
减：跌价准备 11,671,826 11,671,826
合计 448,930,760 369,921,035
以上存货均为购买或自行生产形成的。
11 长期股权投资
本集团
本集团的长期股权投资列示如下：
2004.01.01 本期增加数 本期减少数 2004.06.30
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
联营公司投资 208,625,982 - - 208,625,982
股权投资差额 7,013,989 - - 7,013,989
小计 215,639,971 - - 215,639,971
减：长期股权投
资减值准备
208,625,982 - - 208,625,982
合计 7,013,989 - - 7,013,989
被投资公司名称 投资比例 投资性质 投资期限 投资成本
人民币元
石家庄化纤有限
18.35% 联营公司 1997.7-2017 291,600,000
责任公司
本集团的长期股权投资减值准备列示如下：
被投资公司名称 2004.01.01 本期增加数 本期减少数 2004.06.30
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
石家庄化纤有限 208,625,982 - - 208,625,982
责任公司
合计 208,625,982 - - 208,625,982
本集团的联营公司石家庄化纤有限责任公司主要业务为生产及销售化纤产品。该
公司自开始经营以来持续亏损。本集团预计该项长期投资在可预见的未来不能给本集
团带来经济利益，因此已于2002年对其全额计提减值准备。
本集团的长期股权投资分析如下：
被投资公司名称 2004.01.01 本期减少 2004.06.30 减值准备 账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
石家庄化纤有限
责任公司 208,625,982 - 208,625,982 (208,625,982) -
合计 208,625,982 - 208,625,982 (208,625,982) -
本集团的股权投资差额分析如下：
摊销
被投资公司名称 初始金额 形成原因 2004.01.01 本期摊销 2004.06.30
期限
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
石家庄石联股份 17,534,971 投资成本大于应享 10年 7,013,989 - 7,013,989
有限公司 有被投资单位所有
者权益额
于2004年06月30日，本集团投资总额占净资产的比例为0.4%。
本公司
本公司的长期股权投资列示如下：
2004.01.01 本期增加数 本期减少数 2004.06.30
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
子公司投资 124,344,482 26,114,429 (21920,110) 128,538,801
联营公司投资 208,625,982 - - 208,625,982
小计 337,164,783
332,970,464 26,114,429 (21920,110)
减：长期股权投
208,625,982 - - 208,625,982
资减值准备
合计 124,344,482 26,114,429 (21920,110) 128,538,801
占被投资 占被投资
公司注册 公司实收 投资 投资
被投资公司名称 资本比例 资本比例 性质 期限 投资成本
人民币元
石家庄石联股份有限
73.26% 73.26% 子公司 1992.12- 54,800,275
公司
石家庄化纤有限
18.35% 18.35% 联营公司 1997- 291,600,000
责任公司
本公司的长期股权投资减值准备列示如下：
被投资公司名称 2004.01.01 本期增加数 本期减少数 2004.06.30
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
石家庄化纤有限 208,625,982 - - 208,625,982
责任公司
合计 208,625,982 - - 208,625,982
本公司的长期股权投资分析如下：
本期分享被投 本期被投资公
被投资公司名称 2004.01.01 其他减少 2004.06.30 减值准备 账面余额
资公司利润 司分配股利
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
石家庄石联股份有
124,344,482 26,114,429 (21,920,110) - 128,538,801 - 128,538,801
限公司
石家庄化纤有
208,625,982 - - - 208,625,982 (208,625,982) -
限责任公司
合计 332,970,464 26,114,429 (21920,110) - 337,164,783 ((208,625,982) 128,538,801
于2004年06月30日，本公司投资总额占净资产的比例为7.87%。
12 固定资产
本集团
厂房及
按资产类别 建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值：
年初余额 88,354,154 1,833,171,472 11,671,364 245,731,572 2,178,928,562
本年增加 5,922,878 152,799,976 16,877,856 175,600,710
本年减少 282,938 600,000 1,238,955 2,121,893
年末余额 94,277,032 1,985,688,510 11,071,364 261,370,473 2,352,407,379
累计折旧：
年初余额 33,165,970 1,061,178,262 3,517,699 125,873,266 1,223,735,197
本年计提折旧 2,258,841 54,479,098 556,098 9,571,720 66,865,757
本年减少 155,551 36,375 1,202,797 1,394,723
年末余额 35,424,811 1,115,501,809 4,037,422 134,242,189 1,289,206,231
固定资产减值
准备：
年初及年末及
年末余额 - - - - -
年末余额 - - - -
净额：
年末余额 58,852,221 870,186,701 7,033,942 127,128,284 1,063,201,148
年初余额 55,188,184 771,993,210 8,153,664 119,858,307 955,193,365
i) 于2004年06月30日，由于开工不足，本集团暂时闲置的固定资产账面净值为
人民币45,403,080元。
ii) 于2004年06月30日，本集团已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为人
民币396,486,627元。
iii) 于2004年06月30日，本集团无已退废和准备处置的固定资产。
iv) 于2004年06月30日，本集团经营租赁租出固定资产：
按资产类别 运输工具 合计
人民币元 人民币元
年末余额 351,664 351,664
年初余额 351,664 351,664
13 工程物资
本集团
2004.06.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
专用设备 4,008,899 22,199,100
预付大型设备款 10,462,577 4,912,304
合计 14,471,476 27,111,404
14 在建工程
本集团
于2004年06月30日，本集团的在建工程分析如下：
本期转入 工程投入
工程名称 预算金额 年初余额 本期增加 固定资产 期末余额 占预算比例 资金来源
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 %
常减压装置常压
炉改造 5,320,000 0 3,500,626 3,500,000 625.65 66 自筹
100 万吨加氢汽
柴油精制装置 162,980,000 36,898,152 126,084,240 162,980,000 2,392 100 自筹
130 吨锅炉改烧
煤二期工程 25,000,000 1,579 2,466,241 2,400,000 67,819.81 108 自筹
其他 51,520,000 10,607,314 47,906,481 49,518,043 8,995,752 92 自筹
合计 244820,000 45,921,562 136,297,378 175,620,600 6,598,340
本集团本年度已无专门借款，故在建工程中无资本化的利息费用。
15 长期待摊费用
本集团
项 目 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销月数
加氢催化剂 3,006,140 2,296,811 - (250,351) (959,680) 2,046,460 49
重整催化剂 12,827,949 8,858,177 - (1,281,590) (5,251,362) 7,576,587 37
合计 15,834,089 11,154,988 - (1,531,941) (6,211,042) 9,623,047
上述长期待摊费用中加氢催化剂按6年摊销，重整催化剂按5年摊销。
16 应付票据
本集团
2004.06.30 2003.12.31
人民币元 ％ 人民币元 ％
银行承兑汇票 310,500,000 100 351,293,233 100
合计 310,500,000 100 351,293,233 100
应付票据主要为本集团购买材料而发出的银行承兑汇票。
上述余额均为三个月内到期的应付票据。
上述余额中无应付其他持有本集团5%或以上表决权股份的股东的汇票。
17 应付账款
本集团
2004.06.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
应付关联公司款(注释32(d)) 315,991,332 222,022,56
应付其他公司款 299,880,039 178,675,511
合计 615,871,371 400,698,079
除注释32中列示外，上述余额中无应付其他持有本集团5%或以上表决权股份
的股东的款项。
18 预收账款
除注释32中列示外，本账户余额中无预收其他持有本集团及本公司5%或以上
表决权股份的股东的款项。
于2004年06月30日，本集团及本公司账龄超过1年的预收账款人民币998万
元，均为客户预付后未向本公司清收的货款。
19 应付股利
本集团
于2004年06月30日，本集团的应付股利为本公司的子公司石家庄石联股份有
限公司根据其董事会作出的利润分配决议而产生的应付少数股东股利。
20 其他应付款
本集团
2004.06.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
应付关联公司款(注释32(d)) 15,970,339 88,364,14
应付其他公司款 10,760,769 4,800,1
合计 26,731,108 93,164,34
除注释32中列示外，上述余额中无应付其他持有本集团5%或以上表决权股份
的股东的款项。
于2004年06月30日，本集团无重大账龄超过3年的其他应付款。
21 专项应付款
本集团及本公司
2004.06.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
安全生产保证基金(a) 17,373,448 15,581,013
合计 17,373,448 15,581,013
(a) 根据财政部与中国石油化工集团有限公司联合签发的财工字［1997］268
号文的规定，本集团按期末固定资产原值和存货平均余额计提并向中国石油化
工股份有限公司上交的安全生产保证基金，用于中国石油化工股份有限公司内
部财产保险，在成本费用中列支；其中部分资金由中国石油化工股份有限公司
返还予上缴企业，用于安全隐患治理和安全技术措施支出等。本集团于实际收
到中国石油化工股份有限公司返还的款项时，将收到的款项计入“专项应付款”；
本集团使用安全生产保证基金形成的固定资产相应计入“资本公积”账项。
22 股本
本集团及本公司
注册股本 2004.06.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
920,444,333股内资法人股
每股面值人民币1.00元 920,444,333 920,444,333
234,000,000股A股公众股
每股面值人民币1.00元 234,000,000 234,000,000
1,154,444,333 1,154,444,333
已发行及缴足股本 2004.06.30 2003.12.31
人民币元 人民币元
920,444,333 股内资法人股（尚未流
通）
每股面值人民币1.00元 920,444,333 920,444,333
234,000,000股A股公众股
每股面值人民币1.00元 234,000,000 234,000,000
1,154,444,333 1,154,444,333
上述已发行及缴足股本已由中庆会计师事务所验证，并于1999年11月30日出
具了中庆验字(1999)第159号验资报告。
23 资本公积
本集团及本公司
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 775,497,067 775,497,067
其他资本公积 9,009,777 1,197,262 10,207,039
合计 784,506,844 1,197,262 785,704,106
其他资本公积主要包括使用安全生产保证基金购建固定资产形成的资本公积和
超过三年以上无法对外支付的应付款项。
24 盈余公积
本集团
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
法定盈余公积 46,640,391 - 46,640,391
法定公益金 25,428,432
24,122,711 1,305,72 -
合计 70,763,102 1,305,72 - 72,068,823
2004 年上半年度增加的盈余公积为本公司的子公司石家庄石联股份有限公司根
据董事会作出的利润分配决议计提的盈余公积。
25 主营业务收入
主营业务收入是指扣除增值税后的石油化工产品销售收入。
本集团对前五名客户销售收入总额为人民币3,015,603,606元，占本集团全部销
售收入总额的86%。
本公司对前五名客户销售收入总额为人民币3,004,617,354元，占本公司全部销
售收入总额的87%。
26 主营业务成本
主营业务成本是指生产及销售石油化工产品所发生的成本。
27 主营业务税金及附加
本集团 计缴标准 2004.1-6 2003.1-6
人民币元 人民币元
消费税 见注释3 160,136,902 148,261,003
城市建设维护税 见注释3 10,993,871 12,081,296
教育费附加 见注释3 6,596,323 7,248,778
合计 177,727,096 167,591,077
28 财务净收益
2004.1-6 2003.1-6
本集团 人民币元 人民币元
发生的利息支出 34,557 1,840
利息收入 （3,499,222） (540,554)
其他 333,455 178,372
合计 （3,131,210） (360,342)
29 投资收益/(损失)
2004.1-6 2003.1-6
本公司 人民币元 人民币元
长期股权投资收益(权益法) 26,114,429 12,213,506
合计 26,114,429 12,213,506
30 营业外收入
本集团
项目名称 2004.1-6 2003.1-6
人民币元 人民币元
教育费附加返还 2,022 1,921
处理固定资产净收益 3
其他 1 3
合计 2,477 2,249
31 营业外支出
本集团
项目名称 2004.1-6 2003.1-6
人民币元 人民币元
处理固定资产净损失 163,
罚款支出 353, 321,
捐赠支出 500,
其他 2,244,15 20
合计 2,760,82 842,
32 关联方及关联交易
(a) 存在控制关系的关联方
与本公司 经济性质
关联方 注册地 主营业务 关系 或类型 法定代表人
中国石油化工股份有限公司 北京 石油、天然气勘探开采及销 控股 股份制 陈同海
（“中石化股份”） 售，炼油及石化生产、石油 母公司
及石化产品的营销与分销；
石油产品的进出口业务，以
及其他相关业务。
石家庄石联股份有限公司 石家庄 石油产品、化工产品、石油 子公司 股份制 毕建
化工原材料的生产、销售。
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（人民币千元）
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
中石化股份 86,702,439 86,702,43
石家庄石联股份有限公司 74 7
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
年初数 本期减少数 期末数
关联方名称
金 额 % 金额 % 金额 %
中石化股份 920,444,333 79.73 - - 920,444,333 79.73
石家庄石联股 54,800,275 73.26 - - 54,800,275 73.26
份有限公
司
不存在直接控制关系的关联方
关联方名称 与本公司的关系
中国石油化工集团公司 最终控股公司
中石化集团石家庄炼油厂 同一最终控股公司
河北石灵碳素制品有限公司 石家庄炼油厂之子公司
石家庄石化贸易公司 石家庄炼油厂之子公司
石家庄炼油厂工程建设公司 石家庄炼油厂之全资子公司
石家庄炼油厂汽运公司 石家庄炼油厂之全资子公司
石家庄炼油厂监理公司 石家庄炼油厂之全资子公司
石家庄炼油厂设计院 石家庄炼油厂之全资子公司
石家庄化纤有限责任公司 与母公司联营公司
中国石化销售公司华北分公司 同一母公司
中石化股份管道储运分公司 同一母公司
中国国际石油化工联合有限责任公司 同一母公司
中石化股份北京燕山分公司 同一母公司
中国石化胜利油田有限公司 同一母公司
中石化股份河南石油分公司 同一母公司
运城石油公司 同一母公司
中石化股份北京燕山分公司 同一母公司
中石化股份河北石油分公司 同一母公司
中石化股份湖北十堰石油分公司 同一母公司
长岭炼油化工有限责任公司 同一最终控股公司
中石化集团金陵石油化工有限责任公司 同一最终控股公司
中原石油化工有限责任公司 同一最终控股公司
中国石化集团物资装备公司 同一最终控股公司
中国石化财务有限责任公司 同一最终控股公司
福建省石油总公司福州分公司 同一最终控股公司
(c) 本集团与关联方之间的重大交易金额如下：
(i) 销售商品
本集团2004上半年度及2003上半年度向关联方销售货物有关明细资料
如下:
关联方名称 2004.1-6 2003.1-6
人民币千元 人民币千元
中国石化销售公司华北分公司 2,693,167 2,224,166
石家庄炼油厂 3,711 1,908
河北石灵碳素制品有限公司 23,535 23,201
石家庄化纤有限责任公司 93,715 76,516
中石化集团金陵石油化工有限责任公司 8,304 32,626
中原石油化工有限公司 155,262 107,551
中石化股份河北石油分公司 4,513 20,885
中石化集团天津石油化工公司 5,365
中石化集团河北石油有限责任公司 16,988
中国石化销售公司西北分公司 5,190
中石化股份河南石油分公司 12,175
中石化股份山西石油分公司 5,688
运城石油公司
中石化股份北京燕山分公司 21,304 8,859
中石化股份巴陵分公司 11,395
福建省石油总公司福州分公司 1,487
中石化股份湖北十堰石油分公司 1,120
(ii) 采购支出
本集团2004上半年度及2003上半年度向关联方采购货物有关明细资料
如下:
关联方名称 2004.1-6 2003.1-6
人民币千元 人民币千元
中石化股份管道储运分公司 150,179
石家庄炼油厂 571 930
中国国际石油化工联合有限责任公司
1,425,676 956,539
中国石化胜利油田有限公司 62,818 18,177
长岭炼油化工股份有限公司 12,292 9,350
中国石化集团物资装备公司 3,138 3,646
石家庄炼油厂工程建设公司 1,182 896
(iii) 购买劳务
根据综合服务协议，本集团2004上半年度及2003上半年度由关联方提
供劳务的有关明细资料如下:
交易名称 关联方名称 2004.1-6 2003.1-6
人民币千元 人民币千元
储运支出 石家庄炼油厂 9,180 9,180
石家庄炼油厂汽运公司 683 1,419
石家庄石化贸易公司 7,000 7,000
与生产有关的 石家庄炼油厂工程建设
15,185 6,817
服务支出 公司
辅助及社区 石家庄炼油厂
服务支出 9,485 9,062
经营租赁费用 石家庄炼油厂
支出 28,463 32,679
(iv) 提供水、电、风、气及劳务
本集团2004上半年度及2003上半年度向关联方提供水、电、风、气及
劳务有关明细资料如下：
关联方名称 2004.1-6 2003.1-6
人民币千元 人民币千元
石家庄炼油厂 4,790 5,810
石家庄化纤有限责任公司 32,906 28,592
(v) 安全生产保证基金支出及返还
交易名称 2004.1-6 2003.1-6
人民币千元 人民币千元
安全生产保证基金支出
5,269 5,355
安全生产保证基金返还 1,068 1,071
详见注释21(a)。
(d) 本集团与关联方应收应付款及存款项余额列示如下：(人民币元)
项 目 2004.06.30 2003.12.31
货币资金：
中国石化财务有限责任公司 3,447,402 41,378,767
合计（注释4） 3,447,402 41,378,767
应收票据：
石家庄化纤有限责任公司 48,859,035 186,529,147
中国石化销售公司北京分公司 3,500,000
河北石灵碳素制品有限公司 9,006,015 1,300,000
合计 57,865,050 191,329,147
应收账款：
河北石灵碳素制品有限公司 17,498,220 21,068,483
石家庄炼油厂 47,442,267 48,693,062
石家庄化纤有限责任公司 3,918,623 12,678,202
中国石化销售公司华北分公司 174,108,190 92,742,673
中原石油化工有限责任公司 6,813,228 18,007,500
其他 30,643,443 30,640,648
合计（注释7） 280,423,971 223,830,568
预付账款：
中国国际石油化工联合有限责任公司 44,586,491
联合石化二连分公司 60,518,774 -
联合石化青岛分公司 23,154,242
中石化股份齐鲁分公司 8,990,883 8,990,883
其他 1,083,545 3,083,529
合计 93,747,444 56,660,903
其他应收款：
石家庄炼油厂 24,076,795 56,390,224
中国石化集团第十建设公司 22,081,431 19,009,894
中国石化集团第四建设公司 7,440,494 11,494,350
其他 10,760,670 9,069,110
合计（注释8）
64,359,390 95,963,578
应付票据:
中国国际石油化工联合有限责任公司 45,000,000
长岭炼油化工股份有限公司 5,300,000
其他 118,400
合计 50,418,400
应付账款：
中国国际石油化工联合有限责任公司 294,644,385 166,387,989
中石化股份管道储运分公司 6,235,616 30,121,411
中石化集团长岭炼油化工有限责任公司 10,350,609 9,930,959
石家庄炼油厂工程建设公司 6,124,170
中国石化集团物资装备公司 2,871,197
其他 4,760,722 6,586,842
合计（注释17） 315,991,332 222,022,568
其他应付款:
中国石油化工股份有限公司 5,164,435 82,444,435
石家庄石化贸易公司 -
石家庄炼油厂工程建设公司 6,841,007 5,919,709
石家庄炼油厂 1,829,783
其他 2,135,114
合计（注释21） 15,970,339 88,364,144
预收账款：（注释18） 7,185,715 3,290,138
33 或有事项
于2004年06月30日，本集团没有需要在财务报表附注中注明的或有事项。
34 资产负债表日后事项
截止本会计报表批准日，本集团无重大资产负债表日后事项。
35 上期比较数字
2003年的比较数字是自2003年1月1日至2003年06月30日止年度的数字。
为了方便比较，我们对2003年度会计报表中的某些项目进行了重新分类。