石家庄炼油化工股份有限公司2003年年度报告
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 公司董事、监事、高级管理人员及员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件
石家庄炼油化工股份有限公司2003 年度报告
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
毕马威华振会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，本
公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司董事长、总经理毕建国、总会计师贾谋声明：保证本年度报告中财务报告的真
实、完整。
第二节 公司基本情况
1、公司法定中文名称: 石家庄炼油化工股份有限公司
公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG REFINING-CHEMICAL CO.，LTD.
2、公司法定代表人：毕建国
3、公司董事会秘书：滕峰阁证券事务代表：李金瑞
联系电话：0311-5161160
传真：0311-5161138
电子信箱：tfge0178@sina.com
联系地址：石家庄炼油化工股份有限公司证券部
邮政编码：050032
4、公司注册地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道151 号
公司办公地址：河北省石家庄炼油化工股份有限公司
5、公司年报备置地点：公司证券部
信息披露媒体： 网站：HTTP://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》《证券时报》
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
简称：石炼化 股票代码：000783
7、公司其它有关资料
1）公司首次注册登记日期： 1997 年7 月24 日
公司最近变更注册登记日期： 2001 年9 月29 日
注册地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道151 号；
2）公司法人营业执照注册号：10436612-X；
3）税务登记号码：130182700710134；
4）公司聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所
办公地址：北京市东长安街1 号东方广场东二办公楼8 层
邮政编码：100738 电话：010-85185000 传真：010-85185111
第三节 会计数据和业务数据摘要(单位：千元)
（一）2003 年度会计数据和业务数据摘要
利润总额：76,542
净利润：50,847
扣除非经常性损益后的净利润:58,263
主营业务利润：257,181
其他业务利润：15,773
营业利润: 92,400
投资收益： -1,754
补贴收入：800
营业外收支净额：-14,904
经营活动产生的现金流量净额：385,457
现金及现金等价物净增加额：280,748
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：7,416
处置固定资产产生的净损失：15,319
各种形式的政府补贴：-6,563
各项营业外支出、收入：5,348
以前年度已经计提各项减值准备的转回：-3,036
税收影响：3,653
（二）前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币千元）
2003年 2002年
(1)主营业务收入 6,017,457 4,774,117
(2)净利润 50,847 -182,423
(3)总资产 2564487 2,545,779
(4)股东权益 1592587 1,539,922
(5)每股收益(元/股) 0.0440 -0.1580
(6)扣除非经常性损益后的每股收益 0.0505 -0.1650
(7)每股净资产 1.3795 1.3339
(8)调整后的每股净资产 1.3605 1.2974
(9)净资产收益率(％) 3.19 -11.85
(10)每股经营活动产生的现金流量净额 0.3339 0.1421
2001年
(1)主营业务收入 5,192,302
(2)净利润 -5,923
(3)总资产 2,826,621
(4)股东权益 1,716,926
(5)每股收益(元/股) -0.0015
(6)扣除非经常性损益后的每股收益 -0.0009
(7)每股净资产 1.4872
(8)调整后的每股净资产 1.4872
(9)净资产收益率(％) -0.34
(10)每股经营活动产生的现金流量净额 0.2040
(注：根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号—非经常
性损益》的要求，对2002、2001 年度的扣除非经常性损益后的每股收益进行了调整。
调整前2002、2001 年度的扣除非经常性损益后的每股收益分别为-0.1636 元、0.0176
元。)
利润表附表：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 257,181 16.15 16.42 0.2228 0.2228
营业利润 92,400 5.80 5.90 0.0800 0.0800
净利润 50,847 3.19 3.25 0.0440 0.0440
扣除非经常性 58,263 3.66 3.72 0.0505 0.0505
损益后的利润
(三)报告期内股东权益变动情况（单元：千元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 1,154,444 782,688 68,359
本期增加 - 1,819 2,404
本期减少 - - -
期末数 1,154,444 784,507 70,763
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 22,940 -465,570 2,545,779
本期增加 1,183 50,847 55,070
本期减少 - 2,404 2,404
期末数 24,123 -417,127 1,592,587
变动原因：1）本报告期内公司股本未变动2）资本公积增加主要是使用安全生产保
证基金购建固定资产形成的资本公积和超过三年以上无法对外支付的应付款项。3)盈余
公积、法定公益金增加系控股子公司石家庄石联股份公司按当期实现净利润的一定比例
提取的法定盈余公积、法定公益金中母公司应享有的部分4）未分配利润增加系本年度
盈利所致。
第四节 股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表（单位：万股）
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
1.未上市流通股份
(1)发起人股份 92,044 0 92,044
其中:
国家拥有股份
境内法人持人股份 92,044 0 92,044
外资法人持有股份
(2)募集法人股
(3)内部职工股
(4)优先股或其它
未上市流通股份合计 92,044 0 92,044
2.已上市流通股份
(1)人民币普通股 23,400 0 23,400
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其它
已上市流通股份合计 23,400 0 23,400
3.股份总数 115,444 0 115,444
（二）股票发行与上市情况
报告期末为止的前三年公司无股票发行。
（三）股东情况介绍
1、截止2003 年12 月31 日，公司在深圳证券登记公司登记的股东共有94330 户。
2、公司主要股东持股情况（前十名股东）
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
中国石油化工股份有限公司 920444333 79.73
景博证券投资基金 3578532 0.31
中国建行-博时裕富证券投资基金 1234196 0.10
普丰证券投资基金 1036349 0.09
交通银行-兴科证券投资基金 1000000 0.08
刘德明 686599 0.06
吴勤 629324 0.06
苟洪波 571000 0.05
何志坚 570002 0.05
袁玉珍 547242 0.05
公司国有法人股东中国石油化工股份有限公司与其它股东之间无关联关系,也不属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他九位流
通股股东之间是否存在关联关系, 也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
3、报告期内公司国有法人股股东中国石油化工股份有限公司持有股数:920,444,3
33 股，占总股本比例:79.73%，没有质押和冻结。
4、公司控股股东情况。
控股股东：中国石油化工股份有限公司（简称中国石化）
法定代表人：陈同海
注册资本：867 亿元
成立日期：2000 年2 月25 日
公司概况：中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港、纽约、伦敦、上海四地
上市且上、中、下游业务高度一体化的世界级能源化工公司。按经营收入计，中国石化
是中国最大的上市公司（资料来源：《财富》杂志中文版，2002 年7 月，第43 期）。
中国石化是中国和亚洲最大的汽油、柴油、航煤和大部分其他主要石油产品的生产
、分销和营销商。中国石化同时是中国最大的石化产品生产商和分销商。主要石化产品
包括：合成树脂、合成纤维单体及聚合物、合成纤维、合成橡胶化肥以及中间石化产品
。中国石化还是中国原油及天然气的第二大勘探、开发和生产商。
股权结构
股东类别 持股数(千股) 所占比例(%)
1、国家股 67,121,951 77.42
其中：中国石油化工集团公司 47,742,561 55.06
2、己流通境外H股 16,780,488 19.35
3、已流通境内A股 2,800,000 3.23
总股本 86,702,439 100
5、控股股东实际控制人情况介绍
控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团）
法定代表人：陈同海
注册资本：1049 亿元
公司概况：中国石化集团是国家授权投资的机构和国家控股公司。主要经营石油、
天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销及分销、石油产品的进出口
业务，以及其他相关业务。
中国石化集团成立于1998 年7 月，其前身为成立于1983 年的大型国有企业—中国
石油化工总公司。2000 年，中国石化集团通过重组，将其石油石化的主营业务投入中
国石化，中国石化集团继续经营的主要业务包括：经营集团公司保留的若干石化设施、
规模小的炼油厂及零售加油站；提供钻井服务、社会服务、测井服务、井下作业服务、
生产设备制造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。
6、报告期内，公司无其他持股10%（含10%）以上的法人股东。
7、公司前十名流通股股东持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
景博证券投资基金 3578532 0.31
中国建行-博时裕富证券投资基金 1234196 0.10
普丰证券投资基金 1036349 0.09
交通银行-兴科证券投资基金 1000000 0.08
刘德明 686599 0.06
吴勤 629324 0.06
苟洪波 571000 0.05
何志坚 570002 0.05
袁玉珍 547242 0.05
胡兰香 529000 0.05
未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系, 也未知其他流通股股东是否属于《
上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
、监事、高级管理人员及员工情况
1、基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
毕建国 男 42 董事长、总经理 2003年9月3-2006年9月3日
张西义 男 40 副董事长 2003年9月3-2006年9月3日
朱理琛 男 58 外部董事 2003年9月3-2006年9月3日
卢立勇 男 42 董事 2003年9月3-2006年9月3日
何立峰 男 56 监事会主席 2003年9月3-2006年9月3日
寇建朝 男 41 董事 2003年12月19-2006年9月3日
王风岭 男 47 董事 2003年12月19-2006年9月3日
谢文壁 男 62 独立董事 2003年9月3-2006年9月3日
陆长福 男 58 独立董事 2003年9月3-2006年9月3日
高檩 男 45 独立董事 2003年9月3-2006年9月3日
刘晓欣 女 45 副总 2003年9月3-2006年9月3日
杨良玉 男 38 副总 2003年9月3-2006年9月3日
贾谋 女 34 总会计师 2003年9月3-2006年9月3日
周庆水 男 39 副总 2003年11月18-2006年9月3日
潘九海 男 34 监事 2003年9月3-2006年9月3日
邢春兰 女 36 监事 2003年9月3-2006年9月3日
滕峰阁 男 37 董秘 2003年9月3-2006年9月3日
姓名 年初持股数 年末持股数
毕建国 0 0
张西义 0 0
朱理琛 0 0 未在公司领薪
卢立勇 19500 19500
何立峰 19500 19500
寇建朝 0 0 未在公司领薪
王风岭 0 0
谢文壁 0 0
陆长福 0 0
高檩 0 0
刘晓欣 0 0
杨良玉 0 0
贾谋 0 0
周庆水 0 0
潘九海 0 0 未在公司领薪
邢春兰 0 0
滕峰阁 0 0
朱理琛董事现为控股股东中国石油化工股份有限公司炼油事业部副主任（正局级）
。
2、年度报酬情况单位：（人民币）万元
年度报酬总额 68.46
金额最高前3名董事报酬总额 22.66
金额最高前3名高级管理人员报酬总额 18.7
独立董事津贴 3万元/人.年(税前)
独立董事其他待遇 差旅费公司据实报销
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 朱理琛、寇建朝、潘九海
报酬区间
2.0-4.0 5人
4.0-5.0 1人
5.0- 8人
报告期内董事、监事、高管人员中的公司领导班子成员，其薪酬标准参照《中国石
油化工股份有限公司高管人员薪酬实施办法》确定，其他成员实行薪酬岗位工资制。
3、报告期内董事、监事、高管人员变动情况：
1）2003 年9 月3 日，公司完成了董事会、监事会换届。
选举毕建国、戚念东、朱理琛、韩晋民、卢立勇、张西义为公司第三届董事会董事
。选举谢文壁、陆长福、高檩为公司第三届董事会独立董事。
选举何立峰、潘九海、邢春兰为公司第三届监事会监事。
2）2003 年9 月3 日，公司三届一次董事会议选举董事长、副董事长，聘任经理班
子和董事会秘书。
选举毕建国为公司第三届董事会董事长；选举戚念东为公司第三届董事会副董事长
；聘任韩晋民为公司总经理，经总经理提名，聘任张西义、寇建朝、刘晓欣、杨良玉为
公司副总经理，聘任贾谋为公司总会计师；聘任滕峰阁为公司董事会秘书。
3）2003 年9 月3 日，公司三届一次监事会议选举何立峰为公司第三届监事会主席
。
4）2003 年11 月15 日，公司三届三次董事会议选举张西义为公司第三届董事会副
董事长；并同意张西义辞去公司副总经理职务；经董事会聘任，由毕建国任公司总经理
；经总经理提名，聘任周庆水为公司副总经理。
5）2003 年12 月19 日，公司召开2003 年度第二次临时股东大会，增补选举寇建
朝、王凤岭为公司第三届董事会董事。同意戚念东、韩晋民因工作原因辞去公司第三届
董事会董事职务。
4、公司员工数量及专业构成
公司目前在籍员工2115 人，其中：研究生学历7 人，大本学历391 人，大中专学
历360 人；销售人员49 人，财务人员26 人，生产技术人员243 人，管理人员118 人。
大中专以上学历员工占在册员工35.8%。
需承担费用的离退休职工人数425 人。
第六节 公司治理结构
（一）、公司治理结构情况
公司自成立以来，严格按《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司
建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构，
公司按《股东大会规范意见》要求制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》
、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》《募集资金管理办法
》，并不断修订公司《章程》，努力做到依法规范运作，公平对待所有股东，积极维护
中小股东利益。
为加强信息披露力度，公司将按照《上市公司治理准则》要求，结合公司实际情况
尽快建立《投资者关系管理制度》。
（二）、公司聘任的独立董事了解、熟悉公司经营情况。能够按相关法律法规规定
履行职责，按时出席公司股东会、董事会会议，积极工作，勤勉尽责，从维护公司和股
东整体利益出发，就相关事项发表独立意见。并为公司董事会决策提供专业咨询。
（三）、公司与控股股东在人员、财务、资产、机构方面做到相互独立，各自独立
核算，独立承担责任和风险；控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行为
，通过股东大会行使出资人的权利，未直接干预公司的决策及生产经营活动。
在业务方面，由于石油加工行业管理的特殊性，存在公司部分物资供应、原油采购
、汽煤柴油主导产品销售，仍依赖于控股股东，需执行国家配置计划、国家指导价。但
公司产品销售渠道有保障。
在公司运作中，公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公
司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度要求，认真履行职责，维护公司的整体利
益。
第七节 股东大会情况简介
报告期内公司召开3 次股东大会
1）公司2002 年度股东大会，于2003 年6 月6 日召开。审议通过公司2002年度董
事会工作报告、监事会工作报告、财务工作报告、利润分配预案、续聘华证会计师事务
所议案、与石家庄化纤有限责任公司2003 年度关联交易议案、公司投资建设100 万吨
加氢项目的议案、公司前次募股资金使用情况说明、公司募股资金使用管理办法。会议
符合《公司法》和公司《章程》的有关规定.
决议刊登于2003 年6 月7 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2）公司2003 年度第一次临时股东大会，于2003 年9 月3 日召开。审议通过以下
议案：选举产生公司第三届董事会董事、独立董事； 选举产生第三届监事会监事； 修
改公司《章程》； 调整独立董事津贴；更正后公司2002 年度报告。
决议刊登于2003 年9 月4 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3）公司2003 年度第二次临时股东大会，于2003 年12 月19 日召开。审议通过增
补公司董事议案。
决议刊登于2003 年12 月20 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
第八节 董事会报告
（一）报告期内公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司设计原油加工能力为350 万吨/年，属于国家基础能源行业。公司主营业务为
石化产品的生产和销售；建筑材料生产销售。主要产品有不同标号的汽油、柴油、航煤
、苯、甲苯、二甲苯、溶剂油，液化汽、聚丙烯等。
报告期内在公司董事会的领导下，面对伊拉克战争带来的国际油价大幅波动和非典
疫情的影响，全体员工共同努力，顽强拼搏，积极应对，坚持以安全生产为根本，效益
为中心，市场为导向，努力提高炼油加工效益，稳步实施分配制度改革，贯彻执行质量
、健康、安全和环境（QHSE）管理体系，不断提升企业管理的整体水平，公司从整体上
保持了生产经营和发展的良好势头。全年加工原油及原料油271 万吨，完成销售收入6
0.17 亿元。生产汽、煤、柴油三大类油品181 万吨，液化气13 万吨，石油焦12 万吨
，三苯6.3 万吨，溶剂油4.3 万吨，聚丙烯3.3 万吨，实现利税5.94 亿元，其中：实
现利润总额0.77 亿元，税金5.17 亿元。
2、主要产品经营情况：单位：千元
2003年
产品名称 主营业务 占收入 主营业务 毛利率
收入 比重％ 成本
汽油 1,587,987.27 26.39% 1,505,399.62 5.20%
柴油 2,603,395.83 43.26% 2,312,573.31 11.17%
煤油 258,656.07 4.30% 276,274.88 -6.81%
液化气 328,187.14 5.45% 277,383.68 15.48%
石油焦 94,300.71 1.57% 82,608.58 12.40%
三苯.溶剂油 350,787.74 5.83% 290,571.34 17.17%
聚丙烯 187,309.22 3.11% 145,905.50 22.10%
石脑油 269,225.85 4.47% 258,534.69 3.97%
工业燃料油 151,689.86 2.52% 124,288.78 18.06%
其他 185,916.99 3.09% 153,246.46 17.57%
合计 6,017,456.69 100.00% 5,426,786.85 9.71%
2002年
产品名称 主营业务 占收入 主营业务 毛利率
收入 比重％ 成本
汽油 1,224,312.67 25.64% 1,117,860.69 8.69%
柴油 2,114,613.37 44.29% 1,859,437.46 12.07%
煤油 183,748.43 3.85% 194,437.50 -5.82%
液化气 245,956.67 5.15% 200,716.58 18.39%
石油焦 84,053.56 1.76% 73,513.83 12.54%
三苯.溶剂油 235,783.10 4.94% 224,270.07 4.88%
聚丙烯 128,352.87 2.69% 113,412.96 11.64%
石脑油 285,442.12 5.98% 279,344.69 2.14%
工业燃料油 123,245.64 2.58% 103,426.17 16.08%
其他 148,608.43 3.11% 142,321.91 4.23%
合计 4,774,116.86 100.00% 4,308,741.84 9.75%
报告期内公司的主营业务及其结构没有变化。由于市场价格上涨和销量增加，三苯
、溶剂油、聚丙烯及其他化工产品的毛利率较前一报告期有大幅度增长。
3、分地区的主营业务收入构成：单位：千元
地区 主营业务收入 比重(%)
天津 4,473,737.78 74.35
河北 597,989.36 9.94
河南 264,003.35 4.39
其他 681,726.19 11.32
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、参股18.35%的石家庄化纤有限公司，成立于1997 年，系由本公司与中国石化、
中国石化集团公司、河北省建设投资公司共同出资组建的有限责任公司，注册在石家庄
高新技术开发区定代表人：毕建国。公司主营己内酰胺、锦纶及相关产品的生产和销售
。2003 年该公司完成5 改6.5 万吨改造，实现销售收入7.7 亿元，由于对固定资产提
取了3.03 亿元的减值准备，亏损6.83亿元，较2002 年增亏2.86 亿元，报告期末总资
产27.51 亿元，股东权益-2.02亿元。目前该公司正努力落实装置进一步扩能改造和新
技术开发的基础工作。
2、控股73.26%的石家庄石联股份有限公司，1992 年经冀体改委股字[1992]29 号
文批准，并经河北省工商行政管理局注册，注册号10436477-3,注册资本为人民币748
0 万元（其中本公司持股比例为73.26%，内部职工持股比例为26.74%）,该公司主要经
营液化气、聚丙烯、丙烯、丙烷等，法人代表：毕建国。
该公司报告期末总资产2.07 亿元，股东权益1.6 亿元。2003 年销售聚丙烯3.3 万
吨，丙烯1.4 万吨，丙烷0.1 万吨，实现销售收入3.75 亿元，实现利润0.49 亿元，净
利润0.32 亿元。
（三）、主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前5 名供应商采购的合计金额为47.11 亿元，占年度采购总额的
89.24％；公司向前5 名客户销售的合计金额为49.48 亿元，占年度销售总额的82.23％
。
（四）、经营中出现的问题与困难及解决方案
伊拉克战争和“非典”疫情带来的国际油价剧烈波动，加大了公司经营难度；受原
油加工量不足的影响，公司二次加工装置不能充分发挥优势。根据财政部《企业会计准
则—固定资产》准则要求，对未开工装置固定资产计提折旧，加大了公司运营成本。
对策是公司积极争取原油计划配额，优化生产，提高利用率；对于进口原油通过签
订长期合同，降低价格波动影响，增加公司效益。
（五）、公司投资情况
报告期内，公司技术改造形象进度完成投资13019 万元，主要是新建100万吨/年汽
柴油加氢精制装置、130 吨燃油锅炉改烧煤二期工程等技措项目。形象进度投资额比上
一报告年度减少31%。
1、报告期内公司无募集资金使用
2、报告期内，公司非募集资金项目完成情况如下：
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益
新建100万吨/年汽柴油 解决产品质量升级而带来的装置能
加氢精制装置 16298 3690 力不足的问题
130 吨燃油锅炉改烧煤二
期工程 2500 已完成 节约重油，降低供气成本
其它 1342 已完成
（六）、公司财务状况
毕马威华振会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。
公司财务状况表：（单位：人民币千元）
项目 2003 2002 增减幅度(%)
总资产 2,564,487 2,545,779 0.73
长期负债 15,581 12,590 23.75
股东权益 1,592,587 1,539,922 3.42
主营业务利润 257,181 173,751.96 48.02
净利润 50,847 -182,422.93 127.87
现金及现金 280,747.89 116,150.22 141.71
等价物净增加额
增减变动原因：
1） 长期负债增加主要原因是安全生产保证基金增加所致。
2） 股东权益增加是因为本年实现利润。
3） 主营业务利润增加主要原因一是2003 年加工原油及原料油比上年同期增加24
万吨，增幅为9.7％，使2003 年产销量增加；二是化工产品的销售价格增加，使其毛
利率较上年同期增加；三是公司通过节能降耗等措施降低生产成本。
4） 净利润增加的主要原因是主营业务利润增加、投资损失减少所致。
5） 现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是公司主营业务利润增加，以及加
强资金管理，加大清收力度使经营活动产生的现金流量净额增加所致。
（七）、生产经营环境及宏观政策、法规变化情况对公司的影响
2004 年，公司将面临新的机遇和挑战。我国经济发展正处于经济周期的上升阶段
，同时也处于一个重要关口。国民经济持续、稳定、健康发展必将拉动石化产品的需求
不断增加，汽车、住房等消费热点以及电力紧张等因素，对成品油的需求将明显加大；
随着经济环境的改善，成品油市场秩序将进一步好转，为中国石化的发展提供了难得的
机遇。与此同时，国内成品油、化工、化纤市场逐步开放，关税下调到位。2005 年，
国内成品油零售业务放开； 2008年，化工化纤产品关税下调到位。国外大公司进入我
国市场的步伐越来越快，正在依靠规模、技术、资金、品牌抢占我们的市场；来自兄弟
企业和非公有制企业的竞争压力也逐步加剧。
（八）、新年度业务发展计划
2004 年，公司生产经营和改革发展的指导方针是：认真贯彻落实中央经济工作会
议和集团公司、股份公司工作会议精神，求真务实、拼搏进取，以安全平稳生产为基础
，以求生存、谋发展为动力，以深化改革、转变观念为主导，确保全年各项任务指标的
完成。
2004 年公司将继续以降本增效为目标，通过全面达标，充分发挥现有装置潜力，
进一步提高轻油收率、综合商品率等主要技术经济指标水平，以实现利润较大幅度的增
长。全年计划加工原油、原料油291 万吨。工作重点：
1、首先是落实各级安全生产责任制，进一步明确职责，加大考核力度。年内重点
完成炼油加工高硫原油腐蚀、罐区标准化整改等治理项目，搞好清洁生产，完善事故应
急预案体系，确保不发生重大事故。
2、深化达标工作，努力提升关键技术经济指标
一是通过提高加工深度，优化催化、焦化装置原料，加大焦化回炼油浆比例，提高
轻油收率；二是应用新技术，优化催化装置工艺条件，增产丙烯，降低生焦和干气产率
；三是实施减压塔抽真空器的改造；四是加强大机组和关键生产装置的特护运行，确保
催化烟机高效率运行；五是抓好2 台130 吨/小时燃煤锅炉的达标工作，平衡发电负荷
，使热电技术指标超过同类装置平均水平；六是加快管输原油在线采样和聚丙烯自动包
装线项目的实施，降低加工损失率；七是投用污水回用装置，进一步降低综合能耗。
3、在财务管理上，继续优化资产、负债结构，提高资金使用效率。以全年财务预
算为基础，严格预算管理，控制成本费用；继续完善二级核算系统，深化二级核算工作
，强化对基层单位二级核算工作的管理，加大考核力度，努力完成降本减费目标。
4、落实原油资源，密切产销衔接，优化产品结构，提高经济效益
首先是在总部的支持下抓好增加原油资源的“生命线”工程，为年加工量突破350
万吨提供可靠的资源保证。继续理顺俄罗斯原油进口，提高作业效率。
其次是加大产品结构调整力度，增产高附加值产品。炼油高附加值产品总量要在去
年基础上有所增加，增产93#汽油，开发97#高标号汽油，增产石脑油、液化气、丙烯产
品，并组织好溶剂油的生产，积极开拓市场，增加效益。
三是做好化工产品的营销策略研究，正确把握市场走势，全力推动非统配产品价格
到位，统配产品配置计划兑现率为100%。
5、坚持物资采购统一归口管理的原则，强化物资采购管理职能，做到决策和执行
规范分开。加强供应策略研究，积极应对市场供求变化；发挥物资采购的整体规模优势
，增加网上采购比例，全年物资采购上网率不低于80%；加强供应商的管理，与质量高
、服务好、价格优的供货商建立长期合作关系，努力降低采购成本。同时强化生产、技
术、纪检监察等部门对物资供应的监督，搞好效能监察和廉政建设。
（九）、董事会日常工作情况
1、报告期内根据公司生产经营的实际情况，依照公司《章程》，全年共召开董事
会会议8 次。具体内容如下：
2003 年3 月6 日召开了公司二届十二次董事会会议，审议通过了公司补聘副总经
理、总会计师的议案。
决议刊登于2003 年3 月7 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2003 年4 月6 日召开了公司二届十三次董事会会议，审议通过了公司2002年度报
告正文及摘要、2002 年度董事会工作报告、总经理业务报告、财务预决算报告、利润
分配预案、续聘华证会计师事务所议案、2003 年度关联交易报告、公司投资建设100
万吨加氢项目的议案、公司前次募股资金使用情况说明、公司募股资金使用管理办法、
公司董事会关于华证会计师事务所出具的保留意见涉及事项的专项说明、公司2002 年
度股东大会通知。
决议刊登于2003 年4 月18 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2003 年4 月22 日召开了公司二届十四次董事会会议，审议通过了公司2003年度1
季度报告。
决议刊登于2003 年4 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2003 年6 月10 日召开了公司二届十五次董事会会议，会议审议通过了：华证会计
师事务所出具的消除保留意见后的公司2002 年度报告；公司董事会对消除保留意见事
项做的专项说明。
决议刊登于2003 年6 月11 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2003 年7 月29 日召开了公司二届十六次董事会会议，会议审议通过了公司董事会
换届预案、修改公司《章程》议案、调整独立董事津贴议案、公司2003 年度半年度报
告、公司2003 年度第一次临时股东大会通知。
决议刊登于2003 年8 月2 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2003 年9 月3 日召开了公司三届一次董事会会议，审议通过了如下议案：选举公
司董事长、副董事长；聘任公司总经理、副总经理、总会计师；聘任董事会秘书。
决议刊登于2003 年9 月4 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2003 年10 月22 日召开了公司三届二次董事会会议，审议通过了公司2003年度3
季度报告。
决议刊登于2003 年10 月23 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2003 年11 月15 日召开了公司三届三次董事会会议，审议通过了如下议案：部分
董事调整预案；经理层部分调整；通知召开公司2003 年度第二次临时股东会。
决议刊登于2003 年11 月18 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会认真执行股东大会决议，2003 年度未进行利润分配，也不进行
资本公积金转增股本。
（十）、公司2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经毕马威华振会计师事务所审计，2003 年度实现利润总额76542 千元,扣除上交所
得税后2003 年度实现净利润50847 千元。上年度剩余可分配利润–465570千元，本年
度可分配利润-417127 千元，资本公积金为784507 千元。本年度不进行利润分配，不
进行资本公积金转增股本。
（十一）、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明。根据
中国证监会《关于规范与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》（证监发[2003
]56 号）规定，为公司进行审计的审计机构及注册会计师出具了《关于石家庄炼油化工
股份有限公司大股东及其关联方资金占用情况的专项审计意见》。专项审计意见认为：
关于石家庄炼油化工股份有限公司
2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
KPMG-A(2004)OR No.0046
石家庄炼油化工股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司于2003年12 月31
日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润
分配表以及合并现金流量表和现金流量表(以下简称“会计报表”)，并于2004 年4 月
27 日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了本专
项说明所附的贵公司2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计贵公司2003 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计
的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实
施于2003 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对
汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应
当与已审计的会计报表一并阅读。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
宋晨阳
中国北京市 郑俊芳
东长安街1 号
东方广场东二办公楼8 层
邮编：100738 2004年4 月27 日
（十二）、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况执行56 号文规定情况的
专项说明及独立意见
依据中国证监会关于修订《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号<
年度报告的内容与格式>》（证监公司字[2003]56 号）的通知、《关于规范与关联方资
金往来及对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）要求，作为公司独立董事
，我们对公司报告期内对外担保情况进行了检查、监督，现就石家庄炼油化工股份有限
公司执行上述规定情况发表独立意见如下：
公司2003 年度与大股东及关联方资金往来属于正常生产经营中形成的资金往来，
未发现大股东及关联方违规占用公司资金情况，也未发现公司对外担保情况。
（十三）、其他报告事项
公司指定信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》。
第九节 监事会报告
报告期内，在公司董事会、经理班子及广大股东的大力支持下，监事会严格按照《
公司法》、公司《章程》的规定，通过列席公司董事会会议，对公司依法运作、财务管
理、关联交易等事项履行监督职责，现将监事会一年来主要工作情况报告如下：
1、报告期内公司召开三次监事会会议：
1）2003 年4 月6 日,召开公司二届八监事会会议,审议通过了《公司2002年度监事
会工作报告》、《公司2002 年度报告正文及摘要》、《公司2002 年度财务预决算报告
》、审议通过了《公司2002 年度利润分配预案》、2003 年度关联交易报告、公司投资
建设100 万吨加氢项目的议案、公司监事会关于华证会计师事务所出具的保留意见涉及
事项的专项说明。
决议刊登于2003 年4 月18 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2）2003 年7 月29 日,召开了公司二届九次监事会会议,全体监事出席了会议, 审
议通过了监事会换届议案、公司2003 年半年度报告正文。
决议刊登于2003 年8 月2 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
3）2003 年9 月3 日,召开了公司三届一次监事会会议,选举产生了公司监事会主席
。
决议刊登于2003 年9 月4 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、监事会独立意见。报告期内，公司监事会依法行使监督权，对公司依法运作情
况进行了监督和检查。通过深入了解生产、管理、员工等多方面情况，列席报告期内公
司董事会会议，形成如下独立意见：
1）公司依法运作情况：公司在2003 年度生产经营中，严格遵守《公司法》和《公
司章程》，建立了较为完整的内部控制制度，决策程序科学有效。公司董事及高管人员
均能认真履行职责、勤勉诚信、廉洁自律，没有损害公司利益行为，也没有违反国家法
律、公司章程及各项规章制度行为。
2）、公司的财务状况：毕马威会计师事务所为公司出具了无保留意见的公司2003
年度审计报告，该审计报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
3）、报告期公司前次募集资金已按配股说明书承诺使用完毕。变更部分募集资金
投向，履行了法定程序。具体情况已在相关年度报告中进行了披露。
4）、报告期内，公司的关联交易，主要为通过控股股东按配置计划采购原油、销
售产品，有偿使用石家庄炼油厂的土地使用权，接受管输、储运、检维修服务，向石家
庄化纤提供化工原料、动力劳务。在上述关联交易中，公司严格按照签署的协议执行，
其经济往来能够做到交易公允，付费合理，不存在损害上市公司利益情况。
第十节 重要事项
（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
1、上年度延续至本报告期内诉讼事项。公司与灵寿县扶贫办所属加油站成品油款
纠纷诉讼案，石家庄市中级人民法院于2003 年6 月16 日以（2002）石民再终字第002
27 号民事判决书做出终审判决，判定我公司胜诉。（上述事项已在2003 年第三季度报
告中披露）
2、报告期内公司无重大仲裁事项。
（二）报告期内公司无收购及出售资产情况。
（三）报告期内公司重大关联交易事项。
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
1）采购货物
关联交易方 交易内容 定价原则 交易 交易金额（千
价格 元）
中国国际石油化工联合有限
责任公司 原油 国家定价 1777 1,882,517
中石化股份管道储运分公司 原油及管 国家定价 1801 90,039
输费
中国石化胜利油田有限公司 原油 国家定价 1614 87,565
中石化集团长岭炼化有限公
司 其他辅料 市场价 25,653
中国石化集团物资装备公司 其他辅料 市场价 15,349
关联交易方 占同类交 结算方
易比例% 式
中国国际石油化工联合有限
责任公司 36.97 转账
中石化股份管道储运分公司 1.77 转账
中国石化胜利油田有限公司 1.72 转账
中石化集团长岭炼化有限公
司 0.16 转账
中国石化集团物资装备公司 0.09 转账
2） 销售商品、材料
关联交易方 交易内容 定价原则 交易 交易金额（千
价格 元）
中石化销售华北公司 汽油 国家定价 2603 1,587,045
柴油 国家定价 2407 2,601,776
煤油 国家定价 2297 258,560
河北石灵碳素制品有限公司 石油焦 市场价 645 57,774
石家庄化纤有限责任公司 甲苯 市场价 3752 107,098
氢气 市场价 8800 42,635
其他 18,447
中原石油化工有限公司 石脑油 国家定价 2196 223,155
中石化集团金陵石油化工有
限责任公司 分子筛料 市场价 2379 34,840
其他 989
中石化集团河北石油有限责 工业燃料
任公司 油 市场价 2369 30,066
中石化股份河北石油分公司 工业燃料
油 市场价 2448 27,512
中国石化销售公司西北分公 工业燃料
司 油 市场价 2383 18,340
中石化股份巴陵分公司 石脑油 国家定价 2221 11,395
中石化股份河南石油分公司 工业燃料
油 市场价 2349 12,868
关联交易方 交易内容 占同类交 结算方
易比例% 式
中石化销售华北公司 汽油 99.94 转账
柴油 99.94 转账
煤油 99.96 转账
河北石灵碳素制品有限公司 石油焦 61.27 转账
石家庄化纤有限责任公司 甲苯 100 转账
氢气 100 转账
其他 转账
中原石油化工有限公司 石脑油 82.89 转账
中石化集团金陵石油化工有
限责任公司 分子筛料 100 转账
其他 转账
中石化集团河北石油有限责 工业燃料
任公司 油 19.82 转账
中石化股份河北石油分公司 工业燃料
油 18.14 转账
中国石化销售公司西北分公 工业燃料
司 油 12.09 转账
中石化股份巴陵分公司 石脑油 4.23 转账
中石化股份河南石油分公司 工业燃料
油 8.48 转账
以上单位均为本公司控股股东中国石化股份公司的分、子公司，或公司控股股东的
实际控制人中国石化集团公司的全资企业，公司与其发生的关联交易，属持续性的关联
交易，均执行配置计划，国家定价或市场价，不存在显失公允的交易价格，对本公司利
润没有影响，。
3）报告期内公司按关联交易协议，接受石家庄炼油厂劳务，文教卫生、社区服务
18970 千元，原油转输费19142 千元，办公设施租赁费7247 千元，土地使用费7386 千
元，生产经营设施租赁37835 千元，仓储装车费14000 千元，修理费22142 千元，运输
等费用9944 千元。以上业务均执行协议价格，属于公司持续生产经营所必须的。
4）提供劳务。报告期内公司按关联交易协议，为石家庄炼油厂提供水、电、汽、
风及劳务10447 千元；为石家庄化纤有限责任公司提供水、电、汽、风及劳务60648 千
元。以上业务均执行市场价、协议价。
5）向中石化集团支付安全生产保证金10583 千元。
2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。
3、报告期内公司与关联方的债权、债务事项。
项目 金额（千元） 形成原因
A、应收账款
中石化销售公司华北公司 92742.67 货款
石家庄炼油厂 48693.06 货款
河北石灵碳素制品有限公司 21068.48 货款
中原石油化工有限公司 18007.50 货款
石家庄化纤有限责任公司 12678.20 货款
B、预付账款
中国国际石油化工联合有限责任公司 44586.49 材料款
中石化股份齐鲁分公司 8990.88 材料款
中石化股份物资装备部 2900.92 材料款
C、其他应收款
石家庄炼油厂 56390.22 材料款
D、其他应付款
中国石油化工股份有限公司 82444.43
E、应付帐款
中国国际石油化工联合有限责任公司 166387.99 材料款
中石化股份管道储运分公司 30121.41 材料款
中石化集团长岭炼化有限公司 9930.96 材料款
中国石化集团物资装备公司 2871.20 材料款
以上债权债务事项对公司影响:
除上述事项外的债权债务均由正常经济事项所形成,在可预计的情况下,对公司影响
较小。中石化销售公司华北公司、河北石灵碳素制品有限公司、中原石油化工有限公司
、石家庄化纤有限责任公司、中国国际石油化工联合有限责任公司、中石化股份齐鲁分
公司、中石化股份物资装备部的应收款项在结算期内，不存在收款风险；对中国石化集
团石家庄炼油厂应收款项继续通过多种渠道清收。
（四）重大合同及履行情况。
1、报告期内公司按《关联交易协议》继续租赁石家庄炼油厂土地、辅助生产经营
设施。
2、公司无对外担保事项。
3、公司无委托理财事项。
（五）报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项。
报告期内公司及持股5%以上股东未披露有承诺事项。
（六） 报告期内公司聘任毕马威华振会计师事务所有限公司做公司财务审计工作
。按照双方签订的《业务约定书》，公司支出2003 年度报告审计费用约为27 万元。公
司费用的支出不影响注册会计师审计独立性。
年度 2003 2002
支付会计师事务所审计费用 约27 万元 30 万元
（七）报告期内，公司董事会及公司董事无受中国证监会稽查、行政处罚、公开批
评和深交所公开遣责的情形。
（八）报告期内，公司二届董事会、监事会届满，经公司2003 年度9月3 日第一次
临时股东大会审议，通过了公司董事会、监事会换届事宜，选举产生了公司第三届董事
会和第三届监事会。并经公司三届一次董事会会议，选举产生了公司董事长、副董事长
；聘任公司总经理、副总经理、总会计师；聘任董事会秘书。三届一次监事会会议，选
举产生了公司监事会主席。上述决议刊登于2003 年9 月4 日的《中国证券报》、《证
券时报》上。
（九）2003 年度公司执行33%所得税率。
第十一节 财务报告
审计报告
KPMG-A(2004)AR No.0230
石家庄炼油化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2003 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、20
03年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量表和现金流量表
。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础
上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业
会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003 年12 月31 日的合并财
务状况和财务状况、2003 年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流
量。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
宋晨阳
中国北京市 郑俊芳
东长安街1 号
东方广场东二办公楼8 层
邮编：100738 2004年4 月27 日
石家庄炼油化工股份有限公司
合并资产负债表
2003年12月31日
（金额单位：人民币元）
资产 注释 2003年 2002年
流动资产
货币资金 4 572,946,011 292,198,121
应收票据 5 207,100,764 84,106,327
应收账款 7 204,465,599 487,167,038
其他应收款 8 94,038,188 170,905,708
预付账款 9 63,414,883 122,984,272
存货 10 369,921,035 341,619,246
待摊费用 11 5,860,240 2,681,634
流动资产合计 1,517,746,720 1,501,662,346
长期投资
长期股权投资 12 7,013,989 8,767,486
长期投资合计 7,013,989 8,767,486
固定资产
固定资产原价 2,178,928,562 2,164,372,633
减：累计折旧 (1,223,735,197) (1,170,564,201)
固定资产净值 955,193,365 993,808,432
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 13 955,193,365 993,808,432
工程物资 14 27,111,404 6,958,011
在建工程 15 45,921,562 19,868,030
固定资产合计 1,028,226,331 1,020,634,473
无形资产及其他资产
无形资产 344,599 496,040
长期待摊费用 16 11,154,988 14,218,872
_____________ _____________
无形资产及其他资产合计 11,499,587 14,714,912
资产总计 2,564,486,627 2,545,779,217
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
石家庄炼油化工股份有限公司
合并资产负债表(续)
2003年12月31日
（金额单位：人民币元）
负债和股东权益 注释 2003年 2002年
流动负债
短期借款 - 1,000,000
应付票据 17 351,293,233 469,398,793
应付账款 18 400,698,079 346,199,302
预收账款 19 27,563,227 18,498,091
应付工资 16,345,893 15,597,499
应付福利费 5,422,857 1,380,619
应付股利 20 4,000,000 1,750,000
应交税金 3(c) 14,123,179 41,589,834
其他应交款 880,588 2,495,464
其他应付款 21 93,164,341 54,663,816
流动负债合计 913,491,397 952,573,418
长期负债
专项应付款 22 15,581,013 12,590,282
长期负债合计 15,581,013 12,590,282
负债合计 929,072,410 965,163,700
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
合并资产负债表(续)
2003年12月31日
（金额单位：人民币元）
负债和股东权益(续) 注释 2003年 2002年
少数股东权益 42,827,150 40,693,759
股东权益
股本 23 1,154,444,333 1,154,444,333
资本公积 24 784,506,844 782,688,287
盈余公积 25 70,763,102 68,359,099
(其中： 法定公益金) 24,122,711 22,940,059
累计亏损 (417,127,212) (465,569,961)
股东权益合计 1,592,587,067 1,539,921,758
负债和股东权益总计 2,564,486,627 2,545,779,217
此会计报表已于2004年4月27日获董事会批准。
公司法定代表人 主管会计工作负责人 公司会计机构负责
人
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
资产负债表
2003年12月31日
（金额单位：人民币元）
资产 注释 2003年 2002年
流动资产
货币资金 4 421,225,830 207,558,946
应收票据 5 200,435,147 83,868,527
应收股利 6 10,960,055 4,795,024
应收账款 7 207,817,328 464,467,902
其他应收款 8 91,420,897 160,025,859
预付账款 63,414,883 122,984,273
存货 365,093,964 338,916,870
待摊费用 5,860,240 2,681,634
流动资产合计 1,366,228,344 1,385,299,035
长期投资
长期股权投资 12 124,344,482 120,255,031
长期投资合计 124,344,482 120,255,031
固定资产
固定资产原价 2,089,608,379 2,062,649,891
减：累计折旧 (1,163,700,912) (1,111,109,499)
固定资产净值 925,907,467 951,540,392
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 13 925,907,467 951,540,392
工程物资 14 27,111,404 6,958,011
在建工程 43,310,650 17,506,139
固定资产合计 996,329,521 976,004,542
无形资产及其他资产
无形资产 344,599 496,040
长期待摊费用 11,154,988 14,218,872
无形资产及其他资产合计 11,499,587 14,714,912
资产总计 2,498,401,934 2,496,273,520
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
资产负债表(续)
2003年12月31日
（金额单位：人民币元）
负债和股东权益 注释 2003年 2002年
流动负债
短期借款 - 1,000,000
应付票据 351,293,233 469,398,793
应付账款 398,020,186 346,163,639
预收账款 19 26,344,890 21,809,301
应付工资 11,272,788 11,811,653
应付福利费 4,755,444 913,583
应交税金 7,660,869 38,470,443
其他应交款 785,576 2,450,100
其他应付款 90,100,868 51,743,968
流动负债合计 890,233,854 943,761,480
长期负债
专项应付款 22 15,581,013 12,590,282
长期负债合计 15,581,013 12,590,282
负债合计 905,814,867 956,351,762
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
资产负债表(续)
2003年12月31日
（金额单位：人民币元）
负债和股东权益(续) 注释 2003年 2002年
股东权益
股本 23 1,154,444,333 1,154,444,333
资本公积 24 784,506,844 782,688,287
盈余公积 25 48,190,646 48,190,646
(其中： 法定公益金) 16,063,549 16,063,549
累计亏损 (394,554,756) (445,401,508)
股东权益合计 1,592,587,067 1,539,921,758
负债和股东权益总计 2,498,401,934 2,496,273,520
此会计报表已于2004年4月27日获董事会批准。
公司法定代表人 主管会计工作负责人 公司会计机构负
责人
合并利润及利润分配表
2003年度
（金额单位：人民币元）
注释 2003年 2002年
主营业务收入 26 6,017,456,687 4,774,116,863
减：主营业务成本 27 5,426,786,849 4,308,741,844
主营业务税金及附加 28 333,488,949 291,623,059
主营业务利润 257,180,889 173,751,960
加：其他业务利润/(亏损) 29 15,773,051 (1,053,286)
减：营业费用 29,388,411 26,727,272
管理费用 155,686,221 125,618,821
加：财务净收益 30 4,520,555 699,839
营业利润 92,399,863 21,052,420
减：投资损失 31 1,753,497 192,569,480
加：补贴收入 800,000 -
营业外收入 32 7,316,977 5,428,373
减：营业外支出 33 22,221,365 4,372,092
利润/(亏损)总额 76,541,978 (170,460,779)
减：所得税 17,061,835 8,855,416
少数股东损益 8,633,391 3,106,731
净利润/(亏损) 50,846,752 (182,422,926)
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
合并利润及利润分配表(续)
2003年度
（金额单位：人民币元）
注释 2003年
净利润/(亏损) 50,846,752
加：年初累计亏损 (465,569,961)
小计 (414,723,209)
减：提取法定盈余公积 25 1,221,351
提取法定公益金 25 1,182,652
年末累计亏损 (417,127,212)
补充资料：
项目 2003年
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损失) -
2．自然灾害发生的损失 -
3．会计政策变更增加/(减少)利润总额 -
4．会计估计变更增加/(减少)利润总额 -
5．债务重组收益/(损失) -
6．其他 - -
2002年
净利润/(亏损) (182,422,926)
加：年初累计亏损 (281,870,301)
小计 (464,293,227)
减：提取法定盈余公积 851,156
提取法定公益金 425,578
年末累计亏损 (465,569,961)
补充资料：
项目 2002年
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损失) -
2．自然灾害发生的损失 -
3．会计政策变更增加/(减少)利润总额 (22,539,789)
4．会计估计变更增加/(减少)利润总额 -
5．债务重组收益/(损失) -
6．其他 -
利润及利润分配表
2003年度
（金额单位：人民币元）
注释 2003年 2002年
主营业务收入 26 5,899,774,857 4,695,397,480
减：主营业务成本 27 5,373,226,422 4,254,398,806
主营业务税金及附加 332,461,847 290,616,218
主营业务利润 194,086,588 150,382,456
加：其他业务利润/(亏损) 29 19,723,653 (1,053,286)
减：营业费用 29,368,514 26,082,950
管理费用 151,524,919 123,200,070
加：财务净收益 3,784,448 439,221
营业利润 36,701,256 485,371
加：投资收益/(损失) 31 21,899,540 (184,057,919)
补贴收入 800,000 -
营业外收入 7,311,977 5,428,374
减：营业外支出 33 15,866,021 4,278,752
利润/(亏损)总额 50,846,752 (182,422,926)
减：所得税 - -
净利润/(亏损) 50,846,752 (182,422,926)
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
利润及利润分配表(续)
2003年度
（金额单位：人民币元）
注释 2003年
净利润/(亏损) 50,846,752
加：年初累计亏损 (445,401,508)
可供分配的利润 (394,554,756)
减：提取法定盈余公积 25 -
提取法定公益金 25 -
可供股东分配的利润 (394,554,756)
减：提取任意盈余公积 -
年末累计亏损 (394,554,756)
补充资料：
项目 2003年
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损失) -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加/(减少)利润总额 -
4.会计估计变更增加/(减少)利润总额 -
5.债务重组收益/(损失) -
6.其他 -
2002年
净利润/(亏损) (182,422,926)
加：年初累计亏损 (262,978,582)
可供分配的利润 (445,401,508)
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
可供股东分配的利润 (445,401,508)
减：提取任意盈余公积 -
年末累计亏损 (445,401,508)
补充资料：
项目 2002年
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损失) -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加/(减少)利润总额 (22,539,789)
4.会计估计变更增加/(减少)利润总额 -
5.债务重组收益/(损失) -
6.其他 -
刊载于第20 页至第58 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
合并现金流量表
2003年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2003年
经营活动产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金 6,944,638,906
收到的税费返还 6,538,674
收到的其他与经营活动有关的现金 (ii) 7,511,401
现金流入小计 6,958,688,981
购买商品和接受劳务支付的现金 5,928,121,129
支付给职工以及为职工支付的现金 76,393,291
支付的各项税费 549,118,297
支付的其他与经营活动有关的现金 (iii) 19,599,332
现金流出小计 6,573,232,049
经营活动产生的现金流量净额 (i) 385,456,932
投资活动产生的现金流量：
处置固定资产所收回的现金净额 1,261,630
银行存款利息收入所收到的现金 5,039,539
现金流入小计 6,301,169
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 104,319,999
现金流出小计 104,319,999
投资活动产生的现金流量净额 (98,018,830)
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
合并现金流量表(续)
2003年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2003年
筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 570,000
现金流入小计 570,000
偿还借款所支付的现金 1,570,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,690,212
现金流出小计 7,260,212
筹资活动产生的现金流量净额 (6,690,212)
汇率变动对现金的影响 -
现金及现金等价物净增加额(iv) 280,747,890
合并现金流量表(续)
2003年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表补充说明 2003年
(i) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 50,846,752
加: 计提的资产减值准备 26,647,953
固定资产折旧 127,247,798
无形资产摊销 153,661
长期待摊费用摊销 3,063,885
待摊费用增加 (3,178,606)
处置固定资产的收益 (85,539)
固定资产报废及盘亏损失 15,404,827
财务费用 (4,944,951)
投资损失 1,753,497
存货的增加 (29,234,048)
经营性应收项目的减少 211,774,660
经营性应付项目的减少 (22,626,348)
少数股东损益 8,633,391
经营活动产生的现金流量净额 385,456,932
(ii) 收到其他与经营活动有关的现金主要包括：
安保基金返还 6,437,106
补贴收入-环保补贴款 800,000
其他 274,295
小计 7,511,401
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
合并现金流量表(续)
2003年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表补充说明 2003年
(iii)支付的其他与经营活动有关的现金主要包括：
安保基金 10,583,028
差旅费 1,647,288
招待费 2,181,293
其他 5,187,723
小计 19,599,332
(iv)现金及现金等价物净增加情况：
现金的年末余额 572,946,011
减：现金的年初余额 292,198,121
现金及现金等价物净增加额 280,747,890
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
现金流量表
2003年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2003年
经营活动产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金 6,823,148,949
收到的税费返还 6,538,674
收到的其他与经营活动有关的现金 (ii) 7,237,106
现金流入小计 6,836,924,729
购买商品和接受劳务支付的现金 5,925,370,422
支付给职工以及为职工支付的现金 71,259,768
支付的各项税费 520,204,831
支付的其他与经营活动有关的现金 (iii) 18,639,065
现金流出小计 6,535,474,086
经营活动产生的现金流量净额 (i) 301,450,643
投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 11,645,059
处置固定资产所收回的现金净额 1,261,630
银行存款利息收入所收到的现金 4,301,835
现金流入小计 17,208,524
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 102,552,071
现金流出小计 102,552,071
投资活动产生的现金流量净额 (85,343,547)
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
现金流量表(续)
2003年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明 2003年
筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 570,000
现金流入小计 570,000
偿还借款所支付的现金 1,570,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,440,212
现金流出小计 3,010,212
筹资活动产生的现金流量净额 (2,440,212)
汇率变动对现金的影响 -
现金及现金等价物净增加额 (iv) 213,666,884
现金流量表(续)
2003年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表补充说明 2003年
(i) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 50,846,752
加: 计提的资产减值准备 23,785,136
固定资产折旧 119,439,412
无形资产摊销 153,661
长期待摊费用摊销 3,063,885
待摊费用增加 (3,178,606)
处置固定资产的收益 (85,539)
固定资产报废及盘亏损失 9,789,811
财务费用 (4,207,248)
投资收益 (21,899,540)
存货的增加 (27,109,353)
经营性应收项目的减少 195,113,648
经营性应付项目的减少 (44,261,376)
经营活动产生的现金流量净额 301,450,643
(ii) 收到其他与经营活动有关的现金主要包括：
安保基金返还 6,437,106
补贴收入-环保补贴款 800,000
小计 7,237,106
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
现金流量表(续)
2003年度
(金额单位：人民币元)
现金流量表补充说明 2003年
(iii)支付的其他与经营活动有关的现金主要包括：
安保基金 10,583,028
差旅费 1,612,303
招待费 2,151,263
其他 4,292,471
小计 18,639,065
(iv)现金及现金等价物净增加情况：
现金的年末余额 421,225,830
减：现金的年初余额 207,558,946
现金及现金等价物净增加额 213,666,884
刊载于第20页至第58页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
资产减值准备明细表（合并）
单位：石家庄炼油化工股份有限公司 2003年12月 单位：（人民币）元
项目 年初余额
一、坏账准备合计 142,878,505.16
1、应收账款 120,731,291.84
2、其他应收款 22,147,213.32
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 10,739,567.60
其中：库存商品
原材料 10,739,567.60
四、长期投资减值准备合计 212,214,057.48
1、长期股权投资 212,214,057.48
2、长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值准备合计 365,832,130.24
本期增加数
项目
本期计提 转回已核销准备
一、坏账准备合计 25,715,695.50
1、应收账款 17,167,112.26
2、其他应收款 8,548,583.24
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,968,243.59
其中：库存商品
原材料 3,968,243.59
四、长期投资减值准备合计
1、长期股权投资
2、长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值准备合计 29,683,939.09
本期减少数
项目
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
一、坏账准备合计 51,641,953.33
1、应收账款 49,520,554.66
2、其他应收款 2,121,398.67
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,035,985.24
其中：库存商品
原材料 3,035,985.24
四、长期投资减值准备合计 3,588,074.64
1、长期股权投资 3,588,074.64
2、长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值准备合计 3,035,985.24 55,230,027.97
项目 期末余额
一、坏账准备合计 116,952,247.33
1、应收账款 88,377,849.44
2、其他应收款 28,574,397.89
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,671,825.95
其中：库存商品
原材料 11,671,825.95
四、长期投资减值准备合计 208,625,982.84
1、长期股权投资 208,625,982.84
2、长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值准备合计 337,250,056.12
石家庄炼油化工股份有限公司
会计报表注释
截至2003 年12 月31 日止年度
1 公司基本情况
石家庄炼油化工股份有限公司(以下简称“本公司”)是经国家体改委体改生【199
7】68 号文，并经中国证券监督管理委员会以证监发字【1997】375 号、376 号文批准
，于1997 年7 月24 日由石家庄炼油厂独家发起，以募集方式设立，股本总额为72,00
0 万股, 其中国有法人股60,000 万股，社会公众股12,000 万股。经深圳证券交易所深
证发【1997】286 号《上市通知书》批准，本公司发行的流通股股票于1997年7 月31
日在深圳证券交易所上市交易。1998 年6 月公司第二次股东大会决议，以1997 年末总
股本72,000 万股为基数，向全体股东以可供分配利润每10 股派送红股2股，以资本公
积金每10 股转增3 股，本公司送股及转增后，股本总额为108,000 万股，其中国有法
人股90,000 万股，社会公众股18,000 万股。1999 年6 月公司第三次股东大会决议，
以1998 年末总股本108,000 万股为基数，每10 股配售3 股，其中石家庄炼油厂放弃其
部分配股权，配售2,044.4333 万股，社会公众配售5,400 万股，共配售7,444.4333 万
股。本公司配售股后，总股本变更为115,444.4333 万股。经河北省工商行政管理局核
准登记，颁发注册号为1300001000613 企业法人营业执照。
2000 年2 月，石家庄炼油厂所隶属的中国石油化工集团公司根据资产重组方案，
将全资下属的石家庄炼油厂所持本公司的92,044.4333 万股股份(国有法人股) 注入中
国石油化工股份有限公司，占本公司股本总额的79.73%。本次股份持有人变更后，中国
石油化工股份有限公司成为本公司第一大股东，石家庄炼油厂不再持有本公司的股份。
本次变更股份持有人事宜业经国家经济贸易委员会国经贸企改【2000】144 号文及国家
财政部财管字【2000】34 号文的批准。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)属于石油加工行业，主要从事石油加工及
产品销售；石油化工产品的生产销售；建筑材料生产销售业务。主要产品有：不同标号
的汽油、柴油、煤油、溶剂油、液化气等。
2 主要会计政策
本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的企
业会计准则和《企业会计制度》及其他有关规定制定的。
(a) 会计年度
本集团的会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
(b) 合并报表的编制方法
本集团合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计报表暂行
规定》(财会字[1995]11 号)编制的。
本合并会计报表的范围包括本公司及其子公司。子公司指本公司通过直接及间接占
被投资公司50%以上（不含50%）权益性资本的公司，或本公司虽然占被投资公司权益性
资本不足50%但对其具有实质控制权的公司。只有在本公司对子公司占50%以上权益性资
本或虽占其权益性资本不足50%但对其具有实质控制权的期间，其经营成果才反映在本
集团的合并利润表中。少数股东应占的权益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。
当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计政策对
子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团间重大交易，包括集团间未实现利润
及往来余额均已抵销。
(c) 记账基础和计价原则
本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。
(d) 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
(e) 外币折算
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末各项货
币性外币资产和负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币，
除与购建固定资产直接有关的汇兑损益(包括由购建固定资产专门借款所产生的汇兑损
益)，在所购建资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化外，其他外币折算差异作
为汇兑损益计入当期损益。
(f) 现金等价物
现金等价物指本集团持有期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动
风险很小的投资。
(g) 坏账准备
坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收款项，并根据其相应
不能回收的可能性提取坏账准备；对其他的应收款项根据账龄分析及管理层认为合理的
比例计提坏账准备。管理层认为合理的坏账比例是根据以往经验确定的。
(h) 存货
存货包括原材料、自制半成品、产成品、零配件及低值易耗品。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账，在
发出时主要原材料及产成品按加权平均法核算，辅助材料及自制半成品按照计划成本核
算。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产
制造费用。低值易耗品于领用时采用一次转销法核算。
存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目计算的成本与可变现净值的差
额计入存货跌价准备。可变现净值是指企业在正常生产经营过程中，以存货的估计售价
减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。如果以前减
记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(i) 长期股权投资
长期投资按账面价值与可收回金额孰低计价。本集团按个别投资项目计算的可收回
金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
本公司对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核
算，即最初以初始成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权益的份额进行调整
。投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，分别情况
进行会计处理：
初始成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额的，按直线法摊销。合同规定
期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销。当期摊销金
额计入投资损益。
投资初始成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额记入资本公积-股权投资
准备。在财政部2003 年4 月7 日发布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有
关问题解答（二）》(财会[2003]10号)以前已做摊销处理的股权投资差额仍按10 年按
直线法摊销。
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法
核算。投资收益在被投资企业宣布现金股利或利润分配时确认。
处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期投资损益。
(j) 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有的，使用期限超
过1 年且单位价值较高的资产。
固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备记入资产负债表内。在建工程以成
本或评估值减去减值准备计入资产负债表内。评估指按规定进行并应按评估值相应进行
账务调整的评估。
在有关工程达到预定使用状态之前发生的与购买或建造固定资产有关的一切直接或
间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用(包括有关汇兑损
益)，予以资本化。
在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。
本集团固定资产按平均年限法计提折旧，各类固定资产的预计使用年限、预计净残
值率及折旧率分别为：
折旧年限 净残值率 折旧率
房屋及建筑物 10-40年 3% 2.43%-9.70%
机器设备 10-20年 3% 4.85%-9.70%
油气集输设施 14-20年 3% 4.85%-6.93%
运输设备 8-14年 3% 6.93%-12.13%
其他设备 4-30年 3% 3.23%-24.25%
(k) 租赁资产
i) 经营租赁出租资产
租金在租赁期内按直线法确认为收入。
ii) 经营租赁费用
经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。
(l) 无形资产
无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备记入资产负债表内。无形资产的成
本按直线法摊销，合同或法律规定年限的，按合同规定的受益年限与法律规定的有效年
限的较短者摊销。合同与法律均没有规定年限的，按照可知的受益年限或10 年摊销。
(m) 长期待摊费用
长期待摊费用按直线法在受益期限内平均摊销。
(n) 长期投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产减值准备
本集团对各项资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已跌至低于账
面价值。当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测
试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额。可收回金额是以净售价与使用价
值两者中的较高者计算。在确定使用价值时，由资产产生的预期未来现金流量会折现至
其现值。提取的资产减值准备应按单项项目计算并计入当期损益。
当有迹象显示在以前年度确认的资产减值很可能不再存在，或用以确定可收回金额
的估计有所改变而使减值减少，则资产减值准备便会冲回，冲回的资产减值准备计入当
期损益。
(o) 所得税
所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期应交所
得税和递延税项。
当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税税率计算。
递延税项是按债务法计算所作出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税项，即
对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生的税前会计利润与
应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新税时，该法对原已确认的时间
性差异的所得税影响金额进行调整，在转回时间性差异的所得税影响金额时，按照现行
所得税率计算转回。
同一纳税主体可用于弥补未来应税所得的可抵扣亏损所形成的所得税利益，应抵销
其递延所得税负债，该可抵扣亏损不能用于抵减另一纳税主体的应税所得。递延税项资
产仅在未来有足够应纳税所得额可以抵销上述时间性差异时确认。当与递延税项资产相
关的税务利益不能实现时，该递延税项资产净额将会减记至预期可实现数额。
(p) 收入确认
收入是在经济利益能够流入本集团，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，根
据下列方法确认：
i) 销售商品收入
销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予以确认。假如
销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的收入和相关的已发生或将发生
的成本不能可靠地计量时，收入将不予确认。
ii) 提供劳务收入
当劳务交易的结果能够可靠地估计时，提供劳务收入根据劳务的完成程度按已完工
作的进度于提供劳务的期间内确认收入。假如劳务交易的结果不能可靠估计，则按已经
发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
iii) 利息收入
利息收入是按银行存款本金和适用利率计算，并以时间为基准确认的。
iv) 补贴收入
补贴收入根据实际收到的补贴款确认。
(q) 借款费用
用于购建固定资产的专门借款的借款费用在使资产达到预定可使用状态所必要的购
建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为财务费用。
(r) 维修及保养支出
维修及保养支出于实际发生时计入当期损益。
(s) 环保支出
与现行持续经营业务或过去业务所导致的情况有关的环保支出计入当期损益。
(t) 研究及开发费用
研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。
(u) 退休福利
本集团根据政府有关部门的规定提取并缴纳职工养老保险及其他福利，在发生时记
入当期损益。
(v) 股利分配
现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会计报表批
准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。
(w) 关联方
如果本集团有能力直接或间接控制或共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或
另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与
另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。
3 税项
(a) 本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税金有：消费税、增值税、营业税
、城市维护建设税及教育费附加。
消费税税率为汽油每吨人民币277.6 元及柴油每吨人民币117.6 元。
液化石油气、燃料气的增值税税率为13%，其他产品的增值税税率为17%。
城市维护建设税按应交增值税额、营业税额和消费税额的5％计缴，教育费附加按
应交增值税额、营业税额和消费税额的3％计缴。
(b) 所得税
本集团本年度适用的所得税税率为33%（2002 年：33%）。
(c) 应交税金
本集团 2003年 2002年
人民币元 人民币元
（待抵扣）/应交增值税 (13,599,111) 10,745,408
应交消费税 23,471,764 27,835,938
应交营业税 340,488 317,838
应交企业所得税 4,242,198 3,648,162
其他应交税金 (332,160) (957,512)
14,123,179 41,589,834
4 货币资金
本集团 2003年 2002年
人民币元 人民币元
现金-人民币 39,155 42,031
活期存款-人民币 531,528,089 289,865,399
银行存款及现金合计 531,567,244 289,907,430
关联公司存款-人民币(注释35(d)) 41,378,767 2,290,691
合计 572,946,011 292,198,121
本公司 2003年 2002年
人民币元 人民币元
现金-人民币 34,037 31,296
活期存款-人民币 379,813,026 205,236,959
银行存款及现金合计 379,847,063 205,268,255
关联公司存款-人民币 41,378,767 2,290,691
合计 421,225,830 207,558,946
关联公司存款指存于中国石化财务有限责任公司的款项，按市场利率计息，见注释
35。
5 应收票据
本集团 2003年 2002年
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 207,100,764 84,106,327
合计 207,100,764 84,106,327
于2003 年12 月31 日的应收票据主要是销售商品或产品而收到的银行承兑汇票，
其中没有任何应收票据已用于质押。
除注释35 中列示外，上述余额中无其他应收持有本集团5%或以上表决权股份的股
东的汇票。
6 应收股利
应收股利为本公司的子公司石家庄石联股份有限公司根据其董事会于2003 年12月
30 日作出的利润分配决议分配予本公司的股利。
7 应收账款
本集团 2003年 2002年
人民币元 人民币元
应收关联公司账款(注释35(d)) 223,830,568 515,536,183
应收其他公司 69,012,880 92,362,147
小计 292,843,448 607,898,330
减：坏账准备 88,377,849 120,731,292
合计 204,465,599 487,167,038
应收账款账龄分析如下：
应收账款 2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 187,201,923 64 328,601,242 54
一至两年 21,510,386 7 131,469,197 22
两至三年 4,113,977 2 32,822,186 5
三年以上 80,017,162 27 115,005,705 19
合计 292,843,448 100 607,898,330 100
坏账准备 2003年 2002年
人民币元 计提准备 人民币元 计提准备
比例% 比例%
一年以内 - - - -
一至两年 6,755,470 31 813,130 1
两至三年 3,289,129 80 14,169,487 43
三年以上 78,333,250 98 105,748,675 92
合计 88,377,849 30 120,731,292 20
应收账款净额 2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 187,201,923 91 328,601,242 67
一至两年 14,754,916 7 130,656,067 27
两至三年 824,848 1 18,652,699 4
三年以上 1,683,912 1 9,257,030 2
合计 204,465,599 100 487,167,038 100
三年以上的应收账款净额主要为应收中国化学工程第十二建设公司石家庄公司的款
项人民币90 万元，本集团认为可以收回；应收中油集团华北油田分公司款项人民币54
万元，已于期后收回。
坏账准备 2003年 2002年
人民币元 人民币元
年初余额 120,731,292 103,251,908
加：本年计提 17,167,112 17,479,384
减：本年冲销 49,520,555 -
年末余额 88,377,849 120,731,292
本年度冲销的应收账款为账龄较长（三年以上）、长期无交易的账户，经本集团多
次催讨仍无法收回。本年共核销应收账款人民币4,952 万元，其中核销关联方款项人民
币970 万元。
本年度，本集团无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的应
收账款。
本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账款
。
于2003 年12 月31 日，本集团应收账款前五名单位的应收账款总额如下：
2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
应收账款
金额前五名合计 193,191,904 66 468,710,802 77
除注释35 中列示外，上述余额中无应收其他持有本集团5%或以上表决权股份的股
东的款项。
本公司 2003年 2002年
人民币元 人民币元
应收子公司账款 13,076,482 55,521
应收关联公司账款 223,830,568 494,737,757
应收其他公司 55,966,308 88,511,444
小计 292,873,358 583,304,722
减：坏账准备 85,056,030 118,836,820
合计 207,817,328 464,467,902
应收账款账龄分析如下：
应收账款 2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 190,554,152 65 326,753,686 56
一至两年 21,509,887 7 119,444,137 21
两至三年 4,113,976 2 23,995,666 4
三年以上 76,695,343 26 113,111,233 19
合计 292,873,358 100 583,304,722 100
坏账准备 2003年 2002年
人民币元 计提准备 人民币元 计提准备
比例% 比例%
一年以内 - - - -
一至两年 6,755,470 31 813,130 1
两至三年 3,289,129 80 14,169,487 59
三年以上 75,011,431 98 103,854,203 92
合计 85,056,030 29 118,836,820 20
应收账款净额 2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 190,554,152 9 1 326,753,686 70
一至两年 14,754,417 7 118,631,007 26
两至三年 824,847 1 9,826,179 2
三年以上 1,683,912 1 9,257,030 2
合计 207,817,328 100 464,467,902 100
三年以上的应收账款净额主要为应收中国化学工程第十二建设公司石家庄公司的款
项人民币90 万元，本公司认为可以收回；应收中油集团华北油田分公司款项人民币54
万元，已于期后收回。
坏账准备 2003年 2002年
人民币元 人民币元
年初余额 118,836,820 101,357,437
加：本年计提 15,739,765 17,479,383
减：本年冲销 49,520,555 -
年末余额 85,056,030 118,836,820
本年度冲销的应收账款为账龄较长（三年以上）、长期无交易的账户，经本公司多
次催讨仍无法收回。本年共核销应收账款人民币4,952 万元，其中核销关联方款项人民
币970 万元。
本年度，本公司无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的应
收账款。
本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收账款
。
于2003 年12 月31 日，本公司应收账款前五名单位的应收账款总额如下：
2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
应收账款
金额前五名合计 193,191,904 66 457,440,745 78
除注释35 中列示外，上述余额中无应收其他持有本公司5%或以上表决权股份的股
东的款项。
8 其他应收款
本集团 2003年 2002年
人民币元 人民币元
应收关联公司款(注释35(d)) 95,963,578 157,977,850
应收其他公司 26,649,008 35,075,071
小计 122,612,586 193,052,921
减：坏账准备 28,574,398 22,147,213
合计 94,038,188 170,905,708
其他应收款账龄分析如下：
其他应收款 2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 22,712,768 18 108,807,674 56
一至两年 87,145,139 71 49,660,357 26
两至三年 445,503 1 21,528,929 11
三年以上 12,309,176 10 13,055,961 7
合计 122,612,586 100 193,052,921 100
坏账准备 2003年 2002年
人民币元 计提准备 人民币元 计提准备
比例% 比例%
一年以内 - - 771,638 1
一至两年 16,405,527 19 844,037 2
两至三年 169,323 38 12,679,639 59
三年以上 11,999,548 97 7,851,899 60
合计 28,574,398 23 22,147,213 11
其他应收款净额 2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 22,712,768 24 108,036,036 63
一至两年 70,739,612 76 48,816,320 29
两至三年 276,180 - 8,849,290 5
三年以上 309,628 - 5,204,062 3
合计 94,038,188 100 170,905,708 100
坏账准备 2003年 2002年
人民币元 人民币元
年初余额 22,147,213 16,365,360
加：本年计提 8,548,583 5,781,853
减：本年冲销 2,121,398 -
年末余额 28,574,398 22,147,213
本年度冲销的其他应收款为账龄较长（三年以上）、长期无交易的账户，经本集团
多次催讨仍无法收回。本年共核销其他应收款人民币212 万元，无关联方款项。
本年度，本集团无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的其
他应收款。
本年度，本集团无个别重大全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其他应
收款。
于2003 年12 月31 日，本集团其他应收款前五名单位的其他应收款总额如下：
2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
其他应收款
金额前五名合计 102,301,516 83 162,435,883 84
除注释35 中列示外，上述余额中无应收其他持有本集团5%或以上表决权股份的股
东的款项。
本公司 2003年 2002年
人民币元 人民币元
其他应收关联公司款 93,700,606 148,227,862
应收其他公司 24,679,999 33,765,990
小计 118,380,605 181,993,852
减：坏账准备 26,959,708 21,967,993
合计 91,420,897 160,025,859
其他应收款账龄分析如下：
其他应收款 2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 21,138,416 18 108,070,538 59
一至两年 86,575,127 73 43,486,217 24
两至三年 282,204 - 20,605,654 11
三年以上 10,384,858 9 9,831,443 6
合计 118,380,605 100 181,993,852 100
坏账准备 2003年 2002年
人民币元 计提准备 人民币元 计提准备
比例% 比例%
一年以内 - - 771,638 1
一至两年 16,405,527 19 844,037 2
两至三年 169,323 60 12,679,639 62
三年以上 10,384,858 100 7,672,679 78
合计 26,959,708 23 21,967,993 12
其他应收款净额 2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 21,138,416 23 107,298,900 67
一至两年 70,169,600 77 42,642,180 27
两至三年 112,881 - 7,926,015 5
三年以上 - - 2,158,764 1
91,420,897 100 160,025,859 100
坏账准备 2003年 2002年
人民币元 人民币元
年初余额 21,967,993 16,186,140
加：本年计提 7,113,113 5,781,853
减：本年冲销 2,121,398 -
年末余额 26,959,708 21,967,993
本年度冲销的其他应收款为账龄较长（三年以上）、长期无交易的账户，经本公司
多次催讨仍无法收回。本年共核销其他应收款人民币212 万元，无关联方款项。
本年度，本公司无个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的其
他应收款。
本年度，本公司无个别重大全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其他应
收款。
于2003 年12 月31 日，本公司其他应收款前五名单位的其他应收款总额如下：
2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
其他应收款
金额前五名合计 100,950,314 85 162,435,883 89
除注释35 中列示外，上述余额中无应收其他持有本公司5%或以上表决权股份的股
东的款项。
9 预付账款
本集团 2003年 2002年
人民币元 ％ 人民币元 ％
一年以内 51,158,544 81 97,841,026 80
一至两年 293,817 1 22,130,020 18
两至三年 8,990,883 14 - -
三年以上 2,971,639 4 3,013,226 2
63,414,883 100 122,984,272 100
账龄超过1 年的预付账款主要为预付的材料款人民币899 万元及海关押金人民币2
97 万元，本集团认为可以收回。
除注释35 中列示外，上述余额中无其他预付持本集团5%或以上表决权股份的股东
的款项。
10 存货
本集团 2003年 2002年
人民币元 人民币元
原材料 161,997,641 201,963,166
自制半成品 102,791,710 89,917,260
产成品 73,208,007 57,832,708
在途物资 42,723,097 -
委托加工物资 872,406 2,645,679
小计 381,592,861 352,358,813
减：跌价准备 11,671,826 10,739,567
合计 369,921,035 341,619,246
存货跌价准备分析如下：
2003年 2002年
原材料 合计 原材料 合计
年初余额 10,739,568 10,739,568 21,669,567 21,669,567
本年计提 3,968,243 3,968,243 - -
本年减少-消耗转出 (3,035,985) (3,035,985) (10,930,000) (10,930,000)
年末余额 11,671,826 11,671,826 10,739,567 10,739,567
以上存货均为购买或自行生产形成的。
本年计提的存货跌价准备为根据备品备件的使用状况及陈旧程度对备品备件计提的
存货跌价准备。
于利润表中确认的存货成本及费用为人民币5,428,577,331 元。
11 待摊费用
于2003 年12 月31 日，本集团的待摊费用为剩余摊销期限为一年及以内的催化剂
。
12 长期股权投资
本集团
本集团的长期股权投资列示如下：
年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
子公司投资 3,588,075 - (3,588,075) -
联营公司投资 208,625,982 - - 208,625,982
股权投资差额 8,767,486 - (1,753,497) 7,013,989
小计 220,981,543 - (5,341,572) 215,639,971
减：长期股权投资
减值准备 212,214,057 - (3,588,075) 208,625,982
合计 8,767,486 - (1,753,497) 7,013,989
被投资公司名称 占被投资 占被投资 投资
公司注册 公司实收 性质
资本比例 资本比例
河北石灵焦化厂 100% 100% 子公司
石家庄化纤有限
责任公司 18.35% 18.35% 联营公司
被投资公司名称 投资 初始
期限 投资成本
人民币元
河北石灵焦化厂 终止经营 6,000,00
石家庄化纤有限
责任公司 1997- 208,625,982
本集团的长期股权投资减值准备列示如下：
被投资公司名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
河北石灵焦化厂 3,588,075 - (3,588,075) -
石家庄化纤有限
责任公司 208,625,982 - - 208,625,982
合计 212,214,057 - (3,588,075) 208,625,982
本集团的联营公司石家庄化纤有限责任公司主要业务为生产及销售化纤产品。该公
司自开始经营以来持续亏损。本集团预计该项长期投资在可预见的未来不能