盐湖钾肥上市公告书
一、 要览
总股本:20000万股
可流通股本:5000万股
本次上市流通股本:4500万股
证券简称:盐湖钾肥
证券编码:0792
上市地点:深圳证券交易所
上市时间:1997年9月4日
股份登记机构:深圳证券登记结算公司
上市推荐人:广发证券有限责任公司
南方证券有限责任公司
二、 绪言
本公司股票上市公告书系根据<<中华人民共和国公司法> >、<<股票发行与交
易管理暂行条例> >、<<公开发行股票公司信息披露实施细则>>、<<深圳证券交易
所业务规则>>和国家现行有关证券管理法规编制,为青海盐湖钾肥股份有限公司股
票公开上市之目的向社会公众提供各种资料.
本次股票发行及发行方案业经中国证券监督管理委员会证监发字〔1997〕391
号文及证监发字〔1997〕392 号文批准,本公司已成功地向社会公众公开发行每股
面值1.00元之人民币普通股票4500万股,另向公司职工配售每股面值1.00元之人民
币普通股票500万股.经深圳证券交易所深证发〔1997〕304号<<上市通知书>>批准,
本公司4500万公众股将于1997年9月4 日(星期四)在深圳证券交易所挂牌交易.
本公司<<招股说明书概要> >刊登于1997年7月31日的<<中国证券报>>上,距今
不足6个月,故与其重复的内容不在此重述,敬请投资者查阅本公司的<<招股说明书
概要> >.本公司董事会及各位董事确信本公告书未遗漏任何重大事项,亦不存在任
何误导和虚假成分,并愿就本公告书及相关资料的准确性、完整性、真实性负共同
及个别责任.
三、 公司概况
1、基本情况
法定名称:青海盐湖钾肥股份有限公司
注册资金:20000万元
法定代表人:安平绥
成立日期:1997年8月25日
经营范围: 氯化钾产品的开发、生产、销售;光卤石、低钠光卤石及其它矿产
品的开发、加工、冶炼.
所属行业:钾肥工业
注册地址:青海省格尔木市察尔汗
联系电话:(0979)417445
2、历史沿革
本公司是经青海省经济体制改革委员会青体改(1997) 第035号文批准,由青海
盐湖工业集团有限公司以所属全部氯化钾生产车间的经营性净资产为改组主体,并
联合北京华北电力实业总公司、 中国农业生产资料成都公司、中国科学院青海盐
湖研究所、 湖北东方农化中心、化工部连云港设计研究院、化工部长沙设计研究
院,以募集方式设立的股份有限公司.
本公司地处钾矿资源储量丰富的察尔汗盐湖, 并辅以国家政策的优惠,经过数
年的艰苦创业,已形成了年产 23万吨氯化钾的生产能力,是国内唯一的钾肥生产基
地,也是亚洲最大的钾肥生产企业之一.
青海盐湖工业集团有限公司之前身是于1982 年成立的青海钾肥厂, 该厂是由
原青海省海西州察尔汗钾肥厂与原化工部格尔木钾矿筹建处合并而成的.青海省海
西州察尔汗钾肥厂始建于1958年,1969 年建成年产万吨车间,采用冷分解浮选法工
艺生产. 化工部格尔木钾矿筹建处是于1975 年经化工部批准为筹备建设青钾一期
工程而设立的. 青海钾肥厂成立后,加快了青海钾肥一期工程的筹备工作,1986 年
正式开始青海钾肥厂一期工程建设, 工程总投资5.8347亿元.该工程氯化钾设计生
产能力为20万吨, 为国家"七五"重点工程,1989 年建成投料试车成功,产出第一袋
钾肥,1990年取得"双系列、满负荷、高品位"72小时试车成功,日产达到设计能力,
于1992年9月一期工程经过三年试运行正式通过国家竣工验收.1996年7月31日, 经
青海省体改委青体改[ 1995]第032号文批准,青海钾肥厂整体改组为青海盐湖工业
集团有限公司, 注册资本为人民币31326万元.1996年底经过五年的技术攻关,建成
了二万吨冷结晶车间, 攻克了氯化钾生产工艺技术－反浮选冷结晶法,并获青海省
科委、青海省经贸委鉴定通过, 使我国氯化钾生产迈向采用先进技术的新纪元.经
过几年的发展,青海盐湖工业集团有限公司已成为集盐湖资源研究、开发和加工生
产为一体的综合型盐化工企业,经营氯化钾、硫酸钾、光卤石、水氯镁石、低钠盐
等盐化产品,并承担盐湖开发技术研究、项目设计和盐田工程建设.
本公司系在青海盐湖工业集团有限公司全部氯化钾生产车间的基础上设立的.
四、 股票发行与承销
1、股票发行
发行数量:5000万股(其中向公司职工配售500万股)
发行价格:4.35元
募集资金总额:21750万元
发行方式:全额预缴、比例配售、余款即退
配售比例:0.390%
配售户数:12854
持1000股以上的户数:9396户
发行费用总额:748万元
每股发行费用:0.15元
发行市盈率:15倍
2、股票承销
本次公开发行的社会公众股已认购完毕,超额认购256倍,配售后的余股部分共
24718股已由主承销商包销.
3、验资报告
中国 青海 深诚证字(1997)第058号
青海盐湖钾肥股份有限公司筹委会:
我们接受委托, 对青海盐湖钾肥股份有限公司(筹)截至1997年8月15日止的实
收股本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验. 在审验过程中,我们按
照<<独立审计实务公告第1号－验资>>的要求,实施了必要的审验程序,青海盐湖钾
肥股份有限公司(筹)的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、
完整,我们的责任是按照<<独立审计实务公告第1号－验资>>的要求,出具真实、合
法的验资报告.
青海盐湖钾肥股份有限公司(筹)申请的注册资本为200,000,000.00元.根据我
们的审验,截至1997年8月15日止,青海盐湖钾肥股份有限公司(筹)已收到各股东投
入的资本415,635,126.28 元(肆亿壹仟伍佰陆拾叁万伍仟壹佰贰拾陆元贰角捌分),
其中发起人投入的资本为 205,615,126.28元, 向社会募集的资本为210,020,
000.00元.投入的资本中包括股本200,000,000.00元,资本公积215,635,126.28元.
帐 号: 41502210148910
开户行:中国工商银行格尔木支行
附注1:投入股本明细表(略)
附注2:验资事项说明(略)
深圳中诚会计师事务所 中国注册会计师 刘继忠
中国注册会计师 易永健
地址:广东深圳市华富路5号南光大厦三楼 1997年8月15日
五、公司董事、监事和高级 管理人员简历及持股情况
姓 名 职务 持股数量 占总股本比例(%)
安平绥 董事长 8000股 0.004%
王有斌 副董事长兼经理 6000股 0.003%
伊亮亮 副董事长兼副经理 6000股 0.003%
于树德 董事兼副经理 5000股 0.0025%
朵复礼 董事兼副经理 5000股 0.0025%
王庆生 董事兼总工程师 5000股 0.0025%
杨 华 董事兼副经理 0 股 0
赵清政 董事 0 股 0
戴大荣 董事 0 股 0
马培华 董事 0 股 0
徐能海 董事 0 股 0
曹先军 董事 0 股 0
唐纪禹 董事 0 股 0
吴文好 董事会秘书 6000 股 0.003%
邓 瀛 监事会主席 7000 股 0.0035%
刘生福 监事 5000 股 0.0025%
郑长山 监事 0 股 0
叶小玲 监事 0 股 0
王永晏 监事 0 股 0
陈义龙 副经理 4000 股 0.002%
唐永新 副经理 4000 股 0.002%
杨兆胜 副经理 3370 股 0.0016%
李文陆 副经理 3370 股 0.0016%
陈宏海 副经理 4000股 0.002%
唐德新 总会计师 0 股 0
合计 71740股 0.036%
杨 华 女,32岁, 大学本科,经济师,曾任青海钾肥厂副科长、青海盐湖工业集
团有限公司销售科副科长、科长、公司副经理.本公司董事兼副经理.
戴大荣 男,52岁,大专文化,高级经济师,1964年－1977年11月在四川省农资成
都公司工作,1977年12 月至今在中农公司成都公司工作, 历任副科长、副经理,现
任中农成都公司总经理.本公司董事.
曹先军 男,41岁, 大学本科,高级工程师,1996年度化工部中青年专家,1990年
被国家计委、共青团中央授予"共和国重点工程建设青年功臣"称号.曾任化工部连
云港设计研究院工程管理部主任助理、项目经理、副处长、副院长,现任化工部设
计研究院常务副院长.本公司董事.
郑长山 男,43岁, 大专文化,统计师.曾任青海水泥厂副科长、科长,青海钾肥
厂科长、副处长、处长, 青海盐湖工业集团有限公司副总经济师兼审计处处长.本
公司监事.
叶小玲 女,42岁, 大专文化,会计师,曾任北京市财政局所长,现任北京华北电
力实业总公司副总会计师.本公司监事.
王永晏 男,32岁,大专文化,会计师,曾任中国科学院青海盐湖研究所财务室副
主任,现任中国科学院青海盐湖研究所财务室主任.本公司监事.
陈义龙 男,34岁,大专文化,曾任青海钾肥厂生产部调度室副调度长,青海盐湖
工业集团有限公司钾肥公司生产技术部部长、公司副经理.本公司副经理.
唐永新 男,35岁,中专文化,曾任青海钾肥厂副科长、科长,青海盐湖工业集团
有限公司钾肥公司生产技术部部长、公司副经理.本公司副经理.
陈宏海 男,35岁,大学本科,曾任青海钾肥厂科员、副科长、科长,青海盐湖工
业集团有限公司钾肥公司机动部部长、公司副经理.本公司副经理.
李文陆 男,42岁,大专文化,曾任青海电化厂工人、调度员、车间副主任,青海
盐湖工业集团有限公司销售公司经理助理、公司副经理.本公司副经理.
杨兆胜 男,44岁,中专文化,曾任青海钾肥厂工人、副科长、科长,青海盐湖工
业集团有限公司钾肥公司副经理.本公司副经理.
唐德新 男,34岁,中专文化,曾任青海钾肥厂科员、副科长、科长,青海盐湖工
业集团有限公司钾肥公司财务部部长、公司总会计师.本公司总会计师.
本公司公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股票71740股, 占公司总
股本的0.036%,其持有股份按照<<中华人民共和国公司法>>规定在任职期间不得转
让.
六、 公司的设立
1、本公司1997年8月15 日召开的公司创立大会暨首届股东大会作出决议: 本
公司向社会公众发行的面值为1.00元的5000万股人民币普通股在深圳证券交易所
上市.
2、公司注册资本:人民币20000万元.
3、公司注册时间:1997年8月25日
4、公司注册地点:青海省格尔木市察尔汗
5、营业执照注册号码:22659374－2
七、 关联企业和关联交易
1、关联企业
本公司的主要发起人青海盐湖工业集团有限公司是本公司的控股股东,拥有本
公司65%的股权. 有关盐湖集团的情况,本文"公司概况之历史沿革"中已有介绍,请
参见.
2、关联交易
(1)本公司系在青海盐湖工业集团有限公司全部氯化钾生产车间的基础上改制
而成的.依本次重组方案,本公司在改组设立过程中涉及的无形资产包括专有技术、
土地使用权及动力供应包括水、电均保留在集团公司内部,本公司已按公平市场原
则与集团公司签订相应的使用合同,确保本公司正常的生产经营.
(2)集团公司承诺在本公司成立后,将不从事任何与本公司有竞争的经营活动.
八、 股本结构及大股东持股 情况
1、上市前的股本结构
股份名称 股数(万股〕 股权比例(%〕
(1)尚未流通股
国有法人股 13000 65%
法人股 2000 10%
(2)可流通股
社会公众股 5000 25%
其中:公司职工股 500 2.5%
合 计 20000 100%
2、前十名股东所持股数及比例
股东名称 持有股数(万股) 占总股本比例(%)
青海盐湖工业集团有限公司 13000 65.00
北京华北电力实业总公司 1000 5.00
中国农业生产资料成都公司 300 1.50
中国科学院青海盐湖研究所 200 1.00
湖北东方农化中心 200 1.00
化工部连云港设计研究院 150 0.75
化工部长沙设计研究院 150 0.75
华夏证券 3.9 0.019
粤财投资 3.9 0.019
四通投资 3.9 0.019
九、 公司财务会计资料
(一)审计报告
青海盐湖钾肥股份有限公司(筹):
我们接受委托, 审计了 贵公司1994年12月31日,1995年12月31日,1996年12月
31日及1997年1月1日至1997年3月31日的资产负债表与1994年度、1995年度、1996
年度及1997年1月1日至1997年3月31日会计期间的利润及利润分配表和1996年度及
1997年1月1日至1997年3月31日会计期间的财务状况变动表.这些会计报表由 贵公
司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据<<中国注
册会计师独立审计准则> >进行的.在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施
了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国<<企业会计准则>>和<<股份制试
点企业会计制度>>的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1994年12月31
日、 1995年12月31日、1996年12月31日及1997年1 月 1 日至1997年3月31日会计
期间的财务状况与1994年度、1995年度、1996年度及1997年1月1日至1997年3月31
日会计期间的经营成果和1996年度资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯
性原则.
深圳中诚会计师事务所 中国注册会计师 刘继忠
中国注册会计师 易永健
地址:广东深圳市华富5号南光大厦三楼 1997年5月31日
(二) 鉴于<<青海盐湖钾肥股份有限公司(筹)招股说明书概要>>及<<青海盐湖
钾肥股份有限公司(筹)股票发行公告>>已同时刊登于1997年7月31日的<<中国证券
报>>,其上已载明公司详细财务资料,故此处仅刊载财务资料摘要,请投资者注意查
询.
(三)财务报表
1、资产负债表(附后)
2、损益表(附后)
3、财务状况变动表(附后)
4、财务报表附注
A、评估结果调整说明
按照发行股票并上市交易的有关规定, 本公司以1996年12月31日为基准日,已
委托资产评估机构对纳入是次重组范围的资产进行了评估,其评估结果业经国家国
有资产管理局确认.在编制本会计报表时,为反映发起人净资产的折股情况,已将上
述评估结果进行了调整,反映在有关的资产负债项目中.
B、新改制企业模拟会计报表编制方法说明
本会计报表的编制基准系假设本公司依重组方案确立的现时结构, 自1994年1
月1日起业已存在且无转变; 假设原钾肥公司于整个有关期间已按独立法人企业运
作,并进行独立核算.
基于上述假设,对原不完全独立核算的钾肥公司按其生产经营的实际情况进行
了有关资产的界定和会计帐目的重整,并按独立法人主体模拟编制其前三年的会计
报表. 在有关资产界定和会计帐目重整中,实物资产以实际被占用和被使用为界定
原则; 债权债务及其它资产负债以其与生产经营相关为界定原则;资本金按实际拨
付和上交情况反映为变动数; 利润表中的收入、成本、税金、费用项目,是根据实
际发生的经济业务在配比一致基础上按权责发生制原则编制的;对原钾肥公司与盐
湖集团及其所属单位之间发生的材料采购、 产品销售、劳务供应等关联交易已按
公允市价进行调整.
C、重要会计政策
(1)会计制度
本公司重组前执行中华人民共和国<<企业会计准则>>和<<工业企业会计制度>>
. 基于编报的目的和用途,编制本会计报表时已按<<股份制试点企业会计制度>>的
有关规定进行了调整.
(2)会计报表的编制基准和编制方法
本会计报表的表达基准系假设本公司依重组方案确定的现时结构自1949年1月
1日至12月31日期间业已存在.
(3)记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制;计价基础为历史成本法.
(4)会计期间
会计期间采用自公历每年1月1日起至12月31 日止为一个会计年度.
(5)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币.
(6)坏帐准备
决算日, 按应收帐款(不含关联公司往来款项)余额的3 ‰计提坏帐准备,并计
入当年度损益类帐项.
(7)存货计价方法
存货以实际成本计价, 发出存货的成本按加权平均法计算确定.
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销.
(8)长期投资核算方法
a.债券投资:债券投资按实际成本计价,其存续期内的应计利息计入当年度(期)
损益类帐项.
b.股权投资及联营投资
本公司对附属/联营公司的长期投资采用下列会计处理方法: 投资额占联营公
司资本总额不足20%时, 以成本法核算;投资额占联营公司资本总额20%至50%时,以
权益法核算;投资额占附属公司资本总额50 %以上以及投资额虽占联营公司资本总
额20%至50%, 但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予
以合并.
(9)固定资产及其折旧
a.固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及
其它与经营有关的工器具等, 以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,
000元以上,使用期限超过二年的物品.
b.固定资产计价:固定资产按实际成本计价.
c. 固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类
别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率.各类折旧率如
下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋 35 2.77%
建筑物 25 3.88%
机器设备 15 6.47%
运输设备 12 8.08%
仪器仪表 12 8.08%
管理用具 20 4.85%
其他设备 10 9.70%
(10)收入实现的确认
以产品已经发出或劳务已经提供,并收到价款或取得索取价款的凭据为销售实
现的依据.
(11)税项
a.主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 工业用氯化钾销售收入 17%
农业用氯化钾销售收入 13%
城市维护建设税 增值税、营业税额 5%
教育费附加 增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 13%
矿产资源补偿费 氯化钾销售收入 0.9%
b.优惠税率及批文
根据财政部、国家税务总局财税字 (1995) 91 号文及财税字(1996) 18号文,
1995年度至1997年度本公司农业用氯化钾(钾肥)的销售免征增值税.
原钾肥公司为非独立纳税单位, 实现利润全额上缴盐湖集团统一纳税;根据青
海省财政厅青财企字第(1994) 809号文件,青海钾肥厂(盐湖集团前身)自1994年起
按 33%缴纳所得税, 年终将高于13 %的部分由省财政予以返还.根据青海省人民政
府办公厅青政办函(1997) 29 号批复,本公司自1994年起享受每年按应纳税所得额
的20%返还的优惠政策,企业所得税实际税负为13%.
(12)利润分配
1996年12月31日前,原钾肥公司利润全额上缴盐湖集团.基于本报表的目的,假
设原钾肥公司税后利润按<<公司法>>规定,在提取法定盈余公积金及法定公益金后
余额上缴盐湖集团.
本公司经股份制改组设立并股票上市后,税后利润将依据公司章程按如下程序
分配:
a.弥补以前年度未弥补亏损;
b.提取法定盈余公积金10%;
c.提取法定公益金5%－10%;
d.提取任意公积金;
e.分配普通股股利.
5、主要会计指标
指标名称 1996年 1995年 1994年
流动比率 1.04 0.686 0.725
速动比率 0.586 0.358 0.505
资产负债率(%) 62.34 61.67 61.19
应收帐款周转次数 2.33 2.95 3.05
存货周转次数 2.26 3.65 5.80
净资产收益率(%) 21.63 24.98 29.79
每股净利(元) 0.296 0.267 0.306
十、 董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守<<中华人民共和国公司法> >、<<股票发行与交易管
理暂行规定>>、<< 公开发行股票公司信息披露实施细则>>、<<深圳证券交易所业
务规则 >>和国家有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起作出如下承诺:
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、
深圳证券交易所的监督管理;
2、及时、认真、准确地公布中期报告和年度报告, 并置备于规定场所以供投
资者查询;
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变
动时,在报告证券主管机关、证券交易所的同时,向投资者公布;
4、在任何传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导影响
时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清;
5、 本公司董事、监事及及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,
不利用已获得的内幕信息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动;
6、本公司没有无记录负债.
十一、重要事项揭示
1、 股利分配: 本公司预计首次派发股利的时间为1998年6月, 新老股东共享
1997年利润.
2、公司职工股: 本次发行配售的500 万公司职工股将在本公司股票上市后半
年上市流通.
十二、 咨询机构
1、发行人:青海盐湖钾肥股份有限公司
注册地址:青海省格尔木市察尔汗
法定代表人:安平绥
联系人:吴文好
电 话:(0979)417445
传 真:(0979)417445
2、上市推荐人:广发证券有限责任公司
地 址:广州市农林下路83号广发金融大厦四楼
法定代表人:陈云贤
联系人:邹云龙
电 话:(020)87310307
传 真:(020)87310255
联系人:平建伟 周永胜 白敬健
电 话:(0898)6788538
传 真:(0898)6751574
南方证券有限责任公司
地 址:深圳市深南东路南方国际大酒店十二层
联系人:王 岚 俞 露
电 话:(021)6788788－639
传 真:(021)82788777
十三、 备查文件目录
1、深圳证券交易所上市通知书;
2、审计报告;
3、资产评估报告;
4、招股说明书;
5、验资报告;
6、发行人成立的注册登记文件;
7、上市协议书;
8、国家证券主管部门批准上市的文件;
9、其他备查文件.
青海盐湖钾肥股份有限公司
1997年9月1日
青海盐湖钾肥股份有限公司(筹)
资产负债表 单位:人民币元
1997-03-31 1996-12-31 1995-12-31 1994-12-31
资产
流动资产
货币资金 3,239,494.64 4,737,781.00 885,211.65 1,466,653
应收帐款 107,489,116.96 77,162,527.43 36,029,994.18 49,347,897
减:坏帐准备 51,509.97 -- 108,089.98 148,043
应收帐款净额107,437,606.99 77,162,527.43 35,921,904.20 49,199,854
预付帐款 12,577,290.07 7,700,797.97 2,063,080.66 --
其它应收款 4,110,864.30 2,770,890.34 4,564,412.81 4,705,663
待摊费用 2,369,583.83 2,570,729.48 3,174,062.61 4,014,882
存货 63,427,414.20 73,819,408.12 42,795,287.92 25,905,708
流动资产合计193,162,254.03 168,762,134.34 89,403,959.85 85,292,762
固定资产
固定资产原价465,576,389.00 465,476,989.00 341,435,060.40 305,090,875
减:累计折旧163,264,459.57 160,974,466.00 68,721,884.03 46,205,433
固定资产净值302,311,929.43 304,502,523.00 272,713,176.37 258,885,441
固定资产合计302,311,929.43 304,502,523.00 272,713,176.37 258,885,441
资产总计 495,474,183.46 473,264,657.34 362,117,136.22 344,178,204
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 61,000,000.00 61,000,000.00 60,000,000.00 59,500,000
应付票据 1,472,343.37 800,000.00 -- --
应付帐款 63,495,154.49 54,902,444.38 30,992,703.50 9,922,596
预收帐款 7,262,118.53 3,598,203.55 3,121,486.98 2,254,551
未付股利 32,759,356.73 32,759,356.73 29,471,777.30 33,824,636
预提费用 1,505,627.75 -- -- --
其他应付款 10,504,830.03 8,989,526.40 6,742,090.60 12,088,244
流动负债合计177,999,430.90 162,049,531.06 130,328,058.38 117,590,028
长期负债:
长期借款 93,000,000.00 93,000,000.00 93,000,000.00 93,000,000
长期应付款 40,000,000.00 40,000,000.00 -- --
长期负债合计133,000,000.00 133,000,000.00 93,000,000.00 93,000,000
负债合计 310,999,430.90 295,049,531.06 223,328,058.38 210,590,028
股东权益:
股本 130,000,000.00 130,000,000.00 126,200,000.00 126,200,000
资本公积 48,215,126.28 48,215,126.28 1,419,122.50 1,419,122
盈余公积 -- 11,169,955.34 5,969,053
其中:公益金 -- 3,723,318.46 1,989,684
未分配利润 6,259,626.28 -- -- --
股东权益合计184,474,752.56 178,215,126.28 138,789,077.84 133,588,175
负债及股东
权益总计 495,474,183.46 473,264,657.34 362,117,136.22 344,178,204
2、损益表
青海盐湖钾肥股份有限公司(筹)
利润及利润分配表
单位:人民币元
1997.1.1-3.31 1996 1995 1994
主营业务收入 33,563,318 131,614,480.43 125,505,654.95 150,297,345
减:营业成本 21,237,358 62,930,734.84 57,770,996.61 68,028,697
销售费用 1,109,019 9,514,789.66 7,817,609.45 7,652,876
管理费用 3,030,653 12,811,106.23 15,926,746.26 14,429,897
财务费用 4,088,941 14,428,578.80 13,999,310.31 12,222,000
营业税金及附加 207,596 1,203,003.36 1,189,999.14 1,390,877
主营业务利润 3,889,748 30,726,267.54 28,800,993.18 46,572,996
加:其他业务利润 1,331,641 381,248.04 -- --
营业利润 5,221,390 31,107,515.58 28,800,993.18 46,572,996
加:补贴收入 2,000,000 7,280,031.03 11,807,452.63 --
营业外收入 50 6,095,427.59 70,597.18 7,311
减:营业外支出 26,467 183,641.23 825,388.76 840,434
利润总额 7,194,972 44,299,332.97 39,853,654.23 45,739,873
减:所得税 935,346 5,758,913.29 5,180,975.05 5,946,183
净利润 6,259,626 38,540,419.68 34,672,679.18 39,793,689
可分配利润 6,259,626 38,540,419.68 34,672,679.18 39,793,689
减:提取法定公积 -- 3,854,041.97 3,467,267.92 3,979,368
提取法定公益金 -- 1,927,020.98 1,733,633.96 1,989,684
可供股东分配的利润6,259,626 32,759,356.73 29,471,777.30 33,824,636
减:已分配普通股股利 -- 32,759,356.73 29,471,777.30 33,824,636
未分配利润 6,259,626 -- -- --
3、财务状况变动表
青海盐湖钾肥股份有限公司(筹)
财务状况变动表
单位:人民币元
1997.1.1-1997.3.31 1996
流动资金来源和运用
一、流动资金来源
1.本年净利润 6,259,626.28 38,540,419.68
加:不减少流动资金的费用和损失
⑴固定资产折旧 2,289,993.57 18,482,382.31
⑵固定资产盘亏(减盘盈) -- (2,708,908.89)
⑶清理固定资产损失(减收益) -- (1,447.26)
小 计 8,549,619.85 54,312,445.84
2.其他来源
⑴固定资产清理收入(减:清理费用) -- --
⑵增加长期负债 -- 40,000,000.00
⑶资本净增加额 -- 39,426,048.42
小 计 -- 79,426,048.42
流动资金来源合计 8,549,619.85 133,738,494.26
二、流动资金运用
1.利润分配
⑴提取法定公积金 -- 3,854,041.97
⑵提取法定公益金 -- 1,927,020.98
⑶上交利润 -- 32,759,356.73
小 计 -- 38,540,419.68
2.其他运用
固定资产和在建工程净增加额 99,400.00 47,561,372.77
流动资金运用合计 99,400.00 86,101,792.45
流动资金增加(减少)净额 8,450,219.85 47,636,701.81
流动资金各项目的变动
一、流动资产本年增加数
⑴货币资金 (1,498,286.36) 3,852,569.35
⑵应收帐款净额 30,275,079.56 41,240,623.23
⑶预付货款 4,876,492.10 5,637,717.31
⑷其他应收款 1,339,973.96 (1,793,522.47)
⑸待摊费用 (201,145.65) (603,333.13)
⑹存货 (10,391,993.92) 31,024,120.20
流动资产增加(减少)净额 24,400,119.69 79,358,174.49
二、流动负债本年增加数
(1)短期借款 -- 1,000,000.00
(2)应付票据 672,343.37 800,000.00
(3)应付帐款 8,592,710.11 23,909,740.88
(4)预收货款 3,663,914.98 476,716.57
(5)预提费用 1,505,627.75 --
(6)未付股利 -- 3,287,579.43
(7)其他应付款 1,515,303.63 2,247,435.80
流动负债增加净额 15,949,899.84 31,721,472.68
流动资金增加(减少)净额 8,450,219.85 47,636,701.81