北京京西风光旅游开发股份有限公司2004年半年度报告
重要提示：本公司董事会及其董事保证
本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性负个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
本公司董事长刘利华先生、总经理孟祥
科先生、财务总监孙晔先生声明：保证本年
度报告中财务报告的真实、完整。
董事长（签署）：刘利华
二零零四年八月九日
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京西旅游 2004 年半年度报告
目 录
重要提示 ...................... 2
目 录 ........................3
一公司基本情况.................... 4
二主要财务数据和指标................. 5
三股本变动和主要股东持股情况............. 6
四董事、监事、高级管理人员情况............ 7
五管理层讨论与分析.................. 8
六重要事项......................11
七财务报告...................... 20
八备查文件...................... 68
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京西旅游2004年半年度报告
一 公司基本情况
1 公司中文名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司
公司英文名称：BEIJING JINGXI TOURISM DEVELOPMENT CO.，LTD.
公司英文名称缩写：JXTD
2 股票上市交易所：深圳证券交易所
股 票 简 称：*ST京西
股 票 代 码：000802
3 公司注册地址：北京市门头沟区新桥大街35号百花宾馆四、五层
公司办公地址：北京市门头沟区石龙工业开发区泰安路9号
邮政 编码：102308
公司 网址：http://www.jxtour.com.cn
电子 信箱：jxtour@public.bta.net.cn
4 公司法定代表人：刘利华
5 公司董事会秘书：包卫刚
证券事务代表：张士国
联系地址：北京市门头沟区石龙工业开发区泰安路9号
联系电话：（010）69800572、60801019
传 真：（010）69805332
电子信箱：jxtour@public.bta.net.cn
6 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
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二 主要财务数据和指标
主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项 目 报告期末数 年初数 报告期比年初数增
减（％）
流动资产 646,923,294.39 632,096,865.59 2.35
流动负债 688,158,099.95 805,332,075.75 -14.55
总资产 1,149,990,207.86 1,142,747,410.37 0.63
股东权益（不包含少数股东权益） 216,797,359.40 231,268,774.32 -6.26
每股净资产 1.87 1.99 -6.53
调整后的每股净资产 1.50 1.60 -6.25
本期数 上期数 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 -14,471,414.92 -19,636,308.93 -26.30
扣除非经常性损益后的净利润 -14,593,266.53 -19,038,285.19 -23.35
每股收益 -0.12 -0.17 -23.53
净资产收益率(%) -6.68 -6.83 0.15
经营活动产生的现金流量净额 39,203,779.86 -60,606,318.53 -164.69
＊注：报告期须扣除的非经常性损益项目及涉及金额:121,851.61元
营业外收入: 634,342.78元
营业外支出: 512,491.17元
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三 股本变动和主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
1.公司股份总数及股本结构变动情况：
本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。
（二）、主要股东持股情况
1．公司前十名股东持股情况如下表：
报告期末股东总数 13,320户
前十名股东持股情况
股东名称 报告期增 期末持股数 股份 质押或冻结
比例 股份性质
（全称） 减（股） （股） 类别 数量
北京戈德电子移
0 77,250,000 66.45％ 未流通 7,500,000 国有法人股
动商务有限公司
方 勇 373,200 373,200 0.321％ 已流通 未知 社会公众股
陆 熠 240,000 240,000 0.206％ 已流通 未知 社会公众股
陈锐强 80,500 236,500 0.203％ 已流通 未知 社会公众股
童德旺 194,000 194,000 0.167％ 已流通 未知 社会公众股
戈庆云 151,800 151,800 0.131％ 已流通 未知 社会公众股
王廷英 91,030 148,530 0.128％ 已流通 未知 社会公众股
北京双盛楼饭店 0 146,000 0.126％ 已流通 未知 社会公众股
孙嘉平 15,900 140,000 0.120％ 已流通 未知 社会公众股
白莲娇 130,000 130,000 0.112％ 已流通 未知 社会公众股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有的流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
方 勇 373,200 A股
陆 熠 240,000 A股
陈锐强 236,500 A股
童德旺 194,000 A股
戈庆云 151,800 A股
王廷英 148,530 A股
北京双盛楼饭店 146,000 A股
孙嘉平 140,000 A股
白莲娇 130,000 A股
杨义兵 125,000 A股
本公司第一大股东北京戈德与前10名股东中的其他9名股东之间不存
在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
上述股东关联关系或一
定的一致行动人；公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，
致行动的说明
也未知前十名流通股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人 股东名称 约定持股期限
参与配售新股约定持股
0 0
期限的说明
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注：（1）北京戈德电子移动商务有限公司所持7725万股为国有法人股，为
未上市流通股份，其中750万股被冻结（冻结期限2003年7月25日至2004年
7月24日），详见公司2003年年度报告。
（4）持股5％（含5%）以上法人股东情况介绍：
截止报告期末，北京戈德是唯一持有公司股份达5％以上的股东，北京戈德
基本情况如下：名称：北京戈德电子移动商务有限公司；法定代表人：李明智；
成立日期：1985年2月8日；注册资本:45000万元；
主要经营业务：电子自动售货机的技术开发、制造、销售；技术开发、技术
转让、技术服务、技术咨询；销售开发后的产品、食品、饮料、棉、麻、土畜产
品、纺织品、服装、日用百货、化工产品、建筑材料、机械电子设备；租赁设备；
投资及投资管理；信息咨询（中介除外）。
公司的股本结构为：北京石龙工业开发区投资开发总公司、山东鑫源控股有
限公司、天津南开戈德集团有限公司，三家股东单位各占注册资的33.333%
（5）北京戈德的控股股东或实际控制人为北京石龙工业开发区投资开发总
公司（下称“石龙公司”），其基本情况如下：全称：北京石龙工业开发区投资开
发总公司；法定代表人：张丰收；成立日期：1992年04月13日；注册资本:2000
万元；企业性质：全民所有制；
主要经营业务：房地产开发，技术咨询，信息咨询（除中介服务），技术中
介服务，销售：钢材，木材，水泥，民用建材，五金，百货，化工产品（不含化
学危险品及一类易制毒化学品），汽车配件（未取得专项审批许可权，不得开展
经营活动）。
四 董事、监事、高级管理人员情况
（一）、本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发
生变动。
（二）、报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况：
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京西旅游2004年半年度报告
1、鉴于公司第二届董事会成员三年任期届满，经公司第二届董事会第四十
四次会议审议并经公司2003年年度股东年会审议通过，同意选举姚德骥先生、
李尊农先生、李莉萍女士为公司第三董事会独立董事；同意选举刘利华先生、孟
祥科先生、葛冰如女士、李信勇先生、郭春山先生、韩玉卫先生为公司第三届董
事会董事，任期均为三年。
2、2004年5月28日，经公司第三届董事会第一次会议审议，同意选举刘
利华先生为公司第三届董事会董事长、葛冰如女士为公司第三届董事会副董事
长；同意续聘孟祥科先生为公司总经理、孙晔先生为公司财务总监、包卫刚先生
为公司董事会秘书、张士国先生为公司股证事务代表，任期同意本届董事会任期。
除上述事项外，报告期内公司无其他新聘或解聘董事、监事及高管人员情况。
五 管理层讨论与分析
（一）、管理层讨论与分析：
本报告期公司的主营业务范围与上年同期及前一报告期相比未发生大的变
化，公司的整体经营情况虽仍未能实现根本好转，但由于报告期内有关公司的资
产重组工作，特别是围绕控股股东北京戈德公司的后续重组工作已取得一定进展
且向实质性运作的方向前进了一步，使公司基本面自2003年度开始的持续不利
变化的局面有所缓解，公司报告期的经营业绩比前一报告期和去年同期均有所减
亏，公司的资金流压力亦有所减缓。公司2004年度的最主要目标就是最大可能
地争取公司于2004年度实现扭亏，但鉴于有关重组工作至报告期末仍未步入实
质操作阶段，因此，预计有关重组工作将很难对公司下一报告期（第三季度）的
经营业绩产生影响，公司下一报告期仍将亏损。有关工作如取得实质进展，公司
将按规定及时向社会予以公告。
（二）、报告期内主要经营情况：
本报告期内公司的整体收入水平比上年同期有较大幅度的增加，净利润比上
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京西旅游2004年半年度报告
年同期及前一报告期均有所减亏，实现主营业务收入为28539万元，比上年同期
增长188.91％；利润总额-1592万元，比上年同期减亏25.15％；净利润-1447万
元，比上年同期减亏26.3%。
具体经营情况及问题与困难如下：
①在旅游服务方面：公司所属各景区分公司、龙泉宾馆等，在报告期内随
着旅游行业整体由淡转旺，经营均出现不同程度的好转，其中灵山景区分公司、
妙峰山景区分公司略有好转但仍发生亏损，潭柘、戒台景区分公司基本持平；龙
泉宾馆的收入亦较上年同期有较大幅度的增长，但由于该宾馆前期的四星级改
造，形成的财务费用和各项折旧、摊销费用增大的影响，报告期内发生亏损；公
司旅游服务业整体业绩同比有较大幅度的回升。报告期公司旅游服务业收入
5334万元，比上年同期增加47.80%；
②在商品销售方面：报告期内公司所属百货商场分公司受商场周边区域竞
争的加剧、商品库存过大、经营管理机制落后等因素影响，报告期的商品销售收
入同比有一定程度的下降，报告期旅游产品加工、销售收入889万元，比上年
同期下降11.22%；
③在房地产开发及新型建材方面报告期内公司所属建设开发公司其前期
开发的广信嘉园尾房销售增加，临镜苑、绮霞苑高层两个楼盘于去年底及今年初
陆续达到入住，上半年持续热卖，该公司报告期内实现的销售收入比上年同期有
大幅度增长，整体利润水平同比亦实现较大幅度的增长，实现盈利；
公司所属石泉公司（煤矸石空心砖生产线项目），报告期内因部分设备更新
改造继续停产，无收入，预计将于今年九月份恢复生产；
公司所属北京赛阳特水泥制造分公司，报告期内为该厂产品结构由“普水”
转向“特水”的第一年，但由于年初国家宏观产业结构调整，对水泥行业进行压
缩及相关原材料价格的上涨，流动资金短缺等因素对该厂造成了较大的不利影
响，使该厂在产量和销售方面同比未能实现增长，报告期内形成小幅亏损；
报告期内房地产开发及新型建材收入22,316万元，比上年同期上涨
323.61%；
④占主营收入或主营业务利润总额10％以上的主营行业或产品情况
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京西旅游2004年半年度报告
单位：人民币万元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
旅游服务 5334 3840 28
旅游产品及商品销售 889 798 10.24
建材及房地产开发 22316 19866 10.98
其中关联交易 无
（三）、公司投资情况
1、本报告期内募集资金投入使用情况：
报告期内公司无募集资金投资项目。
2、非募集资金的投资情况：
公司本报告期内无新的非募集资金投资项目，报告期前非募集资金项目延续
至报告期的主要为武夷山国际花园酒店项目，报告期内仍处于停工状态，有关该
项目的转让事宜亦未有实质进展，如有进展，公司将按规定及时予以公告，该项
目报告期无收益。
（四）、公司未有在前一定期报告披露盈利预测事项，公司报告期的实际经
营情况与2003年年度报告中披露的下年度计划基本符合，但涉及重组问题特别
有关北京戈德公司的资产重组工作进度，公司目前仍难以准确评估。
（五）、公司报告期内未有对上年年度报告中披露的本年度经营计划的修改
事项。
（六）、对下一报告期的预测
详见本报告管理层讨论与分析部分。预计公司下一报告期（第三季度）仍将
继续亏损，敬请广大投资者注意投资风险。
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京西旅游2004年半年度报告
六 重要事项
（一）、公司治理的实际状况
公司曾于2002年、2003年的年度报告中多次指出，公司的法人治理状况与
《公司法》和中国证监会有关文件的要求在形式上已基本实现同步或无差异，但
在实质层面，仍存在一定的差距。公司在治理结构方面今后的工作重点是将上述
业已完备的制度结合公司正在拟定中的重组工作，力争于公司重组完成日后逐一
将其落到的实处，切实发挥各项制度的作用，使公司在各个方面均能规范运作，
以更好的维护广大投资人的利益。
（二）、报告期内公司无以前期间拟定、在本报告期实施的利润分配方案、
公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况；亦无中期拟定的利润分配预
案、公积金转增股本预案。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
截止报告期末公司发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事
项如下：
1、诉讼一
（1）有关诉讼的基本情况：
2003年7月16日，公司曾分别在《中国证券报》、《证券时报》及相关指定
网站上公告了公司控股子公司北京石泉墙材料有限责任公司（本公司持有其90
％的股权，下称石泉公司或被告）与国家建材局西安墙体材料研究设计院（原告）
关于建设工程合同纠纷一案，受理机构：北京市第一中级人民法院，地点：北京。
（2）诉讼纠纷的起因：
2000年3、4月，原告与被告（石泉公司）分别就煤矸石生产线的三项工程
签署了三项工程施工承包合同，约定由原告承担石泉公司煤矸石空心砖生产线隧
道窑、干燥室、电气及自控工程、生产线设备安装及辅助工程的设计与施工。石
泉公司已按合同约定支付工程总预算价款约80％，但鉴于石泉公司与原告在工
程设计说明书、工艺流程、所选设备是否匹配、合理方面产生较大分歧等原因，
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京西旅游2004年半年度报告
尚有工程款5,386,419.15元人民币石泉公司未予支付，近日该项诉讼法院已做出
一审判决，石泉公司败诉，如下：
（3）截止目前该项诉讼的进展情况
2004年2月26日，公司收到石泉公司转来的北京市第一中级人民法院送达
的民事判决书[（2003）一中民初字第11439号]，一审判决如下：本判决生效后
十五日内，被告石泉公司给付原告工程款5306419.15元人民币，支付利息99368
元人民币，并支付案件受理费37308元，合计5443095.15元人民币。
石泉公司不服一审判决，经与律师协商后提出上诉，公司已将上述事项于
2004年2月27日分别在《中国证券报》、《证券时报》及相关的指定网站上予以
披露。截止报告期末，该项诉讼法院已作出二审判决，石泉公司败诉。
（4）上述诉讼对公司的影响
石泉公司已于工程投建时按照财务制度规定根据施工合同将上述款项列入
应付款项，只是鉴于存在前述争议而未支付，因此，该项诉讼对石泉公司报告期
的财务状况及经营成果基本无大的影响，对本公司本报告期的财务状况及经营成
果基本无影响。
2、诉讼二
公司于2004年2月4日收到的北京市第一中级人民法院送达的关于本公司
所属赛阳特种水泥制造分公司与原告中国机电设备成套服务中心有关合同纠纷
案的《应诉通知书》，有关该项诉讼的具体情况及对公司的影响详见本公司于
2004年3月29日分别在《中国证券报》和《证券时报》公告的《2003年度报告
摘要》。
对公司的影响：该项诉讼，因水泥厂已按财务制度的规定于发生时计入应付
项目，该事项对水泥厂及本公司的正常生产经营和本报告期的经营业绩无影响；
对公司后期利润影响目前尚不能准确评估。
截止目前，该项诉讼法院尚未判决。
3、诉讼三：
（1）有关诉讼事项受理的基本情况
2004年4月6日公司收到北京市第一中级人民法院送达的应诉通知书
[（2004）一中民初字第3879号]，本次诉讼法律文件的签发日期为2004年4月
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京西旅游2004年半年度报告
1日，证据交换日期为2004年5月13日，受理机构：北京市第一中级人民法院，
所在地为：北京市。
（2）有关本案的基本情况
（A）有关诉讼当事人：原告：招商银行股份有限公司北京展览路支行，被
告：本公司，第二被告：北京锡华未来教育实业股份有限公司。
（B）诉讼请求：①请求法院判令被告本公司清偿贷款本息6,573,908.8元；
②请求法院判令被告本公司承担律师费197,217元；
③请求法院判令被告承担本案诉讼费用及保全费。
（3）诉讼纠纷的起因及依据：
本公司与原告曾于2003年7月31日与原告签署了《借款合同》，主要约定：
本公司因经营周转的需要向原告申请短期流动资金贷款751万元，期限3个月，
从2003年7月31日起至2003年10月31日止，利率为年息4.536％。如本公司
不按期偿还贷款的，原告有权对未偿还的部分改按日息万分之二点一计收利息。
截止2004年3月20日，公司尚未清偿的贷款金额为650万元，利息73,908.85
元。为此，公司曾多次与原告协商延期，未能达成一致，原告遂于2004年3月
8日向北京市第一中级人民法院提起了诉讼。
（4）该项诉讼进展及对公司的影响
截止报告期末，该项诉讼已全部解除，公司已按银行方面的要求及时全额清
偿了债务，招商银行已撤诉。因此，该项诉讼对公司已无影响。
4、诉讼四（报告期前发生的持续到报告期后审结的诉讼事项）：
（1）有关诉讼事项的基本情况
公司曾于2003年7月16日及《2003年年度报告》分别在《中国证券报》、
《证券时报》及指定的网站上披露一项因向天津和平海湾电源集团有限公司（下
称天津电源）对中国银行天津分行的4000万元人民币的贷款提供担保，因天津
电源贷款逾期而被中国银行天津分行起诉的诉讼事项。近日公司收到天津市高级
人民法院送达的民事判决书[（2003）津高民二初字第46号]，获悉被告天津电
源及本公司败诉。
（2）有关诉讼的基本内容及判决结果
（A）有关诉讼当事人：原告：中国银行天津市分行，被告：天津和平海湾
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京西旅游2004年半年度报告
电源集团有限公司，第二被告：本公司。
（B）诉讼请求：①请求法院判令被告天津电源偿还贷款本息41,588,393.87
元（利息计算截止至2003年3月20日）；
②请求法院判令被告天津电源承担律师费531884元；
③请求法院判令被告天津电源承担本案诉讼费用；
④本公司对上述债务承担连带保证责任。
（C）判决结果：
①被告天津电源偿还贷款本金4000万元及至实际付款日期的利息；②被告
本公司对上述债务承担连带保证责任；③驳回原告中国银行天津市分行的其他诉
讼请求。案件的受理费及保全费共计432835元，由二被告负担。
(3)有关该项诉讼的其他情况
鉴于该项判决若执行将直接导致公司承担连带责任约4000万元的损失，且
对公司正在进行中的重组亦会产生不利影响，为消除对重组工作的不利影响，天
津南开戈德集团有限公司（本公司控股股东北京戈德电子移动商务有限公司的三
方股东之一，持有北京戈德公司33.33%的股权，下称南开戈德），作为天津电源
公司的第一大股东，该公司与天津市政府有关部门就天津电源债务重组方案正在
协商之中，根据南开戈德与北京戈德的另两方股东与天津中迈投资集团有限公司
间达成的《重组框架协议》的约定，南开戈德将最终受让本公司持有的天津电源
全部19.55％的股权，并承担相关担保责任，为此，该公司向本公司出具了关于
承担本公司对天津和平海湾电源集团公司担保责任的承诺函（津戈集团办
[2004]32号）承诺：如发生损失，该公司将承担本公司由此造成的全部损失。
(4)该事项对公司的影响
鉴此，该项担保诉讼的判决，对公司本报告期的经营业绩暂无影响，对公司
下一报告期的经营成果及整个2004年度的经营业绩影响，尚需借助南开戈德有
关电源集团公司的债务重组方案的实际进展情况来判断，目前尚不能准确评估。
同时公司将保留对电源集团进行追偿的权力，以最大限度地减少公司的损失。上
述事项公司已按规定于2004年8月4日分别《中国证券报》、《证券时报》及指
定的网站上公告。
（四）、报告期内公司未发生亦无以前期间发生但持续至报告期的重大资产
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京西旅游 2004年半年度报告
收购、出售及资产重组事项。
（五）、报告期内发生的重大关联交易信息
报告期内公司与关联方北京戈德公司之间除了业已存在的《土地租赁协议》、
《办公楼租赁协议》外，报告期内未发生其他新的关联交易。
报告期内本公司与北京戈德间的《土地租赁协议》、《办公楼租赁协议》未发
生变化，详见本公司《2002年年度报告》及《2003年年度报告》。
（六）、公司与关联方报告期期末存在的债权、债务或担保等事项：
1、公司与关联方间的债权、债务往来事项：
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（下简称“《通知》”）的规定，报告期内，公司与关联方（包括未纳入合并
范围的子公司）间的债权、债务事项，详见附表1-2：
附表1
上市公司资金占用情况调查表
单位：万元
偿还 落
2003年 2004年 2004年
占 占 2004 形式 实
与上市 12月31 6月30 上半年
占用方名 用 用 年上半 （现 披露 整
公司关 日时点 日时点 累计占
称 方 原 年偿还 金/ 情况 改
系 占用金 占用金 用资金
式 因 情况 非现 情
额 额 金额
金） 况
上市 北京戈德 母公司 现金 2003
公司 电子移动 年报
控股 商务有限 已披
股东 公司 露
占用 北京戈德 母公司 8.28 - 无 代 8.28 2003
资金 电子移动 偿 垫 年报
情况 商务有限 占 利 已披
公司 用 息 露
小计 8.28 - 8.28
其他 北京兰鑫 同受关 1022.43 1254.11 231.68 无 预 - 2003
关联 旺建筑材 键管理 偿 付 年报
方占 料有限公 人控制 占 款 已披
用资 司 用 露
金情
况
15
京西旅游 2004年半年度报告
武夷山国 联营公 2090.90 2090.90 无 借 - 2003
际花园酒 司 偿 款 年报
店 占 已披
用 露
天津和平 参股公 50.00 50.00 - 无 预 - 2003
海湾电源 司 偿 付 年报
集团有限 占 款 已披
公司 用 露
北京兰鑫 同受关 260.99 213.99 无 借 47 现金 2003
旺商贸有 键管理 偿 款 年报
限公司 人控制 占 已披
用 露
北京蓝鑫 同受关 50.00 无 借 50.00 现金 2003
旺投资顾 键管理 偿 款 年报
问有限公 人控制 占 已披
司 用 露
其他 北京峪东 同受关 413.30 452.93 39.63 无 借 2003
关联 住宅管理 键管理 偿 款 年报
方占 服务中心 人控制 占 已披
用资 用 露
金情 北京文华 同受关 592.89 319.16 无 借 273.73 现金 2003
况 伟业饭店 键管理 偿 款 年报
管理有限 人控制 占 已披
公司 用 露
小计 4480.51 4381.09 271.31 370.73
合计 4488.79 4381.09 271.31 379.01
附表2
上市公司2004年上半年新增资金占用情况表
单位：万元
占用方名称 与上市公司关系 占用金额 占用方式 占用原因
上市公司控股 北京戈德电子移动 母公司
股东占用资金 商务有限公司
情况
其他关联方占 北京兰鑫旺建筑材 同受关键管理人控 231.68 无偿占用 借款
用资金情况 料有限公司 制
武夷山国际花园酒 联营公司
店
天津和平海湾电源 参股公司
集团有限公司
北京兰鑫旺商贸有 同受关键管理人控 无偿占用 借款
限公司 制
北京兰鑫旺投资顾 同受关键管理人控 无偿占用 借款
问有限公司 制
北京峪东住宅管理 同受关键管理人控 39.63 无偿占用 借款
服务中心 制
北京文华伟业饭店 同受关键管理人控 无偿占用 借款
管理有限公司 制
16
京西旅游 2004年半年度报告
小计 271.31
合计 271.31
2、公司与关联方间的担保情况
① 2004年上半年度公司未有新增的对控股公司提供担保。
② 2004年上半年度公司对其他关联方提供担保为7,300万元。
是否是否
担保对象 与公司的关系 担保金额 担保形式 担保期限
逾期涉诉
北京石龙工业开发区 本公司母公司的股东， 2003.12.26-2004.12
2500万元 保证 否 否
投资开发总公司 间接持有贵公司22%股份 .03
武夷山市国际花园酒 2003.09.26-2004.09
持股49%的企业 800万元 保证 否 否
店有限责任公司 .25
天津和平海湾电源集 2002.06.28-2003.06
持股19.55%的企业 4000万元 保证 是 是
团有限公司 .27
3、公司独立董事独立意见：
根据《通知》的规定，公司独立董事姚德骥先生、李尊农先生、李莉萍女
士联合发表独立意见如下：
①关于上市公司与控股股东及其他关联方的资金往来
公司与控股股东北京戈德间未有公司为北京戈德及其关联方垫支工资、福
利、保险、广告或代为承担成本和其他支出的情况，亦未有将资金直接或间接地
提供给控股股东及其他关联方使用的情形。
②关于公司的对外担保
公司的对外担保事项，均按《公司法》、《公司章程》及《公司对外担保管理
办法》的规定履行了相关的程序，形成董事会决议，对累计额超过权限的事项均
报股东大会批准确认，且公司自设立独立董事制度后，亦未再批准新增对外担保
事项。但我们仍然关注：
②.1公司报告期内虽未发生新增对外担保事项，且对外担保总额比上一报
告期亦有所下降，但公司业已存在的存量对外担保总额仍超过了《通知》中要求
的“上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的
50％”的规定；
②.2特别是公司以前年度为参股子公司天津和平电源集团有限公司4000万
17
京西旅游2004年半年度报告
元担保现已引发诉讼，且判决公司败诉，如有关债务重组方案不能达成一致或及
时启动，会给公司造成重大损失，使公司业绩扭亏的工作变得更加困难，也给正
在进行中的重组工作蒙上的阴影；
②.3此外，2003年度审计中发现的公司所属开发公司两项违规担保事项：
为控股股东的股东北京石龙工业开发区投资开发总公司（下称“石龙公司”）提
供2500万元人民币的贷款担保以及向北京市门头沟城建建筑有限责任公司提供
947万元的贷款担保；均系违规担保，我们已郑重要求公司董事会尽快予以纠正，
公司董事会亦已就此提出了解决方案并向有关部门进行了承诺。
鉴此，我们提请公司董事会今后应严格按照《通知》的要求，继续杜绝控股
股东占用上市公司资金情况的发生；对于对外担保，除了对少量的存量贷款担保
须按公司《对外担保管理办法》经严格审查后方可提供外，公司董事会仍应继续
执行不再为增量贷款提供担保的方针；对于历史形成的对外担保问题（包括对子
公司为控股股东的股东石龙公司提供担保），要严格按照承诺力争于2004年8
月31日前纠正或启动纠正上述事项的工作，并要结合本次围绕控股股东及上市
公司的资产重组工作，一并解决，力争于资产重组工作完成日将对外担保总额控
制在公司经审计的净资产的50％以内。
（七）其他重大关联交易信息
本报告期内公司未发生其他重大关联交易事项。
报告期前发生的但延续至本报告期的其他重大关联交易信息如下：
公司于2002年6月，经董事会批准公司将拥有的龙泉宾馆68.5％股权中的
34.25％的股权授权给北京文华伟业饭店管理有限公司（以下简称：“文华伟业”）
经营管理，并签署了《授权经营协议书》。本公司与文华伟业公司的关联关系为
同一法定代表人，该项关系交易公告刊登在2002年6月15日的《中国证券报》、
《证券时报》上。
报告期内，上述《授权经营协议》仍然有效，但鉴于根据协议约定托管费按
年支付，故报告期内公司未支付托管费，因此，该项关系交易对公司报告期的经
营成果及财务状况无影响。
（六）重大合同及其履行情况
18
京西旅游 2004年半年度报告
1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁上市公司资产以及委托理财事项。
2、报告期内发生的或以前期间发生的但延续到报告期的重大担保合同信息
(1)对外担保情况如下：
报告期内公司未发生新的对外担保事项，但存在以前期间发生的但延续至本
报告期的重大担保合同信息，具体如下：
①2003年8月21日，经公司第二届董事会第三十八次会议审议，同意公
司为北京市门头沟建筑工程有限责任公司向中国建设银行北京市门头沟支行申
请2000万元贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限（壹年），为连带责任担保，
截止报告期末，该项担保仍未解除。
②本公司所属北京市门头沟区建设开发公司为北京市门头沟城建建筑有限
责任公司提供贷款担保947万元，期限1年，未经董事会批准或授权。
（2）报告期内公司对合并范围内的控股子公司担保情况详见下表（关联担
保包括未纳入合并范围的子公司的担保详见本报告重大事项的关联交易部分）：
担保对象 担保金额 担保 决策程序 担保类型
（万元） 期限
北京龙泉宾馆有限公司 1000 1年 董事会决议 连带类型
北京龙泉宾馆有限公司 1000 1年 董事会决议 连带类型
北京龙泉宾馆有限公司 500 1年 董事会决议 连带类型
北京龙泉宾馆有限公司 400 1年 董事会决议 连带类型
北京市门头沟百货商场分公司 565 1年至2004.07.20 董事会决议 连带类型
北京赛阳水泥制造分公司 1800 2年 董事会决议 资产抵押
北京市门头沟建设开发公司 3000 2年至2004.12.27 董事会决议 连带类型
合 计 8265
截止2004年6月30日止，公司对外担保总额（包括对控股子公司的担保）
为18512万元，其中为所属控股子公司担保金额为8265万元；为关联方（包括
未纳入合并范围的子公司）担保金额为7300万元（其中为参股子公司天津和平
电源集团有限公司4000万元担保已发生诉讼，详见本报告重大事项重大诉讼部
19
京西旅游2004年半年度报告
分）；对外担保金额为2947万元；违规担保金额：10247万元。
公司2003年度末经审计的净资产值为2.31亿元，公司对外担保总额为
18512万元，占公司净资产的80.14％，超过了《通知》中要求的上市公司对外
担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50％的规定。
公司独立董事独立意见及整改计划，详见本报告重大事项（六）公司与关联
方报告期期末存在的债权、债务或担保等事项部分。
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未有以前年度
发生委托他人进行现金资产管理事项持续到本报告期的情况。
（五）公司或持股5％以上股东在报告期或持续到报告期内的承诺事项
持有本公司股份在5％以上（含5％）的股东只有北京戈德一家，报告期内，
北京戈德未发生新的承诺事项，报告期前发生持续至报告期的承诺事项如下：
公司曾于《2002年度报告》及《2003年度报告》中披露的关于北京戈德收
购本公司持有的电源集团19.55％股权并承担相关担保责任事宜，截止报告期
末，该公司仍未履行该项承诺。经向北京戈德确认，公司与北京戈德间有关《电
源集团股权转让协议书》仍然有效，待有关条件具备时北京戈德仍将按协议约定
履行其收购义务，如有进展，公司将按规定及时公告。
（六）公司自上市以来，聘任的会计师事务所为北京兴华会计师事务所，未
变更。经公司第三届董事会第一次会议审议并经公司2003年度股东年会审议批
准，续聘北京兴华会计师事务所为公司2004年度财务审计机构。
（七）截止报告期末，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责事项。
七 财务报告
（未经审计）
1、会计报表（附后）
2、会计报表附注
20
京西旅游 2004 年半年度报告
合并资产负债表
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元
资 产 注释 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 1 136,528,025.25 51,238,162.27
短期投资 2 100,000.00 100,000.00
应收票据 3 30,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 4 7,978,638.81 7,902,639.58
其他应收款 5 138,918,921.59 110,545,998.64
预付帐款 6 18,826,250.16 29,822,636.99
应收补贴款
存货 7 342,967,926.63 431,215,086.27
待摊费用 8 1,603,531.95 1,242,341.84
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 646,923,294.39 632,096, 865.59
长期投资：
长期股权投资 9 38,722,814.64 39,256,122.51
长期债权投资
长期投资合计 38,722,814.64 39,256,122.51
固定资产：
固定资产原价 10 550,588,020.63 552,051,821.61
减： 累计折旧 10 126,731,662.37 116,428,463.81
固定资产净值 10 423,856,358.26 435,623,357.80
减： 固定资产减值准备 10 15,642,925.85 15,642,925.85
固定资产净额 10 408,213,432.41 419,980,431.95
工程物资
在建工程 11 10,679,273.69 2,225,275.79
固定资产清理
固定资产合计 418,892,706.10 422,205,707.74
无形资产及其他资产：
无形资产 12 8,145,912.58 8,268,722.44
长期待摊费用 13 37,305,480.15 40,919,992.09
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 45,451,392.73 49,188,714.53
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,149,990,207.86 1,142,747,410.37
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
21
京西旅游 2004 年半年度报告
合并资产负债表（续）
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元
负债和所有者权益 注释 2004年6月30日 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 14 212,050,000.00 272,080,000.00
应付票据
应付帐款 15 288,775,469.68 54,573,384.08
预收帐款 16 39,354,458.79 117,254,941.99
代销商品款
应付工资 1,332,390.22 1,197,265.75
应付福利费 4,504,401.83 3,623,485.44
应付股利
应交税金 17 7,761,635.12 8,609,041.38
其他应交款 18 155,612.74 40,738.22
其他应付款 19 92,416,163.82 103,002,411.39
预提费用 20 1,807,967.75 186,450,807.50
一年内到期的长期负债 21 40,000,000.00 58,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 688,158,099.95 805,332,075.75
长期负债：
长期借款 22 220,400,000.00 79,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 23 2,000,000.00 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 222,400,000.00 81,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 910,558,099.95 886,332,075.75
少数股东权益 22,634,748.51 25,146,560.30
股东权益：
股本 24 116,250,000.00 116,250,000.00
资本公积 25 216,449,232.29 216,449,232.29
盈余公积 26 12,730,534.88 12,730,534.88
其中：公益金 4,243,511.62 4,243,511.62
未分配利润 27 -128,632,407.77 -114,160,992.85
股东权益合计 216,797,359.40 231,268,774.32
负债及股东权益合计 1,149,990,207.86 1,142,747,410.37
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
22
京西旅游 2004年半年度报告
股东权益增减变动表
2004年1-6月
编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元
行 金额 项目 行 金额
项目 次 次
三、法定和任意盈余公
一、股本： 积
年初余额 1 116,250,000.00 年初余额 30 8,487,023.26
本年增加数 2 本年增加数 31
其中：从净利润中提取
3 32
其中：资本公积转入 数
法定盈余公积
盈余公积转入 4 33
任意盈余公积
利润分配转入 5 34
6 储备基金
新增股本 35
7 企业发展基金
本年减少数 36
法定公益金转入数
期末余额 8 116,250,000.00 37
9 本年减少数
二、资本公积： 216,449,232.29 38
期初余额 10 其中：弥补亏损 39
本期增加数 11 转增股本 40
其中：股本溢价 12 分派现金股利 41
接受捐赠非现金资产准备 13 分派股票股利 42
接受现金捐赠 14 期末余额 43 8,487,023.26
股权投资准备 15 其中：法定盈余公积 44 8,487,023.26
拨款转入 16 储备基金 45
外币资本折算差额 17 企业发展基金 46
其他资本公积 18 四、法定公益金 47
本年减少数 19 年初余额 48 4,243,511.62
其中：转增股本 20 本年增加数 49
其中：从净利润中提取
21 50
期末余额 216,449,232.29 数
22 本年减少数 51
23 其中：集体福利支出 52
24 期末余额 53 4,243,511.62
25 五、未分配利润 54
26 年初未分配利润 55 -114,160,992.85
27 本期净利润 56 -14,471,414.92
28 本期利润分配 57
29 本期末未分配利润 58 -128,632,407.77
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红、
23
京西旅游 2004年半年度报告
资产减值准备明细表
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额
一、坏帐准备合计
21,682,734.76 1,963,769.40 23,646,504.16
其中：应收帐款
1,491,416.06 3,999.96 1,495,416.02
其他应收款
20,191,318.70 1,959,769.44 22,151,088.14
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
6,895,223.11 6,895,223.11
其中：库存商品
6,895,223.11 6,895,223.11
原材料
四、长期投资减值准备合计
29,513,368.03 29,513,368.03
其中：长期股权投资
29,513,368.03 29,513,368.03
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
15,642,925.85 15,642,925.85
其中：房屋、建筑物
15,182,520.07 15,182,520.07
机器设备
402,357.28 402,357.28
其他设备
58,048.50 58,048.50
六、无形资产减值准备合计
其中：土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
24
京西旅游 2004年半年度报告
合 并 利 润 及 利 润 分 配 表
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元
项 目 注释 2004.6.30 2003.6.30
一、主营业务收入 28 285,386,115.49 98,781,778.98
减：主营业务成本 28 245,049,668.85 78,294,064.36
主营业务税金及附加 29 10,174,065.52 8,283,111.06
二、主营业务利润 30,162,381.12 12,249,603.56
加：其他业务利润 30 2,665,427.99 1,974,189.13
减：营业费用 12,468,859.20 4,862,308.59
管理费用 28,661,948.68 21,996,835.15
财务费用 31 7,201,517.91 7,066,148.92
三、营业利润 -15,504,516.68 -19,701,499.97
加：投资收益 32 -533,307.87 -968,171.19
补贴收入
营业外收入 33 634,342.78 96,959.00
减：营业外支出 34 512,491.17 694,982.74
四、利润总额 -15,915,972.94 -21,267,694.90
减：所得税
少数股东损益 -1,444,558.02 -1,631,385.97
五、净利润 -14,471,414.92 -19,636,308.93
加：年初未分配利润 -114,160,992.85 -37,972,425.69
其他转入
六、可供分配的利润 -128,632,407.77 -57,608,734.62
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -128,632,407.77 -57,608,734.62
减：应付优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -128,632,407.77 -57,608,734.62
25
京西旅游 2004 年半年度报告
合并利润表补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
利润表附表
2004年6月
编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元
净资产收益率％ 每股收益％
报告期利润
摊薄 加权 摊薄 加权
主营业务利润 13.91 13.46 25.95 25.95
营业利润 -7.15 -6.92 -13.34 -13.34
净利润 -6.68 -6.46 -12.45 -12.45
扣除非经常性损
益后的净利润 -6.73 -6.51 -12.55 -12.55
26
京西旅游 2004年半年度报告
合并现 金 流 量 表
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元
项 目 行次 2004年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 196,215,475.75
收到的税费返还 3 962,422.06
收到的其他与经营活动有关的现金 8 42,252,344.80
现金流入小计 9 239,430,242.61
购买商品、接收劳务支付的现金 10 147,038,082.40
支付给职工以及为职工支付的现金 12 20,842,954.57
支付的各项税费 13 16,026,701.59
其他的其他与经营活动有关的现金 18 16,318,724.19
现金流出小计 20 200,226,462.75
经营活动产生的现金流量净额 21 39,203,779.86
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 25 56,479.21
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 56,479.21
购建固定资产、发形资产和其他长期资产所支付的现金 30 12,108,807.30
投资所支付的现金 31 1,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35 23,294.64
现金流出小计 36 13,732,101.94
投资活动产生的现金流量净额 37 -13,675,622.73
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 142,001,102.71
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 2656.48
现金流入小计 44 142,003,759.19
偿还债务所支付的现金 45 72,772,730.94
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 9,469,322.40
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 82,242,053.34
筹资活动产生的现金流量净额 54 59,761,705.85
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加量 56 85,289,862.98
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
27
京西旅游 2004年半年度报告
合并现金流量表补充资料
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元
项 目 行次 2004年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 57 -14,471,414.92
加：计提的资产减值准备 58 1,963,769.40
少数股东损益 -1,444,558.02
固定资产折旧 59 10,303,198.56
无形资产摊销 60 122,809.86
长期待摊费用摊销 61 4,316,623.76
待摊费用的减少（减：增加） 62 -361,190.11
预提费用的增加（减：减少） 63 -184,642,839.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64 -870.00
固定资产报废损失 65 48,825.96
财务费用 66 6,595,220.31
投资损失（减：收益） 67 533,307.87
递延税款贷项（减：借项） 68
存货的减少（减：增加） 69 88,247,159.64
经营性应收项目的减少（减：增加） 70 -106,208,348.30
经营性应付项目的增加（减：减少） 71 234,202,085.60
其他 72
经营活动产生的现金流量净额 73 39,203,779.86
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 79 136,528,025.25
减：现金的期初余额 80 51,238,162.27
加：现金等价物的其末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物的净增加额 83 85,289,862.98
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
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京西旅游 2004 年半年度报告
资产负债表
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元
资 产 注释 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 131,975,704.41 45,085,090.07
短期投资
应收票据 30,000.00
应收股利 2,084,071.06 2,084,071.06
应收利息
应收帐款 1 5,619,887.36 5,966,335.69
其他应收款 2 153,670,135.42 129,188,250.50
预付帐款 18,640,714.16 29,347,287.34
应收补贴款
存货 339,179,448.25 425,883,456.59
待摊费用 532,092.59 362,655.44
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 651,702,053.25 637,947,146.69
长期投资：
长期股权投资 3 80,170,963.77 86,114,817.42
长期债权投资
长期投资合计 80,170,963.77 86,114,817.42
固定资产：
固定资产原价 260,614,627.72 261,474,833.64
减： 累计折旧 53,562,757.44 48,690,144.93
固定资产净值 207,051,870.28 212,784,688.71
减： 固定资产减值准备 10,330,514.14 10,330,514.14
固定资产净额 196,721,356.14 202,454,174.57
工程物资
在建工程 1,478,169.27 1,306,733.48
固定资产清理
固定资产合计 198,199,525.41 203,760,908.05
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 8,759,245.32 9,811,053.58
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,759,245.32 9,811,053.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计 938,831,787.75 937,633,925.74
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
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京西旅游 2004 年半年度报告
资产负债表（续）
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元
负债和所有者权益 注释 2004年6月30日 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 153,150,000.00 215,080,000.00
应付票据
应付帐款 269,298,208.84 32,355,411.27
预收帐款 23,261,050.50 101,573,750.26
代销商品款
应付工资 410,564.47 366,584.70
应付福利费 3,917,676.62 3,084,556.28
应付股利
应交税金 7,493,273.68 8,139,759.57
其他应交款 79,328.89 40,567.52
其他应付款 61,712,689.88 73,541,715.93
预提费用 295,940.5 185,055,167.19
一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 559,618,733.38 659,237,512.72
长期负债：
长期借款 167,000,000.00 49,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,000,000.00 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 169,000,000.00 51,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 728,618,733.38 710,237,512.72
少数股东权益
股东权益：
股本 116,625,000.00 116,625,000.00
资本公积 216,449,232.29 216,449,232.29
盈余公积 11,596,645.62 11,596,645.62
其中：法定公益金 3,865,548.54 3,865,548.54
未分配利润 -134,082,823.54 -116,899,464.89
股东权益合计 210,213,054.37 227,396,413.02
负债及股东权益合计 938,831,787.75 937,633,925.74
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
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京西旅游 2004 年半年度报告
利 润 及 利 润 分 配 表
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元
项 目 注释 2004．6．30 2003．6．30
一、主营业务收入 4 245,341,918.43 68,548,372.41
减：主营业务成本 4 212,355,529.54 54,084,006.59
营业税金及附加 8,351,245.76 7,156,879.70
二、主营业务利润 24,635,143.13 7,307,486.12
加：其他业务利润 2,665,427.99 1,974,189.13
减：营业费用 11,011,067.17 3,270,635.22
管理费用 23,428,146.84 14,590,622.05
财务费用 4,467,210.13 3,644,336.94
三、营业利润 -11,605,853.02 -12,223,918.96
加：投资收益 5 -5,943,853.65 -7,267,805.70
补贴收入
营业外收入 634,342.78 96,959.00
减：营业外支出 267,994.76 241,543.27
四、利润总额 -17,183,358.65 -134,082,823.54
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 -17,183,358.65 -134,082,823.54
加：年初未分配利润 -116,899,464.89 -37,998,954.01
其他转入
六、可供分配的利润 -134,082,823.54 -134,082,823.54
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -134,082,823.54 -134,082,823.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -134,082,823.54 -134,082,823.54
31
京西旅游 2004 年半年度报告
利润表补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
现 金 流 量 表
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元
项 目 行次 2004年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 158,799,606.38
收到的税费返还 3 962,422.06
收到的其他与经营活动有关的现金 8 41,800,622.06
现金流入小计 9 201,562,650.50
购买商品、接收劳务支付的现金 10 124,111,443.89
支付给职工以及为职工支付的现金 12 16,490,280.57
支付的各项税费 13 13,548,370.47
支付的其他与经营活动有关的现金 18 12,467,571.03
现金流出小计 20 166,617,665.96
经营活动产生的现金流量净额 21 34,944,984.54
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 25 4,400.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 4,400.00
购建固定资产、发形资产和其他长期资产所支付的现金 30 2,084,245.80
投资所支付的现金 31 1,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35 21,315.00
现金流出小计 36 3,705,560.80
投资活动产生的现金流量净额 37 -3,701,160.80
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 130,001,102.71
32
京西旅游 2004年半年度报告
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 2,656.48
现金流入小计 44 130,003,759.19
偿还债务所支付的现金 45 67,572,730.94
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 6,784,237.65
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 74,356,968.59
筹资活动产生的现金流量净额 54 55,646,790.60
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加量 56 86,890,614.34
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
现金流量表补充资料
编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元
项 目 行次 2004年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 57 -17,183,358.65
加：计提的资产减值准备 58 1,322,713.61
少数股东损益
固定资产折旧 59 4,872,612.51
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61 1,051,808.26
待摊费用的减少（减：增加） 62 -157,977.11
预提费用的增加（减：减少） 63 -184,759,226.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64 -4,400.00
固定资产报废损失 65 42,239.96
财务费用 66 3,861,770.84
投资损失（减：收益） 67 5,943,853.65
递延税款贷项（减：借项） 68
存货的减少（减：增加） 69 86,704,008.34
经营性应收项目的减少（减：增加） 70 -103,691,857.75
经营性应付项目的增加（减：减少） 71 236,942,797.57
其他 72
经营活动产生的现金流量净额 73 34,944,984.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换债券 77
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京西旅游 2004 年半年度报告
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 79 131,975,704.41
减：现金的期初余额 80 45,085,090.07
加：现金等价物的其末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物的净增加额 83 86,890,614.34
公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：牛秀红
北京京西风光旅游开发股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
北京京西风光旅游开发股份有限公司是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募集
方式设立的公司，于1997年11月18日成立，领有1100001511860号营业执照。北京京西
经济开发公司于2001年7月2日经有关部门批准由国有企业改制为有限责任公司，企业名
称变更为北京戈德电子移动商务有限公司，至2002年3月20日完成股东变更事宜。
公司经济性质为股份有限公司，所属行业系旅游行业。
公司主营业务为：旅游项目投资、饮食服务、文化娱乐服务、出租汽车客运、旅游信
息咨询、销售百货、建筑材料生产销售、商品房开发等。
公司1999年度收购北京市门头沟区建设开发公司作为分公司管理，由于开发资质等原
因，其独立法人资格仍未取消，本公司承诺注销其独立法人资格，相关手续仍在办理之中。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
母公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关部门法规、制度和
规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
34
京西旅游 2004 年半年度报告
记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账，
年末将外币账户余额按12月31日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原账面差额计入当期
财务费用。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因
债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法，
坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实
际情况计提。具体比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
8、存货核算方法
存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库
存商品及房地产开发企业中的开发成本、开发产品等。
存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。
本公司存货盘存制度：永续盘存制。
35
京西旅游 2004年半年度报告
根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提
取存货跌价损失准备计入当期损益。
9、短期投资核算方法
根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续
费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；
在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资
在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：
按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备并计入当期损益。
10、长期投资核算方法
长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费
用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实
际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。长期债券投资溢价或折
价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊
销。
长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实
际支付的全部价款入账，投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长
期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长
期股权投资按权益法核算。
对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资
收益。投资企业确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净
利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为
初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。
对外长期股权投资采用权益法核算时，投资企业应在取得股权投资后，按应享有或应分
担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的分额（法规或公司章程规定不属于投资
企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。投资企业按被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。
初始成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。
36
京西旅游 2004年半年度报告
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期
限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不超过10年的
期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者分额之间的差额，计入资本公积“股
权投资准备”。在财政部2003年4月7日发布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准
则有关问题解答（二）》(财会[2003]10号)以前已做摊销处理的股权投资差仍按原摊销年限
按直线法摊销。
根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位因经营情况变化等原因，导致其可收回价
值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按
可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减
值损失计入当年度损益。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与
生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元以上，并且使用期超过两年
的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。
（4）固定资产后续支出的核算方法：
A、固定资产修理费用，直接记入当期损益；
B、固定资产改良支出，记入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过固定资产的可收回
金额；
C、固定资产装修费用符合可予资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明
细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的
方法单独计提折旧；
D、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产装修费用，符合可予资本化的，在两次装
修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计
提折旧；
E、经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核
37
京西旅游 2004年半年度报告
算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计
提折旧。
（5）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值
（原值的5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30—35 2.7%—3.2%
专用设备 10—15 6.3%—9.5%
运输设备 5—10 9.5%—19%
其他设备 5—10 9.5%—19%
（6）本公司按单项资产计提固定资产减值准备。对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因，导致其可收回价值低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来
期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的
固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单
项项目全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借
款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资
产。
本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益
类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回全额低于在建工程账面价值
的差额，计提在建工程减值准备：
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京西旅游 2004年半年度报告
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产按实际发生额核算。按直线法摊销，合同规定了受益年限，法律也规定
了有效年限的，摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，
法律也没有规定有效年限的，摊销年限按10年平均摊销。
购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发
或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成
本。
本公司按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。如果
预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益，则将该项无形资产的账面价值全部
计入当期的管理费用。
14、长期待摊费用摊销方法
筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次计入
当月的损益；
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。
15、借款费用核算方法
属于购建固定资产所发生的借款费用，在固定资产达到预计可使用状态前直接计入固
定资产购建成本；如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过3个月（含
3个月）的，则暂停借款费用的资本化，中断期间的借款费用直接计入当期损益；筹建期间
发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用，先计入长期待摊费用，并在开始生产经营的
当月起一次计入开始生产经营当月的损益；不属于以上两项支出的借款费用计入当期损益。
用于开发房地产的借款的借款费用，在房地产物业竣工之前可以利息资本化；当所开发
房地产物业竣工,停止利息资本化。若开发房地产发生非正常中断，并且连续时间超过3个
月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。
其它的借款费用均于发生当期确认为财务费用。
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京西旅游 2004年半年度报告
16、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法
（1）预计负债的确认原则
若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；
如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能
收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认方法
商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继
续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关
的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。
房地产销售：开发产品须同时满足：1、开发产品已竣工验收合格并在相关主管部门备
案且与买方签订了销售合同；2、本公司已将开发产品的主要风险和报酬转移给买方、价款
已经取得或取得了收款的凭据，并办理了正式的房屋交接手续；3、相关收入和成本能够可
靠计量。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到
价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务
交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时间
和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确
定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
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（2）收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会
二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合
并范围的子公司2003年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合
并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据有关规定按比例合并的方
法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营
企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以
抵消，但不抵消内部未实现的亏损。
三、税项
1、增值税：按17%税率计缴增值税；
2、营业税：房地产、租赁税率为5%，运输、健身收入税率3%，文化娱乐收入20%。；
3、城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳；
4、教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳；
5、所得税：所得税税率33%。
四、控股子公司及联营企业
1、公司所控制的所有子公司和联营企业情况，公司合并报表的合并范围：
本公司 本公司持 是否
被投资单位全称 主营业务 注册资本
投资额 股比例 合并
北京龙泉宾馆有限公司 餐饮、客房 900万美元 616.5万美元 68.5% 是
北京石泉新型墙体材料 建筑材料、机电设备生
2,980万元 2,682万元 90% 是
有限公司 产、加工、销售
招徕外国旅游者来中
北京锡华国际旅行社
国、华侨归国和港、澳、 3,800万元 2,280万元 60% 是
有限公司
台同胞国内旅游等
41
京西旅游 2004年半年度报告
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2004年1月1日，“期
末”系指2004年6月30日，“本期”系指2004年1月1日至6月30日，“上期”系
指2003年1月1日至6月30日。
五、会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)
（一）合并报表主要项目注释：
1、货币资金
期末数（2004.6.30以下同） 期初数（2004.1.1以下同）
项 目
汇率 外币金额 人民币金额 汇率 外币金额 人民币金额
现 金 511,296.10 509,739.69
其中：美元 8.251
29,227.70 8.2767 5,245.00 43,411.29
75 3,542.00
港币 1.0657 25,332.00 26,996.31
欧元 9.959
433.23 10.3383 43.50 449.72
35 43.5
银行存款 134,917,934.15 49,625,390.18
其中：美元 8.2767 27,155.06 224,754.29
其他货币资金 1,098,795.00 1,103,032.40
合 计 136,528,025.25 51,238,162.27
2、短期投资
期末数 期初数
项 目
投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备
基金投资 100,000.00 100,000.00
短期投资净值 100,000.00 100,000.00
期末未发现有短期投资有发生跌价损失的情形。
3、应收账款
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期末数 期初数
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 7,422,839.19 78.35% 371,141.96 7,342,840.00 78.17% 367,142.00
1—2年 268,851.81 2.84% 26,885.18 268,851.81 2.86% 26,885.18
2—3年 57,567.94 0.61% 11,513.59 57,567.94 0.61% 11,513.59
3年以上 1,724,795.89 18.20% 1,085,875.29 1,724,795.89 18.36% 1,085,875.29
合 计 9,474,054.83 100.00% 1,495,416.02 9,394,055.64 100.00% 1,491,416.06
净 额 7,978,638.81 7,902,639.58
注1：无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。p
注2：应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为3,158,380.97元，
占应收账款总额的33.34%。
4、其他应收款
期末数 期初数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 86,343,267.84 53.61% 4,317,163.40 62,009,004.78 47.43% 3,100,450.24
1-2年 44,796,013.47 27.81% 4,479,601.34 40,229,717.86 30.77% 4,022,971.79
2-3年 17,629,440.10 10.95% 3,525,888.02 16,197,306.38 12.39% 3,239,461.28
3年以上 12,301,288.32 7.63% 9,828,435.39 12,301,288.32 9.41% 9,828,435.39
合 计 161,070,009.73 100.00% 22,151,088.15 130,737,317.34 100.00% 20,191,318.70
净 额
138,918,921.59 110,545,998.64
注1：注1：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为
72,211,803.01元，占其他应收款总额的44.83%。
注2：公司无个别重大收回以前年度已全额或以较大比例计提坏账准备的其它应收款。
注3：以前年度共支付其他公司占用土地应交土地征用安置补偿费6,481,872.00元，
该款项最终债务人的确定尚需门头沟区政府及相关部门研究确定，如由赛阳特种水泥厂承担
此款项，则在以后年度增加成本费用而减少损益。
5、预付账款
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期末数 期初数
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 17,223,709.16 91.49% 28,220,095.99 94.62%
1-2年 1,559,030.00 8.28% 1,559,030.00 5.23%
2-3年 43,511.00 0.23% 43,511.00 0.15%
3年以上
合 计 18,826,250.16 100.00% 29,822,636.99 100.00%
注1：无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：帐龄超过一年的预付账款主要为待结算房地产项目的工程款。
6、存货
期末数 期初数
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 943,273.26 889,976.61
商品采购 961,426.20 1,383,847.00
产成品 2,246,128.77 1,915,570.92
开发产品*1 171,065,053.41 295,148,646.64
库存商品 11,029,725.06 6,895,223.11 13,027,803.95 6,895,223.11
低值易耗品 1,561,247.26 1,647,682.12
受托代销商品 235,711.50
开发成本*2 161,097,146.43 122,463,066.14
包装物 723,437.85 561,260.76
在产品 1,072,455.24
合 计 349,863,149.74 6,895,223.11 438,110,309.38 6,895,223.11
*1开发产品
项目名 竣工时 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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京西旅游 2004年半年度报告
称 间
滨河- 1999年
4,756,127.36 4,756,127.36
德露苑 12月
滨河- 2001年
3,143,201.51 386,821.02 3,530,022.53
承泽苑 12月
滨河- 2003年
144,324,474.43 79,177,533.95 65,146,940.48
绮霞苑 12月
广信嘉 2002年
133,902,817.23 39,703,706.28 94,199,110.95
园 06月
临镜苑 2003年
9,022,026.11 5,589,174.02 3,432,852.09
10月
合 计 295,148,646.64 386,821.02 124,,470,414.25 171,065,053.41
*2开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时 预计总投资
间 期末余额 期初余额
迁安 115,000.00
永定荣建 5,943,100.00
2003年6 2004年06
含晖苑 6958万元 13,114,284.59 8,171,762.84
月 月
1997年5
滨河基础 2005年 55,825,586.42 47,913,837.90
月
2003年6
西小河滩 2008年 140000万元 86,099,175.42 66,377,465.40
月
合计 161,097,146.43 122,463,066.14
本公司存货的抵押情况如下：
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京西旅游 2004年半年度报告
评估价 抵押
抵押单位 抵押物名称及位置 借款期限 借款金额
值 目的
2004.2.23
建设银行北京 滨河居住区临镜苑多 7000万
借款 — 3000万元
市门头沟支行 层 元
2005.2.22
2004.6.23
建设银行北京 10000万
滨河西区1#-5# 16000 借款 —
市门头沟支行 元
2006.6.22
工商银行北京 2003.11.8
滨河居住区绮霞苑高 6400万
市门头沟区支 借款 — 2000万元
层1#A、3# 元
行 2004.11.7
7、待摊费用
类 别 期末数 期初数
制服用品 152,098.14 235,677.57
车辆保险费 59,072.88 128,613.52
取暖费 47,630.00 146,104.58
其 他 1,222,782.22 480,092.63
待抵扣进项税 121,948.71 251,853.54
合 计 1,603,531.95 1,242,341.84
8、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 68,769,490.54 533,307.87 68,236,182.67
其中：对联营企业投资 50,439,872.95 50,439,872.95
对其他企业投资 50,439,872.95 50,439,872.95
股权投资差额 8,357,080.78 533,307.87 7,823,779.91
减：长期投资减值准备 29,513,368.03 29,513,368.03
长期投资净额 39,256,122.51 533,307.87 38,722,814.64
（1）、股权投资明细项目如下：
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京西旅游 2004年半年度报告
本期损
投资 投资金额 持股 累计权益增 期末金额
被投资单位名称 益减额
期限 （1） 比例 减额（3） （4）=（1）+ (3)
（2）
对联营企业投资：
武夷山市国际花园
酒店有限公司 60年 9,000,000.00 45% 0.00 972,536.81 9,972,536.81
对其他企业投资：
天津和平海湾电源 19.5
集团有限公司 30年 50,427,872.95 0.00 0.00 50,427,872.95
5%
北京市门头沟军庄
信用社 12,000.00 12,000.00
59,439,872.95 972,536.81 60,412,409.76
合 计
（2）、股权投资差额期末余额为7,823,772.91元，其明细内容为：
股权投资
摊销
被投资单位名称 初始金额 差额产生 本期摊销 累计摊销 摊销余额
期限
原因
北京龙泉宾馆有限
13,866,004.62 评估增值 13年 533,307.87 5,866,385.57 7,999,618.05
公司
锡华国际旅行社有
-219,806.42 收购差异 10年 -43,961.28 -175,845.14
限公司收购差异
合 计 533,307.87 5,822,425.29 7,823,772.91
13,646,198.20
（3）、长期投资减值准备
明 细 期初数 本期计提 本期转回 期末数
天津和平海湾电源
26,875,968.03 26,875,968.03
集团有限公司
武夷山市国际花园
2,637,400.00 2,637,400.00
酒店有限公司
合 计
29,513,368.03 29,513,368.03
9、固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 379,094,189.21 1,244,179.00 380,338,368.21
机器设备 107,170,512.39 690,028.46 1,596,241.50 106,264,299.35
运输设备 23,461,745.05 951,259.49 22,510,485.56
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其他设备 42,325,374.96 43,085.61 893,593.06 41,474,867.51
小计 552,051,821.61 1,977,293.07 3,441,094.05 550,588,020.63
累计折旧
房屋建筑物 52,202,875.09 4,193,498.64 56,396,373.73
机器设备 29,913,938.70 4,409,802.73 345,836.60 33,977,904.83
运输设备 12,452,444.03 775,284.55 740,473,.91 12,487,254.67
其他设备 21,859,205.99 2,029,503.25 18,580.10 23,870,129.14
小计
116,428,463.81 11,408,089.17 1,104,890.61 126,731,662.37
净 值
435,623,357.80 423,856,358.26
固定资产减值准备
房屋建筑物 15,182,520.07 15,182,520.07
机器设备 402,357.28 402,357.28
运输设备
其他设备 58,048.50 58,048.50
小计 15,642,925.85 15,642,925.85
净 额 419,980,431.95 408,213,432.41
注1：本期在建工程完工转入形成固定资产原值为1,244,179.00元，形成房屋建筑物。
注2：本期固定资产抵押或担保情况如下：
抵押 权利
抵押单位 抵押物名称及位置 抵押物面积 评估价值 借款期限
目的 价值
门头沟水闸北路21 建筑面积6666.4 抵押土地和房 2004.6.27
建设银行北京 1000
号第11幢及地下室 平方米,土地面 屋评估价值 借款 -2007.6.2
市门头沟支行 万元
（房间314）建筑 积14133平方米 5143万元 6
门头沟水闸北路21 建筑面积6666.4 抵押土地和房 2003.12.1
建设银行北京 1000
号第11幢及地下室 平方米,土地面 屋评估价值 借款 -2004.11.
市门头沟支行 万元
（房间314）建筑 积14133平方米 5143万元 30
门头沟水闸北路21 建筑面积6666.4 抵押土地和房 2004.3.25
建设银行北京 1000
号第11幢及地下室 平方米,土地面 屋评估价值 借款 -2007.3.2
市门头沟支行 万元
（房间314）建筑 积14133平方米 5143万元 4
2003.08.2
上海浦东发展 龙泉宾馆建筑房屋 建筑面积4331.8 抵押房屋评估 500
借款 3-2004.08
银行北京分行 第五号楼 平方米 价值2962万元 万元
.23
门头沟水闸北路21 抵押房屋建筑面 抵押土地和房 2003.12.2
中国银行北京 积6700.6平方 1500
号3幢(南村客房)、 屋评估价值 借款 6-2004.12
市海淀区支行 米，土地面积 万元
4幢（中村客房） 14205.7平方米 5022.7万元 .26
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京西旅游 2004年半年度报告
中国银行北京 房屋建筑面积 抵押土地和房 2003.04.2
门头沟水闸北路21 6090.5平方米, 3000
市石景山区支 屋评估价值 借款 8-2005.04
号1幢（公共建筑） 抵押土地面积 万元
行 12912.26平方米 5245.14万元 .28
农业银行北京 2003.11.2
赛阳特种水泥制造 抵押设备价值 400
市石景山区支 借款 0-2004.09
分公司机械设备 600万元 万元
行 .20
农业银行北京 2003.11.1
赛阳特种水泥制造 抵押设备价值 600
市石景山区支 借款 8-2004.09
分公司机械设备 900万元 万元
行 .17
2004.5.18 1000
抵押物评估价
军庄信用社 房地产 37597.3平方米 借款 -2006.4.2 0万
值1507万元
8 元
2004.5.19
抵押物评估价 800
妙峰山信用社 房地产 13875.5平方米 借款 -2006.4.2
值1156万元 万元
8
注3：本公司固定资产中尚有账面原值13,000,443.95元的房屋的产权证正在办理之中。
其
资
他
预算数(万 本期转入 金 占预
工程名称 期初数 本期增加 减 期末数
元) 固定资产 来 算比例
少
源
数
自
龙泉宾馆 448,000.00 7,946,649.10 8,394,649.10
筹
自
水泥生产线 9,231.41 1,256,749.50 30,141.70 1,286,891.20 99%
筹
煤矸石项 自
200 470,542.31 335,913.00 806,455.31 23%
目 筹
建设开发服
1,244,179.00 1,244,179.00 100%
务楼 筹自
自
其他 49,983.98 141,294.10 191,278.08
筹
合 计 2,225,275.79 9,698,176.90 1,244,179.00 10,679,273.69
10、在建工程
注：在建工程-水泥生产线为公司所属赛阳特种水泥厂工程项目，截至期末尚有部分工程未
完工。
49
京西旅游 2004年半年度报告
11、无形资产
本
期 本期 剩余期
种类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数
增 转出 限
加
土地使用权-龙泉
9,824,310.00 8,268,722.44 122,809.86 8,145,912.58 33年
宾馆
8,268,722.44 122,809.86 8,145,912.58
合 计
12、长期待摊费用
剩
本 余
期 摊
种类 原始发生额 期初数 本期摊销数 累计摊销数 期末数
增 销
加 期
限
固定资
3-9
产装修 33,584,202.97 22,929,608.79 1,699,601.17 12,354,195.35 21,230,007.62
年
费
暖气沟 8
改造 2,105,468.61 365,058.87 152,107.82 1,892,517.56 212,951.05 个
月
时空隧 57
道装修 13,641,112.05 9,548,778.43 903,383.61 4,995,717.23 8,645,394.82 个
月
溶洞工 15
7,912,383.81 6,923,247.93 219,788.44 1,208,924.32 6,703,459.49
程 年
1-3
其他 5,450,435.62 1,153,298.07 639,630.90 4,936,768.45 513,667.17
年
合计 62,693,603.06 40,919,992.09 3,614,511.94 25,388,122.91 37,305,480.15
13、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 60,000,000.00 159,000,000.00
保证借款 152,050,000.00 113,080,000.00
50
京西旅游 2004年半年度报告
合 计 212,050,000.00 272,080,000.00
14、应付账款
注1：应付账款期末余额288,775,469.68元，其中无应付给5%（含5%）以上的股东单位
的款项。
注2：应付账款期末余额比期初数增加234,202085.60元,主要是由公司所属建设开发公
司随房地产开发项目的增加新增应付工程款。
15、预收账款
（1）预收账款期末余额39,354,458.79元,其中无应付给5%（含5%）以上的股东单位的
款项。
（2）账龄超过1年的预收账款，未结转的原因主要为本公司所属分公司门头沟建设开发
公司预售房收取的购房定金及部分房款，均尚未办理房屋交接手续。
16、应交税金
税 项 法定税率 期末数 期初数
增 值 税 17%、4% 36,895.88 1,032,395.86
营 业 税 5%、3%、20% 6,070,838.14 1,797,091.25
城 建 税 7% 561,595.08 135,464.01
所 得 税 33% 4,740,322.36
消费税 2823.13 4,910.94
文化事业建设费 2,574.38 4,771.92
土地使用税 3,388.98
房产税 371,211.35 111,652.82
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京西旅游 2004 年半年度报告
个人所得税 715,697.16 5,412.08
地方事业建设税
固定税
土地增值税 773,631.16
合 计 7,761,635.12 8,609,041.38
17、其他应交款
税 项 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 应交流转税额的3% 155,612.74 40,738.22
合 计 155,612.74 40,738.22
18、其他应付款
其他应付款期末余额92,416,163.82元，其中应付本公司的母公司北京戈德电子移动商务
有限公司18,791,380.19元，占期末余额的20.33%。
19、预提费用
费用类别 期末数 期初数
配套设施费 800,716.00 184,781,622.19
贷款利息 968,286.89 702,523.25
其他费用 38,964.86 966,662.06
合 计 1,807,967.75 186,450,807.50
注：预提费用配套设施费，是用于核算本公司之分公司门头沟建设开发公司尚未结（决）
算的商品房开发项目配套设施成本费用。
20、一年内到期的长期借款
借款类别 币种 期末数 期初数
保证借款 人民币 40,000,000.00 57,500,000.00
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京西旅游 2004年半年度报告
抵押借款 人民币
信用借款 人民币 1,000,000.00
合 计 40,000,000.00 58,500,000.00
注1：本公司已于2004年1月17日归还了一年内到期的长期借款中的信用借款1,000,000
元。
注2：保证借款中北京市商业银行4000万借款约定还款日为04年03月19日。
21、长期借款
借款类别 期末数 期初数
保证借款 49,000,000.00 49,000,000.00
抵押借款 171,400,000.00 30,000,000.00
合 计 220,400,000.00 79,000,000.00
22、专项应付款
项目 期末数 期初数
散装水泥建设专项资
2,000,000.00 2,000,000.00
金
根据北京市散装水泥办公室“京散办（2003）8号”《关于散装水泥专项资金项目拨款
的通知》，本公司赛阳特种水泥制造分公司本期共收到了散装水泥专项资金2,000,000元。
23、股本
单位：股
本期增减变动
股本结构
期初数 送股 配股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
境内法人持有股 77,250,000 77,250,000
尚未流通股份合计: 77,250,000 77,250,000
二、已流通股份
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京西旅游 2004年半年度报告
境内上市的人民币普通股 39,000,000 39,000,000
已流通股份合计: 39,000,000 39,000,000
三、股份总数 116,250,000 116,250,000
24、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 209,586,896. 70 209,586,896. 70
土地出让金返还 4,176,811.41 4,176,811.41
无法支付的应付款项 500,000.00 500,000.00
其 他 2,185,524.18 2,185,524.18
合 计 216,449,232.29 216,449,232.29
25、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 8,487,023.26 8,487,023.26
公益金 4,243,511.62 4,243,511.62
合 计 12,730,534.88 12,730,534.88
26、未分配利润
2003年末未分配利润 -114,160,992.85
加：2004年1-6月净利润 -14471,414.92
减：提取法定盈余公积金
提取公益金
应付普通股股利
2004年6月30日未分配利润 -128,632,407.77
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京西旅游 2004年半年度报告
27、主营业务收入和主营业务成本
业务分部报表：
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入
旅游服务收入 53,342,360.60 36,089,837.63
商业销售收入 8,887,902.47 10,013,247.50
建材及房地产开发销售收入 223,155,852.42 52,678,693.85
小 计 285,386,115.49 98,781,778.98
公司内各业务分部间相互抵销
合 计 285,386,115.49 98,781,778.98
业务分部报表
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务成本
旅游服务成本 38,403,876.03