京西旅游97年报
第一部分 序
北京京西风光旅游开发股份有限公司(以下简称"本公司"或"京西旅游")经中证
券监督管理委员会[证监发(1997)488号]和[证监发(1997)489]号文件批准,于 1997
年10月31日在深圳证券交易所以"上网定价"方式发行人民币普通股(A股)3000万股(
含公司职工股300万股),1997年11月18日经北京市工商行政管理局注册设立.公司股
票于1998年1月8日在深圳证券交易所上市交易.本公司于1998年1月6日已在<< 中国
证券报>>、<<证券时报>>上分别刊登了"上市公告书", 其中财务报告中所披露的信
息截止日为1997年5月31日.根据有关信息披露要求,现公布公司1997 年年度财务报
告.投资者若需要查询其它相关信息,请查询上述报刊登的"上市公告书."
第二部分 公司简介
一、公司法定名称:北京京西风光旅游开发股份有限公司
公司英文名称:BEI JING JINGXI TOURISM DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司英文名称缩写:JXTD
二、公司主册地址:北京市门头沟区新桥大街35号龙泉百花宾馆四、五层
邮政编码:102300
三、公司法定代表人:刘利华
四、公司负责信息披露人员:曾鸣
公司咨询服务机构:证券部
联系电话:(010)69831967
传真:(010)69831957
五、公司上市地点:深圳证券交易所
股票简称:京西旅游
股票代码:0802
第三部分 财务报告
一、审计意见
公司财务报告经北京兴华会计师事务所陈荭、曹瑞芳注册会计师审计, 并出具
了"无保留意见的审计报告".审计报告文号:(98)京会兴字第183号.
二、会计报表(附后)
(1)仳较式资产负债表
(2)损益表
(3)财务状况变动表
三、会计报表附注
(一)公司概况
北京京西风光旅游开发股份有限公司(简称本公司), 是由北京京西经济开发公
司独家发起,以募集方式设立的公司.公司于1997年11月18日在北京市工商局注册登
记.
北京京西风光旅游开发股份有限公司以北京郊区规模较大的涉外旅游饭店──
龙泉宾馆为龙头,以灵山、妙峰山、百花山、戒台寺、 潭柘寺等自然风光及人文景
观为依托,着力发展京西旅游事业.
公司主营:旅游项目投资、饮食服务、文化娱乐服务、出租汽车客运、 旅游信
息咨询、销售百货、工艺美术品、宝玉石加工、建筑工程施工.
(二)公司采用的主要会计政策
(1)会计制度
本公司执行<<股份试点企业会计制度.>>
(2)会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度.
(3)合并会计报表编制方法和范围
1.编制方法:根据财政部财会字[1995]11号<<关于印发<合并会计报表暂行规定>
的通知>>和财会工字(96)2号<<关于合并报表合并范围请示的复函>>等文件的规定,
以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表等有关资料为依据, 合并各项目数
额编制而成.合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消.
2.编制范围:
全资子公司:北京市瑞驰钻石厂.注册资本123万元,该公司主要从事钻石、珠宝
首饰加工.
控股公司:北京龙泉宾馆有限公司.注册资本900万美元,本公司占股权68.5%.该
公司主要从事客房出租、中西餐厅、酒吧、咖啡厅、美容室.
(4)记帐原则及计价基础
采用借贷记帐法,按权责发生制原则进行会计核算,以历史成本为计价基础.
(5)外币核算方法
以人民币为计帐本位币.发生外币业务,按当月1 日的市场汇价折合成计帐本位
币计帐,年末将外币帐户余额按12月31日的市场 价进行调整, 与原帐面差额计入当
期财务费用.
(6)坏帐核算方法
本公司不计提坏帐准备,发生坏帐时采用直接中销法计入当期管理费用.确认坏
帐损失的标准为:
1.因债务人单位撤消,依照民事诉讼法地行偿后,确实无法收回的部分;
2.因债务人死亡,即无遗产可供清偿又无义务承担人,确实无法收回的部分; 因
债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实不能收回的部分.
(7)存货核算方法
公司存货分类:库存商品、低值易耗品、材料物资.
各类核算方法:各种存货按取得时的实际成本计帐.
低值易耗品按五五法摊销.
(8)长期投资核算方法
1.债券投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的价款计帐,并按权责发生制原
则计算利息.
2.股票投资和其他投资:对持股在50%以上及虽在50%以下但系控股的企业,其投
资按权益法核算,并在年末编制合并报表;对持股比例在50%(含50%)以下的企业, 按
成本法核算.
(9)固定资产核算方法
1.固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、
机器设备、运输工具和其他设备.
2.固定资产按历史成本计价.
3.固定资产按使用年限法计提折旧,各类固定资产的折旧年限、净残值率、 年
折旧率如下:
固定资产名称 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30-35 5% 2.7%-3.2%
专用设备 10-15 5% 6.3%-9.5%
运输工具 5-10 5% 9.5%-19%
其他 5-10 5% 9.5%-19%
(10)无形资产及递延资产核算方法
无形资产按<<股份制试点企业会计制度>>规定的无形资产有效期限确定摊销期
限,分期平均摊销;递延产开办费摊销期限为5年.
(11)收入确认原则
公司在提供劳务或发出商品,同时收讫价款或取得索取价款的凭据时,确认销售
收入.
(12)税项
1.增殖税:按17%计缴增殖税.
2.企业所得税:按33%计算缴纳.根据京财外(1997)940号文批准, 北京京西风光
旅游开发股份有限公司前三年所得税税负按企业实缴金额进行计算; 公司成立后按
33%税率上缴所得税,对超过15%税负上缴的所得税部分,由同级财政部门返还. 其控
股公司──北京龙泉宾馆有限公司为外商投资企业, 根据北京市门头沟区国家税务
局确认,1997年度确定为获得年度,开始享受合资企业两免三减的税收优惠政策.
(13)利润分配方法
本公司章程规定税后利润按以一顺序分配:
1.提取10%法定公积金;
2.提取5%-10%法定公益金;
3.经股东大会决议提取任意盈余公积金.
4.分经:董事会按法律规定和公司经营状况制定方案,提请股东大会审议批准.
(三)会计报表主要项注释(单位:人民币元)
1.货币资金
项目 基期数(1997.5.31以上同) 期末数
现金 80714.46 584468.75
银行存款-人民币 8842339.47 113343927.61
合计 8923053.93 113928396.36
其中美地存款210284.14,折算汇率为1:8.2798.
货币资金比基期增加105005342.43元.
2.应收帐款:
帐龄 基期数 期末数 期末比例(%)
1年以内 15928711.96 34596136.34 78.76%
1-2年 13737401.43 2731693.18 6.22%
2-3年 8417785.97 2130013.00 4.85%
3年以上 3988712.79 4468183.92 10.17%
合计 42072612.15 43926026.44 100%
注:无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
3.其他应收款
帐龄 基期数 期末数 期末比例(%)
1年以内 28418790.45 48967644.32 94.53%
1-2年 7664365.79 1159802.69 2.24%
2-3年 1217717.34 1137630.00 2.19%
3年以上 873126.11 536698.60 1.04%
合计 38173999.39 51801775.61 100%
注:无关联企业往来
其他应收款比基期增加的主要原因是所得税返还尚未到位.
4.存货
项目 基期数 期末数
原材料 13842893.18 10177184.79
库存商品 3315285.00 4652555.36
低值易耗品 1041147.83 809527.66
受托代销商品 0.00 669144.72
合计 18199326.01 16308412.53
5.固定资产及累计折旧
(1)固定资产类别及原价 单位:元
项目 基期价值 本期增加 本期减少 期末价值
(1997/5/31)
房屋建筑物 110015304.81 4895245.94 152612.42 114757938.33
机器设备 46200215.66 2022484.85 1406867.41 46815833.10
运输设备 37773934.85 1638349.95 1629704.51 37782580.29
其他设备 3837343.88 4014207.84 463217.92 7388333.80
合计 197826799.20 12570288.58 3652402.26 206744685.52
(2)累计折旧
项目 期初介值 本期增加 本期减少 期末价值
(1997/5/31) (1997/12/31)
房屋建筑物 28543478.30 2261898.14 62601.78 30742774.66
机器设备 24316946.13 1711132.67 1348381.78 24679697.02
运输设备 23845186.71 1143325.92 1547891.73 23440620.90
其他设备 1283187.85 609646.50 404442.14 1488392.21
合计 77988798.99 5726003.23 3363317.43 80351484.79
(3)净值 119838000.21 126393200.73
注:固定产中价值约60万元运输设备已作抵押.
6.未交税金
税项 基期数 期末数
增值税 93523.86 64668.49
营业税 2592611.75 2155421.05
城建税 326683.17 244121.70
所得税 901462.12 6769154.30
消费税 6682.57 5985.24
房产税 117025.00 339523.00
合计 4037988.47 9558873.78
7.长期应付款
项目 基明数 期末数
补偿贸易设备款 5486379.69 5619944.90
无效申购资金利息 0.00 3455308.69
合计 5486379.69 9075253.59
8.待摊费用
类别 基期数 期末数
待抵扣期初进项税 229833.13 224296.87
车辆保险费 239980.23 182516.75
广告费 439469.08 442770.59
场地租金 210000.30 0.00
其他 306176.00 876027.74
合计 1425458.74 1725611.95
9.长期投资
期末余额13866004.62元.股份公司拥有北京龙泉宾馆有限公司68.5%的股权,合
并价差产生的原因是由于龙泉宾馆有限公司中方股东所占股份经评增值(不含土地)
13866004.62元,因此母公司对子公司权益性资本投资项目的数额大于子公司所有者
权益中母公司所拥有的份额.
10.在建工程
单位:元
工程名称 预算数 基期数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
钻石加工 5847911 1005940 6853852 募集资金 98%
生产线安装工程一期
龙泉宾馆 300万元 1086385 -1086385 0.00 自筹
改造工程
龙泉宾馆 0.00 2517024 2517024 募集资金
三期工程
百花饭店 832275 5201949 6034225 募集资金 98%
改造工程一期
办公楼、库房等 392751 193224 585975 自筹
装修工程
灵山索道 0.00 2200000 2200000 募集资金 50%
工程
龙宫溶洞 0.00 200000 200000 募集资金
设计费
合计 8159323 10231753 18391077
11.递延资产
期末余额14140546.56元.
种类 基期数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋使用权 6581200.00 79841.23 6501358.77
土地拆迁费 3385890.43 407809.73 2978080.70
租入固定 1515821.10 404539.39 188531.62 1731828.87
资产装修
临时设施 46214.79 46214.79 0.00
开办费 0.00 3004388.00 75109.78 2929278.22
合计 11529126.32 3408927.39 797507.15 14140546.56
12.营业外收入
类别 1996年度 1997年度
股票申购资金结利息 863827.17
税收返还 3658098.89
固定资产清理 683602.42 547807.97
其他收入 70595.00 814845.97
合计 754197.42 5884580.00
13.营业外支出
类别 1996年度 1997年度
捐赠支出 38000.00 20152.00
罚没支出 12002.56 20000.00
坏帐损失 60000.00
清理固定资定损失 64573.79
其他 132917.78 30784.00
合计 242920.34 135509.79
14.股本 单位:万元
股本结构 期初数 本次变动增减(+-) 期末数
发行新股
一、尚未流通股
1.发起人股份 7500 7500
其中:境内法人持有股 7500 7500
2.公司职工股 - 300 300
尚未流通股合计: 7500 300 7800
二、已流通股份 - 2700 2700
境内上市的人民币普通股 - 2700 2700
三、股份总数 7500 3000 10500
15.资本公积
基期数 31772936.70
本期增加数 108564931.63
其中:股票溢价 104038960.00
土地出让金返还 4176811.41
其他 349160.22
期末数 140337868.33
16.其他业务利润
业务种类 1996年度 1997年度
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
租赁收入 5304748.92 291761.19 5018272.52 276004.99
材料销售收入 4789043.19 3975596.15
其他收入 2772157.80 2152795.20
合计 5304748.92 291761.19 12579473.51 6404396.34
(四)关联方关系及交易
一、关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
或类型
北京京西经济 北京市门头沟区 旅游、工业 母公司 国有企业 杨锡铨
开发公司 新桥大街35号
北京龙泉宾馆 北京市头沟区 客房出租 控股公司 中外合资 刘利华
有限公司 水闸北路
北京市瑞驰 北京市门头沟区 钻石加工 子公司 国有企业 邓秀泉
钻石厂 三家店北街
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
北京京西经济开发公司 5000 5000
北京龙泉宾馆有限公司 900美元 900美元
北京市瑞驰钻石厂 123 123
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
北京京西经济开发公司 7500 100 28.57 7500 71.43
北京龙泉宾馆有限公司 1611.1 753.6 46.78 2364.7
北京市瑞驰钻石厂 1257.2 224.3 17.84 1481.5
二、关联方应收应付款项余额(单位:元)
项目 1997年末 1996年末
其他应付款
北京京西经济开发公司 83324.30
北京龙泉宾馆有限公司 0
北京市瑞驰钻石厂 0
(五)承诺项目、或有一项
除本公司的贷款抵押外,截止1997年12月31日,无未决诉讼、税务纠纷、应收票
据贴现等可能损害公司利润的或有损失及债务担保等或有事项.
(六)期后事项
公司在1997年12月31日资产负债表日至审计外勤日之间无重大影响利润事项.
第四部分 主要 会计数据和财务指标
1.公司本年度实现利润总额41943413.99元,其中主营业务利润3006046. 98元,
其他业务利润6175077.00元,营业外收支净额5749070.21元.
2.近三年主要会计数据和财务指标
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(元) 1594903363 129892365 106071404
净利润 (元) 31617368 31818156 25271216
总资产 (元) 412233643 211122196 171860414
股东权益 260669606 73291253 58814014
每股收益 (摊薄) 0.3011 0.4240 0.3369
(加权) 0.4080
剔除申购利息 (摊薄) 0.2941
净资产收益率 (摊薄) 12.13% 43.41% 72.97%
(加权) 29.93%
剔除申购利息 (摊薄) 11.88%
每股净资产 (摊薄) 2.4826 1.4658 1.1762
(加权) 3.3635
剔除申购利息 (摊薄) 2.4756
调整后每股净资产 (摊薄) 2.2889
易除申购利息 (摊薄) 2.2819
注1:95、96年度总股本按5000万股计算
2:收到募集资金前发起人净资产为106772936.70元.
3:主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/的度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待处理财产净损
失-递延资产-待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益-净利润/[发行前总股本数×11+发行后总股本数×1)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益×5+基期股东权益数×6+年末股东权益
×1)/12]×100%
剔除申购利息的计算方法:
每股净资产、每股净收益、净资产收益率按总股本10500万股进行计算.公司发
行利息收入431万元,按5年分摊,剔除后计算主要财务指标.
第五部分 募集资金使用情况
1.募集资金使用情况
本公司募集资金时承诺项目与实际投入项目相同,无变更.详飓下表:
单位:万元
承诺投资项目
项目名称 投资额 计划进度 项目名称 实际进度
1.灵山旅游娱乐 2024 3年 1.灵山旅游娱乐运 已完成前期工
运输中心索道、 输中心索道、滑道 作同计划进度
滑道项目 项目 已投入220万元
2.百花山华北地 1300 3年 2.百花山华北地区 同上
区天然植物园基 天然植物园项目
目
3.门头沟潭柘龙 2990 3年 3.门头沟潭柘龙宫 同上
宫溶洞项目 溶洞项目 已投入20万元
4.妙峰山万亩政 2200 3年 4.妙峰山万亩政 同上
瑰、千樱桃观 瑰、千樱桃观光
光园项目 园项目
5.龙泉宾馆康乐 2980 2年 5.龙泉康乐中心项 已完成30%
中心项目 目 已投入3000万元
6.百花饭店更新 2000 1年 6.百花饭店更新改 已完成98%
改造项目 造一期工程 已投入350万元
7.北京瑞驰钻石 2900 2年 7.北京瑞驰钻石厂 已完成98%
厂技术改造项目 技术改造项目一 已投入1235万元
一期工程 期工程
合计 16394 4825万元
2.尚未使用募集资金运用情况
本公司年度内发行3000万股A股,募集资金13800万元(扣除发行费用),截止1997
年12月31日,公司实际投入上述项目资金为4825万元,尚未使用募集资金 8975万元,
全部存入银行.
第六部分 其它事项
1.经北京兴华会计师事务所审计,本公司1997年度实际净利润31617367. 82元.
按本公司<,招股说明书>>中股利分配政策的规定,1-5月份净利润11035630元由公司
发起人投入本公司,本年度可供分配利润为20581.738.00元,按10% 提取法定公积金
2058173.80元,按5%提取公益金1029086.90元后,6-12月份可供全体股东分配的净利
润为17494477.30元.本年度利润分配预案为:以1997年度末总股本10500万股为基数,
向全体股东按每10股派发0.50元现金红利(含税)剩余利润12244477.30 元结转下一
年计.
2.咨询电话:(010)69831967
3.备查文件:北京兴华会计师事所出具的1997年年度审计报告正本
<<招股说明书>>、<<上市公告书>>、<<公司章程>>
北京京酐西风光旅游开发股份有限公司董事会
1998年4月18日
合并损益表
编制单位:北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位:元
项目 1996年度 1997年1-5月 1997年度
一、主营业务收入 129892364.88 55417607.35 159490635.81
减:营业成本 73366446.37 31153608.15 95580086.49
销售费用 4267404.38 1826295.88 5251850.95
管理费用 18041847.56 7837692.09 19515344.46
财务费用 1465037.35 1622826.80 3184050.62
进货费用 - - -
营业税金及附加 4604693.21 2409381.05 5953256.31
二、主营业务利润 28146936.01 10567803.38 30006046.98
加:其他业务利润 5012987.73 2160976.86 6175077.17
三、营业利润 35159923.74 12728780.24 36181124.15
加:投资收益 - - -
营业外收入 754197.42 332821.36 5884580.00
减:营业外支出 242920.34 15231.79 135509.79
加:以前年度损益调整 - - 13219.63
四、利润总额 33671200.82 13046369.81 41943413.99
减:所得税 326121.42 23396.00 6729910.64
少数股东损益 1526923.52 1987343.99 3596135.53
五、净利润 31818155.88 11035629.82 31617367.82
母公司损益表
编制单位:北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位:元
项目 1996年度 1997年1-5月 1997年度
一、主营业务收入 81820213.95 25982273.74 89057833.80
减:营业成本 45070793.44 16027790.07 56437694.32
销售费用 3015181.34 1138971.60 3352736.74
管理费用 11346616.51 4451213.38 11611823.72
财务费用 338532.90 221489.06 222474.47
进货费用 - - -
营业税金及附加 2705640.19 821760.80 2486178.26
二、主营业务利润 19343449.57 3321048.83 14946926.29
加:其他业务利润 5012987.73 2160976.86 6175077.17
三、营业利润 24356437.30 5482025.39 21122003.46
加:投资收益 7225862.92 5245184.56 11202942.06
营业外收入 685763.42 322451.36 5175469.65
减:营业外支出 238907.34 14031.79 131309.79
加:以前年度损益调整 - - -
四、利润总额 32029156.30 11035629.82 37369105.38
减:所得税 211000.42 - 5751737.56
少数股东损益 - - -
五、净利润 31818155.88 11035629.82 31617367.82
合并利润分配表
编制单位:北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位:元
项目 1997年度
一、净利润 31617367.82
减:净利润折股 11035629.82
加:盈余公积转入数 -
二、可分配利润 20581738.00
减:提取法定公积金 2058173.80
提取法定公益金 1029086.90
三、可供股东分配的利润 17494477.30
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 5250000.00
四、未分配利润 12244477.30
母公司利润分配表
编制单位:北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位:元
项目 1997年度
一、净利润 31617367.82
减:净利润折股 11035629.82
加:盈余公积转入数 -
二、可分配利润 20581738.00
减:提取法定公积金 2058173.80
提取法定公益金 1029086.90
三、可供股东分配的利润 17494477.30
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 5250000.00
四、未分配利润 12244477.30
合并资产负债表
编制单位:北京京西风光旅游股份有限公司 单位:元
资产 1996.12.31 1997.5.31 1997.12.31
流动资产:
货币资金 10589069.27 8923053.93 113928396.36
短期投资 - - -
应收票据 - - -
应收帐款 41346606.40 42072612.15 43926026.44
减:坏帐准备 - - -
应收帐款净额 41346606.40 42072612.15 43926026.44
预付货款 488062.00 752499.56 777264.00
其他应收款 35394699.34 38173999.69 51801775.61
待摊费用 1065327.17 1425458.74 1725611.95
存货 16040795.87 18199326.01 16308412.53
待处理流动资产净损失 - - 953.67
一年内到期的长期债券投资 - - -
其它流动资产 - - -
流动资产合计 104924560.05 109546950.08 228468440.56
长期投资:
长期投资 - 13866004.62 13866004.62
其中:合并价差 - 13866004.62 13866004.62
固定资产 -
固定资产原价 115635776.12 197826799.20 206744685.52
减:累计折旧 43715399.79 77988798.99 80351484.79
固定资产净值 71920376.33 119838000.21 126393200.73
在建工程 18424362.58 8159323.65 18391077.19
固定资产清理 - - -
待处理固定资产净损失 3411.84 - -
固定资产合计 90348150.75 127997323.86 144784277.92
无形资产及递延资产: - -
无形资产 - 1240200.00 10974372.76
递延资产 15849484.87 11529126.32 14140546.66
无形资产及递延资产 15849484.87 12769326.32 25114919.42
合计
其他长期资产: - -
其他长期资产 - -
递延税款: - -
递延税款借项 - -
资产总计 211122195.67 264179604.88 412233642.52
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 25500000.00 31823215.00 13170000.00
应付票据 - - 680000.00
应付帐款 11122299.54 13428336.44 15173276.45
预收货款 2440036.93 4170394.87 2909112.47
应付福利费 9148374.82 8733249.63 8787495.00
应付工资 - - 405731.05
未付股利 - - 5250000.00
未交税金 3537501.56 4037988.47 9558873.78
其他未交款 156367.61 177950.33 2950201.67
其他应付款 41634376.05 41929182.61 40639852.96
预提费用 - 4095010.50 2044309.45
一年内到期的长期负债 - 15798200.00 12500000.00
其他流动负债 - - -
流动负债合计 93538956.51 124193527.85 114068852.83
长期负债:
长期借款 38870570.00 20318000.00 17368000.00
应付债券 - - -
长期应付款 - 5486379.69 9075253.59
其他长期负债 - - 177583.00
长期负债合计 38870570.00 25804379.69 26620836.59
递延税款贷项 - -
负债合计 132409526.51 14997907.54 140689689.42
少数股东权益 5421416.65 7408760.64 10874346.77
股东权益:
股本 50000000.00 75000000.00 105000000.00
资本公积 - 31772936.70 140337868.33
盈余公积 23291252.51 - 3087260.70
其中:公益金 11645626.26 - 1029086.90
未分配利润 - - 12244477.30
股东权益合计 73291252.51 106772936.70 260669606.33
负债及股东权益合计 211122195.67 264179604.88 412233642.52
母公司资产负债表
编制单位:北京京西风光旅游股份有限公司 单位:元
资产 1996.12.31 1997.5.31 1997.12.31
流动资产:
货币资金 6133199.24 4012910.56 103073104.12
短期投资 - - -
应收票据 - - -
应收帐款 35017502.87 34129987.17 37679725.45
减:坏帐准备 - - -
应收帐款净额 35017502.87 34129987.17 37679725.45
预付货款 415062.00 655302.56 698724.00
其他应收款 8368367.44 36003345.66 52444407.93
待摊费用 554695.56 371828.94 1132717.97
存货 5038787.14 5505255.07 6331704.54
待处理流动资产净损失 - - 953.67
一年内到期的长期债券投资 - - -
其它流动资产 - - -
流动资产合计 5527614.26 80678629.96 201361337.68
长期投资:
长期投资 19590543.52 42549420.65 53014989.56
其中:合并价差 - - -
固定资产 - - -
固定资产原价 42336213.33 84863500.00 86954007.52
减:累计折旧 20135416.92 41040800.00 41890406.03
固定资产净值 22200796.41 43822700.00 45063601.49
在建工程 1420809.06 1225026.41 9020200.83
固定资产清理 - - -
待处理固定资产净损失3411.84 - -
固定资产合计 23625017.31 45047726.41 54083802.32
无形资产及递延资产: - -
无形资产 - - -
递延资产 10489359.11 6627414.79 9430637.09
无形资产及递延资产10489359.11 6627414.79 9430637.09
合计
其他长期资产: - -
其他长期资产 - -
递延税款: - -
递延税款借项 - -
资产总计 109232534.20 174903191.81 317890766.65
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 3480000.00 3380000.00 4330000.00
应付票据 - - 680000.00
应付帐款 8692961.15 11344822.84 13698703.12
预收货款 - 1304310.00 826530.52
应付福利费 8115418.95 7759098.04 7735456.15
应付工资 - - -
未付股利 - - 5250000.00
未交税金 3108523.08 3442854.92 7351307.16
其他未交款 50479.58 41549.91 19208.31
其他应付款 12493898.93 40803531.50 13389945.63
预提费用 - 54087.90 307117.74
一年内到期的长期负债 - - -
其他流动负债 - - -
流动负债合计 35941281.69 68130255.11 53588268.63
长期负债:
长期借款 - - -
应付债券 - - -
长期应付款 - - 3455308.69
其他长期负债 - - 177583.00
长期负债合计 - - 3632891.69
递延税款贷项 - -
负债合计 35941281.69 68130255.11 57221160.32
少数股东权益 - - -
股东权益:
股本 50000000.00 75000000.00 105000000.00
资本公积 - 31772936.70 140337868.33
盈余公积 23291252.51 - 3087260.70
其中:公益金 11645626.26 - 1029086.90
未分配利润 - - 12244477.30
股东权益合计 73291252.51 106772936.70 260669606.33
负债及股东权益合计109232534.20 174903191.81 317890766.65
合并财务状况变动表
1997.5.31-1997.12.31
编制单位:北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位:元
流动资金来源和运用 金额
一、流动资金来源:
1.本年净利润 20581738.00
加:不减少流动资金的费用和损失:
(1)少数股东本期损益(亏损以"-"号表示) 1608791.54
(2)固定资产折旧 2362685.80
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销 74557.00
(减其他负债转销)
(4)固定资产盘亏(减盘盈) -
(5)清理固定资产损失(减收益) -
(6)递延税款 -
(7)其他不减少流动资产的费用和损失 -
小计 2462772.34
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用) -
(2)增加长期负债 3766456.90
(3)收回长期投资 -
(4)对外投资转出固定资产 -
(5)对外投资转出无形资产 -
(6)资本净增加额 141652192.33
(7)少数股东资本净增加额 1856794.59
小计 147275443.82
流动资金来源合计 171903216.16
二、流动资金运用
1.利润分配:
(1)提取法定公积金 2058173.80
(2)提取法定公益金 1029086.90
(3)提取任意公积金 -
(4)已分配股利 5250000.00
小计 8337260.70
2.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额 19149639.86
(2)增加无形资产,递延资产及其他资产 12420150.10
(3)偿还长期负债 2950000.00
(4)增加长期投资 -
小计 34519789.96
流动资金运用合计 42857050.66
流动资金增加净额 129046165.50
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数:
1.货币资金 105005342.43
2.短期投资 -
3.应收票据 -
4.应收帐款净额 1853414.29
5.预付帐款 24764.44
6.其他应收款 13627775.92
7.待摊费用 300153.21
8.存货 -1890913.48
9.待处理流动资产净损失 953.67
10.一年内到期的长期债券投资 -
11.其他流动资产 -
流动资产增加净额 118921490.48
二、流动负债本年增加数
1.短期借款 -18653215.00
2.应付票据 680000.00
3.应付帐款 1744940.01
4.预收帐款 -1261282.40
5.应付福利费 54245.37
6.应付工资 405731.05
7.未付股利 5250000.00
8.未交税金 5520885.31
9.其他未交款 2772251.34
10.其他应付款 -1289329.65
11.预提费用 -2050701.05
12.一年内到期的长期负债 -3298200.00
13.其他流动负债