岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
党维孙董事因公出差，委托邓和平董事出席会议并代行表决权。
公司董事长王胜利先生、总经理邓和平先生、财务总监刘庆瑞先生、会计机构负责人谢以浩先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
二〇〇二年三月二十五日
目录
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司简介
1、公司全称：岳阳兴长石化股份有限公司
中文简称：岳阳兴长
英文名称：YUEYANG XINGCHANG PETRO-CHEMICAL CO.LTD.
英文简称：YUEYANG XINGCHANG
2、公司法定代表人：王胜利
3、公司负责信息披露事务人员：
董事会秘书 授权代表
姓名 彭东升 谭人杰
联系电话 (0730)8452594 8843910 (0730)8844930 8844021 8452837
传真 (0730)8439202 8843910 (0730)8439102 8844930
E-mail Pdsen@clpec.com.cn Zqbu@clpec.com.cn
联系地址 公司证券部(湖南省岳阳市金鹗中路康特大厦十楼)
4、公司注册地址：湖南省岳阳市云溪区
公司办公地址：湖南省岳阳市云溪区
邮政编码：414012
E-mail：Zqbu@clpec.com.cn
互联网网址：http//www.yyxc0819.com/
5、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报
登载公司年报的中国证监会指定互联网网址：http//www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：岳阳兴长
股票代码：000819
7、公司首次注册登记日期：1990年2月14日
公司变更注册登记日期：2002年1月9日
注册登记地点：湖南省工商行政管理局(湖南省长沙市)
企业法人营业执照注册号：4300001000946
税务登记号码(国税)：430603186201870
税务登记号码(地税)：430603186201870
公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路490号
二会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标
项目 金额(元)
利润总额 30,117,254.64
净利润 23,602,076.13
扣除非经营性损益后的净利润 23,732,460.21
主营业务利润 67,393,591.90
其他业务利润 3,262,052.48
营业利润 31,443,847.75
投资收益 -1,228,559.97
补贴收入 /
营业外收支净额 -98,033.14
经营活动产生的现金流量净额 42,362,377.82
现金及现金等价物净增加额 87,398,876.13
注：本年度公司“非经营性损益后的净利润”指标扣除项目：营业外收支净额-98,033.14元(不含所得税)。
2、主要会计数据和财务指标(单位：人民币元)
项目 2002年 2001年
调整前
主营业务收入 814,412,490.50 691,433,345.33
净利润 23,602,076.13 33,857,078.23
总资产 608,693,906.73 540,672,833.80
股东权益(不含少数股东权益) 367,290,554.28 353,281,364.38
每股收益 0.143 0.205
每股收益(扣除非经常性损益) 0.144 0.205
每股净资产 2.224 2.139
调整后每股净资产 2.198 2.114
每股经营活动产生的现金流量净额 0.257 0.090
净资产收益率% 6.426 9.58
扣除非经常性损益后净资产收益率% 6.461 9.57
项目 2001年 2000年
调整后 调整前
主营业务收入 691,433,345.33 697,116,945.98
净利润 32,520,082.12 43,601,843.41
总资产 540,672,833.80 392,316,425.79
股东权益(不含少数股东权益) 351,944,368.27 350,904,060.80
每股收益 0.197 0.264
每股收益(扣除非经常性损益) 0.197 0.264
每股净资产 2.131 2.125
调整后每股净资产 2.106 2.111
每股经营活动产生的现金流量净额 0.090 0.281
净资产收益率% 9.24 12.4
扣除非经常性损益后净资产收益率% 9.23 12.4
项目 2000年
调整后
主营业务收入 697,106,908.22
净利润 37,241,558.90
总资产 384,375,898.81
股东权益(不含少数股东权益) 340,066,018.65
每股收益 0.226
每股收益(扣除非经常性损益) 0.226
每股净资产 2.059
调整后每股净资产 2.046
每股经营活动产生的现金流量净额 0.281
净资产收益率% 11.0
扣除非经常性损益后净资产收益率% 11.0
注：年初净利润调减1,336,996.11元，主要是查增所得税1,237,845.16元，其他税种99,150.95元，同时相应调减盈余积金200549.00元所致。
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊簿 加权平均
2002年 2001年 2002年 2001年
主营业务利润 18.35 18.52 18.53 18.33
营业利润 8.56 8.92 8.64 8.82
净利润 6.43 9.58 6.49 9.47
扣除非经常性损
益后的净利润 6.46 9.57 6.52 9.47
每股收益（元）
报告期利润 全面摊簿 加权平均
2002年 2001年 2002年 2001年
主营业务利润 0.408 0.396 0.408 0.396
营业利润 0.190 0.191 0.190 0.191
净利润 0.143 0.205 0.143 0.205
扣除非经常性损
益后的净利润 0.143 0.205 0.143 0.205
2001年调整前 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性
损益后的净利润
摊簿净资产收益率(%) 18.6 8.9 9.2 9.2
加权净资产收益率(%) 18.4 8.9 9.1 9.1
摊簿每股收益(元) 0.396 0.190 0.197 0.197
加权每股收益(元) 0.396 0.190 0.197 0.197
3、报告期内股东权益变化情况
项目 股本 资本公积金 盈余公积
期初数 165133860 79670760.52 64135256.01
本期增加 802.88 2371734.43
本期减少
期末数 165133860 79671563.40 66506990.44
变动原因 税后利润计提
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 13723755.68 29280736.06 351944368.27
本期增加 1185867.22 23602076.13 27160480.66
本期减少 11814294.65 11814294.65
期末数 14909622.90 41068517.54 367290554.48
变动原因 税后利润计提 税后利润计提 实现利润分配
三 股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表(数量单位：股)
项目 本次变动前 本次变动增减(+-)
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股
1、发起人股份 64160700
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 64160700
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 48870000
3、内部职工股
4、优先股或其他未
上市流通股份
合计 113030700
二、已上市流通股
1、人民币普通股 52103160
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 52103160
三、股份总数 165133860
项目 本次变动后
一、未上市流通股
1、发起人股份 64160700
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 64160700
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 48870000
3、内部职工股
4、优先股或其他未
上市流通股份
合计 113030700
二、已上市流通股
1、人民币普通股 52103160
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 52103160
三、股份总数 165133860
（2）最近三年股票发行与上市情况
公司最近三年无股票发行上市，公司总股本没有变化，除高级管理人员所持公司股份68320股予以锁定外，无内部职工股。
2、股东情况介绍
（1）截止到2002年12月31日本公司有股东17803户；
（2）前10名股东持股情况
名次 股东名称 年初持股数(股) 本年度增减(股)
1 岳阳长炼兴长企业集团公司 64,160,700 -18,000,000
2 中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司 45,450,000 0
3 岳阳富兴集团有限公司 0 180,00,000
4 长炼职工技术协会 1,282,500 0
5 长炼职工大学 1,282,500 0
6 岳阳长炼长庆经贸公司 855,000 0
7 江苏弘业国际集团有限公司 / /
8 沈银玲 / /
9 陈东明 / /
10 周明 / /
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例
1 岳阳长炼兴长企业集团公司 46,160,700 27.95
2 中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司 45,450,000 27.52
3 岳阳富兴集团有限公司 18,000,000 10.90
4 长炼职工技术协会 1,282,500 0.78
5 长炼职工大学 1,282,500 0.78
6 岳阳长炼长庆经贸公司 855,000 0.52
7 江苏弘业国际集团有限公司 481,015 0.29
8 沈银玲 328,100 0.20
9 陈东明 288,000 0.17
10 周明 257,919 0.16
名次 股东名称 股份性质
1 岳阳长炼兴长企业集团公司 法人股
2 中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司 国有法人股
3 岳阳富兴集团有限公司 法人股
4 长炼职工技术协会 法人股
5 长炼职工大学 法人股
6 岳阳长炼长庆经贸公司 法人股
7 江苏弘业国际集团有限公司 流通股
8 沈银玲 流通股
9 陈东明 流通股
10 周明 流通股
岳阳富兴集团有限公司(以下简称“富兴集团”)于2001年9月14日与岳阳长炼兴长企业集团公司(以下简称“兴长集团”)签订《股权转让协议》，受让兴长集团持有的公司发起人法人股1800万股，于2002年3月办理完过户手续，有关公告刊登于2002年3月12日《证券时报》。
前六名股东为公司法人股股东,其余为社会公众股股东。
除兴长集团、富兴集团之外的四个法人股股东互为关联关系：中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司(以下简称“长岭炼化”)是中国石油化工集团公司所属大型国有石油化工企业，所持公司股份为国有法人股，岳阳长炼长庆经贸公司、长炼职工技术协会长、炼职工大学均为行政隶属于长岭炼化的集体所有制企业法人。
未发现兴长集团、长岭炼化和富兴集团所持公司股份被质押、冻结。
（3）控股股东情况
①兴长集团：集体所有制企业法人，成立于1992年8月18日，前身为长岭炼油化工总厂劳动服务公司，是本公司的发起人。法定代表人赖奕森，注册资本人民币8000万元，主营炉用油、炼油及油品助剂、环烷酸、石油酸生产销售、服装制作及劳保用品、建筑材料、化工产品、印刷服务。
②长岭炼化：国有独资公司，成立于1993年10月13日，2000年5月，原巴陵石化长岭炼油化工总厂改制成长岭炼化和中国石油化工股份有限公司长岭分公司，原巴陵石化长岭炼油化工总厂持有的本公司股份由长岭炼化承接。法定代表人王胜利，注册资本为120,000万元。经营范围为：加工、销售石油及其产品、生产、销售催化剂及政策允许的化工产品，提供以上产品的仓储服务：制造、销售机械设备；研究、开发石油化工技术并提供成果转让服务。主要产品有汽油、柴油、岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告航空煤油、石油焦、溶剂油以及各类炼油催化剂。
长岭炼化为中国石化集团公司下属大型石化企业。
报告期内控股股东没有变更。
（4）持股10%以上的其他法人股东
富兴集团：成立于1994年12月14日，法定代表人易大盛，注册资本8000万元。经营范围为：汽车修理：汽车(含小轿车)、汽车配件、建筑材料、金属材料、化工原料(不含化学危险品及监控危险品)、电子产品(不含无线电发射设备)、普通机械、五金、交电、农副产品(不含棉花、烟草、蚕茧)的批发零售。
四 董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、现任董事、监事、高级管理人员情况
（1）现任董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数
王胜利 男 57 董事长 2002.8-2005.8 0
贾永华 男 57 副董事长 2002.8-2005.8 5220
周芳富 男 55 董事 2002.8-2005.8 2200
党维孙 男 55 董事 2002.8-2005.8 5220
张权彬 男 50 董事 2002.8-2005.8 4350
王家富 男 56 董事 2002.8-2005.8 4350
邓和平 男 49 董事总经理 2002.8-2005.8 5220
赖奕森 男 54 董事 2002.8-2005.8 5220
易大盛 男 41 董事 2002.8-2005.8 0
邓明然 男 49 独立董事 2002.8-2005.8 0
刘彩晖 女 35 独立董事 2002.8-2005.8 0
侯 勇 男 42 监事 2002.8-2005.8 0
王安仁 男 45 监事 2002.8-2005.8 0
张苏克 男 46 监事 2002.8-2005.8 0
刘燕华 男 43 监事 2002.8-2005.8 5220
吕勤海 男 44 监事 2002.8-2005.8 0
彭东升 男 40 副总经理董事会秘书 2002.8-2005.8 5220
刘庆瑞 男 39 财务总监 2002.8-2005.8 5220
黄中伟 男 39 副总经理 2002.8-2005.8 0
李正峰 男 39 副总经理 2002.8-2005.8 0
姓名 年末持股数 增减变动量 持股变动原因
王胜利 0 0 /
贾永华 5220 0 /
周芳富 2200 0 /
党维孙 5220 0 /
张权彬 4350 0 /
王家富 4350 0 /
邓和平 5220 0 /
赖奕森 5220 0 /
易大盛 0 0 /
邓明然 0 0 /
刘彩晖 0 0 /
侯勇 0 0 /
王安仁 0 0 /
张苏克 0 0 /
刘燕华 5220 0 /
吕勤海 0 0 /
彭东升 5220 0 /
刘庆瑞 5220 0 /
黄中伟 0 0 /
李正峰 0 0 /
（2）现任董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的管理与考核依据《董事会、总经理工作细则》及《总经理年薪制实施办法》由公司董事会考评、监事会监督进行
董事、监事、高级管理人员除邓和平、张苏克、彭东升、刘庆瑞、黄中伟、李正峰、吕勤海在公司领取报酬外，其余均未在公司领取报酬。在公司领取报酬总额为52.8万元。金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为24万元。
根据公司第十届董事会第一次会议通过《关于调整公司独立董事津贴的议案》，独立董事津贴为2万元/年。
公司现任董事、监事、高管人员共20人，在公司领取报酬的7人(不含独立董事)，其中年度报酬额在7～8万元的5人，8～9万元的2人。
（3）董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职单位 职务 任职时间
王胜利 长岭炼化 董事长、总经理 2000.4--
贾永华 长岭炼化 党委书记、副董事长 2000.4--
周芳富 长岭炼化 董事、总会计师、副总经理 2000.4--
张权彬 长岭炼化 副总经理 2000.4--
王家富 长岭炼化 董事、工会主席 2000.4--
赖奕森 兴长集团 总经理 1999.9--
易大盛 富兴集团 董事长、总经理 2000.3--
侯 勇 长岭炼化 党副委书记、监事会主席、纪委书记 2000.4--
王安仁 长岭炼化 财务资产部主任 2000.4--
刘燕华 兴长集团 党委书记 1999.9--
上述董事、监事分别在其任职单位领取报酬。
（4）报告期董事、监事离任和高级职员聘任及解聘情况
报告期内，公司于2002年8月1日召开的第十九届(临时)股东大会对公司董事会、监事会进行了换届选举：原董事黄景汉、陈熙文、黄大洋、刘伯龙、乔国瑞等5位先生不再担任公司董事；同时新聘易大盛先生为公司董事，新聘邓明然先生、岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告刘彩晖女士为公司独立董事。
报告期内公司第十届董事会第一次会议续聘邓和平先生为总经理、彭东升先生为董事会秘书，续聘彭东升先生(兼)、黄中伟先生、李正峰先生为副总经理，续聘刘庆瑞先生为财务总监。
2、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休人员情况
公司在册员工为571人，其中按专业结构分生产人员373人，销售人员26人，技术人员99人，行政人员51人，财务人员22人；按教育程度分，大专及大专以上233人，中专高中技校210人，其他128人，无退休人员。
五 公司治理结构
1、公司治理情况
公司依照《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》等规范性文件精神，结合公司具体情况，建立和完善了一系列规章制度，逐步完善公司法人治理结构，保护投资者合法权益，提升“三会”运作水平。
（1）股东与股东大会：根据《上市公司股东大会规范意见》的要求，公司对原《公司章程》进行修改，进一步完善了股东大会制度，确保所有股东、特别是中小股东，享有平等权利。
（2）董事与董事会：严格按照《公司章程》规定修改《董事会议事规则》，使董事与董事会能严格按照要求履行职责与义务，同时按照规定改选董事会，增加了两名独立董事，建立了《独立董事制度》并实施运作，对公司重大事项发表了独立意见。使公司董事会更加积极，更加完备，要求更高。
（3）监事与监事会：严格按照《公司章程》规定修改《监事会议事规则》，使监事能充分参与公司决策，对公司重大事项发表意见，对董事、董事会及总经理履行监督权力。
（4）制度建设：根据有关规定要求及《公司章程》有关规定，公司制定和完善了《关联交易管理办法》、《募集资金管理办法》、《信息披露管理制度》、《独立董事制度》等，使公司运作建立在法制化、制度化的基础上，确保运作规范，使股东权益得到充分保证。
2、独立董事履行职责情况
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司建立了独立董事制度并聘请了两名独立董事。独立董事上任以来能按照有关法律法规的要求努力履行自己的职责，积极参与公司经营管理活动，对公司重大事项发表独立意见；当选以后参加了本公司召开的历次董事会，为公司经营、管理和发展中应特别关注的问题提出了许多建设性的意见。
3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况
（1）业务分开情况：公司业务独立于控股股东，拥有独立的采购、销售体系和生产调度指挥权。
（2）人员分开情况：公司劳动、人事及工资管理体系独立于控股股东，公司严格按照国家有关法律、法规的规定自主录用和聘任员工，并与员工签定劳动合同，缴纳有关保险；总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员都在本公司领取报酬，没有在股东单位任职。
（3）资产分开情况：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统(水、电、气除外)；公司目前聚丙烯等产品使用的“兴长”牌商标、非专利技术等无形资产由公司独立拥有。
（4）机构分开情况：公司的生产经营及行政管理机构独立运作，有自己独立的办公机构和生产经营场所，不存在“两块牌子，一套人马”混合经营、合署办公的现象。
（5）财务分开情况：公司设有独立的财务部，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度：在银行开有独立的帐号：依法独立纳税。
4、高管人员考评及激励措施
公司依据《总经理工作细则》及《总经理年薪制实施办法》对公司高级管理人员的工作进行考评：实行基本年薪加风险奖励的方式，确定高管人员的报酬，以调动其工作积极性、提高管理水平，高管人员的管理与考核由公司董事会考评、监事会监督进行。
六 股东大会简介
1、股东大会召开情况
报告年度内本公司召开了两次股东大会。
（1）公司第十八次股东大会(2001年年度股东大会)：由董事会召集，大会通知于2002年3月26日登载于《证券时报》,2002年4月26日上午在岳阳市金鹗中路康特大厦十二楼会议室举行，到会股东及授权代表8人，代表113,041,140股，占公司总股本165,133,860股的68.45%。会议由副董事长贾永华先生主持，大会以记名投票、逐项表决的方式，审议通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《2001年年度报告及摘要》、《财务工作报告》、《利润分配方案》、《关于提取公司管理人员激励基金的议案》、《关于支付会计师事务所2001年度财务报告审计报酬的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《岳阳兴长石化股份有限公司关联交易管理办法》、《岳阳兴长石化股份有限公司募集资金管理办法》、《岳阳兴长石化股份有限公司信息披露管理制度》。
本次股东大会的决议随同《湖南启元律师事务所关于岳阳兴长2001年年度股东大会的见证意见》一并刊登于2002年4月27日的《证券时报》。
（2）公司第十九次(临时)股东大会：由董事会召集，大会通知于2002年6月29日登载于《证券时报》，2002年8月1日上午在岳阳市金鹗中路康特大厦十二楼会议室召开。出席本次会议的股东及授权代表共8人。代表113,041,140股，占公司总股本165,133,860股的68.45%。会议由董事总经理邓和平先生主持，以记名投票、逐项表决的方式分别通过了《关于修改公司章程的议案》、《岳阳兴长石化股份有限公司独立董事制度》、《关于建议董事会监事会换届的议案》、《关于公司第十届董事会、监事会组成建议人选的议案》。
本次股东大会的决议随同《湖南启元律师事务所关于岳阳兴长第19次(临时)股东大会的见证意见》一并刊登于2002年8月2日的《证券时报》。
2、报告期内董事、监事变更情况
报告期内：公司于2002年8月1日召开第十九次(临时)股东大会，对董事会、监事会进行了换届选举，原董事黄景汉、刘伯龙、陈熙文、乔国瑞、黄大洋不再担任公司董事，同时新聘易大盛先生为公司董事，新聘邓明然、刘彩晖为独立董事。
七 董事会报告
1、报告期内公司总体情况讨论与分析
（1）报告期财务成果及财务状况总体分析
报告期公司坚持稳定、壮大主业的道路，严格成本控制制度和效益考核制度，强化设备管理、优化工艺操作、调整产品结构、改善产品质量、把握价格走势、拓宽销售渠道，实现了主体生产装置的“安、稳、长、满、优”生产，克服了原材料涨价、行业波动较大等不利因素，取得了较好的经济效益；同时公司还加强和改善了对控股子公司管理、指导、控制和监督，使控股子公司适应了市场形势，打开了产品销路，增强了竞争能力。
报告期公司实现主营业务收入81441.25万元，主营业务利润6739.36万元，净利润2360.21万元；资产总额达到60869.39万元，净资产达到36729.06万元，分别比上年增加了12.58%和4.36%，净资产收益率6.426%，资产负债率为36.14%。
由于从2002年1月1日起公司实行33%的所得税率，影响利润540万元。
（2）报告期公司财务状况
2002年度
项目 金额 占资产总额
货币资金 182289144.27 29.95
应收帐款 19,677,989.43 3.23
存货 95,663,683.74 15.72
短期投资 15,000,915.37 2.46
固定资产净额 199,412,429.17 32.76
无形资产 18,509,600.76 3.21
应付帐款 4,334,839.37 0.71
短期借款 75,000,000.00 12.32
股本 165,133,860.00 27.13
资本公积 79,671,563.40 13.09
2001年度 增减%
项目 金额 占资产总额
货币资金 94,890,268.14 17.55 92.11
应收帐款 27,863,766.80 5.15 -29.38
存货 19,617,963.18 3.63 389.63
短期投资 2,527,180.00 0.47 493.58
固定资产净额 212,634,050.46 39.33 -6.22
无形资产 88,321,762.32 16.34 -79.04
应付帐款 5,695,197.97 1.05 -23.89
短期借款 62,000,000.00 11.47 20.97
股本 165,133,860.00 30.54 0
资本公积 79,670,760.52 14.74 0
①报告期货币资金较上年末增加92.11%，主要是增加了银行贷款和经营活动产生的现金净流入增加所致；
②报告期应收帐款较上年末减少29.38%，主要是加大销售货款回笼力度所致；
③报告期存货较上年末增加387.63%，而无形资产占资产总额较上年末减少79.04%主要是控股子公司湖南海创科技有限责任公司6493.65万元的土地从无形资产转存货所致；
④报告期短期投资较上年末增加47.14%,主要原因是控股子公司深圳市兴长投资有限公司增加股票投资；
⑤报告期应付帐款较上年末减少23.89%，主要是公司清理往来帐款所致；
⑥报告期短期借款较上年末增加20.97%,主要是为补充流动资金而增加了银行贷款；
2、公司经营情况
（1）公司所属行业及主营业务范围
本公司是石油化工产品生产企业，主营业务为：开发、生产、销售石油化工产品(不含成品油)、塑料及其制品，销售政策允许的其他石油化工原料与产品(国家有专项规定的凭本企业许可证)；经营本企业《中华人民共和国进出口企业经营资格证书》核定范围内的进出口业务。
（2）2002年度生产经营情况
①按行业、产品、地区的主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润：
按行业分：
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率%
化工 709,864,216.56 656,212,555.57 53,651,660.99 7.56
油品 52,955,182.65 45,631,504.46 7,323,678.19 13.83
软件 15,075,979.42 11,374,302.17 3,701,677.25 24.55
其他 36,517,111.87 30,608,045.13 5,909,066.74 16.18
合计 814,412,490.50 743,826,407.33 70,586,083.17 8.67
按产品分：
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率%
聚丙烯 118,353,451.74 101,071,069.30 17,282,382.44 14.60
氢气 7,771,361.61 1,263,695.16 6,507,666.45 83.74
丙烯 142,707,490.61 96,620,166.81 46,087,323.80 32.29
MTBE 12,764,189.01 107,234,241.32 17,529,947.69 14.05
其他 420,412,490.50 437,637,234.74 -16,821,327.21 -4.00
合计 814,412,490.50 743,826,407.33 70,586,083.17 8.67
按地区分:
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率%
湖南地区 492,989,208.25 462,150,817.06 30,838,391.19 6.26
其他地区 321,423,282.25 281,675,590.27 39,747,691.98 12.37
合计 714,412,490.50 743,826,407.33 70,586,083.17 8.67
②主要产品产量完成情况
项目 2002年产量(吨) 2001年产量(吨) 增减量(吨) 增减比率%
聚丙烯 24653 10403 4250 136.98
氢气 929万标立 913万标立 16万标立 1.75
丙烯 65151 56976 8175 14.35
MTBE 46175 34219 11956 35.94
甲醇 12836 14048 -1212 -8.62
液化气 157294 131768 25526 19.37
高纯氢 284万标立 219万标立 65万标立 29.68
③报告期主营业务收入81,441.25万元,比去年69,143.33万元增加了12,297.92万元，增加比率为17.79；主营业务成本74,382.64万元，比去年62,357.18万元增加了12,025.46万元,增加比率为19.28；实现主营业务利润6,739.36万元比去年6,544.64万元增加了194.72万元,增加比率为2.98；实现净利润2,360.21万元，比去年3,252万元减少了891.80万元,下降比率为27.42。
（3）本公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
①重庆康卫生物科技有限公司：研究、开发、生产国家一类新药“人幽门螺杆菌双价亚单位分子内佐剂疫苗”(胃病疫苗)，用于治疗由人幽门螺杆菌导致的胃病；注册资本2000万元，本公司占总股本的60%。该公司总资产1922.74万元，按权益法核算2002年净利润为-275.83万元。目前中国药品生物制品检定所已经受理其期临床试验申报材料。
②湖南海创科技有限责任公司：研究、开发生物工程技术、新材料；研究、开发、销售环保产品(国家有专项规定的除外)；销售化工产品(不含危险品)；房地产投资；提供信息咨询(不含中介)服务；注册资本1080万元人民币，本公司占总股本的97%，该公司总资产16728.02万元，按权益法核算2002年净利润为68.78万元。目前其下属公司投资的湖南省长沙市黄兴北路老照壁房地产项目已完成初步设计目前正在进行拆迁和报建工作。
（4）主要供应商及客户情况
报告期公司向前五名供应商合计采购金额为67,109.29万元，占年度采购总额的98.68%；报告期公司向前五名客户销售合计金额29,091.51万元，占年度销售总额的35.72%。
（5）在经营中出现的问题与困难及解决方案
①主要产品原材料价格上涨和供应不均衡.解决办法：及时掌握市场信息，积极加大原料采购力度；加强协调；强化生产设备管理，确保主要设备安全正常运转；及时制订装置降本增效措施，实行全员成本负责、效益与成本双向考核。
②控股子公司的管理。解决办法：实行控股子公司重大事项报告制度；强化控股子公司财务管理；加强对控股子公司的日常检查、审计监督、严格奖惩制度。
2、公司投资情况
报告期内没有募集资金或报告期之前募集资金使用延续到报告期内的情况。
报告期内公司用自有资金有关项目投资总额为1017.32万元，比上年的7918.9万元减少了6901.58万元，主要为重油催化裂化催化剂装置投资800万元。
3、公司财务状况
报告期公司主要财务指标情况
项目 2002年度 2001年度 增减数 增减比率
主营业务收入 814,412,490.50 691,433,345.33 122,979,145.17 17.79
主营业务利润 67,393,591.90 65,446,435.95 1,947,155.95 2.98
净利润 23,602,076.13 32,520,082.12 -8,918,005.99 -27.42
现金及等价
物增加净额 87,398,876.13 -2,475,589.62 89,874,465.75 3630.43
项目 2002年12月31日 2001年12月31日 增减数 增减比率
总资产 608,693,906.73 540,672,833.80 68,021.072.93 12.58
股东权益 367,290,554.28 351,944,368.27 15,346,186.01 4.36
报告期公司主要财务指标增减变化情况：
①主营业务收入较上年度增加17.79%，主要是公司主要产品产量、销售量增加和控股子公司产品走向市场所致；
②主营业务利润较上年度增加2.98%，主要是公司主要产品产量、销售量增加所致；
③净利润较上年度减少27.42%，减少净利润891.8万元，主要是公司原材料受原油涨价影响价格上升导致成本增加、2002年实行33的所得税税率及控股子公岳阳兴长石化股份有限公司二〇〇二年年度报告司为拓展市场增加期间费用。
④现金及等价物增加净额较上年度增加3630.43%，主要是经营活动产生的现金净流量增加2744万元、报告期减少投资6500万元所致；
⑤总资产较上年度增加12.58%，主要是增加了短期借款、应收票据及实现利润所致；
⑥股东权益较上年度增加4.36%，主要是实现利润所致。
4、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响
税收政策变更对公司的影响：本公司自2002年1月1日起不再享受所得税先按33征收后返还18%的优惠政策，2002年度影响公司净利润540万元。
5、新年度的业务发展计划
2003年，公司将围绕“巩固壮大核心产业，调整对外投资结构创新效益增长方式，优化多元经营格局”的工作方针，坚定信念，更新观念，努力把公司主业做强做大；积极开拓新投资项目市场，加大赢利能力。
（1）制订和完善激励机制，完善全员绩效考评方案，确保安全生产，努力降低成本费用，提高全员劳动生产率。
（2）优化企业经营战略，加大资本运作力度，加强对外投资股权重组。
（3）加强对控股子公司的管理，扩大产品销售市场，提高赢利能力。
（4）集中精力将科技含量高、见效快的已开发新产品、新项目做大做强。
（5）把握石化产品市场回暖契机，提高产品产量，扩大市场占有率。
6、董事会日常工作情况
（1）2002年度董事会会议情况及决议内容
报告期内，本公司董事会召开了五次会议。
①公司第九届董事会第十二次会议于2002年3月22日在公司三楼会议室召开，会议由董事长王胜利先生主持，会议审议通过了《总经理工作报告》、《2001年财务决算》、《2001年利润分配预案》、《2001年年报正文及摘要》、《2002年度分配政策预测》、《2001年度计提和核销资产减值准备的议案》、《2001年度总经理班子年薪制兑现方案和2002年度总经理班子年薪制实施办法》、《关于计提公司管理人员激励基金的议案》、《2001年度支付会计师事务所报酬的议案》、《关于建议聘任会计师事务所的报告》、《岳阳兴长关联交易管理办法》、《关于修改公司章程的议案》、《关于收购长岭炼化持有的深长公司股权的议案》、《总经理工作细则》、《岳阳兴长内部控制制度》、《岳阳兴长募集资金管理办法》、《岳阳兴长信息披露管理制度》、《关于向银行贷款的议案》及《关于成立岳阳办事处和进出口分公司的议案》并决定于2002年4月26日召开第十八次(年度)股东大会。
本次董事会决议刊登于2002年3月26日《证券时报》。
②公司第九届董事会第十三次会议于2002年4月24日上午在公司三楼会议室召开，会议由董事长王胜利先生主持，会议审议通过了《公司2002年第一季度报告》、《公司独立董事制度》、《关于修改公司章程的议案》、《关于增加可转换公司债券发行条款的议案》、批准签署《中国石油化工股份有限公司长岭分公司与岳阳兴长石化股份有限公司提供产品和服务合同书》。
本次董事会决议刊登于2002年4月26日《证券时报》
③公司第九届董事会第十四次会议于2002年6月28日在公司三楼会议室召开，会议由王胜利先生主持。会议通过了《关于建议董事会、监事会换届及人选的议案、独立董事津贴的议案》、《建立现代企业制度自查报告》，决定2002年8月1日召开第19次(临时)股东大会。
本次董事会决议刊登于2002年6月29日《证券时报》。
④公司第十届董事会第一次会议于2002年8月20日在岳阳市南湖宾馆召开,会议由董事长王胜利先生主持，会议选举王胜利先生为董事长、贾永华先生为副董事长，续聘了总经理、董事会秘书、证券事务代表、副总经理、财务总监，审议通过《总经理工作报告》、《2002年半年度利润分配预案》、《2002年半年度报告正文及摘要》、《调整独立董事津贴的议案》及《关于硫酸装置转让的议案》。
本次董事会决议刊登于2002年8月23日《证券时报》。
⑤公司第十届董事会第二次会议于2002年10月22日在岳阳市南湖宾馆召开，会议由董事长王胜利先生主持，会议审议通过了《公司2002年第三季度报告》、《向银行贷款的议案》、《兴建公司办公楼的议案》。
本次董事会决议刊登于2002年10月24日《证券时报》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
①经公司第十八次股东大会批准:以总股本165133860为基数每10股派现金红利1.25元的分配方案已于2002年6月25日实施完毕。
②公司第十七次(临时)股东大会通过了关于发行可转换公司债券的决议，由于未能在股东大会决议有效期内完成，该决议已经失效。
7、本次利润分配预案、公积金转增股本预案
经湖南开元会计师事务所审计，公司2002年实现净利润为23,602,076.13元, 提取法定盈余公积金2,371,734.43元和公益金1,185,867.22元，加年初未分配利润29,280,736.06元，本年度末可供股东分配利润为49,325,210.54元。
公司本年度的利润分配预案为：每10股派发现金0.50元(含税)，剩余未分配利润留存到下一年度分配；公积金不转增股本。
该预案尚须经股东大会批准。
8、其他报告事项
公司选定的信息披露报刊为《证券时报》，报告年度内没有变更。
八 监事会报告
1、监事会召开情况
报告年度本公司监事会召开了四次会议。
①公司第九届监事会第四次会议于2002年3月22日上午在公司三楼会议室召开。会议列席了公司第九届董事会第十二次会议，通过了《2001年度报告及摘要》、《2001年度财务决算监事会工作报告》、《2001年计提和核销资产减值准备的议案》、关联交易管理办法》。
本次监事会决议刊登于2002年3月26日《证券时报》。
②公司第九届监事会第五次会议于2002年4月24日上午在公司三楼会议室召开。会议列席了公司第九届董事会第十三次会议，审议通过了《2002年第一季度报告》、《关于修改公司章程的议案》、《中国石油化工股份有限公司长岭分公司与岳阳兴长石化股份有限公司提供产品和服务合同书》。
本次监事会决议刊登于2002年4月26日《证券时报》。
③公司第十届监事会第一次会议于2002年8月20日上午在岳阳市南湖宾馆召开。会议列席了公司第十届董事会第一次会议，会议选举侯勇先生为监事会主席，通过了《2002年半年度报告及摘要》、《监事会工作报告》。
本次监事会决议刊登于2002年8月23日《证券时报》。
④公司第十届监事会第二次会议于2002年10月22日上午在岳阳市南湖宾馆召开。会议列席了公司第十届董事会第二次会议，会议通过了《2002年第三季度报告》、《同意董事会关于向银行贷款的议案》、《同意董事会关于兴建公司办公楼的议案》。
本次监事会决议刊登于2002年10月24日《证券时报》。
2、公司运作依法情况
2002年，公司在规范法人治理结构方面积极开展工作。公司按照《上市公司治理指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规范意见》及其他有关法律、法规的要求，对《公司章程》进行了修订，制定了《岳阳兴长石化股份有限公司独立董事制度》，并聘任了2名独立董事。
2002年度，公司总经理、董事会、股东大会能够严格按照《岳阳兴长石化股份有限公司总经理工作细则》、《岳阳兴长石化股份有限公司董事会议事规则》、《岳阳兴长石化股份有限公司股东大会实施细则及议事规则》以及《公司章程》的规定开展工作，决策程序合法，内部控制制度得到较好地执行。
同时公司能够不断完善决策程序，积极维护股东权益，及时履行信息披露义务，积极规范关联交易，运作较为规范。
3、检查公司财务的情况
监事会认为，董事会和经理班子能够诚信勤勉，尽职尽责地努力工作，能够根据市场变化及时、果断决策，在增收节支、开源节流上下功夫，严格控制费用支出，使2002年的生产经营在极其困难的情况下取得了较好的成绩；无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
4、公司本年度收购、出售资产交易情况
报告期公司无资产收购、出售事项
5、关联交易
2002年，公司向第一大股东岳阳长炼兴长企业集团公司之全资企业岳阳液化气站销售液化气1965.84万元，该项交易完全按照市场行为进行，交易价格公平，有利于扩大公司液化气市场份额，没有损害公司利益。
九 重要事项
1、报告年度内公司无重大诉讼仲裁事项
2、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项
关于硫酸装置转让事项：公司已与受让方中国石化股份有限公司长岭分公司共同聘请会计师事务所对该装置进行了评估，拟以评估基准日(2002年12月31日)的净值6428.61万元转让给长岭分公司。本次转让尚需股东大会批准后执行。
除此之外，报告期公司无其他收购及出售资产、吸收合并等事项。
3、重大关联交易事项
(1) 销售货物
关联交易方：岳阳长炼兴长企业集团公司
项目 2002年度 2001年度
交易金额(元) 占销售比率(%) 交易金额(元) 占销售比率(%)
液化气 19,658,452.60 2.44 7,273,447.29 1.08
合计 19,658,452.60 2.44 7,273,447.29 1.08
上述关联交易价格为市场价。
(2)关联方应收应付款项(截止到2002年12月31日余额)
项目 期末余额 占全部应收(付)款余额的比重(%)
2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31
应收账款兴长集团 267,950.71 3,119,683.49 3.75 10.52
其他应付款长岭炼化 6,047,910.92 10.25
兴长集团 191,121.52 0.32
报告期应收帐款为销售货物往来款。
(3)报告期内，无其他重大关联交易。
4、重大合同及其履行情况
（1）重大托管、承包、租赁事项
公司于2002年11月18日与中国石化股份有限公司长岭分公司签订了《财产租赁合同书》，自2002年12月1日起公司以200万元/年的价格将高纯氢装置租赁给长岭分公司经营，租赁期限为三年。高纯氢装置固定资产原值为3255万元，截止2002年12月31日，净值为2942万元。
（2）重大担保、抵押合同
公司控股子公司湖南海创科技有限公司之下属公司于2002年8月12日与中国工商银行长沙市东塘支行签订《固定资产借款合同》和《最高额抵押合同》，以其位于长沙市黄兴北路老照壁两宗土地使用权(面积为20052m2)作抵押，向东塘支行借款8800万元，用于该述地段的房产开发，期限自2002年9月6日起至2004年8月22日止。
除此之外，公司无其它重大担保、抵押合同。
（3）现金资产管理
公司于2002年10月15日与湖北贵帮投资有限公司(“贵帮投资”)签订《资产委托管理合同》，将现金人民币1000万元委托贵帮投资管理，自2002年10月15日起至2003年10月15日止，约定收益为10%，到期一次支付本金和收益。
（4）报告期公司无其它重大合同。
5、报告期无公司或持股5%以上的股东在报告期或持续到报告期内的承诺事项。
6、报告期内没有变更会计师事务所。
报告期内，公司拟支付湖南开元有限责任会计师事务所2002年年度报告审计报酬人民币40万元，会计师事务所为公司提供审计服务期间的差旅费用由公司承担。
湖南开元有限责任会计师事务所已连续7年为公司提供审计服务。
7、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查和中国证监会行政处罚、通报批评证券交易所公开谴责的情形。
8、报告期内公司无《证券法》第六十三条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》(试行)第十七条所列的重大情形。
十、财务报告
1、审计报告((开元所股审字(2003)第016号)
岳阳兴长石化股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及合并的财务状况、2002年度的经营成果及合并的经营成果2002年度现金流量及合并的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李双桂
湖南·长沙 中国注册会计师：王卫华
二〇〇三年二月二十日
2、会计报表
合并资产负债表
编制单位:岳阳兴长石化股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元
资 产 附注 年末数 年初数
流动资产：
货币资金 5-1 182,289,144.27 94,890,268.14
短期投资 5-2 15,000,915.37 2,527,180.00
应收票据 5-3 1,325,000.00 650,000.00
应收股利 5-4 527,320.12 618,520.12
应收利息 - -
应收账款 5-5 19,677,989.43 27,863,766.80
其他应收款 5-6 8,392,918.85 7,573,753.96
预付账款 5-7 19,818,060.41 47,155,701.70
应收补贴款 - -
存货 5-8 95,663,683.74 19,617,963.18
待摊费用 5-9 80,315.20 82,080.99
一年内到期的长
期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 342,775,347.39 200,979,234.89
长期投资： - -
长期股权投资 5-10 35,221,329.28 31,947,293.17
长期债权投资 - -
长期投资合计 35,221,329.28 31,947,293.17
合并价差 - -
固定资产： - -
固定资产原价 5-11 312,080,236.78 298,093,131.12
减：累计折旧 5-11 109,166,098.03 81,957,361.08
固定资产净值 5-11 202,914,138.75 216,135,770.04
减：固定资产 5-11 3,501,709.5 3,501,709.58
减值准备
固定资产净额 5-11 199,412,429.17 212,634,060.46
工程物资 - -
在建工程 5-12 9,000,223.20 2,684,234.60
固定资产清理 - -
固定资产合计 208,412,652.37 215,318,295.06
无形资产及其他资产 - -
无形资产 5-13 18,509,600.76 88,321,762.32
长期待摊费用 5-14 3,774,976.93 4,106,248.36
其他长期资产 - -
- -
无形资产及其他
资产合计 22,284,577.69 92,428,010.68
递延税项： - -
递延税项借项 - -
资产总计 608,693,906.73 540,672,833.80
负债和股东权益 附注 年末数 年初数
流动负债：
短期借款 5-15 75,000,000.00 62,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 5-16 4,334,839.37 5,695,197.97
预收账款 5-17 9,987,760.07 2,862,330.90
应付工资 120,410.20 2,036,539.20
应付福利费 7,517,341.86 6,865,704.48
应付股利 8,256,693.00 20,641,732.50
应交税金 5-18 3,717,736.27 494,548.67
其他应交款 5-19 180,709.98 196,847.88
其他应付款 5-20 22,830,506.76 58,632,872.01
预提费用 5-21 19,859.20 36,746.63
预计负债 - -
一年内到期的
长期负债 - -
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 131,965,856.71 159,462,520.24
长期负债： - -
长期借款 5-22 88,000,000.00 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 88,000,000.00 -
递延税项： - -
递延税项贷项 - -
负债合计 219,965,856.71 159,462,520.24
- -
少数股东权益 21,437,495.74 29,265,945.29
股东权益： - -
股本 5-23 165,133,860.00 165,133,860.00
减：已归还投资 - -
股本净额 165,133,860.00 165,133,860.00
资本公积 5-24 79,671,563.40 79,670,760.52
盈余公积 5-25 81,416,613.34 77,859,011.69
其中：法定公
益金 14,909,622.90 13,723,755.68
未分配利润 5-26 41,068,517.54 29,280,736.06
股东权益合计 367,290,554.28 351,944,368.27
负债与股东 608,693,906.73 540,672,833.80
权益总计
公司法定代表人:王胜利 总经理:邓和平 财务总监:刘庆瑞 会计机构负责人:谢以浩
母公司资产负债表
会企01表
编制单位:岳阳兴长石化股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元
资 产 附注 年末数 年初数
流动资产:
货币资金 5-2-1 94,911,744.56 67,779,214.73
短期投资 10,193,050.00 -
应收票据 1,325,000.00 650,000.00
应收股利 527,320.12 618,520.12
应收利息 - -
应收账款 5-2-2 8,576,121.15 22,256,679.51
其他应收款 5-2-3 75,807,630.71 67,273,666.53
预付账款 14,657,214.67 11,886,525.81
应收补贴款 - -
存货 10,240,162.62 15,305,916.02
待摊费用 - -
一年内到期的 - -
长期债权投资
其他流动资产 -
流动资产合计 216,238,243.83 185,770,522.72
长期投资 - -
长期股权投资 5-2-4 72,384,295.59 77,140,694.29
长期债权投资 - -
长期投资合计 72,384,295.59 77,140,694.29
- -
固定资产: - -
固定资产原价 293,342,697.40 282,305,051.72
减:累计折旧 107,260,208.22 81,148,891.44
固定资产净值 186,082,489.18 201,156,160.28
减:固定资产减值准备 3,501,709.58 3,501,709.58
固定资产净额 182,580,779.60 197,654,450.70
工程物资 - -
在建工程 8,938,223.20 1,540,088.87
固定资产清理 - -
固定资产合计 191,519,002.80 199,194,539.57
无形资产及其他资产 - -
无形资产 4,337,934.10 4,650,236.61
长期待摊费用 83,667.53 388,883.76
其他长期资产 - -
- -
无形资产及其他资产合计 4,421,601.63 5,039,120.37
递延税项: - -
递延税项借项 - -
资产总计 484,563,143.85 467,144,876.95
负债和股东权益 附注 年末数 年初数
流动负债:
短期借款 70,000,000.00 60,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 3,033,197.43 5,041,999.97
预收账款 9,987,754.07 2,151,600.87
应付工资 81,804.20 2,028,524.50
应付福利费 7,086,321.55 6,686,490.60
应付股利 8,256,693.00 20,641,732.50
应交税金 3,301,033.20 407,592.31
其他应交款 160,287.85 195,489.45
其他应付款 15,365,498.27 18,019,208.25
预提费用 - 27,870.23
预计负债 - -
一年内到期的
长期负债 - -
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 117,272,589.57 115,200,508.68
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税项贷项 - -
负债合计 117,272,589.57 115,200,508.68
- -
- -
股东权益： - -
股本 165,133,860.00 165,133,860.00
减:已归还投资 - -
股本净额 165,133,860.00 165,133,860.00
资本公积 79,671,563.40 79,670,760.52
盈余公积 81,359,711.52 77,819,400.10
其中:法定公益金 14,890,655.62 13,710,551.81
未分配利润 41,125,419.36 29,320,347.65
股东权益合计 367,290,554.28 351,944,368.27
负债与股东权益总计 484,563,143.85 467,144,876.95
公司法定代表人:王胜利 总经理:邓和平 财务总监:刘庆瑞 会计机构负责人:谢以浩
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 2002年度 单位：人民币元
合并
项目 附注 2002年度 2001年度
一.主营业务收入 5-27 814,412,490.50 691,433,345.33
减：主营业务成本 5-28 743,826,407.33 623,571,183.67
主营业务税金及附加 3,192,491.27 2,415,725.71
二.主营业务利润 67,393,591.90 65,446,435.95
加：其他业务利润 3,262,052.48 973,614.27
减：营业费用 11,367,031.10 6,392,071.77
管理费用 28,674,146.66 28,437,266.34
财务费用 5-29 -829,381.13 182,842.09
三.营业利润 31,443,847.75 31,407,870.02
加：投资收益 5-30 -1,228,559.97 3,387,364.75
补贴收入 - -
营业外收入 76,130.17 398,020.91
减：营业外支出 174,163.31 741,041.13
四.利润总额 30,117,254.64 34,452,214.55
减：所得税 9,462,447.39 3,749,646.01
减：少数股东损益 -2,947,268.88 -1,817,513.58
五.净利润 23,602,076.13 32,520,082.12
加：年初未分配利润 29,280,736.06 22,320,010.34
其他转入 - -
六、可供分配的利润 52,882,812.19 54,840,092.46
减：提取法定盈余公积 2,371,734.43 3,278,415.93
提取法定公益金 1,185,867.22 1,639,207.97
七、可供股东分配利润 49,325,210.54 49,922,468.56
减：已分配优先股股利 - -
提取任意积金 - -
应付普通股股利 8,256,693.00 20,641,732.50
转作股本的普通股股利 - -
上缴利润 - -
八、未分配利润 41,068,517.54 29,280,736.06
母公司
项目 附注 2002年度 2001年度
一.主营业务收入 5-2-5 788,720,702.71 670,628,305.80
减：主营业务成本 5-2-6 726,082,699.71 607,638,735.91
主营业务税金及附加 2,953,840.42 2,373,311.65
二.主营业务利润 59,684,162.04 60,616,258.24
加：其他业务利润 1,920,852.04 511,914.30
减：营业费用 8,802,982.14 4,755,848.18
管理费用 15,210,160.63 18,375,351.08
财务费用 1,877,546.34 -550,130.17
三.营业利润 35,714,325.51 38,547,103.45
加：投资收益 5-2-6 -2,546,651.58 -1,935,236.54
补贴收入 - -
营业外收入 61,533.00 375,205.91
减：营业外支出 164,683.41 737,641.13
四.利润总额 33,064,523.52 36,249,431.69
减：所得税 9,462,447.39 3,729,349.57
减：少数股东损益 - -
五.净利润 23,602,076.13 32,520,082.12
加：年初未分配利润 29,320,347.65 22,320,010.34
其他转入 - -
六、可供分配的利润 52,922,423.78 54,840,092.46
减：提取法定盈余公积 2,360,207.61 3,252,008.21
提取法定公益金 1,180,103.81 1,626,004.10
七、可供股东分配利润 49,382,112.36 49,962,080.15
减：已分配优先股股利 - -
提取任意积金 - -
应付普通股股利 8,256,693.00 20,641,732.50
转作股本的普通股股利 - -
上缴利润 - -
八、未分配利润 41,125,419.36 29,320,347.65
补充资料
项目 附注 合并
2002年度 2001年度
1、出售处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 母公司
2002年度 2001年度
1、出售处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人:王胜利 总经理:邓和平 财务总监:刘庆瑞 会计机构负责人:谢以浩
现金流量表
会企03表
编制单位:岳阳兴长石化股份有限公司 2002年度 单位:人民币元
项目 附注 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 956,258,098.75
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 37,785,817.52
现金流入小计 994,043,916.27
购买商品、接受劳务支付的现金 870,471,246.21
支付给职工以及为职工支付的现金 26,296,181.12
支付的各项税费 39,198,403.27
支付的其他与经营活动有关的现金 15,715,707.85
现金流出小计 951,681,538.45
经营活动产生的现金流量净额 42,362,377.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 752,964.07
处置固定、资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 61,533.00
收到的其他与投资活动有关的现金 3,649,926.95
现金流入小计 4,464,424.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,682,555.43
投资所支付的现金 12,510,793.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 33,193,348.43
投资活动产生的现金流量净额 -28,728,924.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,070.50
借款所收到的现金 318,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,022,107.83
现金流入小计 322,023,178.33
偿还债务所支付的现金 221,510,655.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 26,439,825.22
支付的其他与筹资活动有关的现金 307,275.39
现金流出小计 248,257,755.61
筹资活动产生的现金流量净额 73,765,422.72
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 87,398,876.13
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 929,571,115.26
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 929,571,115.26
购买商品、接受劳务支付的现金 789,398,022.38
支付给职工以及为职工支付的现金 21,794,031.10
支付的各项税费 38,685,414.38
支付的其他与经营活动有关的现金 13,447,723.52
现金流出小计 863,325,191.38
经营活动产生的现金流量净额 66,245,923.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,308,700.00
处置固定、资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 61,533.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,370,233.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,835,557.06
投资所支付的现金 10,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1,900,000.00
现金流出小计 28,935,557.06
投资活动产生的现金流量净额 -26,565,324.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 225,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,848,142.16
现金流入小计 228,848,142.16
偿还债务所支付的现金 215,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 26,132,704.67
支付的其他与筹资活动有关的现金 263,507.48
现金流出小计 241,396,212.15
筹资活动产生的现金流量净额 -12,548,069.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,132,529.83
公司法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：谢以浩
现金流量表补充资料：
项目 附注 合并
1、将净利润调节经营活动现金流量净利润 23,602,076.13
加少数股东损益 -2,947,268.88
计提的资产减值准备 1,721,804.45
固定资产折旧 27,920,148.93
无形资产摊销 1,842,302.51
长期待摊费用摊销 1,509,596.87
待摊费用减少(减增加) 1,765.79
预提费用增加(减减少) -16,887.43
处置固定资产无形资产和其他长期资产的
损失(减收益) -53,080.98
固定资产报废损失 17,616.43
财务费用 -829,381.13
投资损失(减收益) 289,965.98
递延税款贷项(减收借项)
存货的减少(减增加) -13,320,515.62
经营性应收项目的减少(减增加) 29,755,591.08
经营性应付项目的增加(减减少) -27,131,356.31
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 42,362,377.82
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 182,289,144.27
减：现金的期初余额 94,890,268.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 87,389,876.13
项目 母公司
1、将净利润调节经营活动现金流量净利润 23,602,076.13
加少数股东损益
计提的资产减值准备 -229,528.21
固定资产折旧 26,242,656.78
无形资产摊销 312,302.51
长期待摊费用摊销 312,033.11
待摊费用减少(减增加)
预提费用增加(减减少) -27,870.23
处置固定资产无形资产和其他长期资产的
损失(减收益) -52,000.00
固定资产报废损失 17,616.43
财务费用 1,877,546.34
投资损失(减收益) 2,567,135.22
递延税款贷项(减收借项)
存货的减少(减增加) 4,603,824.49
经营性应收项目的减少(减增加) 3,503,706.41
经营性应付项目的增加(减减少) 3,516,424.90
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 66,245,923.88
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 94,911,744.56
减：现金的期初余额 67,779,214.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,132,529.83
合并资产减值准备表
会企01表附表1
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 2,408,650.11 335,404.36
其中：应收账款 1,785,859.93 335,404.36
其他应收款 622,790.18
二、短期投资跌价准备合计 259,123.00 966,027.63
其中：股票投资 259,123.00 928,970.00
基金投资 37,057.63
三、存货跌价准备合计 461,928.91
其中：库存商品 461,928.91
原材料
四、长期投资减值准备合计 7,479,824.82 77,260.29
其中：长期股权投资 7,479,824.82 77,260.29
长期债券投资
五、固定资产减值准备 3,501,709.58 -
其中：房屋建筑物
机器设备 3,501,709.58
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 13,649,307.51 1,840,621.19
项目 本年转回数 期末余额
一、坏账准备合计 14,122.81 2,729,931.66
其中应收账款 2,121,264.29
其他应收款 14,122.81 608,667.37
二、短期投资跌价准备合计 - 1,225,150.63
其中股票投资 1,188,093.00
基金投资 37,057.63
三、存货跌价准备合计 - 461,928.91
其中库存商品 461,928.91
原材料
四、长期投资减值准备合计 104,693.93 7,452,391.18
其中长期股权投资 104,693.93 7,452,391.18
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备 - 3,501,709.58
其中房屋建筑物 -
机器设备 3,501,709.58
六、无形资产减值准备 - -
其中专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
合计 118,816.74 12,865,546.44
公司法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：谢以浩
母公司资产减值准备表
会企01表附表1
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 2,113,540.25 28,540.29
其中应收账款 1,490,750.07 28,540.29
其他应收款 622,790.18
二、短期投资跌价准备合计 6,950.00
其中股票投资 6,950.00
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 7,479,824.82 77,260.29
其中长期股权投资 7,479,824.82 77,260.29
长期债券投资
五、固定资产减值准备 3,501,709.58 -
其中房屋建筑物 -
机器设备 3,501,709.58
六、无形资产减值准备 -
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 13,095,074.65 112,750.58
项目 本年转回数 期末余额
一、坏账准备合计 237,584.86 1,904,495.68
其中应收账款 1,519,290.36
其他应收款 237,584.86 385,205.32
二、短期投资跌价准备合计 - 6,950.00
其中股票投资 6,950.00
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 - -
其中库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 104,693.93 7,452,391.18
其中长期股权投资 104,693.93 7,452,391.18
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备 - 3,501,709.58
其中房屋建筑物
机器设备 3,501,709.58
六、无形资产减值准备 - -
其中专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
合计 342,278.79 12,865,546.44
公司法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：谢以浩
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 合并
2002年度 2001年度
一、股本年初余额 165,133,860.00 165,133,860.00
本期增加数 - -
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 165,133,860.00 165,133,860.00
二、资本公积
年初余额 79,670,760.52 79,670,760.52
本期增加数 802.88 -
其中股本溢价
受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 802.88
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 79,671,563.40 79,670,760.52
三、法定和任意盈余公积
年初余额 64,135,256.01 60,856,840.08
本期增加数 2,371,734.43 3,278,415.93
其中从净利润中提取 2,371,734.43
其中法定盈余公积 2,371,734.43 3,278,415.93
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公积金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
弥补住房周转金亏损
分派股票股利
年末余额 66,506,990.44 64,135,256.01
其中：法定盈余公积 41,506,990.44 39,135,256.01
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 13,723,755.68 12,084,547.71
本期增加数 1,185,867.22 1,639,207.97
其中：从净利润中提取 1,185,867.22 1,639,207.97
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 14,909,622.90 13,723,755.68
五、未分配利润
年初未分配利润 29,280,736.06 22,320,010.34
本年净利润 23,602,076.13 32,520,082.12
其他转入利润分配 11,814,294.65 25,559,356.40
年末未分配 41,068,517.54 29,280,736.06
项目 母公司
2002年度 2001年度
一、股本年初余额 165,133,860.00 165,133,860.00
本期增加数 - -
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 165,133,860.00 165,133,860.00
二、资本公积
年初余额 7,433,735.27 79,670,760.52
本期增加数 - -
其中股本溢价
受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 7,433,735.27 79,670,760.52
三、法定和任意盈余公积
年初余额 64,108,848.29 60,856,840.08
本期增加数 2,360,207.61 3,252,008.21
其中从净利润中提取 2,360,207.61
其中法定盈余公积 2,360,207.61 3,252,008.21
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公积金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增股本
弥补住房周转金亏损
分派股票股利
年末余额 66,469,055.90 64,108,848.29
其中：法定盈余公积 41,469,055.90 39,108,848.29
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 13,710,551.81 12,084,547.71
本期增加数 1,180,103.81 1,626,004.10
其中：从净利润中提取 1,180,103.81 1,626,004.10
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 14,890,655.62 13,710,551.81
五、未分配利润
年初未分配利润 29,320,347.65 22,320,010.34
本年净利润 23,602,076.13 32,520,082.12
其他转入利润分配 11,797,004.42 25,519,744.81
年末未分配 41,125,419.36 29,320,347.65
公司法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：谢以浩
应交增值税明细表
会企01表附表3
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 2002年度 单位：人民币元
项目 行次 本年合并累计数
一、应交增值税
1、年初未抵扣数(以“-”号填列) 1 -132,078.63
2、销项税额 2 124,499,386.57
出口退税 3 -
进项税额转出 4 3,552.21
转出多交增值税 5 -
6
7
3、进项税额 8 94,687,332.21
已交税金 9 172,102.91
减免税款 10 -
出口抵减内销产品应纳税额 11 -
转出未交增值税 12 29,516,427.09
13
14
4、期末未抵扣数 15 -5,002.06
二、未交增值税 16 -
1、年初未交数(多交数以“-”号填列) 17 3,084,140.09
2、本期转入数(多交数以“-”号填列) 18 29,660,221.91
3、本期已交数 19 29,061,895.42
4、期末未交数 20 3,682,457.58
项目 母公司本年累计数
一、应交增值税
1、年初未抵扣数(以“-”号填列) -
2、销项税额 21,443,228.54
出口退税 -
进项税额转出 -
转出多交增值税 -
3、进项税额 92,164,231.14
已交税金 -
减免税款 -
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 29,278,997.40
4、期末未抵扣数 -
二、未交增值税 -
1、年初未交数(多交数以“-”号填列) 3,055,533.47
2、本期转入数(多交数以“-”号填列) 29,227,032.87
3、本期已交数 28,752,760.44
4、期末未交数 3,529,805.90
公司法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：谢以浩
3、会计报表附注
附注1、公司简介
岳阳兴长石化股份有限公司(以下简称本公司)是1989年1月31日经岳阳市体改办批准由长岭炼油化工总厂劳动服务公司独家发起设立的股份有限公司，1989年3月经中国人民银行湖南省分行湘银字(1989)第55号文批准公开发行首期股票850万元，1990年9月经岳阳市体改委岳体改字(1990)第18号文批复，向原股东按1:1平价配售新股1500万元，实际配售到位金额800万元；1992年12月，经湖南省体改委湘体改字(1992)178号文批准，向社会法人按1:1平价增资扩股2,000万元；1993年12月经岳阳市国有资产管理局岳市国资(1993)第37号文批准，以公积金1550万元转增股本；1997年经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]357号文批准，本公司社会公众股1,447.31万股于1997年6月25日在深圳证券交易所上市流通。
1997年8月26日经公司第9次股东大会决议，经湖南省证监会[1997]117号文批准，1997年中期实施每10股送10股红股，公司股本总额增至10400万元。
1999年4月28日经公司股东大会决议,公司于1999年5月每10股派送5股红股，至此公司股本总额为15,600万元，其中：法人股11,258.07万元，社会公众股4,341.93万元。
经公司第12次股东大会决议,湖南省证监会湘证监字(1999)14号文同意，中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)57号文核准,1999年公司实施配股，公司股本现为165,133,860元，其中：法人股113,030,700元，社会公众股52,103,160元。
本公司所处行业为石油化工行业。营业执照注册号4300001000946，注册资本人民币165,133,860元。经营范围：开发、生产、销售石油化工产品(不含成品油)、塑料及其制品，销售政策允许的其他石油化工原料与产品(国家有专项规定的凭本企业许可证)；经营本企业《中华人民共和国进出口企业经营资格证书》核定范围内的进出口业务。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计年度
本公司采用公历年制，公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
3、会计制度
本公司及其控股子公司均执行企业会计制度。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制作为记账基础，以历史成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时按当日市场汇率折合人民币记账，期末按期末汇率折合人民币与原账面人民币金额之差作为汇兑损益入账。汇兑损益分别按下列情况处理：
(1)筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
(2)与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入相关资产价值；
(3)除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
因银行结售、购入外汇或不同外币兑换而产生的银行买入、卖出价与折合汇率之间的差额，按上述原则，分别计入长期待摊费用、在建固定资产成本或财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1)短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息作为短期投资成本。若涉及补价，收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。若涉及补价，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余額，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
(2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3)短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
(4)短期投资跌价准备的计提方法：按投资总体计算并确定所计提的跌价准备，当某项投资占短期投资总额10%及以上的，按单项计提跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)本公司坏账采用备抵法核算。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况对本公司应收款项按账龄分析法计提坏账准备并记入损益类账项。提取比例为：逾期1年(含1年，以下类推)以内的，按其余额的5%计提；逾期1-2年的，按其余额的10%计提；逾期2-3年的，按其余额的30%计提；逾期3-4年的，按其余额的50%计提；逾期4-5年的，按其余额的80%计提；逾期5年以上的，按其余额的100%计提。
(2)坏账确认原则：
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产仍不足全部清偿时：因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回时，确认坏账损失发生。
9、存货核算方法
(1)存货包括库存商品、库存原材料、包装物、低值易耗品等；
(2)存货实行永续盘存制。购入时按实际成本入账，耗用或销售时按加权平均法计算结转成本；
(3)低值易耗品，在领用时一次摊销；
(4)本公司计提存货跌价准备。根据存货成本与可变现净值孰低原则，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
本公司的长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响时，采用权益法核算。
(2)长期债权投资
本公司购入的长期债券按实际支付的价款扣除税金和手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入账，各项附加费用计入当期财务费用，债券投资的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。长期债权投资收益按权责发生制原则确认。
(3)本公司计提长期投资减值准备。按长期投资预计可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)使用年限在一年以上的房屋、建筑物和机器、设备、运输工具，以及单位价值在2000元以上、使用年限在两年以上的非生产经营用设备和器具、工具，作为固定资产核算。
(2)固定资产按历史成本计价，采用直线法分类计提折旧。各类固定资产折旧率如下:
固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4% 4.8%
机器设备 10年 4% 9.6%
运输设备 5年 4% 19.2%
电子仪器设备 5年 4% 19.2%
12、固定资产减值准备
本公司计提固定资产减值准备。按固定资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。
当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
在建工程是指正在建设、安装中的厂房与设备及其他固定资产，按成本值入账。包括建筑、安装直接成本，以及建设期间相关的借款利息以及汇兑损益。在建工程在已达到预定可使用状态时，对尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产核算，待办理了竣工决算手续后再作调整。
14、在建工程减值准备
本公司计提减值准备。如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在存在下列一项或若干项情况下提取在建工程减值准备：长期停建，并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价
A、土地使用权
本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本,在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，待该项土地开发时再将其账面价值转入相关在建工程成本；
B、专利技术等其他无形资产，购入或按法律程序申请取得的按实际支付的价款入账；投资转入的，按投资各方确认的价值作为实际成本。
(2)无形资产的摊销方法
在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月起采用直线法平均摊销。
16、无形资产减值准备
按无形资产的可收回金额低于账面价值部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
17、长期待摊费用摊销方法
(1)长期待摊费用是本公司已经支出，但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。按费用的受益期限分期平均摊销；
(2)所有筹建期间发生的费用(购建固定资产除外)，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营起一次性计入开始生产经营当月的损益。
18、借款费用的会计处理方法
借款费用是指专门借款发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用(包括手续费等)，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
19、收入确认原则
本公司在已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方，不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该产品、商品相关的收入成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
20、所得税的会计处理方法
本公司的所得税会计处理方法采用应付税款法核算。
21、合并会计报表的编制方法
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，将本公司拥有过半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他企业，纳入合并会计报表范围。
附注3：税项
（1）流转税及其他地方税
按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下:
税种 税率 计税依据
A、增值税 17% 应税销售额
13% 应税销售额(民用液化气)
B、营业税 5% 服务业收入
C、城建税 7% 增值税、营业税、消费税、应征额
D、教育费附加 3% 增值税、营业税、消费税、应征额
（2）所得税
根据财政部财税[2000]99号文件通知精神,本公司及所属分公司企业所得税执行33%的税率。2001年全年按先征33再由财政返还18%给公司的优惠政策。
附注4：控股子公司
本公司设有如下控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例
岳阳圣吉力高科技涂料 岳阳市经济
有限公司 技术开发区 200万元人民币 55%
重庆康卫生物科技有限 重庆九龙坡区 2000万元人民币 60%
公司
湖南新邦软件开发有限 长沙市 800万元人民币 65%
公司
湖南海创科技有限责任 长沙市 1080万元人民币 97%
公司
深圳市兴长投资有限公司 深圳市 1000万元人民币 90%
岳阳紫宇生物技术有限公司 岳阳市经济开发区 1237.5万元人民币 75%
湖南汇博化工科技有限公司 岳阳市 600万元 51%
子公司名称 主营业务
岳阳圣吉力高科技涂料 化工涂料生产及产品自销、自产
有限公司 防火涂料施工
重庆康卫生物科技有限 新药研究开发及技术服务(国
公司 家有专项管理规定的按规定办理)
湖南新邦软件开发有限 开发销售计算软件；销售电子信
公司 息系统集成产品、计算机配件、
电子产品、办公用品、化工产品
(不含危险品)、建筑材料；提供
计算机维修服务。
湖南海创科技有限责任 研究开发生物工程技术、新材
公司 料；研究、开发生产销售环保产
品（国家有规定的除外；销售化
工产品(不含危险品)；房地产投
资；提供信息咨询(不含中介)服务。
深圳市兴长投资有限公司 投资新办实业(具体项目另行申
报)、经济信息咨询、国内商业、
物资供应(不含专营专卖、专控商品)。
岳阳紫宇生物技术有限公司 以生物技术为基础的产品(含生
物水产饲料)开发、生产及产品自销
湖南汇博化工科技有限公司 化工产品(不含化学危险品及监
控化学品)的研究、生产、销售
附注5：会计报表附注 (金额单位：人民币元)
(一)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 188,561.12 337,980.27
银行存款 179,658,619.44 92,998,309.17
其它货币资金 2,441,963.71 1,553,978.70
合计 182,289,144.27 94,890,268.14
货币资金期末数比期初数增加92.11系公司本部及子公司银行贷款增加所致。
2、短期投资
项目 期末数
金额 跌价准备 期末净值
委托理财 10,000,000.00 10,000,000.00
基金投资 850,000.00 37,057.63 812,942.37
股票投资 5,376,066.00 1,188,093.00 4,187,973.00
合计 16,226,066.00 1,225,150.63 15,000,915.37
项目 期初数
金额 跌价准备 期末净值
委托理财
基金投资
股票投资 2,786,303.00 259,123.00 2,527,180.00
合计 2,786,303.00 259,123.00 2,527,180.00
短期投资期末数比期初数增加系公司本部及子公司增加股票和基金投资所致。
3、应收票据
项目 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 1,325,000.00 650,000.00
合计 1,325,000.00 650,000.00
应收票据期末数比期初数增加是因为产品销售时收取银行承兑汇票所致。
4、应收股利
单位名称 期末金额 期初金额
岳阳兴辰建材有限公司 527,320.12 527,320.12
岳阳汇创信息技术公司 91,200.00
合计 527,320.12 618,520.12
5、应收账款
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 18,895,794.60 86.68 944,789.73
1-2年 368,928.31 1.69 36,892.83
2-3年 1,345,248.61 6.17 403,574.58
3-4年 752,324.11 3.45 376,160.57
4-5年 385,572.51 1.77 308,458.01
5年以上 51,388.58 0.24 51,388.58
合计 21,799,253.72 100.00 2,121,264.29
账龄 期初数 坏帐计提比例(%)
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 28,183,605.34 95.05 1,409,180.27 5.00
1-2年 337,094.92 1.14 33,709.49 10.00
2-3年 1,107,465.38 3.74 332,239.62 30.00
3-4年 21,461.09 0.07 10,730.55 50.00
4-5年 80.00
5年以上 100.00
合计 29,649,626.73 100.00 1,785,859.93
*本项目中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款，详见附注6。
**欠款前五名的单位合计欠款6,742,041.61占应收账款总额的30.93%。
6、其它应收款
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 7,160,224.79 79.54 358,011.23
1-2年 1,508,761.43 16.76 150,876.14
2-3年 332,600.00 3.70 99,780.00
合计 9,001,586.22 100.00 608,667.37
账龄 期初数 坏帐计提比例(%)
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 3,937,284.68 48.04 196,864.23 5.00
1-2年 4,259,259.46 51.96 425,925.95 10.00
2-3年 30.00
合计 8,196,544.14 100 622,790.18
*本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
**欠款单位前五名合计欠款2,422,820.87占总额的26.91%。
7、预付账款
账龄 期末数 期初数
1年以内 19,818,060.41 47,149,392.30
2--3年 6,309.40
合计 19,818,060.41 47,155,701.70
*本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
**预付账款期末数比期初数减少57.97系子公司湖南海创科技有限责任公司收回原预付的土地使用权转让款所致。
8、存货及存货跌价准备
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
产成品 12,426,994.26 461,928.91 16,787,601.48
原材料 4,605,710.77 2,338,028.62
低值易耗品 153,356.10 94,550.79
在产品 55,807.84 357,430.72
包装物 230,520.66 39,106.57
委托加工材料
土地开发成本 78,653,223.02 1,245.00
合计 96,125,612.65 461,928.91 19,617,963.18
*本期存货增加390%倍系子公司湖南海创科技有限责任公司无形资产---土地使用权转入�