岳阳兴长石化股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事王家富先生、独立董事刘彩晖女士委托董事邓和平先生出席会议并代行表决权。
公司董事长王胜利先生、董事总经理邓和平先生、财务总监刘庆瑞先生、会计机构负责人谢以浩先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
㈠公司简介
1、公司全称：岳阳兴长石化股份有限公司
中文简称：岳阳兴长
英文名称：YUEYANG XINGCHANG PETRO-CHEMICAL CO.,LTD
英文简称：YUEYANG XINGCHANG
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：岳阳兴长
股票代码：000819
3、公司注册地址：湖南省岳阳市云溪区
公司办公地址：湖南省岳阳市云溪区
邮政编码：414012
互联网网址：http://www.yyxc0819.com
E-mail: Zqbu@clpec.com.cn
4、公司法定代表人：王胜利
5、公司负责信息披露事务人员：
董事会秘书授权代表姓名彭东升谭人杰联系电话(0730)8452594，8843910 (0730)8452837，8844021 传真(0730)8439202，8843910 (0730)8439102，8844930 E-mail Pdsen@clpec.com.cn Zqbu@clpec.com.cn 联系地址湖南省岳阳市云溪区长炼
6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
㈡主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减(%)
流动资产 391,907,717.03 342,775,347.39 14.33
流动负债 157,159,969.60 131,965,856.71 19.09
总资产 639,500,498.73 608,693,906.73 5.06
股东权益(不含少数股东权益) 374,213,119.31 367,290,554.28 1.88
每股净资产 2.266 2.224 1.89
调整后的每股净资产 2.244 2.198 2.09
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 6,922,656.03 8,703,623.64 -20.46
扣除非经营性损益后的净利润 2,568,010.48 8,718,335.96 -70.54
净资产收益率(％) 1.849 2.413 -23.37
每股收益 0.042 0.053 -20.75
经营活动产生的现金流量净额 -32,300,222.06 32,535,638.08 -199.29
2、报告期非经常性损益项目和金额 单位：人民币元
项目 金额
出售股权 -40,801.76
营业外收支净额 6,540,136.41
合计 6,499,334.65
扣除所得税后合计 4,354,554.55
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的利润数据
报告期利润 报告期
每股收益(元) 净资产收益率(％)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.165 0.165 7.269 7.336
营业利润 0.028 0.028 1.214 1.225
净利润 0.042 0.042 1.850 1.867
扣除非经常性
损益的净利润 0.016 0.016 0.686 0.693
报告期利润 上年同期
每股收益(元) 净资产收益率(％)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.189 0.189 8.631 8.737
营业利润 0.077 0.077 3.537 3.580
净利润 0.053 0.053 2.413 2.443
扣除非经常性
损益的净利润 0.053 0.053 2.417 2.447
二、股本变动及主要股东持股情况
1、报告期内公司股份总数和结构未发生变动。
2、报告期末公司股东总数为17263户。
3、截止报告期末公司前10名股东持股情况 单位：股
名
次 股东名称 期初持股数 报告期
增减 期末持股数
1 岳阳长炼兴长企业集团公司 46,160,700 0 46,160,700
2 中国石化集团长岭炼油化
工有限责任公司 45,450,000 0 45,450,000
3 岳阳富兴集团有限公司 18,000,000 0 18,000,000
4 长炼职工技术协会 1,282,500 0 1,282,500
5 长炼职工大学 1,282,500 0 1,282,500
6 岳阳长炼长庆经贸公司 855,000 0 855,000
7 江苏弘业国际集团有限公司 / / 481,015
8 易申华 / / 272,450
9 杨伏秀 / / 259,110
10 余枚子 / / 246,560
名
次 股东名称
占总股本
比例(％) 股份性质
1 岳阳长炼兴长企业集团公司 27.95 发起人股
2 中国石化集团长岭炼油化
工有限责任公司 27.52 国有法人股
3 岳阳富兴集团有限公司 10.93 发起人股
4 长炼职工技术协会 0.78 法人股
5 长炼职工大学 0.78 法人股
6 岳阳长炼长庆经贸公司 0.52 法人股
7 江苏弘业国际集团有限公司 0.29 流通股
8 易申华 0.16 流通股
9 杨伏秀 0.16 流通股
10 余枚子 0.15 流通股
4、前十大股东之间的关联关系
前六大法人股东中，第二、四、五、六大股东互为关联关系：第四、五、六大股东为行政隶属于第二大股东的集体所有制企业法人；第一、三大股东之间及第一、三大股东与其他法人股东之间不存在关联关系；未获知流通股东之间及流通股东与前六大法人股东之间存在关联关系。
5、报告期未获知持有本公司5％以上股份的法人股东将持有的股份质押、冻结或托管的情形。
6、报告期内公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。
2、报告期内公司没有新聘和解聘董事、监事、高级管理人员的情形。
四、管理层讨论与分析
1、报告期公司经营成果及财务状况分析
⑴经营成果分析
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减数
主营业务收入 417,365,719.65 289,039,887.56 128,325,834.09
主营业务利润 27,200,024.23 31,128,735.64 -3,928,711.41
净利润 6,922,565.03 8,703,623.64 -1,781,058.61
现金及等价物
增加净额 -61,242,967.59 22,724,451.49 -83,967,419.08
2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 639,500,498.73 608,693,906.73 30,806,592.00
股东权益 374,213,119.31 367,290,554.28 6,922,565.03
项目 增减比率%
主营业务收入 44.40
主营业务利润 -12.62
净利润 -20.46
现金及等价物
增加净额 -369.50
总资产 5.06
股东权益 1.88
注：
①主营业务收入同比增加44.4%，增加主营业务收入12832.58万元，主要是主要产品产销量增加所致；
②主营业务利润同比减少12.62%，减少利润392.87万元，主要是单位产品成本增长幅度哂诓废奂鄹袼拢？ ③净利润同比减少20.46％，减少净利润178.11万元，主要是主营业务利润减少、期间费用增加、转让硫酸装置导致营业外收入增加所致；
④现金及等价物增加净额同比减少369.50％，主要是对外投资及原材料价格上涨所致；
⑤总资产较年初增加5.06％，主要是增加了长期借款及实现利润所致；
⑥股东权益较年初增加1.88％，主要是实现利润所致。
⑵ 报告期公司财务状况
项目 2003年1-6月
金额 占资产总额％
货币资金 121,046,176.68 18.93
应收帐款 15,550,055.37 2.43
存货 150,513,464.66 23.54
短期投资 13,340,245.10 2.09
固定资产净额 133,807,896.34 20.92
无形资产 17,588,449.50 2.75
应付帐款 4,643,864.87 0.73
短期借款 106,068,055.56 16.59
股本 165,133,860.00 25.82
资本公积 79,671,563.40 12.46
项目 2002年度 增减
金额 占资产总额％ (％)
货币资金 182,289,144.27 29.59 -36.79
应收帐款 19,677,989.43 3.23 -24.77
存货 95,663,683.74 15.72 49.75
短期投资 15,000,915.34 2.46 -15.04
固定资产净额 199,412,429.17 32.76 -36.14
无形资产 18,509,600.76 3.04 -9.54
应付帐款 4,334,839.37 0.71 2.81
短期借款 75,000,000.00 12.32 34.66
股本 165,133,860.00 27.13 -4.83
资本公积 79,671,563.40 13.09 -4.81
注：
①货币资金较上年末减少36.79％，主要是增加对外投资及经营活动产生的现金净流入减少所致；
②应收帐款较上年末减少24.77％，主要是销售货款回笼加快所致；
③存货较上年末增加49.75％，主要是控股子公司湖南海创科技有限责任公司房地产开发成本增加所致；
④短期投资较上年末减少15.04％，主要是控股子公司深圳市兴长投资有限公司减少股票投资所致；
⑤固定资产净额较上年末减少36.14％，主要是出售硫酸装置所致；
⑥短期借款较上年末增加34.66％,主要是为补充流动资金而增加的短期银行借款所致。
2、公司主要经营情况
⑴ 经营范围：公司属石油化工产品生产企业，主营业务为：开发、生产、销售石油化工产品(不含成品油)、塑料及其制品，销售政策允许的其他石油化工原料与产品(国家有专项规定的凭本企业许可证)；经营本企业《中华人民共和国进出口企业经营资格证书》核定范围内的进出口业务。
⑵报告期内经营情况
报告期内，公司紧紧围绕“巩固壮大核心产业、调整对外投资结构，创新效益增长方式、优化多元经营格局”的工作方针，克服了主体装置检修缩短开工时间的不利因素，精心组织、合理安排、科学施工，确保了检修按计划完成和开工一次成功。通过检修，改善了装置安全生产环境和生产适应能力。通过强化设备管理、落实安全生产措施，加强营销管理，确保了装置安全生产，主要产品取得了产销两旺的可喜成绩。建立健全了成本预警制度和经营管理者责任追究制度，进一步规范了劳动用工制度。强化了对控股子公司的生产经营的指导和日常风险控制、财务监督，部分控股子公司出现了较好的发展态势。但由于装置停工检修、原料价格比去年同期上涨致使成本增长、上游装置改造导致部分装置负荷偏低，致使主营业务利润较去年同期下降392.87万元，净利润比去年同期下降178.1万元。
报告期内，公司出售硫酸装置获得收益661.11万元，影响净利润442.94万元。
⑶主营业务分地区、行业、产品情况
①报告期主营业务按地区分布情况
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率％ 收入所占比率％
湖南地区 357,098,109.73 334,712,489.79 6.27 85.56
其他地区 60,267,609.32 55,453,205.63 7.99 14.44
合计 417,365,719.65 390,165,695.42 6.52 100
②报告期主营业务按行业分布情况
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率％ 收入所占比率％
化工行业 376,823,537.10 355,480,753.25 5.66 90.29
其他行业 40,542,182.55 34,684,942.17 14.45 9.71
合计 417,365,719.65 390,165,695.42 6.52 100
③报告期主营业务按产品分布情况
项目 收入 成本 毛利率％ 收入所占比率％
聚丙烯 55,445,332.67 48,056,357.41 13.33 13.28
丙稀 52,935,077.81 46,221,734.13 12.68 12.68
油品 31,387,399.85 27,846,109.71 11.28 7.52
MTBE 56,431,586.50 50,053,409.52 11.30 13.52
液化气 183,406,411.65 188,146,996.29 -2.58 43.94
其他 37,759,911.17 29,841,088.36 20.97 9.06
合计 417,365,719.65 390,165,695.42 6.52 100
⑷主要控股子公司经营情况
①重庆康卫生物科技有限公司：主营新药研究、开发及技术服务，上半年实现利润-254万元。注册资本2000万元人民币，本公司持有其1200万元股份，占其注册资本的60％。该公司参与研制的“口服重组幽门螺杆菌疫苗”已获得国家药品监督管理局批件号为2003L01782的《药物临床研究批件》。该批件认为，“根据《中华人民共和国药品管理法》”，由重庆康卫生物科技有限公司与中国人民解放军第三军医大学共同研制的“口服重组幽门螺杆菌疫苗”，“经审查符合新药审批的有关规定，同意进行Ⅰ、Ⅱ期临床研究。” 药品注册分类为“预防用生物制品第1类”。“口服重组幽门螺杆菌疫苗”主要用于解除人幽门螺杆菌诱发的胃病患者的痛苦，是国家“九五”重点科技攻关项目、重庆市高新技术产业化重大项目、国家一类新药研究项目。重庆康卫生物科技有限公司拥有“口服重组幽门螺杆菌疫苗”的全部知识产权。
②湖南海创科技有限责任公司：主营研究开发生物工程技术、新材料，房地产投资,上半年实现利润-65.30万元。注册资本1080万元人民币，本公司持有其1047.6万元股份，占其注册资本的60％。其下属公司投资的湖南省长沙市黄兴北路老照壁房地产项目时代购物中心,已完成一期拆迁工作和报建手续，取得了“四证一图”，近期将开工建设，预计一期工程年底可以封顶，目前正在进行招商。
⑸经营中问题与困难
①原材料比去年同期上涨和主要生产装置负荷不足。公司将用好检修新增节能措施，优化资源配置和工艺操作条件，不断降低生产成本；强化成本预警机制的实际运用，努力降低可控成本；同时利用上游装置改造完工的有利时机，努力实现主要生产装置的“安、稳、长、满、优”生产，确保全年目标的实现。
②控股子公司市场开拓困难和资金短缺。公司将利用本部丰富的客户资源、营销经验、营销网络和人才优势，积极帮助控股子公司建立健全营销网络、开拓市场；给发展势头良好的子公司提供财务上的支持，帮助其建立与银行的信贷关系。
3、报告期投资情况
⑴报告期内没有募集资金，亦无以前年度募集资金使用延续到报告期的情形。
⑵报告期重大非募集资金投资情况
根据2003年2月25日公司第十届董事会第三次会议决议，公司于2003年6月25日出资5000万元人民币与深圳市辰奥实业有限公司、北京天力合创投资管理有限公司、中联实业股份有限公司、海南涌鑫投资管理有限公司(以上公司各占注册资本的17.86%)、深圳益生堂生物企业有限公司(占注册资本的7.14%)及深圳市中通信达实业有限公司(占注册资本3.56%)共同组建深圳市中海融担保投资有限公司，公司注册资本28000万元(实收资本26000万元，其中中联实业股份有限公司首期出资3000万元)，注册地：深圳市南山区，经营范围为从事中小企业融资担保活动，企业性质为有限责任公司，法定代表人：李六龙，经营期限五十年。
五、重要事项
1、报告期公司治理情况
公司对照《公司法》、《证券法》及中国证监会关于《上市公司治理准则》等有关文件精神，结合中国证监会长沙特派办对公司巡检的情况，对公司治理情况进行了自查。到报告期末，公司独立董事比例不符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求；职工监事比例未达到《公司法》的要求。公司2003年7月26日召开的第十届董事会第五次会议已决定增加2名独立董事，并将提请公司临时股东大会审议。同时，公司决定由公司职工代表大会选举1名职工监事。
公司将认真按照有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范运作。
2、公司利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
公司2002年度利润分配方案：向全体股东每10股派现金0.50元(含税)。该方案已经2003年3月30日召开的公司第二十次(2002年度)啥蠡嵘笠榕迹⒂？003年5月21日实施完毕。
公司中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。
3、报告期公司无重大诉讼、仲裁等事项。
4、报告期公司重大资产收购、出售及资产重组等事项。
公司于2003年2月27日与中国石油化工股份有限公司长岭分公司(以下简称“长岭分公司”)签订《资产转让合同》，将硫酸装置按评估价值64,286,129元转让给长岭分公司，有关情况已于2003年2月28日刊登于《证券时报》。该协议已经公司2003年3月30日召开的第二十次(2002年度)股东大会批准，资产交接手续已经办理完毕。本次交易公司实现收入6,611,149.39元。
公司于2003年元月26日与中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司(以下简称“长岭炼化”)签订《股权收购协议》，将持有的长岭炼化工程设计有限公司25.37%的股权，参照转让基准日2002年12月31日的净资产，以每元股份1.15元的价格转让给长岭炼化。公司初始投资155万元，本次转让总价为178.25万元。转让后，公司不再持有长岭炼化工程设计有限公司股份。该交易为关联交易。
除此之外报告期公司无其他重大资产收购、出售及资产重组等事项。
5、重大关联交易事项
⑴ 定价政策: 关联交易事项的定价原则为市场价格。
⑵ 销售货物: 本公司2003年度1-6月及2002年度1-6月向关联方——岳阳长炼兴长企业集团公司销售货物有关明细如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
金额 占销货％ 金额 占销货％
液化气 9,535,248.88 2.28％ 11,894,646.55 4.12％
合计 9,535,248.88 2.28％ 11,894,646.55 4.12％
⑶ 关联方应收应付款项余额
项目 期末余额
2002年 2003年
6月30日 6月30日
应收账款：
岳阳长炼兴长企业集团公司 444,735.81 40,168.71
其他应付款：
岳阳长炼兴长企业集团公司 212,142.72
其他应收款：
中国石化集团长岭炼油化工有
限责任公司 1,782,500.00
项目 占全部应收(付)
款余额的比重(％)
2002年 2003年
6月30日 6月30日
应收账款：
岳阳长炼兴长企业集团公司 1.29 0.23
其他应付款：
岳阳长炼兴长企业集团公司 0.88
其他应收款：
中国石化集团长岭炼油化工有
限责任公司 11.94
6、重大合同及其履行情况
⑴重大托管、承包、租赁事项
公司自2002年12月1日起公司以200万元/年的价格将高纯氢装置租赁给长岭分公司经营，租赁期限为三年。
⑵重大担保、抵押合同
公司控股子公司湖南海创科技有限公司之下属公司抵押贷款8800万元，期限自2002年9月6日起至2004年8月22日止。
除此之外，公司无其它重大担保、抵押合同。
⑶现金资产管理
公司将现金人民币1000万元湖北贵帮投资有限公司管理，自2002年10月15日起至2003年10月15日止。
上述内容详见2003年2月28日《证券时报》《岳阳兴长石化股份有限公司二○○二年年度报告摘要》和互联网网址http://www.cninfo.com.cn《岳阳兴长石化股份有限公司二○○二年年度报告》。
⑷其它合同。
公司于2003年6月20日与岳阳群泰化工科技开发有限公司(以下简称“群泰科技”)签订了《资产转让合同》，将公司丙烯回收装置全部资产按评估价值转让给群泰科技。转让基准日为2003年7月1日，该装置帐面净值为290万元。
除此之外，报告期内公司无其他重大合同。
7、报告期公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生，但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
8、报告期公司没有更换会计师事务所。
9、报告期内公司其他重大事项。
中国证监会长沙特派办于2003年6月17日至2003年6月19日对公司进行了巡回检查，并于7月9日下达了《关于对岳阳兴长石化股份有限公司限期整改的通知》(长特办字[2003]61号)。公司第十届董事会第五次会议已批准《关于中国证监会长沙特派办巡检提出问题的整改报告》。
10、报告期公司信息披露公告索引
信息披露时间 信息有关内容
2003年2月28日 岳阳兴长石化股份有限公司2002年年度报告及摘要
2003年2月28日 岳阳兴长石化股份有限公司第十届董事会、监事会第三次会议决议
2003年2月28日 岳阳兴长石化股份有限公司出售资产公告(硫酸装置)
2003年4月1日 岳阳兴长石化股份有限公司第二十次(2002年度)股东大会决议公告
2003年4月3日 岳阳兴长石化股份有限公司董事会关于资产出售实施情况的公告
2003年4月22日 岳阳兴长石化股份有限公司2003年第一季度报告
2003年4月22日 岳阳兴长石化股份有限公司第十届董事会、监事会第四次会议决议
2003年5月14日 岳阳兴长石化股份有限公司2002年度分红派息实施公告
六财务报告
(未经审计)
公司半年度财务报告按照财政部发布的《企业会计准则—中期报告》的要求编制。
1、会计报表
2、会计报表附注
资产负债表
2003年6月30
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
行 2003.6.30
资 产
次 合并数 母公司数
流动资产: 1
货币资金 2 121,046,176.68 75,538,841.24
短期投资 3 13,340,245.10 10,200,000.00
应收票据 4 2,000,000.00 2,000,000.00
应收股利 5 1,717,320.12 1,717,320.12
应收利息 6
应收帐款 7 15,550,055.37 3,616,507.40
其他应收款 8 14,033,484.42 82,733,478.09
预付帐款 9 73,542,347.67 66,447,427.76
应收补贴款 10
存货 11 150,513,464.66 13,704,441.98
待摊费用 12 164,623.01
一年内到期的长期债券投资 13
其它流动资产 14
流动资产合计 15 391,907,717.03 255,958,016.59
长期投资: 16
长期股权投资 17 81,279,472.51 115,098,654.45
长期债权投资 18
长期投资合计 19 81,279,472.51 115,098,654.45
固定资产: 20
固定资产原价 21 249,576,337.52 230,579,601.35
减:累计折旧 22 112,266,731.60 109,331,855.65
固定资产净值 23 137,309,605.92 121,247,745.70
减：固定资产减值准备 24 3,501,709.58 3,501,709.58
固定资产净额 25 133,807,896.34 117,746,036.12
工程物资 26
在建工程 27 11,608,549.96 11,107,105.72
固定资产清理 28
固定资产合计 29 145,416,446.30 128,853,141.84
无形及其他资产: 30
无形资产 31 17,588,449.50 4,181,782.84
长期待摊费用 32 3,308,413.39 73,258.67
其他长期资产 33
无形资产及其他资产合计 34 20,896,862.89 4,255,041.51
35
递延税项： 36
递延税款借项 37
资产总计 38 639,500,498.73 504,164,854.39
2002.12.31
资 产
合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 182,289,144.27 94,911,744.56
短期投资 15,000,915.37 10,193,050.00
应收票据 1,325,000.00 1,325,000.00
应收股利 527,320.12 527,320.12
应收利息
应收帐款 19,677,989.43 8,576,121.15
其他应收款 8,392,918.85 75,807,630.71
预付帐款 19,818,060.41 14,657,214.67
应收补贴款
存货 95,663,683.74 10,240,162.62
待摊费用 80,315.20
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 342,775,347.39 216,238,243.83
长期投资:
长期股权投资 35,221,329.28 72,384,295.59
长期债权投资
长期投资合计 35,221,329.28 72,384,295.59
固定资产:
固定资产原价 312,080,236.78 293,342,697.40
减:累计折旧 109,166,098.03 107,260,208.22
固定资产净值 202,914,138.75 186,082,489.18
减：固定资产减值准备 3,501,709.58 3,501,709.58
固定资产净额 199,412,429.17 182,580,779.60
工程物资
在建工程 9,000,223.20 8,938,223.20
固定资产清理
固定资产合计 208,412,652.37 191,519,002.80
无形及其他资产:
无形资产 18,509,600.76 4,337,934.10
长期待摊费用 3,774,976.93 83,667.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 22,284,577.69 4,421,601.63
递延税项：
递延税款借项
资产总计 608,693,906.73 484,563,143.85
法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩
资产负债表(续)
2003年6月30
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
行 2003.6.30
负债和所有者权益
次 合并数 母公司数
流动负债: 39
短期借款 40 106,068,055.56 100,000,000.00
应付票据 41
应付帐款 42 4,643,864.87 2,785,870.87
预收帐款 43 6,753,124.31 5,925,668.39
应付工资 44 228,018.78 184,469.78
应付福利费 45 9,254,916.50 8,734,915.52
应付股利 46 1,411,226.34 1,411,226.34
应交税金 47 -1,505,937.48 -1,821,892.06
其他应交款 48 143,896.73 139,894.23
其他应付款 49 29,586,682.61 12,454,268.47
预提费用 50 576,121.38 36,300.00
预计负债 51
一年内到期的长期负债 52
其他流动负债 53
54
流动负债合计 55 157,159,969.60 129,850,721.54
长期负债: 56
长期借款 57 88,000,000.00
应付债券 58
长期应付款 59
专项应付款 60 600,000.00
其他长期负债 61
长期负债合计 62 88,600,000.00
递延税项： 63
递延税款贷项 64
负债合计 65 245,759,969.60 129,850,721.54
少数股东权益 66 19,527,409.82
所有者权益:(股东权益) 67
股本 68 165,133,860.00 165,133,860.00
减：已归还投资 69
股本净额 70 165,133,860.00 165,133,860.00
资本公积 71 79,671,563.40 79,671,563.40
盈余公积 72 81,416,613.34 81,359,711.52
其中：法定公益金 73 14,909,622.90 14,890,655.62
未分配利润 74 47,991,082.57 48,148,997.93
所有者权益:(或股东权益)合计 75 374,213,119.31 374,314,132.85
负债及股东权益合计 76 639,500,498.73 504,164,854.39
2002.12.31
负债和所有者权益
合并数 母公司数
流动负债:
短期借款 75,000,000.00 70,000,000.00
应付票据
应付帐款 4,334,839.37 3,033,197.43
预收帐款 9,987,760.07 9,987,754.07
应付工资 120,410.20 81,804.20
应付福利费 7,517,341.86 7,086,321.55
应付股利 8,256,693.00 8,256,693.00
应交税金 3,717,736.27 3,301,033.20
其他应交款 180,709.98 160,287.85
其他应付款 22,830,506.76 15,365,498.27
预提费用 19,859.20
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 131,965,856.71 117,272,589.57
长期负债:
长期借款 88,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 88,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 219,965,856.71 117,272,589.57
少数股东权益 21,437,495.74
所有者权益:(股东权益)
股本 165,133,860.00 165,133,860.00
减：已归还投资
股本净额 165,133,860.00 165,133,860.00
资本公积 79,671,563.40 79,671,563.40
盈余公积 81,416,613.34 81,359,711.52
其中：法定公益金 14,909,622.90 14,890,655.62
未分配利润 41,068,517.54 41,125,419.36
所有者权益:(或股东权益)合计 367,290,554.28 367,290,554.28
负债及股东权益合计 608,693,906.73 484,563,143.85
法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩
利润及利润分配表
2003年6月30
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
行 2003.6.30
项目名称
次 合并数 母公司数
一、主营业务收入 1 417,365,719.65 408,540,642.39
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 417,365,719.65 408,540,642.39
减:主营业务成本 4 388,919,678.78 382,442,977.99
主营业务税金及附加 5 1,246,016.64 1,219,094.73
二、主营业务利润 6 27,200,024.23 24,878,569.67
加:其他业务利润 7 2,185,415.06 1,286,840.33
减:存货跌价损失 8
营业费用 9 7,065,746.97 5,823,660.38
管理费用 10 17,498,709.33 10,834,786.52
财务费用 11 279,671.10 124,492.50
三、营业利润 12 4,541,311.89 9,382,470.60
加:投资收益 13 -812,928.06 -3,653,731.14
补贴收入 14
营业外收入 15 6,627,079.51 6,626,979.51
减:营业外支出 16 86,943.10 73,166.97
少数股东本期收益 17
四、利润总额 18 10,268,520.24 12,282,552.00
减:所得税 19 5,258,973.43 5,258,973.43
少数股东本期收益 20 -1,913,018.22
五、净利润 21 6,922,565.03 7,023,578.57
加:年初未分配利润 22 41,068,517.54 41,125,419.36
盈余公积金转入 23
六、可分配利润 24 47,991,082.57 48,148,997.93
减:提取法定盈余公积 25
提取公益金 26
七、可供股东分配利润 27 47,991,082.57 48,148,997.93
减:已分配优先股股利 28
提取任意盈余公积 29
已分配普通股股利 30
八、未分配利润 31 47,991,082.57 48,148,997.93
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资
取得收益单位 -40,801.76 -40,801.76
2、自然灾害发生的损失
3、政策变更增减的利润
4、估价变更增减的利润
5、债务重组损失
6、其他
合 计 -40,801.76 -40,801.76
2002.6.30
项目名称
合并数 母公司数
一、主营业务收入 289,039,887.56 278,536,628.86
减:折扣与折让
主营业务收入净额 289,039,887.56 278,536,628.86
减:主营业务成本 256,524,471.69 248,266,787.81
主营业务税金及附加 1,386,680.23 1,376,173.15
二、主营业务利润 31,128,735.64 28,893,667.90
加:其他业务利润 1,669,188.48 393,046.22
减:存货跌价损失
营业费用 4,260,554.26 3,108,486.85
管理费用 15,871,956.65 9,306,475.79
财务费用 -90,608.50 2,577,950.49
三、营业利润 12,756,021.71 14,293,800.99
加:投资收益 -991,625.62 -901,518.25
补贴收入
营业外收入 64,109.17 61,533.00
减:营业外支出 86,067.86 78,087.96
少数股东本期收益
四、利润总额 11,742,437.40 13,375,727.78
减:所得税 4,672,104.14 4,672,104.14
少数股东本期收益 -1,633,290.38
五、净利润 8,703,623.64 8,703,623.64
加:年初未分配利润 29,280,736.06 29,320,347.65
盈余公积金转入
六、可分配利润 37,984,359.70 38,023,971.29
减:提取法定盈余公积
提取公益金
七、可供股东分配利润 37,984,359.70 38,023,971.29
减:已分配优先股股利
提取任意盈余公积
已分配普通股股利
八、未分配利润 37,984,359.70 38,023,971.29
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资
取得收益单位
2、自然灾害发生的损失
3、政策变更增减的利润
4、估价变更增减的利润
5、债务重组损失
6、其他 2,548,420.44 2,548,420.44
合 计 2,548,420.44 2,548,420.44
法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩
现金流量表
2003年6月30
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 471,100,237.41
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 419,337.92
现金流入小计 471,519,575.33
购买商品、接受劳务支付的现金 404,356,341.11
支付给职工以及为职工支付的现金 11,605,576.31
支付的各项税费 23,641,103.27
支付的其他与经营活动有关的现金 20,332,906.06
现金流出小计 459,935,926.75
经营活动产生的现金流量净额 11,583,648.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 366,460.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 366,460.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,781,990.86
投资所支付的现金 50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 559,926.94
现金流出小计 54,341,917.80
投资活动产生的现金流量净额 -53,975,457.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 70,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 585,280.46
现金流入小计 70,585,280.46
偿还债务所支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,492,870.95
支付的其他与筹资活动有关的现金 73,503.61
现金流出小计 47,566,374.56
筹资活动产生的现金流量净额 23,018,905.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,372,903.32
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 482,204,020.54
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13,179,627.95
现金流入小计 495,383,648.49
购买商品、接受劳务支付的现金 464,592,113.28
支付给职工以及为职工支付的现金 14,159,293.67
支付的各项税费 24,149,284.54
支付的其他与经营活动有关的现金 24,783,179.06
现金流出小计 527,683,870.55
经营活动产生的现金流量净额 -32,300,222.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,689,563.76
取得投资收益所收到的现金 -155,534.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,534,029.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,899,336.86
投资所支付的现金 50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 559,926.94
现金流出小计 55,459,263.80
投资活动产生的现金流量净额 -53,925,234.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 71,764,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,546,195.13
现金流入小计 75,310,195.13
偿还债务所支付的现金 42,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,660,644.28
支付的其他与筹资活动有关的现金 267,061.66
现金流出小计 50,327,705.94
筹资活动产生的现金流量净额 24,982,489.19
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -61,242,967.59
法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩
现金流量表附注
2003年6月30
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
项目 附注 母公司
1、将净利润调节经营活动现金流量：
净利润 7,023,578.57
加：少数股东本期收益
计提的资产减值准备 108,276.58
固定资产折旧 8,715,566.83
无形资产摊销 156,151.26
长期待摊费用摊销 10,408.86
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少) 36,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减：收益) -6,611,149.39
固定资产报废损失 48,123.21
财务费用 124,492.50
投资损失(减：收益) 3,653,731.14
递延税款贷项(减：收借项)
存货的减少(减：增加) -3,464,279.36
经营性应收项目的减少(减：增加) 9,614,359.89
经营性应付项目的增加(减：减少) -10,612,701.37
其他 2,780,789.86
经营活动产生的现金流量净额 11,583,648.58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 75,538,841.24
减：现金的期初余额 94,911,744.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,372,903.32
项目 合 并
1、将净利润调节经营活动现金流量：
净利润 6,922,565.03
加：少数股东本期收益 -1,913,018.22
计提的资产减值准备 -326,413.67
固定资产折旧 9,840,947.25
无形资产摊销 921,151.26
长期待摊费用摊销 466,563.54
待摊费用减少(减：增加) -84,307.81
预提费用增加(减：减少) 556,262.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减：收益) -6,611,149.39
固定资产报废损失 48,123.21
财务费用 279,671.10
投资损失(减：收益) 812,928.06
递延税款贷项(减：收借项)
存货的减少(减：增加) -54,849,780.92
经营性应收项目的减少(减：增加) 9,731,458.91
经营性应付项目的增加(减：减少) 415,261.81
其他 1,489,515.60
经营活动产生的现金流量净额 -32,300,222.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 121,046,176.68
减：现金的期初余额 182,289,144.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -61,242,967.59
法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩
合并资产减值准备表
2003年6月30
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 2,729,931.66 456,861.44 130,183.34
其中：应收账款 2,121,264.29 155,103.07 118,915.40
其他应收款 608,667.37 301,758.37 11,267.94
二、短期投资跌价准备合计 1,225,150.63 0.00 645,094.25
其中：股票投资 1,188,093.00 613,055.00
债券投资 37,057.63 32,039.25
三、存货跌价准备合计 461,928.91 0.00 0.00
其中：库存商品 461,928.91
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 7,452,391.18 0.00 7,997.52
其中：长期股权投资 7,452,391.18 7,997.52
长期债券投资
五、固定资产减值准备 3,501,709.58 0.00 0.00
其中：电子设备
机器设备 3,501,709.58
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 15,371,111.96 456,861.44 783,275.11
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,056,609.76
其中：应收账款 2,157,451.96
其他应收款 899,157.80
二、短期投资跌价准备合计 580,056.38
其中：股票投资 575,038.00
债券投资 5,018.38
三、存货跌价准备合计 461,928.91
其中：库存商品 461,928.91
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 7,444,393.66
其中：长期股权投资 7,444,393.66
长期债券投资
五、固定资产减值准备 3,501,709.58
其中：电子设备 0.00
机器设备 3,501,709.58
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 15,044,698.29
法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩
母公司资产减值准备表
2003年6月30
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 1,904,495.68 240,323.12 117,099.02
其中：应收账款 1,519,290.36 117,099.02
其他应收款 385,205.32 240,323.12
二、短期投资跌价准备合计 6,950.00 6,950.00
其中：股票投资 6,950.00 6,950.00
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 7,452,391.18 7,997.52
其中：长期股权投资 7,452,391.18 7,997.52
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 3,501,709.58
其中：电子设备
机器设备 3,501,709.58
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 12,865,546.44 240,323.12 132,046.54
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 2,027,719.78
其中：应收账款 1,402,191.34
其他应收款 625,528.44
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 7,444,393.66
其中：长期股权投资 7,444,393.66
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 3,501,709.58
其中：电子设备
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 12,973,823.02
法定代表人：王胜利 总经理：邓和平 财务总监：刘庆瑞 会计主管：谢以浩
附注1、公司简介
岳阳兴长石化股份有限公司(以下简称本公司)？989年1月31日经岳阳市体改办批准由长岭炼油化工总厂劳动服务公司独家发起设立的股份有限公司，1989年3月经中国人民银行湖南省分行湘银字(1989)第55号文批准公开发行首期股票850万元。1990年9月经岳阳市体改委岳体改字(1990)第18号文批复，向原股东按1:1平价配售新股1500万元，实际配售到位金额800万元；1992年12月，经湖南省体改委湘体改字(1992)178号文批准，向社会法人按1:1平价增资扩股2,000万元；1993年12月经岳阳市国有资产管理局岳市国资(1993)第37号文批准，以公积金1550万元转增股本；1997年经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]357号文批准，本公司社会公众股1,447.31万股于1997年6月25日在深圳证券交易所上市流通。
1997年8月26日经公司第9次股东大会决议，经湖南省证监会[1997]117号文批准，1997年中期实施每10股送10股红股，公司股本总额增至10400万元。
1999年4月28日经公司股东大会决议,公司于1999年5月每10股派送5股红股，至此公司股本总额为15,600万元，其中：法人股11,258.07万元，社会公众股4,341.93万元。
经公司第12次股东大会决议,湖南省证监会湘证监字(1999)14号文同意，中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)57号文核准,1999年公司实施配股，公司股本现为165,133,860元，其中：法人股113,030,700元，社会公众股52,103,160元。
本公司所处行业为石油化工行业。营业执照注册号：4300001000946，注册资本人民币165,133,860元。经营范围：开发、生产、销售石油化工产品(不含成品油)、塑料及其制品，销售政策允许的其他石油化工原料与产品(国家有专项规定的凭本企业许可证)；经营本企业《中华人民共和国进出口企业经营资格证书》核定范围内的进出口业务。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计年度
本公司采用公历年制，公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
3、会计制度
本公司及其控股子公司均执行《企业会计制度》。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制作为记账基础，以历史成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时按当日市场汇率折合人民币记账，期末按期末汇率折合人民币与原账面人民币金额之差作为汇兑损益入账。汇兑损益分别按下列情况处理：
(1)筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
(2)与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入相关资产价值；
(3)除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
因银行结售、购入外汇或不同外币兑换而产生的银行买入、卖出价与折合汇率之间的差额，按上述原则，分别计入长期待摊费用、在建固定资产成本或财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1)短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息作为短期投资成本。若涉及补价，收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。若涉及补价，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余額，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
(2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3)短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
(4)短期投资跌价准备的计提方法：按投资总体计算并确定所计提的跌价准备，当某项投资占短期投资总额10％及以上的，按单项计提跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)本公司坏账采用备抵法核算。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况对本公司应收款项按账龄分析法计提坏账准备并记入损益类账项。提取比例为：逾期1年(含1年，以下类推)以内的，按其余额的5％计提；逾期1-2年的，按其余额的10％计提；逾期2-3年的，按其余额的30％计提；逾期3-4年的，按其余额的50％计提；逾期4-5年的，按其余额的80％计提；逾期5年以上的，按其余额的100％计提。
(2)坏账确认原则：
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产仍不足全部清偿时；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回时，确认坏账损失发生。
9、存货核算方法
(1)存货包括库存商品、库存原材料、包装物、低值易耗品等；
(2)存货实行永续盘存制。购入时按实际成本入账，耗用或销售时按加权平均法计算结转成本；
(3)低值易耗品，在领用时一次摊销；
(4)本公司计提存货跌价准备。根据存货成本与可变现净值孰低原则，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
本公司的长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％，但有重大影响时，采用权益法核算。
(2)长期债权投资
本公司购入的长期债券按实际支付的价款扣除税金和手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入账，各项附加费用计入当期财务费用，债券投资的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。长期债权投资收益按权责发生制原则确认。
(3)本公司计提长期投资减值准备。按长期投资预计可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)使用年限在一年以上的房屋、建筑物和机器、设备、运输工具，以及单位价值在2000元以上、使用年限在两年以上的非生产经营用设备和器具、工具，作为固定资产核算。
(2)固定资产按历史成本计价，采用直线法分类计提折旧。各类固定资产折旧率如下:
固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4％ 4.8％
机器设备 10年 4％ 9.6％
运输设备 5年 4％ 19.2％
电子仪器设备 5年 4％ 19.2％
12、固定资产减值准备
本公司计提固定资产减值准备。按固定资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。
当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
在建工程是指正在建设、安装中的厂房与设备及其他固定资产，按成本值入账。包括建筑、安装直接成本，以及建设期间相关的借款利息以及汇兑损益。在建工程已达到预定可使用状态时，对尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产核算，待办理了竣工决算手续后再作调整。
14、在建工程减值准备
本公司计提减值准备。如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在存在下列一项或若干项情况下提取在建工程减值准备：长期停建，并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价
A、土地使用权
本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，待该项土地开发时再将其账面价值转入相关在建工程成本；
B、专利技术等其他无形资产，购入或按法律程序申请取得的按实际支付的价款入账；投资转入的，按投资各方确认的价值作为实际成本。
(2)无形资产的摊销方法
在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月起采用直线法平均摊销。
16、无形资产减值准备
按无形资产的可收回金额低于账面价值部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
17、长期待摊费用摊销方法
(1)长期待摊费用是本公司已经支出，但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。按费用的受益期限分期平均摊销；
(2)所有筹建期间发生的费用(购建固定资产除外)，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营起一次性计入开始生产经营当月的损益。
18、借款费用的会计处理方法
借款费用是指专门借款发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用(包括手续费等)，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
19、收入确认原则
本公司在已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方，不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该产品、商品相关的收入、成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
20、所得税的会计处理方法
本公司的所得税会计处理方法采用应付税款法核算。
21、合并会计报表的编制方法
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，将本公司拥有过半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他企业，纳入合并会计报表范围。
附注3：税项
⑴流转税及其他地方税
按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下:
税种 税率 计税依据
A、增值税 17％ 应税销售额
13％ 应税销售额(民用液化气)
B、营业税 5％ 服务业收入
C、城建税 7％ 增值税、营业税、消费税应征额
D、教育费附加 3％ 增值税、营业税、消费税应征额
⑵所得税
本公司及所属分公司企业所得税的税率为33％。
附注4：控股子公司
本公司设有如下控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 岳阳市 200万元 55%
人民币
重庆康卫生物科技有限公司 重庆市 2000万元 60%
人民币
湖南新邦软件开发有限公司 长沙市 800万元 65%
人民币
湖南海创科技有限责任公司 长沙市 1080万元 97%
人民币
深圳市兴长投资有限公司 深圳市 1000万元 90%
人民币
岳阳紫宇生物技术有限公司 岳阳市 1237.5万元 75%
人民币
湖南汇博化工科技有限公司 岳阳市 600万元 51%
人民币
子公司名称 主营业务
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 化工涂料生产及产品自销、自产防火涂
料施工
重庆康卫生物科技有限公司 新药研究、开发及技术服务(国家有专
项管理规定的按规定办理)
湖南新邦软件开发有限公司 开发销售计算软件；销售电子信息系统
集成产品、计算机配件、电子产品、办
公用品、化工产品(不含危险品)、建筑
材料；提供计算机维修服务。
湖南海创科技有限责任公司 研究开发生物工程技术、新材料；研究、
开发生产销售环保产品(国家有规定的除外
)；销售化工产品(不含危险品)；房地产投
资；提供信息咨询(不含中介)服务。
深圳市兴长投资有限公司 投资新办实业(具体项目另行申报)、经济信
息咨询、国内商业、物资供应(不含专
营专卖、专控商品)。
岳阳紫宇生物技术有限公司 以生物技术为基础的产品(含生物水产
饲料)开发、生产及产品自销
湖南汇博化工科技有限公司 化工产品(不含化学危险品及监控化学
品)的研究、生产、销售
附注5：会计报表附注(金额单位：人民币元)
(一)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 284,371.52 188,561.12
银行存款 120,114,573.50 179,658,619.44
其它货币资金 647,231.66 2,441,963.71
合计 121,046,176.68 182,289,144.27
货币资金期末数比期初数减少33.60％，主要系增加长期股权投资所致。
2、短期资金
项目 期末数
金额 跌价准备 期末净值
委托理财 10,000,000.00 10,000,000.00
基金投资 289,956.48 5,018.38 284,938.10
股票投资 3,630,345.00 575,038.00 3,055,307.00
合计 13,920,301.48 580,056.38 13,340,245.10
项目 期初数
金额 跌价准备 期末净值
委托理财 10,000,000.00 10,000,000.00
基金投资 850,000.00 37,057.63 812,942.37
股票投资 5,376,066.00 1,188,093.00 4,187,973.00
合计 16,226,066.00 1,225,150.63 15,000,915.37
3、应收票据
项目 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 2,000,000.00 1,325,000.00
合计 2,000,000.00 1,325,000.00
应收票据期末数比期初数增加50.94％，系产品销售时收取银行承兑汇票所致。
4、应收股利
单位名称 期末金额 期初金
额岳阳兴辰建材有限公司 527,320.12 527,320.12
岳阳机电技术有限公司 390,000.00
湖南建长石化股份有限公司 800,000.00
合计 1,717,320.12 527,320.12
应收股利增加系本期本公司参股公司宣告派发现金股利所致。
5、应收账款
账龄 期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 12,830,477.58 72.46 641,523.88
1--2年 2,388,814.41 13.49 238,881.44
2--3年 1,394,935.90 7.88 418,480.77
3--4年 87,784.70 0.50 43,892.35
4--5年 954,106.16 5.39 763,284.93
5年以上 51,388.58 0.29 51,388.58
合计 17,707,507.33 100.00 2,157,451.96
账龄 期初数 坏帐计提比例(％)
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 18,895,794.60 86.68 944,789.73 5
1--2年 368,928.31 1.69 36,892.83 10
2--3年 1,345,248.61 6.17 403,574.58 30
3--4年 752,321.11 3.45 376,160.57 50
4--5年 385,572.51 1.77 308,458.01 80
5年以上 51,388.58 0.24 51,388.58 100
合计 21,799,253.72 100.00 2,121,264.29
6、其它应收款
账龄 期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 13,212,528.44 88.48 660,626.42
1--2年 1,387,513.78 9.29 138,751.38
2--3年 332,600.00 2.23 99,780.00
合计 14,932,642.22 100.00 899,157.80
账龄 期初数 坏帐计提比例(％)
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 7,160,224.79 79.54 358,011.23 5
1--2年 1,50861.41 6.76 150,876.14 10
2--3年 332,600.00 3.70 99,780.00 30
合计 9,001,586.22 100.00 608,667.37
*本项目中有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款,详见附注6。
**欠款单位前五名合计欠款4,321,469.25占总额的28.94％。
7、预付账款
账龄 期末数 期初数
1年以内 73,542,347.67 19,818,060.41
合计 73,542,347.67 19,818,060.41
*本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
**预付账款期末数比期初数增加271.09％, 系预付原料款、土地款以及拆迁费所致。
8、存货及存货跌价准备
项目 期末数
金额 跌价准备
产成品 16,736,462.74 461,928.91
原材料 4,002,451.04
低值易耗品 156,277.10
在产品 25,800.67
包装物 255,064.37
分期收款发出商品 470,591.79
土地开发成本 129,328,745.86
合计 150,975,393.57 461,928.91
项目 期初数
金额 跌价准备
产成品 12,426,994.26 461,928.91
原材料 4,605,710.77
低值易耗品 153,356.10
在产品 55,807.84
包装物 230,520.66
分期收款发出商品
土地开发成本 78,653,223.02
合计 96,125,612.65 461,928.91
*存货期末比期初增加57.06％，系子公司湖南海创科技有限责任公司土地开发成本增加所致。
**存货抵押情况：
抵押单位 抵押物名称及位置 抵押物面积
工商银行长沙市 土地
东塘支行 长沙市黄兴北路老照壁 13,154.42平方米
工商银行长沙市 土地
东塘支行 长沙市黄兴北路老照壁 6,897.92平方米
抵押单位 权利价值 抵押目的
工商银行长沙市
东塘支行 10,297.81万元 借款
工商银行长沙市
东塘支行 5,399.98万元 借款
9、待摊费用
类别 期末数 期初数 结存原
因汽车保险费 7,630.58 5,496.20 2003年度费用
修理费 9,399.43
房租 57,053.00 24,424.00 2003年度费用
养路费 5,160.00 2,520.00 2003年度费用
各项认证费 85,380.00 47,875.00 2003年度费用
合计 164,623.01 80,315.20
10、长期股权投资
(1)、
项目 期初数 本期增加数
1、长期股权投资 42,673,720.46 48,555,812.72
其中：股权投资差额 752,131.33
2、长期投资减值准备 7,452,391.18
3、长期投资净额 35,221,329.28 48,555,812.72
项目 本期减少数 期末数
1、长期股权投资 2,505,667.01 88,723,866.17
其中：股权投资差额 44,243.02 707,888.31
2、长期投资减值准备 7,997.52 7,444,393.66
3、长期投资净额 2,497,669.49 81,279,472.51
(2)长期股权投资明细
其他股权投资——投资成本：
被投资单位名称 投资金额 比例
长沙四方加油城有限公司 4,150,000.00 49.00％
岳阳金鄂石化发展有限公司 1,300,000.00 33.33％
岳阳机电技术有限公司 3,000,000.00 26.50％
岳阳兴辰建材有限公司 9,000,000.00 25.71％
岳阳汇创信息技术公司 600,000.00 12.05％
长岭炼化岳阳机械制造有限公司 1,000,000.00 10.41％
湖南建长石化股份有限公司 3,000,000.00 10.00％
岳阳市商业银行 9,800,000.00 9.78％
深圳深长实业股份有限公司 5,104,000.00 3.06％
长沙爱威科技有限公司 3,900,000.00 39.00％
深圳市中海融担保投资公司 50,000,000.00 17.86％
合计 90,854,000.00
被投资单位名称 减值准备 股权投资差额
长沙四方加油城有限公司 707,888.31
岳阳金鄂石化发展有限公司
岳阳机电技术有限公司
岳阳兴辰建材有限公司
岳阳汇创信息技术公司
长岭炼化岳阳机械制造有限公司 536,353.84
湖南建长石化股份有限公司
岳阳市商业银行 6,908,039.82
深圳深长实业股份有限公司
长沙爱威科技有限公司
深圳市中海融担保投资公司
合计 7,444,393.66 707,888.31
*本期本公司新增长期股权投资——深圳市中海融担保投资公司50,000,000.00元。
(3)股权投资采用权益法核算
被投资单位权益增减情况：
被投资单位名称 原始投资额 本期权益 分得现金
增减额 红利
岳阳兴辰建材有限公司 9,000,000.00 -565,346.46
岳阳机电技术有限公司 3,000,000.00 -1,599,390.97 580,000.00
长沙四方加油城有限公司 4,150,000.00 90,983.62
岳阳金鹗石化发展有限公司 1,300,000.00 5,323.51
合计 17,450,000.00 -2,068,430.30 580,000.00
被投资单位名称 累计权? 期末账面价值 减值准备
增减额
岳阳兴辰建材有限公司 -808,987.96 8,191,012.04
岳阳机电技术有限公司 -807,976.25 2,192,023.75
长沙四方加油城有限公司 21,738.37 4,171,738.37
岳阳金鹗石化发展有限公司 61,559.68 1,361,559.68
合计 -1,533,666.16 15,916,333.84
*本期本公司转让长岭炼化岳阳工程设计有限公司股权1,550,000.00元，转让收益为-40,801.76元。
11、固定资产及累计折旧
资产类别 期初余额 本期增加
固定资产
原价房屋及建筑物 49,319,847.10 342,314.20
机器设备 216,309,610.14 961,680.96
电子设备 35,336,837.84 247,003.69
运输工具 11,113,941.70 322,306.28
小计 312,080,236.78 1,873,305.13
累计折旧：
房屋及建筑物 11,462,789.87 1,113,848.90
机器设备 68,811,048.44 6,320,286.74
电子设备 23,425,218.69 1,350,001.01
运输工具 5,467,041.03 1,056,810.60
小计 109,166,098.03 9,840,947.25
净值 202,914,138.75
固定资产减值准备 3,501,709.58
固定资产净额 199,412,429.17
资产类别 本期减少 期末余额
固定资产
原价房屋及建筑物 280,673.84 49,381,487.46
机器设备 57,912,337.69 159,358,953.41
电子设备 6,054,192.86 29,529,648.67
运输工具 130,000.00 11,306,247.98
小计 64,377,204.39 249,576,337.52
累计折旧：
房屋及建筑物 13,472.40 12,563,166.37
机器设备 5,577,437.22 69,553,897.96
电子设备 1,020,491.83 23,754,727.87
运输工具 128,912.23 6,394,939.40
小计 6,740,313.68 112,266,731.60
净值 137,309,605.92
固定资产减值准备 3,501,709.58
固定资产净额 133,807,896.34
*固定资产原值本期减少64,377,204.39元，主要系硫酸装置转让所致。
12、在建工程
项目 期初余额 本期增加 转入固定资产
HB-01装置后续工程 62,000.00 439,444.24
3万吨/a重油催化裂 8,000,000.00
膜分离回收
丙烯系统 930,000.00 843,506.45
新增进口
丙烯泵 8,223.20 1,678,292.52
塑料厂扩能 1,416,590.00
办公楼 3000.00
月亮湾加
油站改造 1,000.00
合计 9,000,223.20 3,538,326.76 843,506.45
项目 其他转出 期末余额 预算数
HB-01装置后续工程 501,444.24
3万吨/a重油催化裂 8,000,000.00
膜分离回收
丙烯系统 86,493.55 0
新增进口
丙烯泵 1,686,515.72
塑料厂扩能 1,416,590.00
办公楼 3000.00
月亮湾加
油站改造 1,000.00
合计 86,493.55 11,608,549.96
项目 资金来源 完工程度
HB-01装置后续工程 自筹 99.9％
3万吨/a重油催化裂 自筹
膜分离回收
丙烯系统 自筹 100％
新增进口
丙烯泵 自筹 95％
塑料厂扩能 自筹 95％
办公楼 自筹 5％
月亮湾加
油站改造 自筹 5％
合计 自筹
*在建工程未发生减值，故未提减值准备。
**本期无利息资本化。
***在建工程增加期末比期初增加，系塑料制品分公司扩能改造工程所致。
****其他转出86,493.55元， 系不属于膜分离回收系统的工程成本误进而转出。
13、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加
长康加油站商誉 500,000.00 420,833.27
海长加油站土地使用权 672,000.00 649,361.69
油品供销中心土地使用权 99,952.00 19,990.72
兴达土地使用权 1,910,382.00 1,697,748.42
本部土地使用权 2,000,000.00 1,550,000.00
圣吉力公司专有技术 200,000.00 156,666.66
重庆康卫专有技术 10,000,000.00 8,000,000.00
紫宇专有技术 4,950,000.00 4,455,000.00
汇博专有技术 1,800,000.00 1,560,000.00
合计 22,132,334.00 18,509,600.76
种类 本期摊销 其他减少 累计摊销
长康加油站商誉 25,000.02 104,166.75
海长加油站土地使用权 7148.94 29,787.25
油品供销中心土地使用权 4,997.58 84,958.86
兴达土地使用权 19,004.72 231,638.30
本部土地使用权 100,000.00 550,000.00
圣吉力公司专有技术 10,000.00 53,333.34
重庆康卫专有技术 500,000.00 2,500,000.00
紫宇专有技术 165,000.00 660,000.00
汇博专有技术 90,000.00 330,000.00
合计 921,151.26 4,543,884.50
种类 期末数 剩余摊销年限
长康加油站商誉 395,833.25 8年
海长加油站土地使用权 642,212.75 45年
油品供销中心土地使用权 14,993.14 1年6个月
兴达土地使用权 1,678,743.70 43年6个月
本部土地使用权 1,450,000.00 7年3个月
圣吉力公司专有技术 146,666.66 7年4个月
重庆康卫专有技术 7,500,000.00 7年6个月
紫宇专有技术 4,290,000.00 13年
汇博专有技术 1,470,000.00 8年2个月
合计 17,588,449.50
*无形资产未发生减值，故未提减值准备。
14、长期待摊费用
种类 原始金额 期初数 本期增加
中试基地建设费 3,981,150.30 3,226,992.25
九华山加油站改造前期费用 23,829.00 19,460.24
紫宇房屋装修 580,396.44 464,317.15
油品中心办公楼改造费 80,259.09 64,207.29
合计 4,665,634.83 3,774,976.93
种类 本期摊销 累计摊销
中试基地建设费 398,115.04 1,152,273.09
九华山加油站改造前期费用 2,382.96 6,751.72
紫宇房屋装修 58,039.64 174,118.93
油品中心办公楼改造费 8,025.90 24,077.70
合计 466,563.54 1,357,221.44
种类 期末数 剩余摊销年限
中试基地建设费 2,828,877.21 3年6个月
九华山加油站改造前期费用 17,077.28 3年6个月
紫宇房屋装修 406,277.51 3年6个月
油品中心办公楼改造费 56,181.39 3年6个月
合计 3,308,413.39
15、短期借款
借款单位 期末金额 利率 期限
信用贷款 100,000,000.00 4.779％、5.31％ 一年
保证贷款 5,068,055.56 4.75％、5.31％、6.903％ 一年
保证贷款 1,000,000.00 5.31％ 七个月
合计 106,068,055.56
16、应付账款
账龄 期末数 期初数
1年以内 3,508,391.32 3,199,365.82
1--2年 1,126,564.15 1,126,564.15
2--3年 8,909.40 8,909.40
合计 4,643,864.87 4,334,839.37
*本项目无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、预收账款
账龄 期末数 期初数
1年以内 6,486,940.50 9,830,329.56
1--2年 108,753.30 3,744.73
2--3年 3744.73 86,922.01
3年以上 153,685.78 66,763.77
合计 6,753,124.31 9,987,760.07
18、应交税金
项目 税率(％) 期末数 期初数
增值税 17、13 -197,436.58 3,682,457.58
营业税 5 129,443.69 215,903.93
城建税 7 229,262.10 394,155.75
房产税 1 144,946.68 157,952.71
个人所得税 1507.37 2,455.72
土地使用税 53,293.24 56,108.86
企业所得税 33 -1,922,041.41 -814,192.55
代扣营业税 56,062.43 20,917.29
车船税 -1005.00 119.00
印花税 30.00 1,857.98
合计 -1,505,937.48 3,717,736.27
19、其他应交款
项目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 3％ 125,886.04 180,709.98
防洪基金 18,010.69
合计 143,896.73 180,709.98
20、其他应付款
账龄 期末数 期初数
1年以内 27,198,084.51 14,741,893.36
1--2年 2,312,407.35 7,902,190.75
2--3年 76,190.75 186,422.65
合计 29,586,682.61 22,830,506.76
21、预提费用
项目 期末数 计提原因
水电费 49,489.20 2003年费用
修理费 66,063.43 2003年费用
工程费用支出 439,818.75 2003年费用
房租费 15,750.00 2003年费用
借款利息 3500.00 2003年费用
电话费 1500.00 2003年费用
合计 576,121.38
22、长期借款
贷款银行 金额 利率 期限 性质
长沙市工行东塘支行 88,000,000.00 5.49％ 两年 抵押贷款
23、股本
上市公司股份变动情况表
期初数 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 64,160,700
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 64,160,700
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股 48,870,000
3、内部职工股
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 113,030,700
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 52,103,160
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 52,103,160
三、股份总数 165,133,860
本次变动增减(+，-) 期末数
增发 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 64,160,700
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 64,160,700
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股 48,870,000
3、内部职工股
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 113,030,700
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 52,103,160
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 52,103,160
三、股份总数 165,133,860
24、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 79,556,508.91 79,556,508.91
接收捐赠实物资产
住房公积金转入
资产评估增值
股权投资准备
外币资本
折算差额 802.88 802.88
其他资本公积转入 114,251.61 114,251.61
合计 79,671,563.40 79,671,563.40
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 41,506,990.44 41,506,990.44
公益金 14,909,622.90 14,909,622.90
任意盈余公积 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 81,416,613.34 81,416,613.34
26、未分配利润
上年期末数 41,068,517.54
加：本期调整上年数
期初未分配利润 41,068,517.54
加：本期实现净利润 6,922,565.03
盈余公积转入
减：本期提取盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 47,991,082.57
27、主营业务收入
项目 本期 上年同期
化工产品 380,406,324.50 257,676,761.46
油品 31,387,399.85 22,474,357.33
软件 5,023,319.30 6,682,578.77
其他 548,676.00 2,206,190.00
合计 417,365,719.65 289,039,887.56
*主营业务收入期末数比期初数增加,系本年公司各主要化工产品产销量增加所致。
**销售前五名合计销售收入123,558,999.98元，占主营业务收入总额的29.60％。
28、主营业务成本
项目 本期 上年同期
化工产品 356,826,720.21 229,934,956.90
油品 27,846,011.06 19,182,063.42
软件 3,750,815.74 5,851,685.73
其他 496,131.77 1,555,765.64
合计 388,919,678.78 256,524,471.69
*本年度主营业务成本比上年度增加,系产销量增加及部分原料价格上涨所致。
29、其他业务利润
项目 收入 成本
本期 上年同期 本期 上年同期
劳务收入 2,249,885.71 1,829,155.02 1,345,815.41 346,739.28
代理服务收入 101,776.41 80,433.22
租赁收入 1,025,953.60 35,878.00
其他收入 388,353.55 697,635.24 164,552.68 594,515.06
合计 3,765,969.27 2,643,101.48 1,510,368.09 941,254.34
项目 税金 利润
本期 上年同期 本期 上年同期
劳务收入 63,640.74 26,225.66 840,429.56 1,456,190.08
代理服务收入 5,110.32 4,423.83 96,666.09 76,009.39
租赁收入 1,435.06 2,009.17 1,024,518.54 33,868.83
其他收入 223,800.87 103,120.18
合计 70,186.12 32,658.66 2,185,415.06 1,669,188.48
30、财务费用
类别 本期 上年同期
利息支出 1,016,052.56 3,901,982.66
减：利息收入 819,230.60 4,128,586.83
汇兑损失 1,109.16
减：汇兑收益其他 82,849.14 134,886.51
合计 279,671.10 -90,608.50
31、投资收益
项目 本期 上年同期
⑴非控股公司按权益法核算的投资收益 -1,497,663.26 -1,836,348.49
⑵非控股公司按成本法核算的分红 1,258,500.00 1,862,500.00
⑶股权投资差额摊销 -44,243.02 -44,243.02
⑷短期投资收益 18,455.49
⑸资产委托管理收益⑹股票投资收益 -555,974.79 -940,055.49
⑺计提或转回的长期投资减值准备 7,997.52 -33,478.62
合计 -812,928.06 -991,625.62
32、营业外收入
项目 本期 上年同期
转让固定资产 6,611,149.39
废料变价收入 11,080.00 52,000.00
其他 4,850.12 12,109.17
合计 6,627,079.51 64,109.17
*营业外收入本期比上期大幅增加,系本期转让硫酸装置所致。
(二)母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账龄 期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 2,500,063.53 49.82 122,102.71
1--2年 30,419.87 0.61 3,041.99
2--3年 1,394,935.90 27.79 418,480.77
3--4年 87,784.70 1.75 43,892.36
4--5年 954,106.16 19.01 763,284.93
5年以上 51,388.58 1.02 51,388.58
合计 5,018,698.74 100 1,402,191.34
账龄 期初数 坏帐计提比例(％)
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 7,510,274.28 74.39 374,647.98 5
1--2年 50,606.42 0.50 5,060.64 10
2--3年 1,345,248.61 13.90 403,574.58 30
3--4年 752,321.11 6.87 376,160.57 50
4--5年 385,572.51 3.82 308,458.01 80
5年以上 51,388.58 0.52 51,388.58 100
合计 10,095,411.51 100 1,519,290.36
*本项目有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款，详见附注6。
**应收账款余额期末数比期初数减少系本年度加大货款催收力度所致。
***应收账款一年以内年末数中含对子公司深圳兴长的往来款58,009.29元，未计提坏帐。
2、其它应收款
账龄 期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 81,656,034.02 97.96 388,711.19
1--2年 1,370,372.51 1.64 137,037.25
2--3年 332,600.00 0.40 99,780.00
合计 83,359,006.53 100 625,528.44
账龄 期初数 坏帐计提比例(％)
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 74,489,863.52 97.76 148,388.07 5
1--2年 1,370,372.51 1.80 137,037.25 10
2--3年 332,600.00 0.44 99,780.00 30
合计 76,192,836.03 100 385,205.32
*账龄一年以内本年度应收控股子公司往来款73,881,810.25元, 未计提坏账准备。
*本项目有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款，详见附注6。
3、长期投资
(1)、
项目 期初数 本期增加数
1、长期股权投资 79,836,686.77 45,153,906.12
其中：股权投资差额 752,131.33
2、长期投资减值准备 7,452,391.18
3、长期投资净额 72,384,295.59 45,153,906.12
项目 本期减少数 期末数
1、长期股权投资 2,447,544.78 122,543,048.11
其中：股权投资差额 44,243.02 707,888.31
2、长期投资减值准备 7,997.52 7,444,393.66
3、长期投资净额 2,439,547.26 115,098,654.45
(2)、股权投资明细
其他股权投资——投资成本
被投资单位名称 原始投资金额 比例
湖南海创科技有限责任公司 10,476,000.00 97％
深圳市兴长投资有限公司 9,000,000.00 90％
岳阳紫宇生物技术有限公司 9,281,250.00 75％
湖南新邦软件开发有限责任公司 5,200,000.00 65％
重庆康卫生物科技有限公司 12,000,000.00 60％
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 1,100,000.00 55％
湖南汇博化工科技有限公司 3,060,000.00 51％
长沙四方加油城有限公司 4,150,000.00 49％
岳阳金鄂石化发展有限公司 1,300,000.00 33.33％
岳阳机电技术有限公司 3,000,000.00 26.50％
岳阳兴辰建材有限公司 9,000,000.00 25.71％
岳阳汇创信息技术公司 600,000.00 12.05％
长岭炼化岳阳机械制造有限公司 1,000,000.00 10.41％
湖南建长石化股份有限公司 3,000,000.00 10.00％
岳阳市商业银行 9,800,000.00 9.78％
深圳深长实业股份有限公司 5,104,000.00 3.06％
深圳市中海融担保投资公司 50,000,000.00 17.86％
合计 137,071,250.00
被投资单位名称 减值准备 股权投资差额
湖南海创科技有限责任公司
深圳市兴长投资有限公司
岳阳紫宇生物技术有限公司
湖南新邦软件开发有限责任公司
重庆康卫生物科技有限公司
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司
湖南汇博化工科技有限公司
长沙四方加油城有限公司 707,888.31
岳阳金鄂石化发展有限公司
岳阳机电技术有限公司
岳阳兴辰建材有限公司
岳阳汇创信息技术公司
长岭炼化岳阳机械制造有限公司 536,353.84
湖南建长石化股份有限公司
岳阳市商业银行 6,908,039.82
深圳深长实业股份有限公司
深圳市中海融担保投资公司
合计 7,444,393.66 707,888.31
(3)股权投资采用权益法核算
被投资单位权益增减情况：
被投资单位名称 原始投资额 本期权益
增减额
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 1,100,000.00 160,443.06
岳阳紫宇生物科技有限公司 9,281,250.00 -538,303.41
岳阳汇博化工科技有限公司 3,060,000.00 -143,658.33
湖南新邦软件开发有限公司 5,200,000.00 2,627.99
湖南海创科技有限公司 10,476,000.00 -633,883.14
重庆康卫生物科技有限公司 12,000,000.00 -1,524,146.51
深圳市兴长投资公司 9,000,000.00 -724,986.26
岳阳兴辰建材有限公司 9,000,000.00 -565,346.46
岳阳机电技术有限公司 3,000,000.00 -1,599,390.97
长沙四方加油城有限公司 4,150,000.00 90,983.62
岳阳金鹗石化饭有限公司 1,300,000.00 5,323.51
合计 67,567,250.00 -5,470,336.90
被投资单位名称 分得现金 累计权益
红利 增减额
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 344,355.06
岳阳紫宇生物科技有限公司 -3,152,626.10
岳阳汇博化工科技有限公司 -657,747.08
湖南新邦软件开发有限公司 -137,950.10
湖南海创科技有限公司 -1,699,218.18
重庆康卫生物科技有限公司 -6,049,962.84
深圳市兴长投资公司 -1,641,386.49
岳阳兴辰建材有限公司 -808,987.96
岳阳机电技术有限公司 580,000.00 -807,976.25
长沙四方加油城有限公司 21,738.37
岳阳金鹗石化饭有限公司 61,559.68
合计 580,000.00 -14,528,201.89
被投资单位名称 期末账面价值 减值
准备
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 1,444,355.06
岳阳紫宇生物科技有限公司 6,128,623.90
岳阳汇博化工科技有限公司 2,402,252.92
湖南新邦软件开发有限公司 5,062,049.90
湖南海创科技有限公司 8,776,781.82
重庆康卫生物科技有限公司 5,950,037.16
深圳市兴长投资公司 7,358,613.51
岳阳兴辰建材有限公司 8,191,012.04
岳阳机电技术有限公司 2,192,023.75
长沙四方加油城有限公司 4,171,738.37
岳阳金鹗石化饭有限公司 1,361,559.68
合计 53,039,048.11
(4)、股权投资差额
被投资单位 初始金额 期初数 本期增加
长沙四方加油城
有限责任公司 884,860.39 752,131.33
被投资单位 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 摊销期限
长沙四方加油城
有限责任公司 44,243.02 176,972.08 707,888.31 8年
4、主营业务收入、成本
项目 本期 上年同期
收入 成本 收入 成本
化工产品 377,153,242.54 354,767,925.01 256,062,271.53 229,084,724.39
油品 31,387,399.85 27,675,052.98 22,474,357.33 19,182,063.42
合计 408,540,642.39 382,442,977.99 278,536,628.86 248,266,787.81
*主营业务收入本年度比上年度增加, 系本年各产品销售收入增加所致。
**主营业务成本年度比上年度增加, 系本年销量增加及部分原料价格上涨所致。
5、其他业务利润
项目 收入 成本
本期 上年同期 本期 上年同期
劳务收入 2,000.00 270,530.00 0
代理服
务收入 101,776.41 80,433.22 8,043.22
租赁收入 1,000,000.00 0
业务承包分成 0
其他收入 352,726.92 638,997.09 164,552.68 584,400.84
合计 1,456,503.33 989,960.31 164,552.68 592,444.06
项目 税金 利润
本期 上年同期 本期 上年同期
劳务收入 46.20 2,000.00 270,483.80
代理服
务收入 5,110.32 4,423.83 96,666.09 67,966.17
租赁收入 0 1,000,000.00
业务承包分成 0
其他收入 188,174.24 54,596.25
合计 5,110.32 4,470.03 1,286,840.33 393,046.22
*本年其他业务利润本年度较上年度增加227.40％, 系本年增加了租赁收入所致。
6、投资收益
附注6：关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地
岳阳长炼兴长企业集团公司 岳阳市
中石化集团长岭炼化有限责任公司 岳阳市
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 岳阳市
重庆康卫生物科技有限公司 重庆市
湖南新邦软件开发有限责任公司 长沙市
湖南海创科技有限责任公司 长沙市
深圳兴长投资有限公司 深圳市
岳阳紫宇生物技术有限公司 岳阳市
湖南汇博化工科技有限公司 岳阳市
企业名称 主营业务
岳阳长炼兴长企业集团公司 炉用油、环烷酸、石油酸等生产销售
中石化集团长岭炼化有限责任公司 原油加工及成品油销售
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 化工涂料、生产及销售，防火涂料施工
重庆康卫生物科技有限公司 新药研究、开发与技术服务
湖南新邦软件开发有限责任公司 开发、销售计算机软件；销售电子信
息系统集成产品,计算机配件
湖南海创科技有限责任公司 研究、开发生物工程技术,新材料；研
究.开发、生产.销售环保产品(国家有
专项规定的除外)；销售化工产品(不
含危险品)；房地产投资；提供信息咨
询(不含中介服务)
深圳兴长投资有限公司 投资新办实业,经济信息咨询,国
内商业.物资供销
岳阳紫宇生物技术有限公司 以生物技术为基础的产品(含生物水
产饲料)开发、`生产及产品自销
湖南汇博化工科技有限公司 化工产品(不含化学危险品及监控化
学品)的研究、生产、销售
企业名称 与本企 经济 法定
业关系 性质 代表人
岳阳长炼兴长企业集团公司 母公司 集体 赖奕森
中石化集团长岭炼化有限责任公司 母公司 国有独
资公司 王胜利
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 控股 有限责
子公司 任公司 邓和平
重庆康卫生物科技有限公司 控股 有限责
子公司 任公司 邓和平
湖南新邦软件开发有限责任公司 控股 有限责
子公司 任公司 张苏克
湖南海创科技有限责任公司 控股 有限责
子公司 任公司 邓和平
深圳兴长投资有限公司 控股 有限责
子公司 任公司 彭东升
岳阳紫宇生物技术有限公司 控股 有限责
子公司 任公司 邓和平
湖南汇博化工科技有限公司 控股 有限责
子公司 任公司 黄中伟
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数
岳阳长炼兴长企业集团公司 8,000
中国石化集团长岭炼化有限责任公司 120,000
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 200
重庆康卫生物科技有限公司 2,000
湖南新邦软件开发有限责任公司 800
湖南海创科技有限公司 1,080
深圳兴长投资有限公司 1,000
岳阳紫宇生物技术有限公司 1,237.5
湖南汇博化工科技有限公司 600
企业名称 期末数
岳阳长炼兴长企业集团公司 8,000
中国石化集团长岭炼化有限责任公司 120,000
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 200
重庆康卫生物科技有限公司 2,000
湖南新邦软件开发有限责任公司 800
湖南海创科技有限公司 1,080
深圳兴长投资有限公司 1,000
岳阳紫宇生物技术有限公司 1,237.5
湖南汇博化工科技有限公司 600
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：元)
企业名称 期初数 本期增加
股数 ％ 股数 ％
岳阳长炼兴长企业集团公司 46,160,700 27.95
中国石化集团长岭炼化有限公司 45,450,000 27.52
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 1,100,000 55
重庆康卫生物科技有限公司 12,000,000 60
湖南新邦软件开发有限责任公司 5,200,000 65
湖南海创科技有限公司 10,476,000 97
深圳兴长投资有限公司 9,000,000 90
岳阳紫宇生物技术有限公司 9,281,250 75
湖南汇博化工科技有限公司 3,060,000 51
企业名称 本期减少 期末数
股数 ％ 股数 ％
岳阳长炼兴长企业集团公司 46,160,700 27.95
中国石化集团长岭炼化有限公司 45,450,000 27.52
岳阳圣吉力高科技涂料有限公司 1,100,000 55
重庆康卫生物科技有限公司 12,000,000 60
湖南新邦软件开发有限责任公司 5,200,000 65
湖南海创科技有限公司 10,476,000 97
深圳兴长投资有限公司 9,000,000 90
岳阳紫宇生物技术有限公司 9,281,250 75
湖南汇博化工科技有限公司 3,060,000 51
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
岳阳兴辰建材有限公司 参股单位
岳阳机电技术有限公司 参股单位
长沙四方加油城 参股单位
长沙金鄂石化发展有限公司 参股单位
5、关联方交易事项
(1)定价政策
关联交易事项的定价原则均为市场价格。
(2)销售货物
本公司2003年1-6月及2002年1-6月向关联方——长炼兴长企业集团公司销售货物的有关明细如下：
项目 本年度 上年度
金额 占销货％ 金额 占销货％
液化气 9,535,248.88 2.28％ 11,894,646.55 4.12％
合计 9,535,248.88 2.28％ 11,894,646.55 4.12％
(3)关联方应收应付款项余额
项目 期末余额
2002年6月30日 2003年6月30日
应收账款：
长炼兴长企业集团公司 444,735.81 40,168.71
其他应付款：
长炼兴长企业集团公司 212,142.72
其他应收款：
中国石化集团长岭炼油化工
有限责任公司 1,782,500.00
项目 占全部应收(付)款
余额的比重(％)
2002年6月30日 2003年6月30日
应收账款：
长炼兴长企业集团公司 1.29 0.23
其他应付款：
长炼兴长企业集团公司 0.88
其他应收款：
中国石化集团长岭炼油化工
有限责任公司 11.94
附注7：或有事项
本公司本期不存在需要披露的或有事项。
附注8：承诺事项
七、备查文件目录
1、载有法定代表人王胜利先生、总经理邓和平先生亲笔签名并盖章的半年度报告正文。
2、载有法定代表人王胜利先生、总经理邓和平先生、财务总监刘庆瑞先生、会计机构负责人谢以浩先生亲笔签名并盖章的财务报表。
3、报告期内公司在《证券时报》刊登的所有公告文件正本。
4、公司章程。
公司在证券部备置上述文件的原件。当中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
岳阳兴长石化股份有限公司董事会
董事长(签字)：
董事总经理(签字)：