山西太钢不锈钢股份有限公司2004年半年度报告
重要提示：
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
没有董事未出席董事会。
公司董事长陈川平先生、总经理柴志勇先生、总会计师闫建明先生声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务会计报告（未经审计）
七、备查文件
一、公司基本情况
（一）公司基本情况
1.公司法定中文名称:山西太钢不锈钢股份有限公司
公司法定英文名称：SHANXI TAIGANG STAINLESS STEEL CO.LTD
英文名称缩写：STSS
2.公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称:太钢不锈
股票代码:000825
3.公司注册地址：山西省太原市尖草坪街2号
公司办公地址：山西省太原市尖草坪街2号
邮政编码：030003
公司电子信箱：tgbx@ tisco.com.cn
4.法定代表人：陈川平
5.公司董事会秘书：张竹平
联系电话：0351-3017728、3017729
传真：0351-3017729
电子信箱：tgbx@tisco.com.cn
联系地址：山西省太原市尖草坪街2号
6.选定的中国证监会指定刊登定期报告报纸：
《中国证券报》、《证券时报》
指定的互连网网址：HTTP://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券与投资者关系管理部
7.其他资料：
公司首次注册登记日期：1998年6月11日
公司最近一次变更注册登记日期：2002年3月8日
注册登记地点：太原市尖草坪街2号
公司企业法人营业执照注册号码：1400001006339
公司税务登记号码：14011670101188
公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所（有限公司）
会计师事务所地址：中国·山西·太原市水西门街67号省国税局大楼21层
E-mail：tycpas@public.ty.sx.cn
（二）主要财务数据和指标
财务指标 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 6,417,869,136.86 5,736,061,928.83
流动负债 5,039,973,462.69 4,376,023,141.91
总资产 10,597,887,785.65 9,065,436,473.26
股东权益（不含少数股东权益） 4,321,978,844.82 4,132,143,726.72
每股净资产（元/股） 3.347 3.200
调整后的每股净资产（元/股） 3.343 3.195
2003年(1-6月)
财务指标 2004年(1-6月)
调整后
净利润 447,998,666.08 221,803,596.41
扣除非经常性损益后的净利润 439,087,586.32 221,803,596.41
每股收益（元/股） 0.347 0.206
净资产收益率（%） 10.366 6.08
经营活动产生的现金流量净额 758,039,329.23 424,943,053.13
2003年（1-6月）
财务指标
调整前
净利润 221,803,596.41
扣除非经常性损益后的净利润 221,803,596.41
每股收益（元/股） 0.206
净资产收益率（%） 6.17
经营活动产生的现金流量净额 424,943,053.13
※根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的有关规定，各年度由董
事会通过的利润分配预案中确定的拟分配现金股利改在资产负债表所有者权益中单独列
示，从而影响了公司2003年上半年股东权益及净资产收益率等相关指标。
扣除非经常性损益项目有：①营业外收入13,411,463.46元；②营业外支出111,344
.42元；③影响增加所得税4,389,039.28元；①-③合计增加报告期净利润8,911,079.76
元。
利润表附表：
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.257 18.479
营业利润 14.359 14.534
净利润 10.366 10.492
扣除非经常性损益后的净利润 10.159 10.283
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.611 0.611
营业利润 0.481 0.481
净利润 0.347 0.347
扣除非经常性损益后的净利润 0.340 0.340
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期末股东总数
截止2004年6月30日止，公司股东总户数为144,802户，其中国家股股东1户，其余
均为流通股股东。
（二）持股5%以上股东情况
持有本公司5%以上股份的股东，只有太原钢铁（集团）有限公司，持有本公司国家
股70,640.4万股，持股比例为54.70%，报告期内无变化，所持股份无质押、无冻结情
况。
报告期内公司控股股东无变化。
（三）前10名股东、前10名流通股东持股情况及其关联关系
前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 144,802户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内增 期末持股数 比例
减 量 （％）
1、太原钢铁(集团)有限 0 706,404,000 54.70%
公司
2、泰和证券投资基金 +3,677,751 23,231,100 1.80%
3、中国银行－嘉实成 -15,845,908 8,811,462 0.68%
长收益型证券投资基
金
4、裕隆证券投资基金 未知 5,593,008 0.43%
5、中油资产管理有限 未知 5,022,300 0.39%
公司
6、同德证券投资基金 未知 4,026,672 0.31%
7、兴和证券投资基金 未知 3,619,634 0.28%
8、全国社保基金一零 -1,491,444 3,469,217 0.27%
六组合
9、中原证券股份有限 -4,777,776 2,956,460 0.23%
公司
10、中国建设银行－ 未知 2,836,148 0.22%
华宝兴业多策略增长
证券投资基金
报告期末股东总数 144,802户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 股份类别 股份状态 股东性质
（已流通或 （质押或冻 （国有股东
未流通） 结） 或外资股
东）
1、太原钢铁(集团)有限 未流通股 无质押、无 国有股东
公司
冻结
2、泰和证券投资基金 已流通 未知 流通股东
3、中国银行－嘉实成 已流通 未知 流通股东
长收益型证券投资基
金
4、裕隆证券投资基金 已流通 未知 流通股东
5、中油资产管理有限 已流通 未知 流通股东
公司
6、同德证券投资基金 已流通 未知 流通股东
7、兴和证券投资基金 已流通 未知 流通股东
8、全国社保基金一零 已流通 未知 流通股东
六组合
9、中原证券股份有限 已流通 未知 流通股东
公司
10、中国建设银行－ 已流通 未知 流通股东
华宝兴业多策略增长
证券投资基金
前十名股东关联关系 公司前十名股东中国家股股东太原钢铁（集团）
有限公司与其他股东之间不存在关
或一致行动的说明
联关系，也不属于《上市公司持股信息披露管理办法》
中规定的一致行动人；公司前十
名股东中嘉实成长收益型证券投资基金和泰和证券投
资基金同属于嘉实基金管理有限公
司管理。未知其他股东之间是否存在关联关系，也不
知道是否属于《上市公司持股信息
管理办法》中规定的一致行动人。
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股）
1、泰和证券投资基金 23,231,100
2、中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 8,811,462
3、裕隆证券投资基金 5,593,008
4、中油资产管理有限公司 5,022,300
5、同德证券投资基金 4,026,672
6、兴和证券投资基金 3,619,634
7、全国社保基金一零六组合 3,469,217
8、中原证券股份有限公司 2,956,460
9、中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 2,836,148
10、卞庄 2,832,022
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 种类(A、B、H股或其它)
1、泰和证券投资基金 A股
2、中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 A股
3、裕隆证券投资基金 A股
4、中油资产管理有限公司 A股
5、同德证券投资基金 A股
6、兴和证券投资基金 A股
7、全国社保基金一零六组合 A股
8、中原证券股份有限公司 A股
9、中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 A股
10、卞庄 A股
前十名流通股 公司前十名流通股东中嘉实成长收益型证券投资基金和泰
和证券投资基金同属于嘉实基金
东关联关系或
管理有限公司管理。未知其他股东之间是否存在关联关系，也
不知道是否属于《上市公司持股
一致行动的说
明 信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
注：关联关系的认定按照《深圳证券交易所股票上市规则》规定，一致行动人的认
定按照《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》的规定。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况没有变化。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况没有变化。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期经营情况
1、整体经营情况
2004年上半年，公司承接上年的快速增长势头，生产经营形势继续保持增长态势。
2004年1-6月,公司共销售钢锭、钢坯、钢材202.29万吨，实现主营业务收入1,017,874.
90万元，比上年同期增加266,010.91万元，增长35.38%；其中销售不锈钢材30.82万吨
，形成主营业务收入472,958.90万元，比上年同期增长166,996.20万元，增长54.58%；
租赁热连轧形成主营业务收入359,806.84万元，比上年同期增加99,063.28万元，增长3
7.99%；公司实现利润总额62,922.50万元，比上年同期增加27,586.10万元，增长78.07
%；实现净利润44,799.87万元，比上年同期增加22,619.51万元，增长101.98%。
2、主营业务情况
2.1公司占主营业务收入10%以上的主要产品收入、成本和利润的情况如下：
单位：万元
毛利率 主营业务收
产品名称 主营业务收入 主营业务成本
(%) 入比上年同
期增减(%)
普通中卷板 402,918.75 372,633.98 7.52 22.89
不锈冷板 315,127.98 286,434.31 9.11 55.68
其他不锈 157,830.92 145,442.04 7.85 52.43
普通坯料 140,763.56 131,037.17 6.91 20.61
其它 1,233.69 1,157.26 6.20 -6.85
合 计 1,017,874.90 936,704.76 7.97 35.38
其中关联交易 210,741.56 不适合 24.43
主营业务 毛利率比
产品名称
成本比上 上年同期
年同期增 增减(%)
减(%)
普通中卷板 19.14 63.12
不锈冷板 53.97 12.47
其他不锈 47.81 57.95
普通坯料 33.41 -56.38
其它 5.82 -63.95
合 计 34.49 8.29
其中关联交易
2.2主营业务分地区情况
单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
太原地区 876,683.48 38.10
山西省临汾地区 141,191.42 20.63
合 计 1,017,874.90 35.38
3、公司控股子公司的经营情况及业绩
3.1山西太钢不锈钢科技有限公司成立于2003年4月1日。经营范围为不锈钢、不锈
钢制品、黑色金属的生产、销售，批发零售钢铁产品及原辅材料、冶金设备、备品备件
、仪器仪表，技术开发、咨询、转让及服务。注册资本为78,000万元，2004年1-6月共
实现主营业务收入336,407.14万元，实现主营业务利润24,027.21万元，实现净利润20,
647.70万元，为本公司贡献投资收益20,118.29万元。
3.2山西新临钢钢铁有限公司，业务性质为钢铁冶炼及销售，注册资本39,216万元
，主要产品有钢及生铁，2004年1-6月共完成钢产量75.20万吨，较上年同期增加4.38万
吨；铁产量为64.43万吨,与上年同期持平；2004年1-6月主营业务收入实现209,560.19
万元，比上年同期增加69,732.79万元，增长49.87%，净利润实现6,975.22万元，比上
年同期增加980.68万元，增长16.36%，为本公司贡献投资收益3557.36万元。
4、经营中出现的问题及困难
今年以来，国内钢材市场起伏比较大，报告期内一季度受国际国内经济形势影响，
价格普遍上涨，相应也带动矿粉、焦炭、废钢等原料价格上涨；进入4月份后,国家为控
制经济过热和遏制固定资产投资过快的势头，出台了一系列宏观调控政策，钢材价格大
幅度下滑，再加上运输紧张，给公司的经营带来了一定困难。面对这种形势公司通过积
极开发新品种、发展直供用户、并加大出口等手段，稳定了公司良好的经营销售局面。
（二）报告期投资情况
1、报告期无募集资金使用项目
2、非募集资金投资项目的实际进度及收益情况
2.140万吨不锈钢冷轧薄板扩建工程项目情况：计划总投资为283,092万元，截止到
报告期期末，累计投入资金197,920万元。项目的整体进展情况为：已完成两台森吉米
尔轧机、两条冷轧酸洗退火线、轧辊磨床、平整机、偏八辊改造、4#纵切线、煤气罩式
炉等项目，卷重系统、大热线改造正在建设中，厂房柱基、设备基础施工基本完毕，厂
房钢结构大部分完毕。2004年上半年该项目已投产设备共生产不锈冷轧薄板12.05万吨
。
2.2新不锈钢冷轧扩建工程项目情况：根据公司第二届董事会第十七次会议决议，
公司对不锈钢冷轧系统进行扩建，项目固定资产总投资206,547万元。项目所需资金全
部由自有资金解决。建设进度预计两年建成，不锈钢冷轧厂扩建后增产35万吨/年。报
告期内森吉米尔轧机已进行了国外设备订货，目前正在进行厂房基础和设备安装的招标
工作。截止2004年6月30日，项目累计已投入资金 43,152万元。
2.3炼钢AOD炉、连铸机改造项目情况：计划总投资14,000万元，累计投资14,615.6
2万元，全部为自筹资金。报告期内已经完工，现正处于设备磨合期。经本次改造后，
明显提高单炉出钢量，实现AOD智能炼钢，降低冶炼氩气消耗量，提高炉龄，缩短冶炼
周期，并增大连铸坯单重，显著提高铸坯质量，降低修磨率，从而提高后部工序热连轧
及冷轧成材率。
2.4热轧厂酸洗线改造项目情况：计划总投资2,800万元，累计投资2,718.27万元，
全部为自筹资金。报告期内已经完工，改造后可形成年产25万吨酸洗能力，解决钢板划
伤、色泽不均等表面缺陷问题，极大改善产品实物质量。（三）报告期实际经营成果与
年报披露的经营计划比较
公司2004年经营计划为：生产坯材总量461.69万吨，其中不锈钢材总量80.70万吨
，不锈中板13万吨，不锈冷板45万吨，销售收入205.55亿元。2004年1-6月份同口径实
际完成坯材总量201.21万吨，其中不锈材总量31.62万吨、不锈冷板18.31万吨，不锈中
板6.33万吨，实现销售收入101.78亿元。产量未能按计划完成的主要原因是上半年公司
炼钢厂检修、集团公司二钢厂检修及子公司科技公司冷轧厂八辊轧机改造等因素。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
由于本公司不锈钢系统改造部分项目于2003年逐步投入使用，本公司产能从2003年
下半年开始大幅度提高，进入2004年后，公司生产经营正常稳定，上半年累计实现净利
润比上年同期增长101%，目前钢材市场稳定，预计本公司2004年年初至下一报告期期末
的累计净利润比上年同期增长50%以上。
五、重要事项
（一）公司治理情况
公司治理的实际情况基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司的
独立董事制度符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
（二）公司2003年度利润分配方案及执行情况、2004年中期拟定的分配方案
2004年2月9日召开的二届十八次董事会审议通过了公司2003年度利润分配方案：公
司以2003年末总股本129,140.4万股为基数，向全体股东每10股派送现金红利2.0元（含
税），合计分配现金红利25,828.08万元。
2003年度利润分配方案已经2004年3月25日召开的公司2003年度股东大会以记名投
票表决方式审议通过，并在2004年4月12日实施完毕。
2004年上半年不分配、不转增。
（三）本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）本报告期公司无重大资产收购、出售及重组情况
（五）报告期内公司重大关联交易事项
公司与控股股东太原钢铁(集团)有限公司及其子公司除由于购销业务、委托加工、
接受劳务、代理进出口、工程建设等发生资金往来外,本公司不存在关联方违规占用资
金情况。本公司与控股股东及其子公司所发生的关联交易均严格遵守有关关联交易办法
，并遵守“公平、公正、合理”的市场原则，切实维护公司全体股东的利益。
为使本公司与集团公司之间的关联交易逐步降低，从2003年3月起，公司与有关关
联方协商，改革了不锈连铸坯、进口铁合金、外购坯料、外购能源介质、外购备件、废
钢销售等关联交易业务流程，有效降低了与关联方之间的交易总额，报告期内公司关联
销售总额为210,741.56万元，占主营业务收入的比例由2002年的37.06%、2003年的22.8
6%降为20.70%；关联采购总额390,198.39万元，占主营业务成本的比例由2002年的77.6
6%、2003年51.29%降为41.66%。
2004年上半年关联交易详见财务报告会计附注《关联方关系及其交易》。
（六）重大合同及其履行情况
1、本公司2002年9月与太钢签订《关于租赁热连轧生产线的补充协议》，明确本公
司继续租赁太钢热连轧生产线及相关资产。依协议规定，确定年租金由本公司按直线法
每月向太钢支付一次。2004年1-6月共支付太原钢铁（集团）有限公司租赁费15,162万
元，销售热连轧产品共107.12万吨，租赁资产形成主营业务收入359,806.84万元，形成
主营业务利润18,713.39万元。
2、公司与太原钢铁（集团）国际经济贸易有限公司签订协议，由太原钢铁（集团
）国际经济贸易有限公司代理进口工程所需设备，生产需用不锈钢坯、不锈钢卷、不锈
废钢、镍铬合金原料、备品备件等，同时代理出口不锈钢材、不锈钢坯。本报告期内预
付的委托代理进口设备款为65,590万元，委托代理采购原料金额91,325.68万元，委托
代理出口金额33,146.75万元；截至2004年6月30日，尚未结算的预付设备款为96,232万
元；报告期内支付的进口设备代理费为0,支付的进口原料代理费为175.73万元，支付的
出口业务代理费为525.89万元。
（七）报告期内公司或持股5%以上股东发生或以前期间发生但延续到报告期的对公
司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
公司控股股东太原钢铁（集团）有限公司在以前期间发生的承诺为:①在关联交易
执行过程中严守公开、公正、公平的原则，维护中小股东权益；②继续支持本公司不锈
钢事业的发展，不与本公司搞同业竞争。太钢在第二炼钢厂改造完成，兼有生产不锈钢
连铸坯的能力后，为了避免与本公司产生同业竞争，同时减少关联交易，由本公司提供
冶炼原料委托太钢生产不锈钢连铸坯，所产不锈钢坯全部归本公司所有。报告期内控股
股东严格履行了该承诺。
（八）其他重要事项
1、公司2004年上半年累计及当期对外担保金额为0；公司与控股股东及其控制的其
他关联方所发生的资金往来均为正常的业务往来，无违规占用资金情况发生。独立董事
对以上情况发表了独立意见。
2、报告期内公司未发生任何委托理财事项。
3、中国证监会发行审核委员会于2004年7月6日对公司拟收购太钢热连轧厂的配股
申请进行了审核，未予批准。
六、财务会计报告（未经审计）
合并资产负债表
编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 单位：人民币元
附注
资产 2004.06.30 2003.12.31
五
流动资产：
货币资金 1 1,676,891,195.65 1,513,449,164.40
短期投资
应收票据 2 460,472,924.72 229,181,397.39
应收股利
应收利息
应收账款 3 395,530,715.00 107,072,499.21
其他应收款 4 19,091,561.96 18,506,291.83
预付账款 5 545,175,057.69 596,434,815.84
应收补贴款
存货 6 3,320,707,681.84 3,271,417,760.16
待摊费用 7
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 6,417,869,136.86 5,736,061,928.83
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 8 4,788,760,864.19 4,644,026,762.35
减：累计折旧 8 1,938,437,311.12 1,776,954,526.70
固定资产净值 8 2,850,323,553.07 2,867,072,235.65
减：固定资产减值准备 8 672,468.73 672,468.73
固定资产净额 8 2,849,651,084.34 2,866,399,766.92
工程物资 9 1,023,761,339.05 353,928,511.96
在建工程 10 306,494,086.08 109,003,765.55
固定资产清理
固定资产合计 4,179,906,509.47 3,329,332,044.43
无形资产及其他资产：
无形资产 11 112,139.32 42,500.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 112,139.32 42,500.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 10,597,887,785.65 9,065,436,473.26
附
资产 负债和股东权益 注 2004.06.30
五
流动资产： 流动负债：
货币资金 短期借款 12 715,033,950.00
短期投资 应付票据 13 794,000,000.00
应收票据 应付账款 14 1,723,890,136.66
应收股利 预收账款 15 1,043,985,258.58
应收利息 应付工资 16 20,287,975.25
应收账款 应付福利费 8,862,758.36
其他应收款 应付利息
预付账款 应交税金 17 80,690,564.60
应收补贴款 其他应交款 18 9,140,096.60
存货 其他应付款 19 453,182,864.83
待摊费用 预提费用 50,899,857.81
一年内到期的长期债权 一年内到期的长期负
20 140,000,000.00
投资 债
其他流动资产 其他流动负债
流动资产合计 流动负债合计 5,039,973,462.69
长期投资：
长期股权投资 长期负债：
长期债权投资 长期借款 21 813,617,024.00
长期投资合计 应付债券
固定资产： 长期应付款 22 1,920,385.80
固定资产原价 专项应付款 23 3,000,000.00
减：累计折旧 其他长期负债
固定资产净值 长期负债合计 818,537,409.80
减：固定资产减值准备 递延税项:
固定资产净额 递延税款贷项
工程物资 负债合计 5,858,510,872.49
在建工程 少数股东权益 417,398,068.34
固定资产清理 股东权益:
固定资产合计 股本 24 1,291,404,000.00
无形资产及其他资产： 资本公积 25 1,508,131,026.93
无形资产 盈余公积 26 369,378,540.01
长期待摊费用 其中：公益金 123,126,179.99
其他长期资产 未分配利润 27 1,153,065,277.88
无形及其他资产合计 其中：应付股利
递延税项：
递延税款借项 股东权益合计 4,321,978,844.82
资产总计 负债和股东权益总计 10,597,887,785.65
资产 2003.12.31
流动资产：
货币资金 604,174,760.00
短期投资 540,000,000.00
应收票据 1,531,178,830.48
应收股利 905,703,202.67
应收利息 20,287,975.25
应收账款 7,656,485.12
其他应收款 887,153.78
预付账款 67,555,145.57
应收补贴款 7,936,052.12
存货 379,643,536.92
待摊费用
一年内到期的长期债权
311,000,000.00
投资
其他流动资产
流动资产合计 4,376,023,141.91
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资 172,617,088.00
长期投资合计
固定资产： 3,839,771.60
固定资产原价 3,000,000.00
减：累计折旧
固定资产净值 179,456,859.60
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资 4,555,480,001.51
在建工程 377,812,745.03
固定资产清理
固定资产合计 1,291,404,000.00
无形资产及其他资产： 1,508,013,774.91
无形资产 369,378,540.01
长期待摊费用 123,126,179.99
其他长期资产 963,347,411.80
无形及其他资产合计 258,280,800.00
递延税项：
递延税款借项 4,132,143,726.72
资产总计 9,065,436,473.26
法定代表人：公司负责人：总会计师：会计机构负责人：
母公司资产负债表
编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司单位：人民币元
附注
资产 2004.06.30 2003.12.31
六
流动资产：
货币资金 1,208,817,756.11 1,108,203,492.17
短期投资
应收票据 161,167,551.23 164,878,821.39
应收股利
应收利息
应收账款 1 133,197,596.88 101,831,850.80
其他应收款 2 15,584,019.68 15,807,857.25
预付账款 430,095,939.82 333,898,303.40
应收补贴款
存货 2,663,811,607.43 2,149,931,246.85
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,612,674,471.15 3,874,551,571.86
长期投资：
长期股权投资 3 1,661,478,865.92 1,424,605,029.95
长期债权投资
长期投资合计 1,661,478,865.92 1,424,605,029.95
固定资产：
固定资产原价 2,796,076,676.33 2,661,894,141.33
减：累计折旧 883,729,180.55 814,385,363.83
固定资产净值 1,912,347,495.78 1,847,508,777.50
减:固定资产减值准备 672,468.73 672,468.73
固定资产净额 1,911,675,027.05 1,846,836,308.77
工程物资 1,006,714,680.06 339,877,427.07
在建工程 282,478,598.09 102,988,241.75
固定资产清理
固定资产合计 3,200,868,305.20 2,289,701,977.59
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 9,475,021,642.27 7,588,858,579.40
附注
资产 负债和股东权益 2004.06.30
六
流动资产： 流动负债：
货币资金 短期借款 515,033,950.00
短期投资 应付票据 957,000,000.00
应收票据 应付账款 1,439,254,476.09
应收股利 预收账款 930,047,301.52
应收利息 应付工资
应收账款 应付福利费 5,770,215.12
其他应收款 应付利息
预付账款 应交税金 59,812,702.84
应收补贴款 其他应交款 331,306.88
存货 其他应付款 367,323,609.37
待摊费用 预提费用 6,760,943.34
一年内到期的长期债 一年内到期的长期负
140,000,000.00
权投资 债
其他流动资产 其他流动负债
流动资产合计 流动负债合计 4,421,334,505.16
长期投资：
长期股权投资 长期负债：
长期债权投资 长期借款 731,617,024.00
长期投资合计 应付债券
固定资产： 长期应付款
固定资产原价 专项应付款 3,000,000.00
减：累计折旧 其他长期负债
固定资产净值 长期负债合计 734,617,024.00
减:固定资产减值准备 递延税项:
固定资产净额 递延税款贷项
工程物资 负债合计 5,155,951,529.16
在建工程
固定资产清理 股东权益:
固定资产合计 股本 1,291,404,000.00
无形资产及其他资产： 资本公积 1,508,131,026.93
无形资产 盈余公积 300,703,523.59
长期待摊费用 其中：公益金 100,234,507.85
其他长期资产 未分配利润 1,218,831,562.59
无形及其他资产合计 其中：应付股利
递延税项：
递延税款借项 股东权益合计 4,319,070,113.11
资产总计 负债和股东权益总计 9,475,021,642.27
资产 2003.12.31
流动资产：
货币资金 350,000,000.00
短期投资 540,000,000.00
应收票据 1,050,414,259.24
应收股利 788,093,562.62
应收利息
应收账款 5,622,468.38
其他应收款 887,153.78
预付账款 21,678,565.35
应收补贴款 702,605.39
存货 296,488,902.40
待摊费用
一年内到期的长期债
270,000,000.00
权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,323,887,517.16
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资 131,617,088.00
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 3,000,000.00
减：累计折旧
固定资产净值 134,617,088.00
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资 3,458,504,605.16
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1,291,404,000.00
无形资产及其他资产： 1,508,013,774.91
无形资产 300,703,523.59
长期待摊费用 100,234,507.85
其他长期资产 1,030,232,675.74
无形及其他资产合计 258,280,800.00
递延税项：
递延税款借项 4,130,353,974.24
资产总计 7,588,858,579.40
法定代表人：公司负责人：总会计师：会计机构负责人：
合并利润及利润分配表
编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司单位：人民币元
项目 附注五 2004年1-6月
一、主营业务收入 28 10,178,749,032.25
减：主营业务成本 29 9,367,047,590.95
主营业务税金及附加 30 22,625,855.13
二、主营业务利润（亏损以-”号填列） 789,075,586.17
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 31 3,676,470.81
减：营业费用 33,973,641.27
管理费用 104,551,250.62
财务费用 32 33,626,672.74
三、营业利润（亏损以-”号填列） 620,600,492.35
加：投资收益（亏损以-”号填列） 33
补贴收入
营业外收入 34 13,411,463.46
减：营业外支出 35 4,786,998.42
四、利润总额（亏损以-”号填列） 629,224,957.39
减：所得税 36 141,753,621.91
少数股东损益 39,472,669.40
五、净利润（亏损以-”号填列） 447,998,666.08
加：年初未分配利润 963,347,411.80
其他转入
六、可供分配的利润 1,411,346,077.88
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖利及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 1,411,346,077.88
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 258,280,800.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 1,153,065,277.88
项目 2003年1-6月
一、主营业务收入 7,518,639,945.26
减：主营业务成本 6,965,095,583.73
主营业务税金及附加 14,820,594.09
二、主营业务利润（亏损以-”号填列） 538,723,767.44
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6,722,957.14
减：营业费用 13,649,848.65
管理费用 136,065,105.50
财务费用 39,166,099.82
三、营业利润（亏损以-”号填列） 356,565,670.61
加：投资收益（亏损以-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 3,201,647.05
四、利润总额（亏损以-”号填列） 353,364,023.56
减：所得税 100,539,231.18
少数股东损益 31,021,195.97
五、净利润（亏损以-”号填列） 221,803,596.41
加：年初未分配利润 715,255,657.42
其他转入
六、可供分配的利润 937,059,253.83
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖利及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 937,059,253.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 937,059,253.83
补充资料：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
------- -------- --------
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 -47,283,771.02
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：公司负责人：总会计师：会计机构负责人：
母公司利润及利润分配表
编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司单位：人民币元
项目 附注六 2004年1-6月
一、主营业务收入 4 8,211,654,788.72
减：主营业务成本 5 7,832,308,377.03
主营业务税金及附加 8,171,399.32
二、主营业务利润（亏损以-”号填列） 371,175,012.37
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,715,894.01
减：营业费用 12,190,346.18
管理费用 32,242,715.24
财务费用 23,814,409.42
三、营业利润（亏损以-”号填列） 304,643,435.54
加：投资收益（亏损以-”号填列） 6 236,756,583.95
补贴收入
营业外收入 13,411,463.46
减：营业外支出 1,337,054.31
四、利润总额（亏损以-”号填列） 553,474,428.64
减：所得税 106,594,741.79
五、净利润（亏损以-”号填列） 446,879,686.85
加：年初未分配利润 1,030,232,675.74
其他转入
六、可供分配的利润 1,477,112,362.59
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖利及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 1,477,112,362.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 258,280,800.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 1,218,831,562.59
项目 2003年1-6月
一、主营业务收入 6,067,329,682.10
减：主营业务成本 5,789,792,805.16
主营业务税金及附加 3,711,807.23
二、主营业务利润（亏损以-”号填列） 273,825,069.71
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,030,758.97
减：营业费用 6,192,084.31
管理费用 39,272,105.14
财务费用 33,074,648.37
三、营业利润（亏损以-”号填列） 199,316,990.86
加：投资收益（亏损以-”号填列） 93,196,251.23
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 444,671.14
四、利润总额（亏损以-”号填列） 292,068,570.95
减：所得税 70,264,974.54
五、净利润（亏损以-”号填列） 221,803,596.41
加：年初未分配利润 728,536,569.41
其他转入
六、可供分配的利润 950.340.165.82
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖利及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 950.340.165.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 950.340.165.82
补充资料：
项目
2004年1-6月 2003年1-6月
------- -------- --------
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 -44,709,575.74
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：公司负责人：总会计师：会计机构负责人：
合并现金流量表
编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2004年1-6月单位：人民币元
附
项目 注 金额
五
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 10,091,531,952.27
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,924,120.76
现金流入小计 10,099,456,073.03
购买商品、接受劳务支付的现金 8,648,892,123.82
支付给职工以及为职工支付的现金 123,643,290.36
支付的各项税费 401,901,580.25
经营租赁所支付的现金 151,897,328.00
支付的其他与经营活动有关的现金 37 15,082,421.37
现金流出小计 9,341,416,743.80
经营活动产生的现金流量净额 758,039,329.23
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
外置固定资产、无形资产和其他长期资
12,260,567.56
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 24,807,942.04
现金流入小计 37,068,509.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资
939,441,442.47
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 939,441,442.47
投资活动产生的现金流量净额 -902,372,932.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 966,750,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 856,459.02
现金流入小计 967,606,459.02
偿还债务所支付的现金 384,997,790.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
272,450,876.02
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,418,434.98
现金流出小计 659,867,101.00
筹资活动产生的现金流量净额 307,739,358.02
四、汇率变动对现金的影响 36,276.87
五、现金与现金等价物净增加额 163,442,031.25
项目 项目
一、经营活动产生的现金流量 补充资料
销售商品、提供劳务收到的现金 1、将净利润调节为经营活动的现金流量
收到的税费返还 净利润
收到的其他与经营活动有关的现金 加：少数股东损益
现金流入小计 计提的资产减值准备
购买商品、接受劳务支付的现金 固定资产折旧
支付给职工以及为职工支付的现金 无形资产摊销
支付的各项税费 长期待摊费用摊销
经营租赁所支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 待摊费用减少（减：增加）
现金流出小计 预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
经营活动产生的现金流量净额
资产的损失（减：收益）
二、投资活动产生的现金流量 固定资产报废损失
收回投资所收到的现金 财务费用
取得投资收益所收到的现金 投资损失（减：收益）
外置固定资产、无形资产和其他长期资
递延税款贷项（减：借项）
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 存货的减少（减：增加）
现金流入小计 经营性应收项目的减少（减：增加）
购建固定资产、无形资产和其他长期资
经营性应付项目的增加（减：减少）
产所支付的现金
投资所支付的现金 其他
支付的其他与投资活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本
吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券
借款所收到的现金 融资租入固定资产
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
3、现金及现金等价物净增加情况
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的年末余额
现金流出小计 减：现金的年初余额
筹资活动产生的现金流量净额 加：现金等价物的年末余额
四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的年初余额
五、现金与现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还 447,998,666.08
收到的其他与经营活动有关的现金 39,472,669.40
现金流入小计 19,664,210.79
购买商品、接受劳务支付的现金 198,314,361.93
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
经营租赁所支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 50,899,857.81
-12,149,223.14
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量 19,874.98
收回投资所收到的现金 31,585,751.25
取得投资收益所收到的现金
外置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -54,425,667.68
现金流入小计 -478,175,769.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资
514,834,596.89
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 758,039,329.23
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,676,891,195.65
现金流出小计 1,513,449,164.40
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额 163,442,031.25
法定代表人：公司负责人：总会计师：会计机构负责人：
母公司现金流量表
编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2004年1-6月单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 8,839,601,107.12
经营租赁收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 6,012,277.65
现金流入小计 8,845,613,384.77
购买商品、接受劳务支付的现金 7,842,758,222.71
支付给职工以及为职工支付的现金 60,397,403.87
经营租赁所支付的现金 151,770,600.00
支付的各项税费 169,820,830.54
支付的其他与经营活动有关的现金 10,459,730.46
现金流出小计 8,235,206,787.58
经营活动产生的现金流量净额 610,406,597.19
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
外置固定资产、无形资产和其他长期
12,260,567.56
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 24,807,942.04
现金流入小计 37,068,509.60
购建固定资产、无形资产和其他长期
914,631,398.42
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 914,631,398.42
投资活动产生的现金流量净额 -877,562,888.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 966,750,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 409,647.16
现金流入小计 967,159,647.16
偿还债务所支付的现金 330,787,470.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
268,102,997.41
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 498,624.18
现金流出小计 599,389,091.59
筹资活动产生的现金流量净额 367,770,555.57
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额 100,614,263.94
项目 项目
一、经营活动产生的现金流量 补充资料
销售商品、提供劳务收到的现金 1、将净利润调节为经营活动的现金流量
经营租赁收到的现金 净利润
收到的其他与经营活动有关的现金 加：计提的资产减值准备
现金流入小计 固定资产折旧
购买商品、接受劳务支付的现金 无形资产摊销
支付给职工以及为职工支付的现金 长期待摊费用摊销
经营租赁所支付的现金
支付的各项税费 待摊费用减少（减：增加）
支付的其他与经营活动有关的现金 预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
现金流出小计
资产的损失（减：收益）
经营活动产生的现金流量净额 固定资产报废损失
二、投资活动产生的现金流量 财务费用
收回投资所收到的现金 投资损失（减：收益）
取得投资收益所收到的现金 递延税款贷项（减：借项）
外置固定资产、无形资产和其他长期
存货的减少（减：增加）
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减：增加）
现金流入小计 经营性应付项目的增加（减：减少）
购建固定资产、无形资产和其他长期
其他
资产所支付的现金
投资所支付的现金 经营活动产生的现金流量净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本
吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券
借款所收到的现金 融资租入固定资产
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
3、现金及现金等价物净增加情况
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的年末余额
现金流出小计 减：现金的年初余额
筹资活动产生的现金流量净额 加：现金等价物的年末余额
四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的年初余额
五、现金与现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
经营租赁收到的现金 446,879,686.85
收到的其他与经营活动有关的现金 5,978,805.93
现金流入小计 106,126,269.21
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 6,760,943.34
现金流出小计 -12,149,223.14
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量 23,559,830.73
收回投资所收到的现金 -236,756,583.95
取得投资收益所收到的现金
外置固定资产、无形资产和其他长期
-519,016,106.58
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -127,384,441.75
现金流入小计 916,407,416.55
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金 610,406,597.19
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,208,817,756.11
现金流出小计 1,108,203,492.17
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额 100,614,263.94
法定代表人：公司负责人：总会计师：会计机构负责人：
资产减值准备表
编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2004年6月 单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加
一、坏账准备合计 12,238,247.65 15,335,275.21
其中：应收账款 11,223,933.52 15,335,275.21
其他应收款 1,014,314.13
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 14,118,830.00 7,309,092.00
其中：库存商品 854,312.00
在产品 1,896,827.00
原材料 11,367,691.00 7,309,092.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 672,468.73
其中：房屋、建筑物
机器设备 672,468.73
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少
项目
因资产价值回升转回数 其他原因转回数 合计
一、坏账准备合计 806,810.42
其中：应收账款 506,681.50
其他应收款 300,128.92
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,173,346.00
其中：库存商品 276,519.00
在产品 1,896,827.00
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏账准备合计 26,766,712.44
其中：应收账款 26,052,527.23
其他应收款 714,185.21
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 19,254,576.00
其中：库存商品 577,793.00
在产品
原材料 18,676,783.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 672,468.73
其中：房屋、建筑物
机器设备 672,468.73
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：公司负责人：总会计师：会计机构负责人：
山西太钢不锈钢股份有限公司
会计报表附注
二零零四年六月
单位：人民币元
一、公司简介
本公司是经山西省人民政府晋政函（1997）125号文批准，由太原钢铁（集团）有
限公司（以下简称“太钢集团公司”）为独家发起人，以其拥有的从事不锈钢生产、经
营业务的三钢厂、五轧厂、七轧厂、金属制品厂经营性资产重组发行A种上市股票，募
集设立的股份有限公司。
本公司的经营范围为：不锈钢及其他黑色金属、铁合金、金属制品的生产、销售。
钢铁产品及钢铁生产所需原辅材料的国内贸易和进出口。批发零售建材、电子产品、普
通机械及配件、电器机械及器材、仪器仪表。技术咨询服务。
1998年10月1日，本公司投资组建山西新临钢钢铁有限公司（以下简称“新临钢公
司”）。本公司所占其权益比例为51%。新临钢公司经营范围为：生产和销售钢材、钢
坯、钢锭、生铁及钢铁生产所需原材料、油脂产品等。
2003年4月1日，本公司投资组建山西太钢不锈钢科技有限公司（以下简称“太钢科
技公司”）。本公司所占其权益比例为97.436%。太钢科技公司经营范围为：不锈钢及
金属压延加工，金属制品的生产，钢铁产品及钢铁生产所需原辅材料贸易，劳务输出，
技术咨询服务。
二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其
补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司及其子公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成
本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价
的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余额概按
月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。其中
,与购建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建
资产的价值。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价。
决算日，本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价，即按短期投资总成本高于总
市值的差额提取跌价准备，并计入当年度损益类账项。
8、坏账核算方法
本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤
销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经本公司董事会批准作为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应
收款)，根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况
。按账龄分析法合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。
本期坏账准备计提比例列示如下：
计提比例
账龄 ------
1年以内 5%
1--2年 10%
2--3年 30%
3年以上 50%
9、存货核算方法
存货包括原料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、大型工具、委托加工材料、
在产品及自制半成品、库存商品、外购半成品、委托代销商品、委托加工物资等。
存货日常以计划成本计价,月份终了,计划成本与实际成本之间的差异,按存货的存
销比例分摊计入存货成本与销售成本,从而将存货的计划成本调整为实际成本。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
存货实行永续盘存制。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成
本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因
,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,
预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材
料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料
应当按可变现净值计量。
10、长期投资核算方法
本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：
本公司拥有被投资公司权益性资本不足20%时,以成本法核算；拥有被投资公司20%
至50%权益性资本时,以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本,以
及拥有被投资公司20%至50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法
核算并对会计报表予以合并。
决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股
权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能
恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计
的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用年限在1年以上的生产经营用实物资产，以及使用期限在两年以
上，单位价值在2000.00元以上的非生产经营用主要设备的物品。
固定资产以实际成本计价。其中，融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产的原
帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。如果融资租入资产占
本公司资产总额比例等于或小于30%的，在租赁开始日，企业也可按最低租赁付款额，
作为固定资产的入帐价值。
固定资产折旧按各类固定资产原值和预计可使用年限，扣除残值（原价的3%）后采
用“直线法”平均计算。
本期固定资产年折旧率的比率列示如下：
固定资产分类 预计可使用年限 年折旧率%
生产用房屋、建筑物 15--35年 6.47--2.77
通用设备 3--11年 32.33--8.82
专用设备 6--10年 16.17--9.70
运输设备 6年 16.17
电气设备 11年 8.82
电子及通讯设备 4--8年 24.25--12.13
仪器仪表 7--8年 13.86—12.12
决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单
个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金
额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
12、在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差
额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时
转作固定资产。
决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明
已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当年度损益
类账项。
本期公司及其子公司未发生足以证明在建工程减值的事项,故未计提在建工程减值
准备。
13、借款费用的会计处理方法：
为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用
状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定
可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。
属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资
产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计
入开始生产经营当月的损益类账项。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产在取得时按实际成本计价。
新临钢公司购入的旋流顶燃式热风炉相关技术，专利合同有效期为2001年9月6日—
—2009年8月31日。新临钢公司2003年4月购入该非专利技术，故自取得之日起，按受益
期摊销。
决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限或足
以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值
损失计入当年度损益类账项。
本期公司及其子公司未发生足以证明无形资产减值的事项,故未计提无形资产减值
准备。
15、收入的确认原则
本公司商品销售收入，以商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既
没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易
相关的经济利益能够流入企业；且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认
商品销售收入。
16、企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
17、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表
暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关
资料为依据,合并各项目数额予以编制。
本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定
盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积、
法定公益金予以调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥
有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除
母公司所拥有份额后的余额计算确定。
三、税项
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
税种 计税依据 税率
────── ────── ──────
流转税
增值税 产品销售收入 17%
营业税 应税收入 6%
城建税 应交增值税、应交营业税 7%
教育费附加 应交增值税、应交营业税 3%
价格调控基金 * 应交增值税、应交营业税 1.5%
税种 计税依据 税率
────── ────── ──────
企业所得税
企业所得税 应纳税所得额 33%
企业所得税 ** 应纳税所得额 0%
其他税
房产税 房产余值 1.2%
2
土地使用税 实际占用土地面积(年) 1元/m
车船使用税 小卧车、客货车按辆(年) 60元/辆
大货车 按净吨位(年) 42元/吨
印花税 按实收资本、资本公积
额、固定资产增加额贴花 0.5‰
按购销合同额 0.3‰
按财产保险合同额贴花 1‰
按借款合同额贴花 0.05‰
*“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71号“关于进一步完善
价格调控基金征收管理工作的通知”规定，“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项
活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税
、增值税、营业税为计征依据。征收比例按税前‘三税’额的1.5%计征”。
** 如会计报表附注“一、公司简介”所述，太钢科技公司于2003年4月1日成立，
经太原市高新技术产业开发区管理委员会以并高新管字[2003]63号文确认为太原国家高
新技术产业开发区高新技术企业，并经并国税函[2003]160号《太原市国家税务局关于
山西太钢不锈钢科技有限公司享受企业所得税优惠政策的批复》同意，自2003年4月1日
起至2004年12月31日止免征企业所得税两年，从2005年1月1日起减按15%的税率征收企
业所得税。
四、控股子公司及合营企业
本公司直接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：
公司名称 注册资本 经营范围
新临钢公司 392,156,860.00 生产和销售钢材、钢坯、钢锭、生铁及
钢铁生产所需原材料、油脂产品等
太钢科技公司 780,000,000.00 不锈钢及金属压延加工，金属制品的生
产，钢铁产品及钢铁生产所需原辅材料
贸易，劳务输出，技术咨询服务。
公司名称 实际投资额 拥有权益 经济性质
新临钢公司 200,000,000.00 51% 有限责任公司
太钢科技公司 760,000,000.00 97.436% 有限责任公司
五、合并会计报表项目附注
1、货币资金
项目 2004.06.30 2003.12.31
-------- --------------- ----------------
现 金 59,438.67 594,068.35
银行存款 1,663,731,301.19 1,512,167,955.87
其他货币资金 13,100,455.79 687,140.18
-------- ---------------- ----------------
合计 1,676,891,195.65 1,513,449,164.40
2、应收票据
项目 2004.06.30 2003.12.31
-------- --------------- ---------------
银行承兑汇票 460,472,924.72 229,181,397.39
--------- ------------ ------------
合计 460,472,924.72 229,181,397.39
3、应收账款
（1）应收账款账龄分析列示如下：
2004.06.30.
账龄 占应收账款
金额 坏账准备
比例%
--------- ------- ------- -------
1年以内 406,030,310.70 20,301,515.53 96.31
1—2年 4,994,981.31 499,498.13 1.19
2—3年 137,307.70 41,192.31 0.03
3年以上 10,420,642.52 5,210,321.26 2.47
--------- ------------- -------- -----
合计 421,583,242.23 26,052,527.23 100
2003.12.31.
账龄 占应收账款
金额 坏账准备
比例%
--------- ------- ---- ----
1年以内 104,968,866.74 5,248,443.32 88.73
1—2年 1,549,356.97 154,935.70 1.31
2—3年 342,750.05 102,825.01 0.29
3年以上 11,435,458.97 5,717,729.49 9.67
--------- ------------- -------- -----
合计 118,296,432.73 11,223,933.52 100
（2）本期余额中前五名金额合计101,224,619.35元，占应收帐款总额的比例为24.
01% 。
（3）本公司应收账款本期余额比年初增加计303,286,809.50元，主要原因系本期
销售收入增长，应收账款相应增加所致。
4、其他应收款
（1）其他应收款账龄分析列示如下：
2004.06.30.
账龄 占其他应收
金额 坏账准备 金额
款比例%
-------- ------- ------- ------ -------
1年以内 19,500,158.37 592,629.07 98.46 19,052,853.70
1—2年 62,489.10 6,248.91 0.31 160,290.27
2—3年 31,213.10 9,363.93 0.16 96,880.85
3年以上 211,886.60 105,943.30 1.07 210,581.14
-------- ----------- ------- ------ -----------
合计 19,805,747.17 714,185.21 100 19,520,605.961
2003.12.31.
账龄 占其他应收款
坏账准备
比例%
-------- ------- ------
1年以内 863,930.26 97.60
1—2年 16,029.03 0.82
2—3年 29,064.26 0.50
3年以上 105,290.58 1.08
-------- ------- ------
合计 ,014,314.13 100
（2）其他应收款主要明细项目列示如下：
欠款单位 金额 形成时间 欠款原因
------- ------ ------ ------
太钢集团公司 1,774,590.50 1年以内 往来款
5、预付账款
（1）预付账款账龄分析如下：
2004.06.30.
账龄
金额 比例%
------- ----------- -------
1年以内 539,031,728.99 98.87
1-2年 6,116,188.74 1.12
2-3年 139.96
3年以上 27,000.00 0.01
------- --------- ------
合计 545,175,057.69 100
2003.12.31.
账龄
金额 比例%
------- --------- ------
1年以内 593,849,278.71 99.57
1-2年 2,585,537.13 0.43
2-3年
3年以上
------- --------- ------
合计 596,434,815.84 100
（2）报告期期末持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项详见关联交易。
（3）账龄超过1年的预付账款，主要系尚未结算的购货余款。
6、存货
2004.06.30.
项 目
金额 跌价准备
------------ --------- -------
原料 1,384,835,859.14 18,676,783.00
辅助材料 951,450.35
修理用备件 84,974,698.32
低值易耗品 2,284,703.87
大型工具 43,094,940.80
委托加工材料 34,664,862.53
在产品、自制半成品 366,840,986.11
库存商品 766,341,878.80 577,793.00
外购半成品 24,256,253.41
在途物资 69,759,445.29
委托代销商品 457,641,373.55
委托加工物资 102,291,060.44
受托加工物资 2,024,745.23
------- ------------ -------
合计 3,339,962,257.84 19,254,576.00
2003.12.31.
项 目
金额 跌价准备
------------ ---------- -------
原料 1,011,061,574.18 11,367,691.00
辅助材料 1,402,143.30
修理用备件 71,209,127.87
低值易耗品 1,892,245.42
大型工具 40,637,902.52
委托加工材料 41,869,880.00
在产品、自制半成品 1,127,283,968.18 1,896,827.00
库存商品 538,400,585.05 854,312.00
外购半成品 120,115,566.61
在途物资 39,000,062.58
委托代销商品 141,070,118.68
委托加工物资 149,645,692.54
受托加工物资 1,947,723.23
------- ------------ -------
合计 3,285,536,590.16 14,118,830.00
可变现净值的确定方法 = 估计销售价格 - 估计完工成本 - 销售所必需的估计费
用本期，本公司对存货进行了检查，对可变现净值低于成本部分的原料、库存商品提
取了存货跌价准备。
7、固定资产及其累计折旧
固定资产原值 2003.12.31. 本年增加
----------- ---------- ----------
生产用房屋建筑物 819,570,305.99 6,467,990.83
通用设备 449,300,790.29 1,049,020.00
专用设备 2,974,627,222.20 172,047,921.01
固定资产原值 2003.12.31. 本年增加
----------- ---------- ----------
运输设备 26,928,738.98 1,479,706.00
电气设备 295,517,429.65 906,039.00
电子及通讯设备 20,955,085.81 147,306.00
仪器仪表 57,127,189.43 2,869,278.00
----------- ---------- ----------
合计 4,644,026,762.35 184,967,260.84
------------ ---------- ----------
累计折旧 2003.12.31. 本年增加
------------ ---------- ----------
生产用房屋建筑物 285,259,673.11 19,420,856.45
通用设备 263,509,045.16 15,847,195.20
专用设备 1,065,594,850.70 145,615,844.64
运输设备 13,265,261.99 2,153,248.61
电气设备 114,664,616.26 10,840,148.60
电子及通讯设备 9,926,823.88 1,759,696.00
仪器仪表 24,734,255.60 3,419,193.00
------------ ---------- ----------
合计 1,776,954,526.70 199,056,182.50
------------ ---------- ----------
固定资产净值 2,867,072,235.65
------------ ---------- ----------
固定资产减值准备 2003.12.31. 本年增加
------------ ---------- ----------
生产用房屋建筑物 - -
通用设备 549,295.96 -
专用设备 64,113.12 -
运输设备 9,120.45 -
电气设备 49,939.20 -
电子及通讯设备 - -
仪器仪表 - -
------------ ---------- ----------
合计 672,468.73 -
------------ ---------- ----------
固定资产净额 2,866,399,766.92
固定资产原值 本年减少 2004.06.30.
----------- --------- ---------
生产用房屋建筑物 69,000.00 825,969,296.82
通用设备 450,349,810.29
专用设备 37,894,529.00 3,108,780,614.21
固定资产原值 本年减少 2004.06.30.
----------- --------- ---------
运输设备 200,000.00 28,208,444.98
电气设备 1,027,200.00 295,396,268.65
电子及通讯设备 21,102,391.81
仪器仪表 1,042,430.00 58,954,037.43
----------- ---------- ----------
合计 40,233,159.00 4,788,760,864.19
------------ ---------- ----------
累计折旧 本年减少 2004.06.30
------------ ---------- ----------
生产用房屋建筑物 49,125.02 304,631,404.54
通用设备 32,850.00 279,323,390.36
专用设备 35,400,277.58 1,175,810,417.76
运输设备 199,435.58 15,219,075.02
电气设备 1,003,158.00 124,501,606.86
电子及通讯设备 11,686,519.88
仪器仪表 888,551.90 27,264,896.70
------------ ---------- ----------
合计 37,573,398.08 1,938,437,311.12
------------ ---------- ----------
固定资产净值 2,850,323,553.07
------------ ---------- ----------
固定资产减值准备 本年减少 2004.06.30.
------------ ---------- ----------
生产用房屋建筑物 - -
通用设备 549,295.96
专用设备 64,113.12
运输设备 9,120.45
电气设备 49,939.20
电子及通讯设备 - -
仪器仪表 - -
------------ ---------- ----------
合计 672,468.73
------------ ---------- ----------
固定资产净额 2,849,651,084.34
（1）截止2004年6月31日，固定资产中由在建工程转入计174,383,213.00元。
（2）本公司之子公司新临钢公司融资租入固定资产情况如下：
项目 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值
------ ------------ -------- ------ -----
专用设备 12,359,865.07 3,762,243.75 8,597,621.32
合计 12,359,865.07 3,762,243.75 8,597,621.32
2004年度将支付的最低租赁付款额为3,839,771.60元， 2004年11月租赁期满。200
4年1-6月共支付租赁费1,919,385.80元。
8、工程物资
项目 2004.06.30 2003.12.31.
------------- -------------- --------------
预付大型设备款 1,017,421,567.63 345,399,956.82
专用材料 3,948,032.76 5,237,134.64
专用设备 2,391,738.66 3,291,420.50
------------- ------------- -------------
合计 1,023,761,339.05 353,928,511.96
本报告期工程物资比年初增长669,832,827.09元，主要系增加预付40万吨不锈钢改
造项目与新不锈冷轧扩建工程所需设备款。
9、在建工程
工程名称 2003.12.31 本年增加
其中:(利息资本化) 其中:(利息资本化)
--------- ---------- ----------
母公司：
不锈冷轧薄板改扩建二期工程 75,254,208.23 27,857,660.42
2001环技2#-3#AOD炉除尘改造 7,263,592.78 1,325,476.86
冷轧现有消防设施改造项目 6,176,332.00
冷轧不锈技改1# 1,301,024.35 141,665.97
炼钢03技措2#电炉二次短网改造 315,110.19
03不锈技进6#冷板大板磨纱 - 492,747.78
热轧研磨线改造01技措23# - 29,304.00
不锈技措03--4#电炉罩改造 165,720.00
热轧厂酸洗线、开平线改造 31,017.14 27,151,652.20
热轧2#零购 - 58,500.00
热轧03不锈技进--1#轧机测厚仪 243,919.80 825,600.00
炼钢厂AOD炉改造 5,917,249.11 83,490,520.98
磨辊间改造 1,754,477.73 3,256,966.87
03不锈技改5# 1,381,528.67 153,669,782.05
炼钢厂连铸机改造 3,184,061.75 53,564,415.04
8#成品库延长 1,516,228.17
母公司小计 102,988,241.75 353,380,520.34
本年转固定资产 其他减少数
工程名称
其中:(利息资本化)其 中:(利息资本化)
--------- --------- ---------
母公司：
不锈冷轧薄板改扩建二期工程
2001环技2#-3#AOD炉除尘改造
冷轧现有消防设施改造项目
冷轧不锈技改1#
炼钢03技措2#电炉二次短网改造
03不锈技进6#冷板大板磨纱 492,747.78
热轧研磨线改造01技措23#
不锈技措03--4#电炉罩改造
热轧厂酸洗线、开平线改造 27,182,669.34
热轧2#零购 58,500.00
热轧03不锈技进--1#轧机测厚仪
炼钢厂AOD炉改造 89,407,770.09
磨辊间改造
03不锈技改5#
炼钢厂连铸机改造 56,748,476.79
8#成品库延长
母公司小计 173,890,164.00
2004.06.30 资金 工程投入占
工程名称 其中:(利息资本化) 来源 预算比例%
母公司：
不锈冷轧薄板改扩建二期工程 103,111,868.65 贷款、其他 90%
2001环技2#-3#AOD炉除尘改造 8,589,069.64 其他
冷轧现有消防设施改造项目 6,176,332.00 其他 90%
冷轧不锈技改1# 1,442,690.32 其他 95%
炼钢03技措2#电炉二次短网改造 315,110.19
03不锈技进6#冷板大板磨纱 其他 100%
热轧研磨线改造01技措23# 29,304.00 其他
不锈技措03--4#电炉罩改造 165,720.00
热轧厂酸洗线、开平线改造 其他 100%
热轧2#零购 其他 100%
热轧03不锈技进--1#轧机测厚仪 1,069,519.80 其他
炼钢厂AOD炉改造 其他 100%
磨辊间改造 5,011,444.60 其他 10%
03不锈技改5# 155,051,310.72 其他 40%
炼钢厂连铸机改造 其他 100%
8#成品库延长 1,516,228.17 其他 10%
母公司小计 282,478,598.09
子公司:
2003.12.31
工程名称
其中:(利息资本化)
--------- ----------
炼钢转炉扩容改造 405,000.00
耐火厂32立方石灰窑易地大修改造 -
炼铁六高炉区域噪音治理 -
炼钢连铸水处理站更换变压器1台 49,340.00
炼铁高炉喷煤工程 1,639,317.52
04不锈技措5#混线APU酸改工程 -
04不锈科技技改1#冷轧薄板工程 -
炼钢转炉汽化冷却系统增设蓄热器及并网改造 1,826,086.32
炼钢厂增设玻璃钢冷却塔及增压泵 493,049.00
烧结原料配料及预混料系统粉尘治理 1,512,734.96
原料厂新建马路 50,000.00
炼钢风机高低速运行与转炉吹炼连锁控制 39,996.00
子公司小计 6,015,523.80
合计 109,003,765.55
子公司:
本年增加
工程名称
其中:(利息资本化)
--------- ----------
炼钢转炉扩容改造
耐火厂32立方石灰窑易地大修改造 1,759,508.76
炼铁六高炉区域噪音治理 571,728.00
炼钢连铸水处理站更换变压器1台
炼铁高炉喷煤工程
04不锈技措5#混线APU酸改工程 501,237.83
04不锈科技技改1#冷轧薄板工程 14,613,550.49
炼钢转炉汽化冷却系统增设蓄热器及并网改造 493,591.86
炼钢厂增设玻璃钢冷却塔及增压泵
烧结原料配料及预混料系统粉尘治理 303,340.00
原料厂新建马路 213,737.25
炼钢风机高低速运行与转炉吹炼连锁控制 36,319.00
子公司小计 18,493,013.19
合计 371,873,533.53
子公司:
本年转固定资产
工程名称
其中:(利息资本化)
--------- ---------
炼钢转炉扩容改造
耐火厂32立方石灰窑易地大修改造
炼铁六高炉区域噪音治理
炼钢连铸水处理站更换变压器1台
炼铁高炉喷煤工程
04不锈技措5#混线APU酸改工程
04不锈科技技改1#冷轧薄板工程
炼钢转炉汽化冷却系统增设蓄热器及并网改造
炼钢厂增设玻璃钢冷却塔及增压泵 493,049.00
烧结原料配料及预混料系统粉尘治理
原料厂新建马路
炼钢风机高低速运行与转炉吹炼连锁控制
子公司小计 493,049.00
合计 174,383,213.00
子公司:
其他减少数
工程名称
其中:(利息资本化)
--------- ---------
炼钢转炉扩容改造
耐火厂32立方石灰窑易地大修改造
炼铁六高炉区域噪音治理
炼钢连铸水处理站更换变压器1台
炼铁高炉喷煤工程
04不锈技措5#混线APU酸改工程
04不锈科技技改1#冷轧薄板工程
炼钢转炉汽化冷却系统增设蓄热器及并网改造
炼钢厂增设玻璃钢冷却塔及增压泵
烧结原料配料及预混料系统粉尘治理
原料厂新建马路
炼钢风机高低速运行与转炉吹炼连锁控制
子公司小计
合计
子公司:
2004.06.30 资金
工程名称
其中:(利息资本化) 来源
--------- -------- ------
炼钢转炉扩容改造 405,000.00 其他
耐火厂32立方石灰窑易地大修改造 1,759,508.76 其他
炼铁六高炉区域噪音治理 571,728.00 其他
炼钢连铸水处理站更换变压器1台 49,340.00 其他
炼铁高炉喷煤工程 1,639,317.52 其他
04不锈技措5#混线APU酸改工程 501,237.83 其他
04不锈科技技改1#冷轧薄板工程 14,613,550.49 其他
炼钢转炉汽化冷却系统增设蓄热器及并网改造 2,319,678.18 其他
炼钢厂增设玻璃钢冷却塔及增压泵 0.00 其他
烧结原料配料及预混料系统粉尘治理 1,816,074.96 其他
原料厂新建马路 263,737.25 其他
炼钢风机高低速运行与转炉吹炼连锁控制 76,315.00 其他
子公司小计 24,015,487.99
合计 306,494,086.08
子公司:
工程投入占
工程名称 预算比例%
--------- ------
炼钢转炉扩容改造 38%
耐火厂32立方石灰窑易地大修改造 40%
炼铁六高炉区域噪音治理 20%
炼钢连铸水处理站更换变压器1台 95%
炼铁高炉喷煤工程 20%
04不锈技措5#混线APU酸改工程 11%
04不锈科技技改1#冷轧薄板工程 20%
炼钢转炉汽化冷却系统增设蓄热器及并网改造 96%
炼钢厂增设玻璃钢冷却塔及增压泵 100%
烧结原料配料及预混料系统粉尘治理 90%
原料厂新建马路 93%
炼钢风机高低速运行与转炉吹炼连锁控制 90%
子公司小计
合计
在建工程本年度增减变动较大的主要原因系不锈冷轧系统改造工程增加投资所致。
10、短期借款
借款类别 2004.06.30. 2003.12.31.
--------- ----------- ----------
保证借款 * 235,033,950.00 254,174,760.00
信用借款 480,000,000.00 350,000,000.00
--------- ------------
合计 715,033,950.00 604,174,760.00
*由太钢集团公司提供担保。
11、应付票据
项目 2004.06.30. 2003.12.31.
---------- -------- --------
银行承兑汇票 794,000,000.00 490,000,000.00
商业承兑汇票 50,000,000.00
---------- -------- --------
合计 794,000,000.00 540,000,000.00
本期余额中无持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款。
12、应付账款
（1）应付账款账龄分析列示如下：
项目
2004.06.30. 2003.12.31.
---------- ---------- ---------
1年以内 1,695,178,263.07 1,531,178,830.48
1---2年 20,665,747.24 17,920,585.70
2—3年 5,798,456.42 1,704,758.34
3年以上 2,247,669.93 2,511,128.52
---------- ---------- ----------
合计 1,723,890,136.66 1,531,178,830.48
（2）应付关联方往来及应付持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项详见
关联交易
本期余额比年初余额增加计192,711,306.18元，主要是由于本公司生产规模扩大，
原材料采购增加，待结算款项增加所致。
13、预收账款
（1）预收账款账龄分析列示如下：
项目 2004.06.30. 2003.12.31.
--------- ------------- -----------
1年以内 1,020,729,267.60 882,854,989.81
1---2年 1,735,302.77 5,350,402.50
2—3年 1,058,018.40 3,035,340.54
3年以上 20,462,669.81 14,462,469.82
--------- --------- ---------
合计 1,043,985,258.58 905,703,202.67
（2）账龄超过1年的预收帐款主要为未结算的零星客户的余款。
（3）本期余额比年初余额增加138,282,055.91元，主要是由于本公司生产经营规
模扩大，预收客户款项相应增加所致。
（4）本期余额中无持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款。
14、其他应付款
项目 2004.06.30. 2003.12.31.
--------- ----------- -------------
其他应付款金额 453,182,864.83 379,643,536.92
（1）本期余额比年初余额增加73,539,327.91元，主要原因为本公司应付工程款所
致。
（2）本期余额中应付关联方往来及应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单
位款项详见关联交易。
（3）本公司无3年以上大额的其他应付款。
15、一年内到期的长期负债
借款类别 2004.06.30. 2003.12.31.
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信用借款
保证借款 * 90,000,000.00 311,000,000.00
抵押借款 50,000,000.00
抵押担保
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合计 140,000,000.00 311,000,000.00
*由太钢集团公司提供担保。
16、长期借款
借款类别 2004.06.30. 2003.12.31.
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保证借款 * 697,297,024.00 51,000,000.00
信用借款 5,297,088.00
国债转贷 ** 116,320,000.00 116,320,000.00
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合计 813,617,024.00 172,617,088.00
*由太钢集团公司提供担保。
** 根据国家发展和改革委员会、财政部文件发改投资[2003]892号“国家发展改革
委关于下达2003年企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知”及山西省经济贸
易委员会、山西省发展计划委员会、山西省财政厅文件晋经贸投资字[2003]428号“关
于转发下达2003年企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知”，本公司2003年
度收到山西省财政厅用于不锈钢冷轧薄板改造项目的国债转贷资金计116,320,000.00元
。
17、长期应付款
项目 2004.06.30. 2003.12.31.
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应付融资设备款 * 1,920,385.80 3,839,771.60
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合计 1,920,385.80 3,839,771.60
*系新临钢公司应付融资租赁固定资产款
18、未分配利润
未分配利润增减变动明细项目列示如下：
项 目 2004年6月30日 2003年度
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年初未分配利润 963,347,411.80 661,447,157.42
本年度合并净利润（亏损以-”号填列） 447,998,666.08 610,544,618.75
加：年初未分配利润调增 53,808,500.00
减：提取法定盈余公积 98,145,909.58
提取法定公益金 49,072,954.79
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 258,280,800.00* 53,808,500.00
转作股本的普通股股利 161,425,500.00
年末未分配利润 1,153,065,277.88 963,347,411.80
其中：应付股利 258,280,800.00
*根据2004年2月9日第二届董事会第十八次会议审议并经2004年3月25日召开的公司
2003年度股东大会通过，公司于2004年4月12日实施2003年利润分配方案，以2003年年
末总股本1,291,404,000.00元为基数，每10股派发现金红利2元，合计分配现金红利258
,280,800.00元（含税）。19、主营业务收入
2004年1-6月 2003年1-6月
钢锭 2,005,481.00
普通中卷板 4,029,187,463.75 3,278,676,273.66
不锈薄板 3,151,279,833.61 2,024,193,317.95
不锈中卷板 1,153,956,854.35 744,732,117.29
不锈方坯 21,239,577.48 9,307,154.43
不锈管坯 4,517,617.51 7,567,378.17
不锈线材 334,331,488.21 192,143,023.90
不锈宽幅 53,762,535.74 19,876,968.76
不锈连铸坯 10,501,091.63 54,042,908.97
不锈复合板 5,758,673.53
各种金属制品 8,058,313.80 9,906,178.75
板坯 562,722,380.46 541,985,789.80
方坯 844,913,224.02 625,106,834.26
氧气 459,912.66 331,814.66
工业性劳务 3,796,742.40 2,946,144.30
液氧及氧气副产品 21,996.63 59,885.83
--------- ---------
合 计 10,178,749,032.25 7,518,639,945.26
主营业务收入较上年同期增加2,683,783,842.99元，主要原因是钢材价格上涨所致。
20、主营业务成本
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
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钢锭 2,005,481.00
普通中卷板 3,726,339,786.18 3,145,774,566.60
不锈薄板 2,864,343,086.40 1,860,332,036.80
不锈中卷板 1,047,583,691.15 677,162,637.96
不锈方坯 20,773,849.92 9,211,324.00
不锈管坯 4,294,897.00 9,024,051.00
不锈线材 320,508,079.03 192,429,551.00
不锈宽幅 51,298,140.00 19,170,304.00
不锈连铸坯 9,961,752.95 52,064,700.00
不锈复合板 4,758,659.65
各种金属制品 7,459,286.82 7,795,554.55
板坯 488,647,658.57 417,898,055.44
方坯 821,724,044.15 564,328,558.56
氧气 304,352.93 191,595.05
工业性劳务 3,796,742.40 2,946,144.30
液氧及氧气副产品 12,223.45 32,363.82
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合 计 9,367,047,590.95 6,965,095,583.73
主营业务成本较上年同期增加2,425,626,763.22元的主要原因是原料、能源价格上
涨所致。
21、所得税
项目
2004年1-6月 2003年1-6月
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所得税 141,753,621.91 100,539,231.18
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合计 141,753,621.91 100,539,231.18
所得税比上年同期增加41,214,390.73元，主要原因是报告期利润总额增加所致。
六、母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
（1）账龄分析列示如下：
2004.06.30.
账龄
金额 坏账准备 比例%
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1年以内 132,988,695.94 6,649,434.80 91.57
1—2年 1,776,120.27 177,612.03 1.22
2—3年 137,307.70 41,192.31 0.10
3年以上 10,327,424.21 5,163,712.10 7.11
-------- ----- ----- -----
合计 145,229,548.12 12,031,951.24 100
2003.12.31.
账龄
金额 坏账准备 比例%
---- ---- ---- ----
1年以内 99,847,591.41 4,992,379.56 88.61
1—2年 1,298,953.57 129,895.36 1.15
2—3年 198,781.84 59,634.55 0.18
3年以上 11,336,866.91 5,668,433.46 10.06
-------- ----- ----- -----
合计 112,682,193.73 10,850,342.93 100
（2）本期余额中应收关联方及应收持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位的
款项详见关联交易。
（3）本期余额比年初增加32,547,354.39元，主要原因为本期销售规模扩大所致。
2、其他应收款
（1）账龄分析列示如下：
2004.06.30.
账龄
金额 坏账准备 比例%
-------- ------- ------- ------
1年以内 15,904,979.57 412,870.13 98.91
1—2年 3,954.00 395.40 0.03
2—3年 15,213.10 4,563.93 0.09
3年以上 155,404.93 77,702.46 0.97
--------
合计 16,079,551.60 495,531.92 100
2003.12.31.
账龄
金额 坏账准备 比例%
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