山西太钢不锈钢股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
二○○一年七月二十七日
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 山西太钢不锈钢股份有限公司
A股简称:太钢不锈
A股代码:0825
公司法定英文名称：SHANXI TAIGANG STAINLESS STEEL CO.LTD
英文名称缩写：STSS
（二） 公司注册地址：山西太原市尖草坪街２号
公司办公地址：山西太原市尖草坪街２号
邮政编码：030003
公司电子信箱：tgbxzjb@public ty sx cn
（三） 法定代表人姓名：刘玉堂（董事长）
（四） 公司董事会秘书：张竹平
联系电话：3017702
传 真：3017729
电子信箱：tgbxzjb@public ty sx cn
联系地址：山西省太原市解放北路２９２号证券部
证券事务代表：华春雨
联系电话：3017729
传 真：3017729
电子信箱：tgbxzjb@public ty sx cn
（五） 公司中报备置地点：公司证券部
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网 站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《证券时报》
（八） 经营范围 ：主营：冶炼、压延加工、制造、销售不锈钢及其他钢材、钢坯、钢锭、铁合金、金属制品等；兼营：钢铁生产所需原材料、建筑材料电子产品、机电设备、备品备件、电子仪表、技术咨询服务等。主要产品有：钢锭、优碳钢中板、不锈钢中板、优碳钢卷板、不锈钢薄板、各种金属制品等。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项 目 本期数
净利润 164,959,153.90
扣除非经常性损益后的净利润* 147,315,866.68
总资产 5,523,800,629.73
资产负债率(%) 39.51
股东权益(不含少数股东权益) 3,117,031,762.19
每股收益 0.153
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.153
净资产收益率(%) 5.292
每股净资产 2.896
调整后每股净资产 2.808
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.896
每股经营活动产生的现金流量净额 0.158
项 目 上期数
净利润 146,323,775.76
扣除非经常性损益后的净利润* 139,690,741.80
总资产 4,261,743,204.31
资产负债率(%) 45.15
股东权益(不含少数股东权益) 2,165,800,005.00
每股收益 0.155
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.155
净资产收益率(%) 6.756
每股净资产 2.254
调整后每股净资产 2.299
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.261
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.122
单位：元
项 目 2000年末
净利润 288,360,239.14
扣除非经常性损益后的净利润 272,164,949.58
每股收益 0.31
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.31
净资产收益率(%) 13.31
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
上半年向母公司收取的资金占用费 20,756,808.49
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
股本变动情况表
单位：万股
本期公积金
项目 期初数 本期配股 本期送股 增 发
转增股本
一、尚未流
56,700.00 2,167.00
通股份
二、已流通 37,500.00 11,250.00
股份
股本总数 94,200.00 13,417.00
本期其他
项目 期末数
变动
一、尚未流
58,867.00
通股份
二、已流通 48,750.00
股份
股本总数 107,617.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
以公司2000年年末总股本94200万股为基数，每10股配3股，配股价人民币６元／股，实际配股数13417万股。其中国家股股东太原钢铁（集团）有限公司获配17010万股。经山西省财政厅工字（2000）90号文批准，实际认购2167万股，其余部分放弃配股；向社会公众股股东配售11250万股。
(二）主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日在册，拥有公司股份前十名股东情况。
本期持股变
名 本期末持股
股东名称 动增减 情
次 数（股）
况（+-）
1 太原钢铁（集团）有限公司 588,670,000 21,670,000
2 新疆宏源信托投资股份有限公司 14,075,360 14,075,360
3 北京银河融证投资顾问有限责任公司 11,224,049 11,224,049
4 兰德投资有限公司 7,729,138 7,729,138
5 五矿东方贸易进出口有限责任公司 7,655,383 7,655,383
6 上海天好电子商务有限公司 7,506,928 7,506,928
7 江苏省农垦大华种子集团有限公司 6,925,403 6,925,403
8 中国农业银行江苏省分行劳动服务公司 6,279,053 6,279,053
9 王建国 5,524,270 5,524,270
10 中国移动通信集团公司 5,230,250 5,230,250
持有股份
名 持股占总股 股份
股东名称 的质押或
次 本比例(%) 性质
冻结情况
1 太原钢铁（集团）有限公司 54.70 国有股
2 新疆宏源信托投资股份有限公司 1.31 流通股
3 北京银河融证投资顾问有限责任公司 1.04 流通股
4 兰德投资有限公司 0.72 流通股
5 五矿东方贸易进出口有限责任公司 0.71 流通股
6 上海天好电子商务有限公司 0.70 流通股
7 江苏省农垦大华种子集团有限公司 0.64 流通股
8 中国农业银行江苏省分行劳动服务公司 0.58 流通股
9 王建国 0.51 流通股
10 中国移动通信集团公司 0.49 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
公司前十名股东之间不存在关联关系
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况：
公司主营业务的范围及其经营状况：
⑴ 公司属钢铁行业，以钢和钢材生产为主营业务，是国内最大的不锈钢和钢材生产企业。
⑵ 公司主营业务的经营状况
① 母公司主营业务情况
2001年上半年母公司共销售钢锭、钢坯、钢材372390吨，比上年同期304778吨增加67612吨，增长22.18％。实现主营业务收入207946万元，比上年同期增加186873万元，增加21073万元，增长11.28%。主营业务利润实现21331万元，比上年19175万元，增加2156万元，增长11.25%。2001年上半年主营业务各项目中钢材收入和利润分别比上年同期增加25142万元和2247万元，增幅分别达到13.80％和11.78％。
② 公司控股子公司的经营情况及业绩
山西新临钢钢铁有限公司是本公司的控股子公司。2001上半年该公司生产经营工作保持了良好的势头，产销率超过100%，货款回收率达到100%，报告期内实现工业总产值40853万元，完成年计划的54%，比上年同期增长45.4%，完成产品销售收入实现78933万元，实现利润2478万元，分别比上年同期增62.44％和19.36％，顺利实现了“时间过半、任务过半”。
（二）公司投资情况
1、募集资金的运用和结果 （单位:万元）
募集资金 承诺投资 承诺运用 项目总投资 项目预计 实际投资
的方式 项目 日 期 收益 项目
A股配股 不锈冷轧薄 2001-01-25 136,390.00 13,388.00 不锈冷轧
板改扩建二 薄板改扩
期工程 建二期工
程
募集资金 实际投资金 实际投资
的方式 额 日 期
A股配股 59,294.95 2000-12-01
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的募集资金期末存于银行．
3、项目变更原因、程序和披露情况：
项目未发生变更。
4、项目进度及收益情况：
不锈冷轧薄板改扩建二期工程拆除搬迁工作大部分已完成，主要设备已订货，进口设备款已预付。截止2001年6月30日,配股资金所投入的项目均处于建设期,尚未产生经济效益.
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
报告期内本公司用非募集资金投资24项，投资额17998.78万元，其中主要项目情况如下：
⑴ 冷轧厂冷线机组改造项目。根据山西省经贸委对《山西太钢不锈钢股份有限公司冷轧厂冷线机组设备改造》等五个项目的批复，公司在报告期根据引进设备招标洽谈的情况，签订了设备进口合同，支付了设备予付款，共计16102万元。
⑵ 热轧主电室1#变流机组改造项目。该项目采用大功率传动和微机控制，克服了原来机组老化，故障多，耗能大的不足，节约了成本，提高了工作效率，项目已完工，竣工结算正在办理中。
⑶ 热轧不锈中板研磨线改造项目.该项目主要内容是打通不锈中板研磨线生产工艺，使物流有序，同时提高研磨工作效率，改善钢板表面质量，报告期内项目已完工，竣工结算正在办理中。
⑷ 冷轧新增抛丸机工程。该项目针对冷轧热处理能力不足的矛盾，改造后热线工艺速度提高，减少混线热处理时间，增加混线冷板处理能力，提高产量报告期内项目已完工，竣工结算正在办理中。
（三）公司财务状况
1、比较资产负债表
单位：万元
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日
增减 %
总资产 552380.06 472592.20 16.88
应收帐款 32825.05 21389.71 53.46
存货 132921.46 133998.08 -0.80
固定资产 172743.67 156010.16 10.73
长期负债 68073.51 65148.05 4.49
股东权益 311703.18 216579.00 43.92
短期投资 20000 0 -
待摊费用 1530.11 0 -
项 目 原因
总资产 报告期配股资金到位及盈利增加
应收帐款 主营业务增加,未结算款项相应增加
存货
固定资产 在建工程竣工交付使用,增加资产
长期负债 增加银行借款
股东权益 报告期内配股资金到位及净利润增加
短期投资 报告期新增委托理财业务
待摊费用 报告期内检修费用集中发生
2、比较损益表
单位：万元
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 增减 % 原 因
主营业务 286878.88 223747.54 28.22 不锈钢材收入增加
主营业务利润 27827.06 24236.28 14.82 不锈钢材销量上升
净利润 16495.92 14632.38 12.74 主营业务利润增加
(四) 经营环境重大变化的影响分析：
2001年是我国实行“十五”计划的第一年，国家经济形势向好，冶金行业继续实行总量控制政策。随着打击不锈钢走私和假冒伪劣钢材力度的加大，使得不锈钢市场环境也得到一定程度的改善。但是由于一季度是消费淡季，进口仍然增长过快以及上半年不锈钢材价格稳中有降的影响，本公司收入和利润未实现同步增长。
我国加入ＷＴＯ即将成为现实，关税降低和取消非关税贸易壁垒是大势所趋，必将导致国内外不锈钢材市场竞争激烈，然而由于国内不锈钢市场与国际接轨较早，对公司今后生产经营不会带来较大的影响。
（五）下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
公司继续配合国家有关部门打击不锈钢走私和假冒伪劣钢材的行动，积极研究中国加入ＷＴＯ后国际不锈钢市场对我公司生产经营的影响，努力提升主营业务的竞争力，及时调整公司营销策略，拓宽本公司不锈钢产品在市场竞争中的生存空间。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
下半年，公司进一步实施“高质量，高效益”战略，深入开展“对标挖潜”工作，坚持以市场为导向，以客户对产品实物质量的要求为出发点，按生产工序逐个环节进行“质量倒逼”，扎实做好工作，努力完成2001年总体目标，具体工作如下：
⑴ 树立“大营销”观念，针对当前国际不锈钢进口增加及走私等不利条件，积极研究不锈钢市场变化，通过营销策略和政策的调整，主动适应市场，进一步做好营销人员承包制工作，努力完成全年销售任务，为公司生产经营的进一步发展奠定基础。
⑵ 强化“质量第一”的意识，认真组织好不锈钢各工序质量攻关，以客户对产品实物质量的要求为出发点，扎实开展好各项工作，使不锈钢坯、钢材质量再上新台阶，增强公司产品参与市场竞争的实力。
⑶ 深入开展“对标挖潜”活动，选举同类国际先进企业为目标与本企业进行逐项对比，寻找差距，制定措施，力争在最短时间内使各项技术经济指标达到或超过国际先进水平。同时加大技改力度，尤其要确保不锈钢冷轧系统改造按网络进度施工，按时投产达产，实现不锈钢的跨越发展。
五、重要事项
（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情
况，报告期内配股方案的实施情况：
以2001年2月配股后总股本107617万股为基数每10股派现金0.88元（含税）。股权登记日：2001.05.28，除息日：2001.05.29,派息日：2001.05.30.
以2000年末总股本94200万股为基数每10股配3股，2001.01.08股权登记，2001.01.09除权，2001.02.27上市流通。
（三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司重大关联交易事项
见会计报表附注。
（五）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
本公司董事长刘玉堂先生兼任控股股东太原钢铁（集团）有限公司董事长；总经理、副总经理等高级管理人员均在股份公司领取薪酬，均未在股东单位担任职务。劳动、人事、工资管理独立。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
本公司资产完整。生产系统和配套设施及专有技术等资产已全部进入上市公司。辅助生产系统由太原钢铁（集团）有限公司提供，按关联贸易购入（已在关联贸易中披露）；本公司产、供、销系统独立；控股股东与本公司无同业竞争。占用土地系向太原钢铁（集团）有限公司租用。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司财务独立，有独立财务部门，建立独立的财务核算系统，有规范独立的财会制度。在银行独立开户，无与控股公司共用一个银行帐户的情况，独立依法纳税。
（六）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（七）本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
本报告期，公司与证券公司签订2亿元《委托理财协议》，投资明细如下：
委托单位 投资金额 投资期限
中国银河证券有限责任公司 100,000,000 一年
中国银河证券公司上海张杨路证券营业部 100,000,000 一年
（八）其它重大事项：无。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告山西天元会计师事务所审计，出具无保留意见审计报告。
山西太钢不锈钢股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制:山西太钢不锈钢股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
本期期初 本期期末
资 产 注释
(合并) (合并)
流动资产：
货币资金 注1 515,280,995.17 772,790,152.17
短期投资 注2 200,000,000.00
应收票据 53,702,618.23 68,613,499.21
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 213,897,091.69 328,250,501.76
其他应收款 注4 119,438,270.34 108,623,750.39
预付帐款 注5 255,097,987.95 106,526,619.33
应收补贴款
存货 注6 1,339,980,820.26 1,329,214,623.04
待摊费用 注7 15,301,079.44
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,497,397,783.64 2,929,320,225.34
长期投资：
长期股权投资 注8
长期债权投资
长期投资合计 注9
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注10 2,895,187,431.16 3,132,146,653.12
减：累计折旧 注11 1,335,085,812.18 1,404,709,970.21
固定资产净额 1,543,126,769.42 1,710,461,833.35
工程物资 注12 457,380,006.78 817,720,806.93
在建工程 注13 227,252,262.34 66,297,764.11
固定资产清理
固定资产合计 2,227,759,038.54 2,594,480,404.39
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 注14 765,144.96
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 765,144.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,725,921,967.14 5,523,800,629.73
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注15 165,675,320.00 346,675,600.00
应付票据 注16 202,500,000.00 61,000,000.00
应付帐款 注17 348,837,120.61 397,232,126.73
预收帐款 注18 178,434,570.01 162,456,624.96
应付工资 15,830,473.26 28,563,956.01
应付福利费 28,606,010.25 32,153,743.39
应付股利 86,122,960.00
应交税金 注19 60,090,828.78 19,369,515.51
其他应交款 7,118,283.85 8,870,682.83
其他应付款 176,161,164.59 143,605,212.75
预提费用 注20 30,726,915.30
预计负债
一年内到期的长期负债 注21 424,280,909.00 271,176,930.00
其他流动负债
流动负债合计 1,693,657,640.35 1,501,831,307.48
长期负债：
长期借款 注22 632,646,678.11 670,721,937.11
应付债券
长期应付款 注23 18,833,845.00 10,013,152.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 651,480,523.11 680,735,089.11
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,345,138,163.46 2,182,566,396.59
少数股东权益 214,993,798.68 224,202,470.95
股东权益：
股本 942,000,000.00 1,076,170,000.00
减：已归还投资
股本净额 942,000,000.00 1,076,170,000.00
资本公积 注24 763,353,895.10 1,415,466,498.39
盈余公积 注25 124,400,885.91 124,400,885.91
其中：法定公益金 41,466,961.97 41,466,961.97
未分配利润 注26 336,035,223.99 500,994,377.89
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 2,165,790,005.00 3,117,031,762.19
负债和股东权益总计 4,725,921,967.14 5,523,800,629.73
本期期初 本期期末
资 产
(母公司) (母公司)
流动资产：
货币资金 449,987,593.60 668,659,253.95
短期投资 200,000,000.00
应收票据 42,372,618.23 14,627,499.21
应收股利
应收利息
应收帐款 145,279,515.47 228,302,666.98
其他应收款 68,336,093.50 70,298,292.35
预付帐款 241,120,683.42 97,828,723.50
应收补贴款
存货 1,119,472,550.78 1,171,531,817.09
待摊费用 14,440,641.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,066,569,055.00 2,465,688,894.63
长期投资：
长期股权投资 224,370,858.61 233,972,396.78
长期债权投资
长期投资合计 224,370,858.61 233,972,396.78
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 2,421,767,558.32 2,486,811,367.20
减：累计折旧 1,108,731,175.86 1,157,085,043.54
固定资产净额 1,296,061,532.90 1,312,751,474.10
工程物资 396,792,260.19 780,633,005.01
在建工程 81,609,613.41 30,157,706.83
固定资产清理
固定资产合计 1,774,463,406.50 2,123,542,185.94
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 637,205.56
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 637,205.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,066,040,525.67 4,823,203,477.35
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 123,000,000.00 243,000,000.00
应付票据 201,500,000.00 155,000,000.00
应付帐款 212,232,964.89 257,909,652.93
预收帐款 165,259,823.43 138,700,177.65
应付工资
应付福利费 6,745,506.03 6,191,873.21
应付股利 86,122,960.00
应交税金 62,039,802.91 2,614,955.87
其他应交款 428,289.79 110,282.00
其他应付款 46,976,828.62 36,959,519.93
预提费用 2,604,453.57
预计负债
一年内到期的长期负债 417,691,729.00 271,176,930.00
其他流动负债
流动负债合计 1,321,997,904.67 1,114,267,845.16
长期负债：
长期借款 559,816,971.00 591,302,070.00
应付债券
长期应付款 17,833,845.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 577,650,816.00 591,302,070.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,899,648,720.67 1,705,569,915.16
少数股东权益
股东权益：
股本 942,000,000.00 1,076,170,000.00
减：已归还投资
股本净额 942,000,000.00 1,076,170,000.00
资本公积 763,353,895.10 1,415,466,498.39
盈余公积 121,791,130.18 121,791,130.18
其中：法定公益金 40,597,043.39 40,597,043.39
未分配利润 339,246,779.72 504,205,933.62
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 2,166,391,805.00 3,117,633,562.19
负债和股东权益总计 4,066,040,525.67 4,823,203,477.35
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 3,889,574.77 91,869.65 229,064.43
其中：应收账款 3,557,873.66 91,869.65
其他应收款 331,701.11 229,064.43
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,687,855.69 526,700.39
其中：库存商品
原材料 3,687,855.69 526,700.39
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 16,974,849.56
其中：房屋、建筑物
机器设备 16,974,849.56
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,752,379.99
其中：应收账款 3,649,743.31
其他应收款 102,636.68
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,214,556.08
其中：库存商品
原材料 4,214,556.08
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 16,974,849.56
其中：房屋、建筑物
机器设备 16,974,849.56
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 942,000,000.00 942,000,000.00
本期增加数 134,170,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 134,170,000.00
本期减少数
期末余额 1,076,170,000.00 9,420,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 763,353,895.10 757,812,965.17
本期增加数 652,112,603.29 5,540,929.93
其中：资本（或股本）溢价 650,977,500.00
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 1,135,103.29 5,540,929.93
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 1,415,466,498.39 763,353,895.10
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 82,933,923.94 53,203,431.80
本期增加数 29,730,492.14
其中：从净利润中提取数 29,730,492.14
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 82,933,923.94 82,933,923.94
其中：法定盈余公积 82,933,923.94 82,933,923.94
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 41,466,961.97 26,601,715.88
本期增加数 14,865,246.09
其中：从净利润中提取数 14,865,246.09
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 41,466,961.97 41,466,961.97
五、未分配利润：
期初未分配利润 336,035,223.99 186,973,683.08
本期净利润 164,959,153.90 288,360,239.14
本期利润分配 139,298,698.23
其中：提取盈余公积金 44,595,738.23
分配普通股股利 94,702,960.00
期末未分配利润 500,994,377.89 336,035,223.99
利润及利润分配表
编制:山西太钢不锈钢股份有限公司 年度:2001 年1 至6 月 单位:人民币元
注释 上年同期 本 期
(合并) (合并)
一、主营业务收入 2,237,475,363.19 2,868,788,786.17
减：主营业务成本 1,991,390,291.20 2,578,315,208.62
主营业务税金及附加 3,722,224.76 12,202,998.65
二、主营业务利润 242,362,847.23 278,270,578.90
加：其他业务利润 11,407,815.02 12,261,197.44
减：营业费用 6,463,771.34 3,289,150.33
管理费用 40,434,285.06 55,581,517.44
财务费用 注27 33,261,576.63 21,036,890.65
三、营业利润 173,611,029.22 210,624,217.92
加：投资收益 注28 12,856,500.52
补贴收入
营业外收入 注29 7,182.00
减：营业外支出 注30 1,875,548.35 2,940,981.33
四、利润总额 184,599,163.39 207,683,236.59
减：所得税 31,525,436.15 34,605,999.86
少数股东损益 6,749,951.48 8,118,082.83
五、净利润 146,323,775.76 164,959,153.90
加：年初未分配利润 186,973,683.08 336,035,223.99
其他转入
六、可供分配的利润 333,297,458.84 500,994,377.89
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金 提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 333,297,458.84 500,994,377.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 333,297,458.84 500,994,377.89
2000 年调整 上年同期
(合并) (母公司)
一、主营业务收入 4,936,818,680.04 1,868,734,505.73
减：主营业务成本 4,425,593,295.50 1,676,316,562.96
主营业务税金及附加 8,840,996.62 663,303.39
二、主营业务利润 502,384,387.92 191,754,639.38
加：其他业务利润 24,967,788.63 10,112,931.75
减：营业费用 10,534,172.56 1,844,308.16
管理费用 109,062,035.76 18,401,235.88
财务费用 61,785,560.47 29,268,135.19
三、营业利润 345,970,407.76 152,353,891.90
加：投资收益 14,443,740.10 19,323,201.00
补贴收入
营业外收入 251,326.95 7,182.00
减：营业外支出 6,231,854.96 650,955.88
四、利润总额 354,433,619.85 171,033,319.02
减：所得税 57,479,470.09 24,740,532.13
少数股东损益 8,593,910.62
五、净利润 288,360,239.14 146,292,786.89
加：年初未分配利润 186,973,683.08 188,843,536.43
其他转入
六、可供分配的利润 475,333,922.22 335,136,323.32
减：提取法定盈余公积 29,730,492.14
提取法定公益金 14,865,246.09
提取职工奖励及福
利基金 提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 430,738,183.99 335,136,323.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 94,702,960.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 336,035,223.99 335,136,323.32
本 期 2000 年调整
(母公司) (母公司)
一、主营业务收入 2,079,456,714.02 4,096,120,990.18
减：主营业务成本 1,859,018,255.61 3,696,741,442.50
主营业务税金及附加 7,125,618.71 2,687,383.90
二、主营业务利润 213,312,839.70 396,692,163.78
加：其他业务利润 10,794,523.09 20,192,093.78
减：营业费用 2,938,962.90 5,657,929.00
管理费用 21,124,215.91 39,176,759.32
财务费用 15,625,072.89 54,092,713.39
三、营业利润 184,419,111.09 317,956,855.85
加：投资收益 8,466,434.88 22,829,663.35
补贴收入
营业外收入 251,326.95
减：营业外支出 1,513,266.61 3,883,955.12
四、利润总额 191,372,279.36 337,153,891.03
减：所得税 26,413,125.46 48,793,651.87
少数股东损益
五、净利润 164,959,153.90 288,360,239.16
加：年初未分配利润 339,246,779.72 188,843,536.43
其他转入
六、可供分配的利润 504,205,933.62 477,203,775.59
减：提取法定盈余公积 28,836,023.91
提取法定公益金 14,418,011.96
提取职工奖励及福
利基金 提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 504,205,933.62 433,949,739.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 94,702,960.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 504,205,933.62 339,246,779.72
利润表附表
全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收
报告期利润
收益率(%) 收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 8.93 10.04 0.259
营业利润 6.76 7.60 0.196
净利润 5.29 5.952 0.153
扣除非经常性损
7.73 5.315 0.137
益后的净利润
加权平均每股收益
报告期利润
(元/股)
主营业务利润 0.270
营业利润 0.204
净利润 0.160
扣除非经常性损
0.143
益后的净利润
现金流量表
编制:山西太钢不锈钢股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项 目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,942,171,284.31
收到的税费返还 60,610,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 12,343,080.09
现金流入小计 3,015,124,364.40
购买商品、接受劳务支付的现金 2,521,107,604.51
支付给职工以及为职工支付的现金 69,316,219.04
支付的各项税费 231,962,198.24
支付的其他与经营活动有关的现金 22,687,054.63
现金流出小计 2,845,073,076.42
经营活动产生的现金流量净额 170,051,287.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额 1,408,363.86
收到的其他与投资活动有关的现金 19,375,070.26
现金流入小计 20,783,434.12
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 435,964,866.04
投资所支付的现金 227,843,507.31
支付的其他与投资活动有关的现金 28,595.95
现金流出小计 663,836,969.30
投资活动产生的现金流量净额 -643,053,535.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 787,178,369.63
借款所收到的现金 237,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 9,013,152.00
现金流入小计 1,033,191,521.63
偿还债务所支付的现金 171,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 128,727,793.87
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,985,582.11
现金流出小计 302,713,375.98
筹资活动产生的现金流量净额 730,478,145.65
四、汇率变动对现金的影响 33,258.55
五、现金及现金等价物净增加额 257,509,157.00
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 164,959,153.90
加：少数股东损益 8,118,082.83
计提的资产减值准备 141,516.22
固定资产折旧 73,675,043.45
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -15,301,079.44
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 21,701,606.35
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 10,239,496.83
经营性应收项目的减少(减：增加) -55,498,583.70
经营性应付项目的增加(减：减少) -37,983,948.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 170,051,287.98
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 772,790,152.17
减:现金的期初余额 515,280,995.17
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 257,509,157.00
项 目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,527,815,858.46
收到的税费返还 60,610,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 11,975,668.98
现金流入小计 2,600,401,527.44
购买商品、接受劳务支付的现金 2,189,544,816.06
支付给职工以及为职工支付的现金 46,431,855.55
支付的各项税费 184,646,702.86
支付的其他与经营活动有关的现金 12,112,446.49
现金流出小计 2,432,735,820.96
经营活动产生的现金流量净额 167,665,706.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额 1,408,363.86
收到的其他与投资活动有关的现金 19,375,070.26
现金流入小计 20,783,434.12
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 406,881,661.78
投资所支付的现金 227,843,507.31
支付的其他与投资活动有关的现金 28,595.95
现金流出小计 634,753,765.04
投资活动产生的现金流量净额 -613,970,330.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 787,178,369.63
借款所收到的现金 146,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 933,178,369.63
偿还债务所支付的现金 141,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 124,216,502.73
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,985,582.11
现金流出小计 268,202,084.84
筹资活动产生的现金流量净额 664,976,284.79
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 218,671,660.35
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 164,959,153.90
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 141,516.22
固定资产折旧 52,404,753.10
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -14,440,641.55
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 18,337,885.78
投资损失(减：收益) -8,466,434.88
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -52,585,966.70
经营性应收项目的减少(减：增加) 90,776,269.81
经营性应付项目的增加(减：减少) -83,460,829.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 167,665,706.48
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 668,659,253.95
减:现金的期初余额 449,987,593.60
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 218,671,660.35
山西太钢不锈钢股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）主要编制方法:
1、不符合会计核算前提的说明：
无
2、重要会计政策和会计估计说明：
⑴ 会计制度
执行《企业会计制度》。
⑵ 会计年度
采用公历年度，自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
⑶ 记账本位币
以人民币为记账本位币。
⑷ 记账基础和计价原则
按权责发生制原则记账，各项财产、物资按取得时的实际成本计价。
⑸ 外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日的市场汇价折合；期末外币银行存款及债权、债务等账户按期末市场汇价进行调整，所产生的外币折合差额计入当期损益或者资本化。
⑹ 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。投资被确认为现金等价物必须同时具备四个条件：期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小。期限短是指从购买日起，三个月内到期。
⑺ 坏账准备核算方法
坏账损失实行备抵法核算。坏帐准备按账龄分析法计提。
⑻ 存货核算方法
存货分类为：原料、辅助材料、燃料、修理用备件、包装物、低值易耗品、大型工具、委托加工材料、在产品及自制半成品、产成品、外购半成品、委托代销产品、委托加工物资，入库均按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。低值易耗品采用领用时一次摊销法。根据股份公司董事会决议，期末存货按账面成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取。
⑼ 短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账，在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益或损失入账。根据股份公司董事会决议，期末短期投资按账面成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。
⑽ 委托贷款
委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算应收利息，对于到期不能收回应收利息委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认应收利息冲回。
期末委托贷款按账面本金与可收回金额孰低原则计价，按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。
⑾ 长期投资核算方法
① 长期股权投资
长期股权投资按实际成本计价，拥有被投资单位20%以上表决权资本，对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；拥有被投资单位20%以下表决权资本采用成本法核算。
② 长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款确认入账价值，按权责发生制原则计算应计利息。
③ 长期投资减值准备
股份公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于投资的账面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复，以可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
⑿ 固定资产核算方法
① 固定资产标准：使用年限在1年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物和机器设备等。
② 固定资产分类：生产用房屋、建筑物，通用设备，专用设备，运输设备，电气设备，电子及通信设备，仪器仪表等七大类。
③ 固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值，
④ 固定资产折旧：按各类固定资产原值（评估值）和预计可使用年限，扣除残值后采用"直线法"平均计算。
各类固定资产的预计使用年限、残值率、年折旧率如下：
固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率(%)
生产用房屋、建筑物 25--45年 3% 3.88--2.16
通用设备 14--18年 3% 6.93--5.39
专用设备 12--15年 3% 8.08--6.47
运输设备 8--14年 3% 12.13--6.93
电气设备 15--18年 3% 6.48--5.39
电子及通讯设备 7--28年 3% 13.86--3.46
仪器仪表 12年 3% 8.08
固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低原则计价，按单项固定资产账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。
⒀ 在建工程核算方法
在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出，预付工程款和购入为工程准备的物资。工程完工交付使用按实际成本结转固定资产，包括与在建工程有关的借款利息支出予以资本化。在建工程减值准备期末按在建工程账面价值高于其可收回金额的差额计提。
⒁ 无形资产核算方法
无形资产取得时按取得时的实际成本计价，按合同规定年限或法定年限平均摊销。
无形资产减值准备期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额计提。
⒂ 长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的当月起一次计入当月损益。
⒃ 销售收入的确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③ 与交易相关的经济利益能够流入企业；
④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。
⒄ 所得税的会计处理方法
所得税采用应付税款法核算。
⒅ 合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，将股份公司直接或间接方式拥有其过半数以上权益性资本以及其他被本公司所控制的被投资企业纳入编制合并会计报表范围；以纳入合并范围的被投资企业的会计报表及有关资料为依据，通过抵销与本公司相关的科目编制合并会计报表。
3、会计政策变更情况:
会计政策变更的说明：
股份公司根据《企业会计制度》的规定，从2001年1月1日起变更如下会计政策：
⑴ 期末委托贷款原按实际成本计价，现变更为按本金与可收回金额孰低原则计价，并按单项贷款计提委托贷款减值准备。
⑵ 期末固定资产原按实际成本计价，现变更为按账面价值与可收回金额孰低原则计价，并按单项固定资产计提固定资产减值准备。