太钢不锈98中报
(一) 公司简介
公司法定中文名称:广东汕头超声电子股份有限公司
公司法定英文名称:GUANGDONG GOWORLD CO.,LTD.
公司注册地址:广东省汕头市兴业路21号
办公地址:广东省汕头兴业路21号
邮政编码:515041
公司法定代表人:林盛川
公司董事会秘书:陈东屏
联系地址:广东省汕头市兴业路21号
电话:(0754)8245666-3326 (0754)8610992
传真:(0754)8628027
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:超声电子
股票代码:0823
(二) 主要财务指标
项目 1998年6月30日 1997年6月30日 同比增减%
净利润(元) 47790473.17 16051312.01 197.74
股东权益(不含少数股东权益)(元)607404436.33 208332615.17 191.56
每股收益(元) 扣除申购资金冻结利息前 0.2331 0.1147 103.23
扣除申购资金冻结利息后 0.2287
净资产收益率 扣除申购资金冻结利息前 7.8680 7.047
(%) 扣除申购资金冻结利息后 7.7182
每股净资产(元) 2.9629 1.4881 99.11
调整后的每股净资产(元) 2.8618 1.4429 98.34
计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处
理(流动,固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
(三) 股本变动和主要股东 持股情况
1.股本变动情况
公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转 其他 小计
一.尚未流通股份 140000000
1.发起人股份 140000000 140000000
其中:国有法人股 140000000 -6500000 -6500000 0
2.公司职工股 6500000 -6500000 -6500000 140000000
尚未流通股份合计 146500000
二.已流通股份
境内上市的人民
币普通股 58500000 +6500000 +6500000 65000000
已流通股份合计 58500000 +6500000 +6500000 65000000
三.股份总数 205000000 0 0 205000000
注:1998年4月9日本公司650万股公司职工股经深交所批准上市流通.其中董事,
监事及高管人员持有的11万股暂时冻结.
2.主要股东持情况
名次 股东名称 期末持股数 占总股本%
1 汕头超声电子(集团)公司 140000000 68.29268
2 国泰证券 769000 0.37512
3 陈文梅 437100 0.21322
4 岑佳兴 408900 0.19946
5 郑跃翠 408700 0.19937
6 柴进忠 386956 0.18876
7 张伯清 386152 0.18837
8 陈昌淑 383710 0.18718
9 黄炳秀 372200 0.18156
10 刘 兵 325668 0.15886
合计 143878386 70.18458
3.汕头超声电子(集团)公司持有的股份无质押情况.
(四) 经营情况的回顾和展望
1.公司报告期内主要经营情况
本公司主要从事超声电子仪器,印制线路板和液晶显示器的研制,生产和销售
.1998年上半年,公司以市场为导向,扩大主导产品生产规模,狠抓产品质量管理, 积
极开拓国内外市场,坚持技术创新,培育新的经济增长点, 保持并发展了新的竞争优
势,实现了新一轮的企业经济快速增长.上半年实现主营业收入18265万元,同比增长
62.37%;利润总额6598万元,同比增长196.54%;净利润4779万元,同比增长197.76%.
其中以募集资金投入的印制线路板技改项目已按期完成, 使公司印制线路板年生产
能力达到24万平方米,上半年同比,印制线路板工业总产值增长210.35%,销售收入增
长83.49%,出口创汇增长83.02%,利润总额增长270.27%.
2.公司投资情况
(1)募股资金使用情况
公司在报告期内未募集资金.1997年8月25日至27日向社会公开发行6500万股A
股扣除发行费用后实际募集资金3.1395亿元,本报告期内继续使用.募集资金按<<招
股说明书>>承诺的投资项目投入.现将延续到本报告期的项目进展情况说明如下:
①超蒲及特种覆铜板项目,计划投资16500万元,实际已投入资金8857万元, 其
中1998年上半年投入3114.5万元.项目已完成征地和设备订购工作,厂房建设在继续
进行中.预计1998年12月底完成设备安装,调试.
②印制板生产线技术改造项目,计划投资11002.5万元, 实际已投入资金10391
万元,其中本年投入2312万元.项目建设于1998年3月基本完成,进行批量生产. 报告
期内项目生产印制线路板35000平方米,实现销售收入3850万元,利润1160万元.
③补充本公司流动资金,计划3892.5万元,已于1997年底全部投入.
至1998年上半年,累计投入计划项目的募股资金23140.5万元, 其中上年投入1
7714万元,1998年上半年投入5426.5万元,尚未投入使用的募股资金8254.5万元存入
银行结转使用.
(2)其他投资项目
①1998年5月, 公司与汕头保税区广达土地开发总公司共同投资成立汕头保税
区超声发展有限公司,注册资本400万元,本公司以现金出资320万元, 占其注册资本
的80%.
②短期投资汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司1000万元,按协定报告
期内收到投资收益90万元.
3.下半年计划
(1)宏观经济环境与公司工作重点
本公司是以电子产品为主导的高新技术企业.世界电子信息产业的迅猛发展以
及国家电子信息化建设的推进为我公司产品开辟新市场领域创造了条件, 也为企业
经济持续稳定发展提供了重要保证;尤其是我司今年上半年以来,在企业管理, 技术
进步,市场开拓等方面的工作卓有成效,经营稳健,效益突出,为企业未来发展增创新
优势,再上新台阶奠定了坚实的基础.当然, 高科技产业的经营风险以及日超激烈的
行业竞争,也对公司的发展提出了挑战.为此, 本公司将致力于现代企业制度的创新
与完善,致力于搞好企业经济结构的战略性调整,建立适应市场经济的新机制, 规范
内部管理,增强经营活力,争取超额完成全年生产经营任务.
(2)下半年具体开展的工作
①紧抓在建工程建设.一是超薄及特种覆铜板项目预计年末完成厂房建设和设
备安装调试;二是与四川艺精技术开发总公司合营的"四川超声印制板有限公司",预
计该项目年底建成,年生产能力为单面板10万平方米,双面及多层板2万平方米.
②促进技术进步,提高开发创新能力,加快知识产品和知识经济的发展.一是争
取尽快完成数字化,智能化超声波探伤仪以及与德国合作的PCUSIO 卡式超声波控伤
仪项目的试产工作;二是进一步加大CTS-8005A超声波控伤仪和负型宽温宽视角液晶
显示器等一批新产品推广力度,争创新效益;三是完成与市国税局合作开发的加油机
计税器首批试产,争取列入"金税工程".
③消除东南亚金融风暴的间接影响.东南亚金融风暴对我司出口市场虽无直接
影响,但东南亚的产品售价下降,海外市场的竞争力增加, 这对我司产品的售价造成
了一定的压力.对此,我司将采取措施;加强欧美市场开发,不断完善国际营销网络;
强化质量管理,降低产品成本,增强产品市场竞争力.
(五)重要事项
1.本报告期内股东大会,董事会会议情况简介
1997年度股东大会于1998年6月19日在公司会议室召开,会议审议通过了:①董
事会1997年度工作报告.②监事会1997年度工作报告.③本公司1997年度财务决算和
1998年度财务预算.④本公司1997年度利润分配预案.⑤本公司1997年度报告. ⑥本
公司章程修正案.⑦关于增选许统邦,黄志东为第一届董事会成员的议案. ⑧关于投
资1331万元(控股62%) 与四川艺精技术开发总公司合资经营四川超声印制板有限公
司的议案.各项决议内容刊登于1998年6月20日<<证券时报>>上.
董事会于1998年3月9日召开第二次董事会议,审议通过了1997年度报告和年度
报告摘要,1997年度利润分配,修改公司章程,设立三家分公司等 方案. 各项决议内
容刊登于1998年3月13日<<证券时报>>上.
董事会于1998年5月15日召开第三次董事会议, 审议通过增选许统邦先生和黄
志东先生为第一届董事会成员,公司基本管理制度,投资1331万元(控股62%) 与四川
艺精技术开发总公司合资经营四川超声印制板有限公司,召开'97年度股东大会等方
案.各项决议内容刊登于1998年5月16日<<证券报>>上.
2.公司中期拟定的利润分配预案和资本公积金转增股本预案
1998年中期,公司实现净利润47790473.17元,提取10%法定盈余公积金4779047
.32元,5%公益金2389523.66元,加1997年未分配利润37691767.22元, 可供股东分配
的利润为78313669.41元.公司拟以1998年6月30日公司总股本20500万股为基数, 用
未分配利润向全体股东按每10 股送红股3 股( 按每股面值1 元计算) , 共计送出
61500000.00元,剩余16813669.41元.
同时,本公司拟以1998年6月30日总股本20500万股为基数用股票溢价发行收入
形成的资本公积金248950016.00元的部分实施转增股本,每10股转增3股( 资本公积
金减少61500000.00元).
以上预案需经公司临时股东大会审议通过,并报上级主管部门审批后实施.
3.本公司上年度利润分配方案:"1998年中期前不进行利润分配,也不进行公积
金转增股本",上述分配方案已经1997年度股东大会审议通过.
4.本报告期内,本公司无重大诉讼,仲裁事项
5.本报告期内,本公司未发生过收购兼并,资产重组事项.
6.重大关联交易事项.
具体见财务报告附注.
7.本公司本年度聘请的会计师事务所未有变更,仍为油头会计师事务所.
8.经深交所批准,"超声电子"公司职工股650万股于1998年4月9日上市流通,其
中董事,监事及高管人员持有的11万股暂时冻结.
(六) 财务报告
1.审计报告.
(98)汕会审字第157号
审计报告
广东汕头超声电子股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年6月30日的资产负债表及1998年1-6月
份的利润及利润分配表和现金流量表.这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对
这些会计报表发表审计意见. 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行
的.在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为
必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合<<企业会计则>>及<<股份有限公司会计制度>>的
有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6月30日的财务状况及1998年
1-6月份的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
汕头会计师事务所 中国注册会计师俞俊雄
中国 汕头 中国注册会计师陈 迅
1998年7月24日
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注.
广东汕头超声电子股份有限公司
会计报表附注
一.公司简介
广东汕头超声电子股份有限公司( 下称公司) 是经广东省人民政府以粤夜函
[1997]123号文批准,由汕头超声电子(集团)公司(下称集团公司)独家发起, 并采取
募集设立方式设立的股份有限公司. 集团公司以其所属的三家全资子公司的全部经
营性净资产和拥有两家中外合资企业75%的权益作价折股投入.经中国评判监督管理
委员会证监发字[1997]412,413号文件批准,本公司成功地发行了6500万股社会公众
股(其中内部职工股650万股).1997年9月5日在广东省工商行政管理局完成工商登记
注册<(<营业执照>>注册号:23113103-2),并于1997年10月8 日在深圳评判交易所上
市挂牌交易.
公司1998年1-6月生产双层及多层印制线路板9.70万平方米,液晶显示器0. 99
万平方米和超声控伤仪399台,出口创汇860万美元.
二.会计制度
执行<<股份有限公司会计制度>>.本期会计报表的期初数原执行<<股份制试点
企业会计制度>>已改按本制度进行调整.
2.会计期间
自公历1月1日起至12月31日止.
3.合并会计报表的编制方法
合并会计报表是根据母公司及子公司的会计报表,按<<合并会计报表暂行规定
>>及有关补充规定的要求编制的.
4.记帐原则和计价基础
记帐原则按权责发生制;计价基础按历史成本.
5.外币折算方法
记帐本位币为人民币.对涉及外币的经济业务采用当月一日的市场汇价折算为
本位币记帐, 期末外币货币资金以及债权债务等各种外币帐户的帐面余额以期末中
国人民银行公布的市场汇价进行调整,其差异计入当期财务费用.
6.短期投资核算方法
短期投资系项目投资,采用成本法核算,不提取短期投资跌价准备.
7.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按期末应收帐款余额的5%计提.
8.存货核算方法
存货分类为:原材料,在产品,产成品和低值易耗品. 各种存货按取得时的实际
成本记帐;存货的领用或发出按加权平均法;在产品成本计算采用约当产量法; 不提
取存货跌价准备.低值易耗品领用时一次性摊销.
9.长期投资核算方法
债券投资,其他投资和股权投资中股权比例占20%以下的投资采用成本法核算;
股权投资中股权比例占20%-50%(含50%)的采用权益法核算;股权比例占50%以上的采
用权益法核算并合并会计报表.
长期投权投资中的股权投资差额借方额分10年平均摊销.
10.固定资产核算方法
使用年限超过一年,单位价值在2000元以上的为固定资产; 固定资产按实际成
本计价;折旧方法为直线平均法,预计残值率5%.固定资产折旧分类如下:
资产类别 估计使用年限 年折旧率
经营(生产)用房 35 2.17%
机器设备 14 6.79%
运输工具 10 9.50%
其他设备 8 11.88%
11.在建工程核算方法
在建工程按实际发生的费用,成本核算;在建工程在办理交付使用后,确认为固
定资产.竣工决算与在建工程转为固定资产时的差额,在竣工决算确定后进行调整.
12.无形资产核算方法
(1)土地使用权按实际成本计价, 土地使用权摊销按规定使用年限以直线法平
均摊销.
(2)专有技术从正式生产之昌起按10年以直线法平均摊销.
13.开办费核算方法
开办费从正式生产之日起按5年以直线法平均摊销.
14.长期待摊费用核算方法
(1)机器设备改良支出按5年平均摊销;
(2)房屋装修按8年平均摊销
15.收入实现确认原则
商品,产品已经发出,劳务已经提供,并且取得货款或取得索取货款的凭据时确
认收入实现.
16.税项
(1)增值税:产品销售按17%税率计算销项税额, 扣除当期允许抵扣的进项税额
后的余额缴纳. 两家中外合资企业的子公司享受收征增值税税负增加返还的优惠政
策.
(2)营业税:技术开发收入和租赁收入按5%税率计缴.
(3)城市建设维护税:按当期应缴增值税和营业税的7%计缴.
(4)教育费附加:按当期应缴增值税和营业税的3%计缴.
(5)所得税;采用应付税款法核算.汕头市财政局根据广东省人民政府办公厅粤
办函[1997]361号文按15%税率计征企业所得税后按5%返还公司给予适当补贴照顾,
实际所得税税率为10%.两家中外合资企业的子公司本期享受所得税的优惠政策, 税
率分别为印制板公司10%和显示器公司7.5%.
17.利润分配
根据公司董事会关于1998年中期利润分配预案,对1998年中期实现的净利润提
取法定公积金10%,提取公益金5%,已进行帐务处理;有关送红股及资本公积转增股本
候股东大会通过后再作帐务处理.
18.会计政策变更
根据<<股份有限公司会计制度>> 关于长期股权投资取得时的成本与其在被投
资单位所有者权益中所占的份额有差额,应分期摊销的规定.本期对原反映在长期投
资项目借方不作摊销的合并价差调整为股权投资差额,并分10年平均摊销,股权投资
差额为15620799.62元,本期摊销781039.98元.
三.合并会计报表的范围及其变化
1.公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围:
名称 注册地 法 定 注册资本 本公司 主营业务 是否
代表人 持股比例 合并
(1)汕头超声印制板公司 汕头市 林盛川 1000万美元 75% 印制线路板 是
(2)汕头超声显示器有 汕头市 林盛川 390万美元 75% 液晶显示器 是
限公司
(3)汕头保税区超声发展 汕头市 林 芒 400万元 80% 进出口贸易 否*
有限公司
*.该公司于1998年5月22日才领取营业执照,尚未正式运作,因此本期仅以成本
法核算.
2.本期合并报表单位数与上期一致,未发生变化.
四.会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)
1.货币资金
项目 1998-06-30 1997-12-31
现金 340906.26 96000.29
银行存款 112809756.26 107495409.35
其他货币资金 _ 2278746.69
合计 113150662.52 109870156.33
2.短期投资
项目 1998-06-30 1997-12-31
其他投资 10000000.00 10000000.00
其他投资1000 万元系投资汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司经营汽
车及配件,期限为1997年12月3日起至1998年6月3日,期满已收回投资利润90万元,投
资本金1000万元尚未收回.
3.应收票据
应收票据期末余额15706425.76元比期初增加293%, 主要是本期改进货款结算
方式,应收票据全部为银行承兑汇票,到期日为1998年7月10日至1998年11月11日.
4.应收帐款
帐龄 1998-06-30 占总额比例 1997-12-31 占总额比例
1年以内 90174877.98 74.71% 88116075.84 86.08%
1-2年 20217511.22 16.75% 4256009.11 4.16%
2-3年 3025086.06 2.51% 4337003.77 4.24%
3年以上 7276762.36 6.03% 5646043.46 5.52%
合计 120694237.62 100% 102355132.18 100%
应收帐款没有5%以上股份的股东欠款.关联公司往来详见附注五,2.
5.预会帐款
帐龄 1998-06-30 占总额比例 1997-12-31 占总额比例
1年以内 3104694.50 68.10% 755390.51 48.93%
1-2年 666145.52 14.61% 77354.18 5.01%
2-3年 77354.18 1.70% 270595.00 17.53%
3年以上 710133.91 15.59% 440423.93 28.53%
合计 4559117.03 100% 1543763.62 100%
预付帐款期末余额4559117.03元比期初增加195%,主要是增加预付货款.
6.其他应收款
帐龄 1998-06-30 占总额比例 1997-12-31 占总额比例
1年以内 165032001.06 91.25 174321704.97 98.71%
1-2年 14597721.10 8.07% 1421360.50 0.80%
2-3年 557851.22 0.31% 343849.65 0.19%
3年以上 670133.91 0.37% 533270.46 0.30%
合计 180857707.29 100% 176620185.58 100%
其他应收款中5%以上股份的股东欠款,详见附注五.1.
7.待仅费用
项目 1998-06-30 1997-12-31
财产保险费 26151.00 78453.00
设备修理费 163615.42 327235.42
报警控制系统 _ 30000.00
合计 189766.42 435688.42
待摊费用期末余额189766.42元比期初减少56%,主要是本期摊销设备修理费.
8.存货
项目 1998-06-30 1997-12-31
原材料 41617806.13 50737255.93
在产品 17406621.67 17668235.46
产成品 47815099.42 33745634.85
库存商品 29000.00 _
低值易耗品 890757.10 753890.33
合计 107759284.32 102905016.57
9.长期投资
项目 1998-06-30 1997-12-31
长期股权投资 37826123.64 35407163.62
长期债权投资 274153.56 270753.56
合计 38100277.20 35677917.18
(1)期末股权投资明细项目
被投资公司 股份 股数 投资比例 投资金额 备注
名称 类别 (万股) % 1998-06-30 非上市公司
交通银行 法人股 1097.8 0.09 14786364.00 非上市公司
汕头航空股份有限公司 法人股 500 1.73 5000000.00
汕头保税区超声发展有限公司 80 3200000.00
股权投资差额* 14839759.64
合计 37826123.64
*.详见附注二.18.
(2)期末债券投资明细项目
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 备注
汕头海湾大桥债券 83500.00 9-10% 84153.56 1999-2003 成本法核算
电力建设债券 190000.00 按有关规定执行
合计 274153.56
10,固定资产及累计折旧
1998-1-1 本期增加 本期减少 1998-06-30
(1)固定资产原值
房屋建筑物 35674897.83 3015991.52 _ 38690889.35
机器设备 119073892.14 58022009.35 _ 177095901.49
运输工具 4637899.06 1310000.00 _ 5947899.06
其他设备 33909430.53 26846172.71 24000.00 60731603.24
合计 193296119.56 89194173.58 24000.00 282466293.14
(2)累计折旧
房屋建筑物 4177571.78 479702.24 _ 4657274.02
机器设备 40907494.25 4038682.13 _ 44946176.38
运输工具 2147115.02 220432.67 _ 2367547.69
其他设备 19002806.78 1751217.29 12112.50 20741911.57
合计 66234987.83 6490034.33 12112.50 72712909.66
(3)净值 127061131.73 209753383.48
11.在建工程
工程名称 预算 期初 本期 本期 期末 工程
数 数 增加 减少 数 进度
覆铜板厂房 4000万元 _ 7548080 _ 7548080
印制线路 6月转入
板扩建工程 14760万元 60791108 19380623 80171732 _ 固定资产
程控交换机 主体工程
系统工程 101万元 81533 971409 _ 1052943 完成
PI印刷机,蚀 953596 826809 126787 PI印刷机
刻机,喷粉机 转入固定资产
汽车 810000 810000 _ 4月转入固定资产
合计 60872642 29663710 81808541 8727811
上述在建工程项目均示有利息资本化.除程控交换机系统工程为自筹资金外,
其余项目资金来源均为募股资金.
12.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期难销 期末数
液晶显示器专有技术 3346200.00 _ _ 278850.00 3067350.00
土他使用权* _ 6800000.00 _ _ 6800000.00
合计 3346200.00 6800000.00 _ 278850.00 9867350.00
*.预付覆铜板厂40亩土地地价款.
13.开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1295724.48 440274.06 * 230809.68 1505188.86
*.本期增加数为筹建中覆铜板厂发生的开办费用.
14.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋装修 6163121.64 2599943.40 606375.34 8156689.70
机械改良支出 3367542.67 _ 428528.16 2939014.51
合计 9530664.31 2599943.40 1034903.50 11095704.21
15.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率%
银行借款 44775160.00 49775160.00 98.01.16-98.09.19 7.72-8.85
其中:担保 44775160.00 49775160.00
期末银行借款中有420万美元借款,折算人民币为34775160.00元. 提供的担保
单位为汕头超声电子(集团)公司.
16.应付股利
应付股利期末15959562.35元,系子公司应付少数股东的股利.
17.应交税金
税种 1998-06-30 1997-12-31
增值税 12411075.35 6517737.25
城建税 199506.53 183843.13
企业所得税 13929885.68 8138462.52
房产税 77100.00 _
营业税 232125.00 _
代扣税金 84800.00 _
个人所得税 237562.48 _
合计 27172055.04 14840042.90
应交税金期末余额27172055.04元比期初增加83%,主要是子公司未缴上年度所
得税及本期销售扩大应缴增值税增加.
18.其他应付款
其他应付款期末余额7474041.08元比期妆减少33%,主要付还往来款.
19.预提费用
类别 1998-06-30 1997-12-31
借款利息 3822957.85 _
水电费 50492.98 425189.92
场地使用费 122460.67 _
综合管理费 120000.00 _
商标使用费 300000.00 _
资料费等 107553.61 26552.58
合计 4523465.11 451742.50
预提费用期末余额4523465.11元比期初增加91%, 主要是预提借款利息及应付
集团公司各项费用.
20.长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率 期龄
银行借款 32125624.00 32125624.00 96.06.13-99.06.10 7.5625-9.075 3年
其中:抵押32125624.00 32125624.00
期末长期借款388万美元,折算人民币为32125624.00元.
抵押物是印制板厂房11587.07平方平米及集团公司提供的汕头市兴业路21号
土地使用权13431.35平方米和厂房3757.55平方米.
21.长期应付款
长期应付款期末余额7490814.50元系尚未转销的股票申购冻结资金利息,按有
关规定分5年平均转销.
22.住房周转金
住房周转金期末余额1194870.79 元系核算公司取得的职工住房租金收入及子
公司按有关规定提取的住房基金.
23.股本
数量单位:万股
项目 期初数 本期股份变动 期末数
增加 减少
(1)尚未流通股份 14650 - 650 14000
①发起人股份 14000 - - 14000
其中:境内法人持有股份14000 - - 14000
②内部职工股 650 - 650 -
(2)已流通股份 5850 650 - 6500
境内上市的人民币普通股5850 650 - 6500
(3)股份总数 20500 - - 20500
24.财务费用
类别 1998年1-6月 1997年1-6月
利息支出 4339315.87 6094119.25
减:利息收入 9862592.98 1430983.73
汇兑损失 46386.20 53423.20
减:汇兑收益 - 44931.35
其他 96389.96 59401.55
合计 (5380500.95) 4731028.92
25.投资收益
项目 股权投资收益 债券投资 其他投资 合计
名称 成本法 权益法 股权投资差额摊销 成本法 成本法 金额
短期投资 - - - - 900000.00 900000.00
长期股权投资 - - (781039.98) - - (731039.98)
长期债权投资 - - - 18442.91 - 18442.91
合计 - - (781039.98) 18442.91 900000.00 137402.93
26.补贴收入
类别 1998年1-6月 1997年1-6月
增值税税负增加返还* 9746968.22 2388818.11
*. 本公司的子公司为中外合资企业享受改征增值税税负增加返还的增值税收
入.
27.营业外收入
类别 1998年1-6月 1997年1-6月
申购股票冻结资金利息收入 1070116.36 -
其他 5667.00 2128.00
合计 1075783.36 2128.00
28.营业外支出
类别 1998年1-6月 1997年1-6月
处理固定资产净损失 9887.50 8355.20
固定资产盘亏 - 54855.00
债务重整损失 110300.00 -
退休人员养老金 - 71214.92
罚款支出 - 5549.00
合计 120187.50 139884.12
五.关联方关系及其交易的披露(货币单位:人民币元)
1.存在控制关系的关联方情况
①存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地 主营 与本企业 经济 注册 关联方 法定
业务 关系 性质 资本 持有股份 代表人
汕头超声电子 汕头市 电子加工 母公司 国有 3317万元 68.29%林盛川
(集团)公司
汕头超声印制 汕头市 印制线 子公司 中外 1000成美元 75% 林盛川
板公司 路板 合资
汕头超声显示 汕头市 液晶显示 子公司 中外 390万美元 75% 林盛川
器有限公司 器 合资
汕头保税区超声 汕头市 进出口贸 子公司 有限 400万元 80% 林 芒
发展有限公司 易 责任
②存在控制关系的关联方汕头超声印刷板公司本期利润转增资本242万美元.
其他关联方的注册资本本期未发生变化.
③存在控制关系的关联方所持权益及其变化.
关联名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
汕头超声电子(集团)公司 382160375.44 32641614.13 - 414801989.57
汕头超声印 87804552.54 46245265.04 26992530.65 107057286.93
制板公司
汕头超声显示 24530227.03 1188359.30 5126624.81 20591961.52
器有限公司
④存在控制关系的关联方交易
A.营业收入
公司本期售预集团公司印制线路板230106.87元.
B.财务费用
公司与集团公司往来均按银行同期利率计收资金占用利息,本期收取集团公司
利息7249557.60元.
C.其他应收款
单位 1998-06-30 1997-12-31
汕头超声电子(集团)公司 10816845.11 160624934.03
2.不存在控制关系的关联方情况
①不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
香港汕华发展有限公司 同为子公司股东
汕头高威电子有限公司 同一母公司
汕头高威文化用品公司 同一母公司
②不存在控制关系的关联方交易
A.本期向香港汕华发展有限公司购入敷鲷板, 药液及干漠等材料共26032557
.13元,占购进材料总额的32.5%.
B.营业收入
本期售予香港汕华发展有限公司印制线路板49717474.88元,占销售额32%.
C.其他业务收入
本期收取汕头高威电子有限公司变频器及卫星接收技术开发费4000000.00元.
△以上交易之业价政策是参照国内外市场价格而定.
D.应收帐款
单位 1998-06-30 1997-12-31
香港汕华发展有限公司 44832920.14 16054123.67
E.其他应收款
单位 1998-06-30 1997-12-31
汕头高威电子有限公司 23946186.67 -
汕头高威文化用品公司 1200000.00 300000.00
六.重大事项
1.本公司下属子公司--汕头超声印制板公司于1998年5月12日经国家外汇管理
局汕头分局以汕汇复字[1998]第8号文批复同意其1997年度实现利润转作投资,本次
利润转增资本2003.76万元,折合242万美元,转增后实收资本1000万美元(中方占75%,
外方占25%),与申请变更后的注册资本一致.合营期限延长至2003年3月21日.
2.本公司下属子公司--汕头超声显示器有限公司于1998年6月11日经汕头市对
外经济贸易委员会汕经贸资批字[1998]084号文批复同意,合营企业外方美国闻得公
司将其在合营企业所占25%的认缴出资额97.5万美元及其相应的权利,义务转让给香
港明骏有限公司.
3.本公司与汕头保税区广达土地开发总公司于1998年5月22日在汕头保税区合
资设立汕头保税区超声发展有限公司,注册资本400万元,本公司出资320万元, 占注
册资本80%.<<营业执照>>注册号:19325136-6,主营业务为进出口贸易,转口贸易,仓
储,加工等.
4.本公司与四处艺精技术开发总公司于1998年5月26 日签订合资经营四川超声
印制板有限公司的合同.合同规定,合营公司注册资本2147万元,本公司出资1331 万
元,占注册资本62%.
有关手续正办理.
七.承诺事项
本公司依招股说明书投资的覆铜板项目,目前已完成了征地及订购设备等事项,
厂房土建工程正在进行中,将依工程进度陆续投资.
八.期后事项
公司董事会于1998年8月1日对公司1998年中期分配预案作出决议,对1998年中
期实现的净利润提取10%法定盈余积金和5%公益金;每10股送红股3股;资本公积转增
股本,每10股转增3股.
(七) 备查文件
1.载有董事长亲笔签署的中期报告正本;
2.载有法定代表人,会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.公司章程.
广东汕头超声电子股份有限公司董事会
1998年8月5日
利润及利润分配表
编制单位:广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 合并数 母公司
1998年1-6月 1997年1-6月 1998年1-6月 1997年1-6月
一、主营业务收入 182654386.82 112486055.71 5209020.10 6952178.75
减:折扣与折让 -- -- -- --
主营业务收入净值 182654386.82 112486055.71 5209020.10 6952178.75
减:主营业务成本 116447750.53 78407859.29 3197871.81 3903011.41
主营业务税金及附加 551815.51 81144.46 20234.86 81144.46
二、主营业务利润 65654820.78 33997051.96 1990913.43 2968022.88
加:其他业务利润 3142494.61 432682.34 3784994.61 561475.11
减:存货跌价损失 -- -- -- --
营业费用 3824779.23 2023164.14 374647.44 481423.74
管理费用 15112628.74 9599859.11 3124782.78 604673.93
财务费用 (5380500.95) 4731028.92 (14310562.24) 52829.62
三、营业利润 55140408.37 18075692.13 16587040.06 2390470.70
加:投资收益 137402.93 1923521.20 32540202.27 14085237.71
补贴收入 9746968.22 2388818.11 -- --
营业外收入 1075783.36 2128.00 1074283.36 2128.00
减:营业外支出 120187.50 139884.12 -- 79570.12
四、利润总额 65980375.38 22250275.32 50201525.69 16398266.29
减:所得税 7388094.09 2072750.74 2411052.52 346954.28
少数股东权益 10801808.12 4126212.57 -- --
加:财政返回 -- -- -- --
五、净利润 47790473.17 16051312.01 47790473.17 16051312.01
加:年初未分配利润 37691767.22 -- 37691767.22 --
盈余公积转入 -- -- -- --
减:职工福利及奖励基金 -- -- -- --
六、可分配的利润 85482240.39 16051312.01 85482240.39 16051312.01
减:提取法定盈余公积 4779047.32 -- 4779047.32 --
提取法定公益金 2389523.66 -- 2389523.66 --
七、可供股东分配的利润78313669.41 16051312.01 78313669.41 16051312.01
减:应付优先股股利 -- -- -- --
提取任意盈余公积 -- -- -- --
应付普通股股利 -- -- -- --
转作股本的普通股股利 -- -- -- --
八、未分配利润 78313669.41 16051312.01 78313669.41 16051312.01
*本公司是1997年10月8日上市,1997年未编制中期报表,本表中1997年1-6 月的数据
未经审计.
资产负债表
编制单位:广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位:人民币元
资 产