国投原宜实业股份有限公司2000年年度报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任.
一 公司简介
公司中文名称：国投原宜实业股份有限公司
公司英文名称：SDIC YUANYI INDUSTRY CO., LTD
公司英文名称缩写： SDICYY
公司法定代表人：覃其贵
公司董事会秘书：徐海田
电话： 0717--6234470
传真：0717-6233167
公司注册地址：湖北省宜昌市沿江大道114号
公司办公地址：湖北省宜昌市沿江大道114号
邮政编码： 443000
公司互联网址：http://www.gtyy.com
公司电子信箱：Sdicgtyy@public.yc.hb.cn
公司指定信息披露报纸：《中国证券报》 《证券时报》
登载公司年度报告的指定网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：公司投资发展部
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：国投原宜
股票代码： 0826
二 会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据摘要
项目 金额(元)
(1)利润总额 -41,735,294.32
(2)净利润 -38,945,130.30
(3)主营业务利润 21,264,773.90
(4)其他业务利润 1,584,844.60
(5)营业利润 -40,177,763.01
(6)投资收益 -
(7)补贴收入 2,327,210.74
(8)营业外收支净额 3,884,742.05
(9)经营活动产生的现金流量净额 -17,633,778.27
(10)现金及现金等价物净增加额 -37,589,955.45
(11)扣除非经常性损益后的净利润 -41,159,196.26
注:扣除的非经常性损益项目及金额为:
项目 金额（元）
综合电价补贴 2,214,065.96
合计 2,214,065.96
2、公司前三年主要会计数据及财务指标
项 目 2000.12.31
调整后
主营业务收入(元) 194,080,857.35 354,076,593.07
净利润(元) -38,945,130.30 30,123,579.92
总资产(元) 751,915,698.16 745,163,978.29
股东权益(不含少数股东权益) 397,396,241.09 438,085,291.51
加权平均每股收益（按净利润） -0.221 0.17
每股净资产（元/股） 2.19 2.41
调整后的每股净资产（元/股） 2.17 2.38
每股经营活动产生的的现金流量 -0.097 0.42
净额(元/股)
加权平均净资产收益率(%.按净 -9.8 6.88
利润计算)
扣除非经常性损益后的加权平均 -10 -1
净资产收益率（%）
续上表
项 目 1999.12.31
调整前 调整后
主营业务收入(元) 354,076,593.07 405,226,286.57
净利润(元) 50,118,043.63 16,419,036.90
总资产(元) 805,968,173.63 732,467,303.03
股东权益(不含少数股东权益) 491,755,846.06 404,628,378.26
加权平均每股收益（按净利润） 0.312 0.12
每股净资产（元/股） 2.71 2.90
调整后的每股净资产（元/股） 2.68 2.87
每股经营活动产生的的现金流量 0.42 0.47
净额(元/股)
加权平均净资产收益率(%.按净 10.71 4.07
利润计算)
扣除非经常性损益后的加权平均 3.64 3.04
净资产收益率（%）
续上表
项 目 1998.12.31
调整前
主营业务收入(元) 405,226,286.57
净利润(元) 50,095,127.74
总资产(元) 770,412,658.48
股东权益(不含少数股东权益) 438,304,469.10
加权平均每股收益（按净利润） 0.375
每股净资产（元/股） 3.14
调整后的每股净资产（元/股） 3.11
每股经营活动产生的的现金流量 0.47
净额(元/股)
加权平均净资产收益率(%.按净 12.43
利润计算)
扣除非经常性损益后的加权平均 11.39
净资产收益率（%）
3、利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.351 5.627 0.117 0.117
营业利润 -10.11 -10.631 -0.221 -0.221
净利润 -9.8 -10.305 -0.215 -0.215
扣除非经常性损益后的净利润 -9.408 -8.931 -0.206 -0.206
注：主要财务指标计算方法：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
P
加权平均净资产收益率=-----------------------------------------
E0+NP?+Ei譓i鱉0-Ej譓j鱉0
其中P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行 新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
P
加权平均每股收益=------------------------------------------
S0+S1+Si譓i鱉0-Sj譓j鱉0
其中：P为报告期利润；S0 为期初股份总数；Si为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；S1 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Si为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为新增股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
4、报告期内股东权益变动情况及原因
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 181,493,000.00 168,380,181.20 67,556,420.88
本期增加 0 0 0
本期减少 0 1,241,296.37 0
期未数 181,493,000.00 167,138,884.83 67,556,420.88
项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 21,333,544.13 20,655,689.43 438,085,291.51
本期增加 0 0 0
本期减少 0 -39,447,754.05 40,689,050.42
期未数 21,333,544.13 -18,792,064.62 397,396,241.09
三 股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表 单位:万股
本次变动增减(+,-)
期初数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 11649.3
其中:
国家拥有股份 3849.3
境内法人持有股份 7800
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 1950
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 13599.3
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 4550
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 4550
三.股份总数 18149.3
续上表
期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 11649.3
其中:
国家拥有股份 3849.3
境内法人持有股份 7800
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 1950
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 13599.3
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 4550
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 4550
三.股份总数 18149.3
(2)、股票发行与上市情况
公司前三年历次股票发行与上市情况：
①.经中国证监会证监发字（1997）497号及（1997）498号文批准，公司于1998年1月15日利用深圳证券交易所交易系统定价发行3500万股社会公众，发行价格5.99元。1998年2月25日，所发行的3500万股社会公众股获准在深圳证券交易所上市流通。
②.根据中国证监会证监发字[1997]498号文，本公司1500万股内部职工股将从1998年1月15日公司3500万股社会公众股发行开始，期满三年方可上市流通(公司内部职工股已于2001年1月16日在深圳证券交易所上市流通)。
③.1999年5月18日，公司召开1998年度股东大会通过1998年利润分配方案：以公司当时总股本13961万股为基数，每10股送3股。
2、股东情况介绍
（1）报告期末股东总数
① 截止到2000年12月29日，公司的股东总数为15148户，其中：国家股股东1户；国有法人法人股股东2户；社会公众股股东9131户；内部职工股股东6014户。
② 前十名股东持股情况
股 东 名 称 持股数(股) 占总股本比例(%)
1. 湖北红旗电工集团有限公司 71500000 39.40%
2. 宜昌市夷陵国有资产经营公司 38493000 21.21%
3. 宜昌建银金融科技有限责任公司 6500000 3.58%
4. 云天化职工持股会 2185894 1.2%
5. 云南天化集团有限公司 2034244 1.1%
6. 成都希望东方实业发展有限公司 1773500 0.98%
7. 孙二妮 783825 0.43%
8. 陈永正 711500 0.39%
9. 上海美华液化气有限公司 701900 0.39%
10.韩保庆 656014 0.36%
续上表
股 东 名 称 备 注
1. 湖北红旗电工集团有限公司 国有法人股股东
2. 宜昌市夷陵国有资产经营公司 国家股股东
3. 宜昌建银金融科技有限责任公司 国有法人股股东
4. 云天化职工持股会 社会公众股股东
5. 云南天化集团有限公司 社会公众股股东
6. 成都希望东方实业发展有限公司 社会公众股股东
7. 孙二妮 社会公众股股东
8. 陈永正 社会公众股股东
9. 上海美华液化气有限公司 社会公众股股东
10.韩保庆 社会公众股股东
注：
①持有本公司 5%以上股份的为湖北红旗电工集团有限公司和宜昌市夷陵国有资产经营公司，上述股东报告期末所持股份未发生变化，无质押及冻结情况。
②湖北红旗电工集团有限公司与宜昌市夷陵国有资产经营公司为关联股东。
③持股10%以上法人股东情况：
湖北红旗电工集团有限公司：
湖北红旗电工集团有限公司(以下简称"红旗电工?，注册地：湖北省宜昌市夷陵路348号；工商注册号码：4200001000301；法定代表人：冯华强；办公地址：宜昌市夷陵路348号。红旗电工主营业务为电线电缆、电缆附件、开关设备及电器元件的制造、销售；自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务。主营业务所在地在湖北省宜昌市。
④报告期内控股股东的变更情况：
2000年10月12日，《中国证券报》、《证券时报》刊登湖北红旗电工集团有公司关于受让国投原宜部分国有法人股、国投建化关于转让所持国投原宜国有法人股以及国投原宜关于国有股转让的三方公告：湖北红旗电工集团有限责任公司受让国投建化实业公司所持本公司7150 万股国有法人股(占公司总股本的39.4%)获中华人民共和国财政部批准，中国证监会批复豁免红旗电工全面收购“国投原宜”股票的义务。2000年11月，湖北红旗电工集团有限公司受让本公司第一大股东国投建化实业公司7150万股国有法人股的股权过户工作完成，红旗电工从即日起成为本公司第一大股东。
四 股东大会简介
（一）股东大会情况
报告期内，公司召开了两次股东大会。
1、公司1999年临时股东大会于2000年2月20日以通讯方式召开。截止2000年2月20日，公司收到通讯表决票代表公司股份共计116495600股，占公司总股本的64.2%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议决议如下：
（1）会议审议通过了关于改选公司董事的议案。选举覃其贵、冯华强、蒋向齐、施政财、彭志华、时钢、叶又生为公司第三届董事会成员。
（2）会议审议通过了关于改选公司监事的议案。选举蔡兆福、戴德云、刘勇为公司第三届监事会成员。
（3）会议审议通过了关于提请股东大会授权董事会按最近一个年度末经审计的净资产10%以下(含10%)的资产处置权的议案。
公司于2000年2月21日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了本次临时股东大会决议公告。
2、1999年度股东大会：
2000年5月24日，国投原宜实业股份有限公司董事会公告，因公司股东大会准备工作尚未完成，经公司董事会研究决定，原定于2000年5月28日召开的公司一九九九年度股东大会延期至2000年6月18日召开，其它事项不变。
公司1999年度股东大会于2000年6月18日在公司总部十九楼会议室举行。出席本次会议的股东及股东代理人共计6人，代表公司股份共计116500150股，占公司总股本181493000股的64.2%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由公司董事长覃其贵先生主持，湖北七君律师事务所律师肖邦华、蒋晓军列席了本次会议。会议采用记名投票表决的方式审议通过了如下决议：
（1）公司1999年年度报告。
（2）公司1999年度财务报告。
（3）公司1999年度利润分配方案：公司1999年度净利润为50，118，043.63元，提取法定公积金5，025，741.81元和法定公益金5，025，741.81元后，加上1999年度以前未分配利润23，525，573.07元后，可供股东分配的利润为63，592，133.08元。公司董事会为加强公司进一步的发展，决定1999年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。
（4）关于扩大公司经营范围的议案：将公司经营范围修改为：工业原材料、化工、建材、塑胶、电子产品及关联产品的生产与销售、电线、电缆及其附件、开关电器及其成套控制设备及其它电器设备的制造与销售；房地产开发；高科技产品开发，汽车客货储运；国内公民旅游服务；本公司自产的磷矿资源及其加工产品、铝型材、机电产品的出口；本公司、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口。
（5）关于修改章程的议案。
（6）关于续聘湖北大信有限责任会计师事务所为公司审计会计师事务所的议案。
公司于2000年6月20日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了本次股东大会决议公告。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
公司第二届董事会、监事会任期已满三年，根据公司章程的规定在2000年2月28日的临时股东大会上选举产生了第三届公司董事会、监事会：
公司第三届董事会成员：覃其贵、冯华强、蒋向齐、施政财、彭志华、时钢、叶又生。
公司第三届监事会成员：蔡兆福、戴德云、刘勇。
附第三届董事会、监事会成员简历：
覃其贵先生，现年46岁，大学本科，中共党员，高级经济师。曾在宜昌地区燃化局、宜昌地区化学工业公司、宜昌地区化工局国投原宜实业股份有限公司工作，历任副科长、副局长、副董事长、总经理等职，现任本公司董事长。
冯华强先生，现年51岁，大专文化，中共党员，高级经济师。曾在上海电缆厂、湖北红旗电缆厂和湖北红旗电工集团有限公司任职，历任湖北红旗电缆厂团委副书记、书记、党支部书记、生产处处长、厂长助理、副厂长、厂长等职，现任湖北红旗电工集团有限公司董事长、本公司董事、副董事长兼总经理。
时钢先生，现年42岁，大专，中国民主建国会会员。曾在葛洲坝工程局、神农架林区、宜昌磷肥厂、湖北宜昌磷化工业集团公司、国投原宜实业股份有限公司工作，历任科长、主任、经理、董事会秘书等职，现任宜昌市夷陵国有资产经营公司发展促进部经理、本公司董事。
彭志华先生，现年36岁，大专文化，中共党员。曾在宜昌市一轻工业局、宜昌市夷陵国有资产经营公司任职。历任办事员、财务科副主任科员、副科长、科长等职，现任宜昌市夷陵国有资产经营公司资产收益部经理、本公司董事。
施政财先生，现年54岁，大专文化，中共党员，高级经济师。曾在建行宜昌地区中心支行、宜昌地区五七干校、宜昌地区建行、建行三峡分行任职，历任科长、副行长、计划部负责人兼电脑部负责人等职，现任宜昌市建银金融科技有限责任公司副总经理、本公司董事。
蒋向齐先生，现年38岁，大学本科，中共党员，高级工程师。曾在湖北开关厂、湖北红旗电工集团有限公司任职，历任湖北开关厂技术员、设计处副处长、厂长助理、副厂长、厂长、湖北红旗电工集团有限公司副总经理等职，现任本公司董事、副总经理。
叶又生先生，现年32岁，大学本科，中共党员，工程师。曾在湖北红旗电缆厂任职，历任配方工艺员、厂长助理、分厂副厂长等职，现任本公司副总经理、董事。
蔡兆福先生，现年50岁，大专文化，中共党员。曾在上海电缆厂、湖北红旗电缆厂工作，历任湖北红旗电缆厂分厂团支部书记、党支部书记、工会主席、湖北红旗电缆厂党委副书记、纪委书记、厂工会主席等职，现任本公司监事会召集人。
戴德云先生，现年36岁，大专文化，中共党员，曾在宜昌市恒发织布厂、宜昌市第二印染厂、宜昌地区经济贸易委员会、宜昌市经委任职，历任会计、主管会计、副主任科员、副科长等职，现任宜昌市夷陵国有资产经营公司产权营运部经理、本公司监事。
刘 勇先生，现年32岁，中技文化，现为湖北红旗电缆厂职工、本公司监事。
五 董事会工作报告
（一）公司经营情况
1、公司属化学原料及化学制品制造业，主要从事磷化工和建材产品的开发、生产和销售，同时也涉足塑胶、电子产品的产销、房地产开发、高新科技产品开发、汽车客货储运、旅游服务等领域。主营产品为黄磷、磷酸、三聚磷酸钠、六偏磷酸钠、硅钙磷肥、新型墙体材料、工业及民用铝合金型材。目前磷化工主导产品--三聚磷酸钠的年生产总规模产量居全国同行业前列。
2、公司主营业务的范围及经营状况
2000年度主营业务收入、主营业务利润按行业分类构成情况：
单位：万元
项目 收入 占总收入比例 主营业务利润 占主营业务利润比例
磷化工 12523.6 64.53% 291.9 13.73%
墙体材料 124.8 0.6% 15.21 0.7%
硫基复合肥 3611.9 18.6% 433.2 20..37%
3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
属性 公司名称 销售收入 利润总额
2000年 1999年 2000年 1999年
全资 磷酸盐化工厂 7126.52 13540 -804 1236
公司 新型建材分公司 124.81 1295 -635.48 404
供销分公司 18128.45 24942 129.03 281
控股 远安原宜化工有限公司 5397.16 7931 -785.1 74
公司 宜昌宏达铝业有限公司 1505.45 2595 -730.66 -489
原宜实业公司 1334.3 7364 -729.54 1194
续上表
属性 净利润
2000年 1999年
全资 -804 1236
公司 -635.48 404
129.03 281
控股 -785.1 74
公司 -730.66 -489
-729.54 800
◎磷酸盐化工厂系本公司全资企业，主营磷化工系列产品。该厂在报告期内实现了销售收入7126.52万元，利润-804万元。
◎新型建材分公司系本公司全资公司，主营新型墙体材料系列产品。该公司报告期内实现销售收入124.81元，利润-635.48万元。
◎供销分公司系本公司全资公司，有企业自营进出口经营权，通过该公司使公司产品加大产品销售力度，进入国际市场。该公司报告期内实现销售收入18128.45万元，利润129.03万元。
◎远安原宜化工有限公司系本公司控股公司，主营磷化工系列产品，系公司1998 年募集资金投入项目。该公司报告期内实现销售收入 5397.16 万元，利润-785.1万元。
◎宜昌宏达铝业有限公司系本公司控股公司，主营铝合金建筑型材系列。该公司报告期内实现销售收入1504.45万元，利润-730.66万元。
◎宜昌原宜实业有限公司系本公司控股公司，该公司主要从事本公司及控股公司磷化工产品的销售。该公司报告期内实现销售收入 1344.3 万元，净利润-729.54万元。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
报告期内，公司外部经营环境进一步恶化，公司主营业务受到环保政策和市场竞争更加激烈的严重影响，市场占有量和产品产量进一步萎缩，全年主营业务收入比去年下降45.2%，出现了较大亏损。
董事会认为报告期内公司经营所面临的困难，客观反映出公司产品产业结构不合理，资产质量下降，盈利能力下滑，已不能满足市场的需要，技术进步水平已滞后于同业先进水平。因此，必须结合区域经济的特点和优势，一方面通过技术创新、管理创新，努力开拓市场，使主营业务结构得到调整，提高产品技术含量和质量水平，降低成本，增强市场竞争力和盈利能力；一方面，通过优化公司资源配置，调整产业结构，提高资产质量和持续盈利能力。2000年10月，本公司与湖北红旗电工集团有限公司董事会就双方资产置换达成初步意向，本公司拟将建材类资产、部分对外投资与湖北红旗电工集团有限公司电缆、开关类资产进行置换。目前，资产置换的前期工作仍在进行之中，公司重组后，资产质量将得到提升，增强公司持续发展的能力。
（二）公司财务状况
1、财务状况表 单位：万元
项 目 2000年 1999年 增减幅度%
总资产 75192 74516 0.9
长期负债 4148 8030 -48.3
股东权益 39740 43809 -9.3
主营业务收入 19408 35408 -45.2
主营业务利润 2126 8713 -75.6
财务状况变动原因：
（1） 股东权益2000年比1999年减少9436万元，主要原因是：2000年度经营亏损。
（2） 主营业务收入2000年比1999年减少16000万元，主要原因是：磷矿石、磷酸、墙体材料等产品受市场影响销量减少。
（3） 主营业务利润2000年比1999年减少6587万元，主要原因是：计提固定资产减值准备与2000年度经营亏损。
（三）公司投资情况
报告期内公司没有募集资金。
前期募集资金中投资4998万元用于《1万吨/年高品质五硫化二磷》项目，由于云南和辽宁等地已相继建成了与本公司拟建的同类型装置，该产品的市场容量已接近饱和，为降低投资风险，暂缓投入，公司将在积极稳妥的情况下寻求新的项目予以实施，以避免投资风险，维护股东权益。
（四）新年度的业务发展计划。
在新的一年中，公司将依据法律、法规加强对下属公司及控股公司的管理，使其与公司经营发展战略保持一致，并在技术论证与市场调查的基础上，对尚未投入的募集资金根据董事会、股东大会的决议予以实施。并努力在现有基础上，从长远发展的角度，充分调动各个方面的积极性，通过技术创新和管理创新，进行产品产业结构的调整，积极寻求新的经济增长点，扭转当前经营上的困难局面。
公司将充分利用宜昌市两大世界级优势资源--水电资源和磷矿产资源，适应区域经济发展战略，通过与公司控股股东湖北红旗电工集团有限公司进行资产重组，以调整公司产业结构，使公司的主营业务成为区域经济的两大支柱产业--输变电产业和磷化工产业。
（五）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议召开情况及决议
公司在报告期内召开了三次董事会。
（1）2000年3月7日上午，国投原宜实业股份有限公司第三届董事会第一次会议在湖北省宜昌市举行，应到董事七人，实到董事七人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。根据《公司章程》的规定，会议审议通过了如下议题：
①选举覃其贵先生为第三届董事会董事长，冯华强先生为第三届董事会副董事长；
②聘任冯华强先生为公司总经理；
③聘任徐海田先生为公司董事会秘书；
根据冯华强先生的提名，会议审核同意聘任蒋向齐先生、叶又生先生、董登高先生和颜伟国先生为公司副总经理，聘任覃衡德先生为公司总会计师。
本次董事会公告刊登于2000年3月8日《中国证券报》、《证券时报》。
（2）国投原宜实业股份有限公司第三届二次董事会于2000年4月25日下午在公司十九楼小会议室召开，应出席会议董事七人，实际出席会议董事七人，全体监事列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。
会议作如了如下决议：
①审议通过《1999年年度报告》及《年度报告摘要》；
②审议通过《1999年度董事会报告》；
③审议通过《关于提取各项资产减值准备及内部控制制度的议案》；
④审议通过关于修改《公司章程》的议案；
⑤审议通过《1999年度财务报告》；
⑥审议通过《1999年度利润分配方案》：公司1999年实现净利润50,118,043.63元，提取法定公积金5,025,741.81元和法定公益金5,025,741.81元，加上年初未分 配利润23,525,573.07元，实际可供股东分配的利润为63,592,133.08元。董事会决定本次不进行利润分配与资本公积金转增股本。
⑦审议通过《关于续聘湖北大信有限责任会计师事务所为本公司审计会计师事务所》的议案；
⑧审议通过《关于扩大公司经营范围》的议案：将现公司经营范围修改为：电线、电缆及其附件、开关电器及其成套控制设备及其它电器设备的制造与销售；工业原材料、化工、建材、塑胶、电子产品及关联产品的生产与销售；房地产开发；高科技产品开发，汽车客货储运；国内公民旅游服务；本公司自产的磷矿资源及其加工产品、铝型材、机电产品的出口；本公司科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口。
⑨审议通过关于召开1999年度股东大会的决定。
会议内容：
A 审议公司1999年年度报告；
B 审议公司1999年度财务报告；
C 审议公司1999年度利润分配方案；
D 审议公司关于扩大公司经营范围的议案；
E 审议公司关于修改章程的议案；
F 审议公司关于续聘湖北大信会计师有限责任公司为公司审计会计师事务所的议案。
本次董事会公告刊登于2000年4月28日《中国证券报》、《证券时报》。
（3）国投原宜实业股份有限公司第三届三次董事会于2000年8月10日在公司总部十九 楼会议室举行，应到董事七名，实到董事七名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次董事会审议并通过了如下决议：
①审议通过了公司2000年中期报告及中期报告摘要；
②审议通过了公司财务会计报告及2000年度中期利润分配方案；公司报告期内共实现净利润427，107.75元，加上1999年度未分配利润63，592，133.08元，2000年中期累计可供股东分配利润64，019，240.83元。为了公司长远发 展及股东长远利益需要，2000年中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
本次董事会公告刊登于2000年8月12日《中国证券报》、《证券时报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会严格执行了报告期内两次股东大会决议。公司报告期内没有进行利润分配、公积金转增股本，没有配股和增发新股。
（六）公司董事、监事、高级管理人员及员工情况
1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员：
姓名 性别 年龄 职务 任职年限 期初持股数
覃其贵 男 47 董事长 2000.2-2003.2 2600
冯华强 男 52 副董事长兼总经理 2000.2-2003.2 0
蒋向齐 男 39 董事、副总经理 2000.2-2003.2 0
施政财 男 55 董事 2000.2-2003.2 0
彭志华 男 37 董事 2000.2-2003.2 0
时钢 男 43 董事 2000.2-2003.2 2600
叶又生 男 33 董事、副总经理 2000.2-2003.2 0
徐海田. 男 43 董事会秘书 2000.3-2003.3 0
董登高 男 38 副总经理 2000.3-2003.3 0
颜伟国 男 54 副总经理 2000.3-2003.3 0
覃衡德 男 31 总会计师 2000.3-2003.3 0
蔡兆福 男 51 监事会召集人 2000.2-2003.2 0
戴德云 男 37 监事 2000.2-2003.2 0
刘勇 男 33 监事 2000.2-2003.2 0
续上表
姓名 期末持股数
覃其贵 2600
冯华强 0
蒋向齐 0
施政财 0
彭志华 0
时钢 2600
叶又生 0
徐海田. 0
董登高 0
颜伟国 0
覃衡德 0
蔡兆福 0
戴德云 0
刘勇 0
2、公司董事、监事及高级管理人员的报酬情况：
年薪在1万元-2万元之间有9人，2万元-3万元之间有1人。不在公司领取报酬的董事：时钢、施政财、彭志华。不在公司领取报酬的监事：戴德云。
3、报告期内聘任高级管理人员情况：
2000年3月7日，公司董事会三届一次会议决议，公司聘任高级管理人员如下：
冯华强先生，现年52岁，大专文化，中共党员，高级经济师。曾在上海电缆厂、湖北红旗电缆厂和湖北红旗电工集团有限公司任职，历任湖北红旗电缆厂团委副书记、书记、党支部书记、生产处处长、厂长助理、副厂长等职，现任湖北红旗电工集团有限公司董事长、本公司董事、副董事长兼总经理。
徐海田先生，43岁，汉族，大学本科，中共党员，高级工程师。1979年参加工作，曾在宜昌市长江机床厂、宜昌市金轮集团、湖北红旗电工集团有限公司工作，历任生产处处长、副厂长、总工程师、副总经理等职，现任本公司董事会秘书。
颜伟国先生，54岁，汉族，中共党员，大专文化，高级经济师。1968年11月参加工作，曾在上海电缆厂、湖北红旗电缆厂技工学校和湖北红旗电缆厂任职，历任校长助理、副校长、副厂长、厂办主任等职，现任本公司副总经理。
蒋向齐先生，39岁，汉族，中共党员，大学本科，高级工程师。1983年7月参加工作，曾在湖北开关厂、湖北红旗电工集团有限公司任职，历任质检处检验员、设计处副处长、厂长助理、副厂长、厂长、副总经理等职，现任本公司副总经理。
董登高先生，38岁，汉族，中共党员，大学本科，高级工程师。1986年7月参加工作，曾在湖北开关厂任职，历任设计处副处长、成套设计处处长、副厂长、总工程师等职，现任本公司副总经理。
叶又生先生，33岁，汉族，中共党员，大学本科，工程师。1991年7月参加工作，曾在湖北红旗电缆厂任职，历任配方工艺员、厂长助理、分厂副厂长等职，现任本公司副总经理。
覃衡德先生，31岁，土家族，大学本科，会计师。1991年7月参加工作，曾在湖北红旗电缆厂任职，历任会计、销售财务科科长、财务处长助理、财务处处长、副总会计师等职，现任本公司总会计师。
4、报告期内因公司董事会、监事会换届，汤晓春、王建民、梁遗荣、武仲祥、王文俊董事、鲁秋菊、张定元、丁庆荣监事离任。因任期期满覃其贵总经理、王建民、梁遗荣、朱礼洪副总经理离任，周曰政总经理助理离任。因工作调动，时钢董秘离任。
5、公司员工情况：
公司现有员工总数为2453人，其中生产人员1764人，技术人员230人，销售人员161人，财务人员57人，行政人员156人。本公司员工中，大、中专以上文化程度的占56%，具有各类专业技术职称的达30%以上。公司离退休人员85人，占公司总人数的3.5%。
（七）2000年度利润分配方案及2001年利润分配政策
1、2000年度利润分配预案和公积金转增股本预案：
报告期内，本公司净利润-38,945,130.30元，加上年初未分配利润20,153,065.68元，实际可供股东分配的利润为-18,792,064.62元。
董事会决定本年度内不进行利润分配与资本公积金转增股本。
2、预计公司2001年利润分配政策：
按照公司章程规定，公司2001年经营利润首先用于弥补上年度经营亏损。如有剩余利润，在提取法定公积金和法定公益金后，拟在2001年结束后进行一次利润分配，分配比例为15-30%，采取派现的分配形式，上述分配预政策系预计方案，公司董事会可能根据公司未来发展实际情况进行适当调整。
（八）其他报告事项：
无其它应披露而未披露的事项。
董事长签名： 总经理签名：
六 监事会报告
二OOO年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》及本公司章程的赋予的权限，积极认真地履行职责，对公司工作情况进行了认真的监督审查。
一、监事会会议情况
1、国投原宜实业股份有限公司二届监事会七次会议于2000年1月18日在公司总部会议室召开，应出席监事3人，实际出席监事3人。会议作出如下决议：
（1）根据公司章程的规定，公司第二届监事会任期已满三年，监事会决定进行换届选举，同意经股东单位提名的蔡兆福、戴德云、刘勇3人为第三届监事会监事候选人。
（2）同意提请股东大会授权公司董事会按最近一个年度末经审计的净资产额10%以下(含10%)的投资与资产处置权。
（3）同意公司于2000年2月20日以通讯方式召开临时股东大会。
2、2000年3月7日上午，国投原宜实业股份有限公司第三届监事会一次会议在湖北省宜昌市举行，应到监事3人，实到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》。根据《公司章程》的规定，会议选举蒋兆福先生为公司第三届监事会召集人。
3、国投原宜实业股份有限公司第三届二次监事会于2000年4月25日下午在公司总部会议室召开，应出席会议监事三人，实际出席会议监事三人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。
会议经讨论表决，作出如下决议：
（1）审议通过公司《1999年年度报告》及《年度报告摘要》；
（2）审议通过《关于提取各项资产减值准备及内部控制制度的议案》；
（3） 审议通过关于修改《公司章程》的议案；
（4）审议通过《1999年度财务报告》；
（5）审议通过《1999年度利润分配方案》：
（6）审议通过《1999年度监事会报告》；
（7）审议通过《关于续聘湖北大信有限责任会计师事务所为本公司审计会计师事务所》的议案；
（8）审议通过《关于扩大公司经营范围》的议案；
二、监事会独立意见
1、一年来公司运作规范，没有违法违纪的行为。公司建立了比较完善的内部控制制度，决策程序合法，没有发现董事、经理有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
2、湖北大信会计师事务有限公司对公司 2000 年度财务报告的审计意见是切实中肯的，财务报告如实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司与有关公司的关联交易是公平的，并无损害本公司利益的行为，公司已在中报及年报里进行了充分披露。
七 重大事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
（三） 报告期内公司控股股东变更、董事会换届、总经理及董事会秘书变更情况：
1、报告期内公司控股股东变更情况：
2000年10月12日，湖北红旗电工集团有限公司(以下简称"红旗电工")受让国投建化实业公司(以下简称"国投建化")所持本公司7150万国有股(占公司总股本的39.4%)的交易获中华人民 共和国财政部批准，中国证监会批复豁免红旗电工全面收购"国投原宜"股票的义务。
2000年11月20日,湖北红旗电工集团有限公司受让本公司原第一大股东国投建化实业公司7150万国有法人股的股权过户工作已经完成,湖北红旗电工集团有限公司从即日起成为本公司的第一大股东,所持股份占公司总股本的39.4%。
依据《股票发行与交易管理暂行条例》和《深圳证券交易所股票上市规则》等信息披露的有关规定，公司于2000年10月12日和2000年11月20日在《中国证券报》、《证券时报》上披露了本次股权转让的有关信息。
本次股权转让对公司的股本结构和总股本没有影响。
2、报告期内公司董事会换届情况如下：
2000年2 月28日，经公司临时股东大会选举产生公司第三届董事会。公司董事会构成为：覃其贵、冯华强、蒋向齐、时钢、彭志华、叶又生、施政财。
3、报告期内公司总经理及董事会秘书变更情况如下：
2000年3月7日，经公司董事会第三届一次会议决议，聘任冯华强先生为公司总经理，徐海田先生为公司董事会秘书。
（四）报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）报告期内公司没有重大关联交易事项：
（六）公司“三分开”情况
1、公司人员独立。公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，制定了完善的劳动、人事管理制度。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪金，亦未在股东单位担任任何行政职务。
2、公司资产完整。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有；公司拥有独立的采购和销售系统。
3、公司财务独立。公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，制定了规范、独立的财务会计制度；公司开设了独立的银行帐户，并独立纳税。
（七）报告期内，公司无托管、承包租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产的情况。
（八）报告期内，公司继续聘任湖北大信会计师事务有限公司为公司财务审计单位。
（九）报告期内，公司无其它重大合同（含担保等）的事项：
（十）报告期内，公司无更改名称或股票简称的情况。
（十一）报告期内，公司无其它应披露而未披露的事项。
八 财务会计报告
审 计 报 告
鄂信审字(2001)第0175号
国投原宜实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了国投原宜实业股份有限公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表；2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2000年度的现金流量表及合并现金流量表。这些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000 年12 月31 日的财务状况和2000 年度的的经营成果及2000年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 熊 涛
中国.武汉 中国注册会计师 汪巧琳
2001年4月20日
国投原宜实业股份有限公司
2000年度年度财务报表注释
一、公司概况
国投原宜实业股份有限公司(以下简称“公司”)是经湖北省体改委鄂改[1993]30 号文批准，由湖北原宜经济发展（集团）股份有限公司以定向募集方式改组设立的股份公司。经中国证监会证监发字[1997]497 号和证监发字[1997]498 号文批准，公司于1998年1月15日在深圳证券交易所上网发行3500万股普通股，同年 2 月 25 日挂牌上市，发行后注册资本为人民币 13961万元。公司已经湖北省工商行政管理局核准，并领取注册号4200001000350企业法人营业执照。
公司经营范围：工业原材料、化工、建材、塑胶、电子产品及关联产品的生产与销售；房地产开发；高科技产品开发；汽车客货储运；国内公民旅游服务；本公司自产的磷矿资源及其加工产品、铝型材、机电产品的出口；本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口；电线、电缆及其附件、开关电器及其成套控制设备，其他电器设备的制造、销售。
经公司 1998年度股东大会审议批准，以总股本 13961 万股为基数，向全体股东每10股送3股，使股本增至18149.3万股，并将名称由“国投原宜磷化股份有限公司”变更为“国投原宜实业股份有限公司”。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
控股子公司宜昌宏达铝业有限公司执行《外商投资企业会计制度》。
2、会计年度：公司采用公历年度，即从每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：公司的记帐基础为权责发生制，资产计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法：公司会计年度内涉及外币的经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入帐。年度终了以年末市场汇价进行调整，调整后的各外币帐户余额与原帐面余额之间的差额，作为汇兑损益计入当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法：
(1) 合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，以及虽在 50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入合并报表的范围。
(2)合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销；根据财会二字(1996)2号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并报表10%的，可以不合并会计报表。
控股子公司--宜昌宏达铝业有限公司的会计报表在合并时，按《股份有限公司会计制度》进行了调整。
7、现金等价物的确定标准：持有期限短（从购买日至到期日不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
(1) 核算方法：采用备抵法核算，坏帐按期末应收款项帐龄百分比计提，帐龄分析按最后帐龄法确认。
(2) 计提对象：与股份公司控制关联方以外的单位所发生的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）。
(3) 计提比例
帐 龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 50
3年以上 90
(4) 坏帐的确认
A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项；
C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项。
9、存货核算方法
(1) 公司存货主要包括：原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品、产成品。
(2) 存货计价方法：存货购进按实际成本进行核算，发出和领用存货时采用加权平均法计价。
(3) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销。
(4) 按单个存货项目期末成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。预计的存货跌价损失计入当期损益。
(5) 存货盘存采用永续盘存制；
10、短期投资核算方法
(1) 短期投资的计价方法：
A、现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方面确认的价值，作为短期投资成本；
C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。如果所接受的短期投资中含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，按应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费后的金额，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的短期投资成本：
a、收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；
b、支付补价的，按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为短期投资成本；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关费用，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入的短期投资成本：
a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；
b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
(2) 短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值；处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资收益。
(3) 根据财政部财会字[1999]35号文的规定和公司董事会决议，公司短期投资采用成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按单项投资成本高于市价的差额提取。
11、长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资
A、长期股权投资计价
a、公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款，包括相关税费入帐。
b、以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，其投资成本按《企业会计准则--非货币性交易》的规定确定。
c、以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准则--债务重组》的规定确定。
公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的以及虽在50%以下但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），采用权益法核算。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核算。
B、采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时，计入投资收益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入投资收益；
C、股权投资差额的摊销：合同或协议规定了投资期的，按合同或协议规定的投资期限平均摊销；合同或协议没有规定投资期限的，按10年期限平均摊销。
(2) 长期债权投资
A、长期债权投资的计价方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价；
B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确认为当期投资收益；
C、长期债权投资的溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3) 根据财政部财会字[1999]35号文的规定和公司董事会决议，公司长期投资按投资成本与市价或预计可收回金额孰低计价，如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提，其应提金额按个别投资项目计算确定。
12、固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的物品。
(2) 固定资产计价：固定资产在取得时，应按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价，进口关税，运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
(3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑类 20--33 3 4.85--2.94
机器设备 7-13 3 13.86--7.46
仪器仪表 10-12 3 9.70-8.08
运输设备 5 3 19.40
其他设备 5-12 3 19.40--8.08
(4) 公司原未计提固定资产减值准备，现根据财政部财会[2001]17号文的规定如果企业的固定资产实质上已经发生了减值，要计提减值准备。期末公司在全面清查的基础上，按单个固定资产账面净值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
根据财政部财会[2001]17号文《关于贯彻实施（企业会计制度）有关政策衔接问题的规定》，按2000年12月31日帐面固定资产及累计折旧金额作为追溯调整的基础，对本年度发生的固定资产减值损失计入本年度损益，不进行追溯调整。以前年度发生的固定资产减值损失采用了追溯调整法，调整了2000年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。该调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见会计政策变更事项说明。
13、在建工程的核算方法
在建工程采用实际成本核算, 工程完工交付使用且办理竣工验收手续时,按实际支出成本转入固定资产。尚未办理竣工决算，但已交付使用的固定资产，按暂估价入帐，待决算后进行帐面价值调整。
资本化利息的计算，长期借款发生的支出、汇兑损失等借款费用属于与工程有关的，在固定资产尚未交付使用之前发生的，记入工程成本，予以资本化，属于经营期间的记入当期损益。
公司原未计提在建工程减值准备，现根据财政部财会[2001]17号文的规定,企业在建工程预计发生减值时，要计提在建工程减值准备.如以下情况:
(1) 长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程。
(2) 所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性。
14、无形资产计价及摊销：
(1) 无形资产计价
A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐。
C、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。
D、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额，加上支付的税费入帐；没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估算的金额，加上应支付的相关税费入帐；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定。
E、通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则--债务重组》确定其入帐价值。
F、通过非货币交易取得的无形资产，按《企业会计准则--非货币性资产交易》确定其入帐价值。
(2) 摊销方法：按受益期平均摊销。
(3) 减值准备：无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
(1) 开办费按不超过5年采取直线法平均摊销。
(2) 长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。
16、收入确认原则：
(1) 产品销售收入,在下列条件均能满足时予以确认:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量；
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18、会计政策变更事项说明
(1) 公司原未计提固定资产减值准备，现根据财政部财会[2001]17号文的规定如果企业的固定资产实质上已经发生了减值，要计提减值准备。期末公司在全面清查的基础上，按单个固定资产账面净值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(2) 根据财政部财会[2001]17号文的规定企业在建工程预计发生减值(如长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程时，所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性)，要计提资产减值准备。
(3) 无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。
(4) 以现金清偿债务的，支付的现金小于应付债务账面价值的差额，计入资本公积。以非现金资产清偿债务的，应按应付债务的账面价值结转。应付债务的账面价值与用于抵偿债务的非现金资产账面价值的差额，作为资本公积，或者作为损失计入当期营业外支出。
(5) 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关相同的期初数，利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为57,076,978.27元，其中，因固定资产计价方法变更的累积影响数为57,076,978.27元；由于会计政策变更，调减了1999年度的净利润19,994,463.71 元 ，调减了2000 年初留存收益53,670,554.55元。其中：未分配利润调减了42,936,443.65元，盈余公积调减了10,734,110.90元；利润及利润分配表的上年数的年初未分配利润调减了26,940,872.68元。
19、利润分配方法：根据公司章程，公司当年实现的净利润按以下顺序分配：
(1) 弥补以前年度亏损;
(2) 提取法定公积金10%;
(3) 提取法定公益金10%;
(4) 提取任意公积金,提取比例由董事会拟订,报股东大会审议确定;
(5) 支付普通股股利。
三、税项
1、增值税：公司磷矿石销项税率13%，其他产品均为17%，公司按销售收入的 17%、13%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算纳税。
国投原宜新型建材分公司利用粉煤灰等原材料生产纤维增强圆孔墙板,符合国家关于开展资源综合利用产品给予免征增值税优惠政策的范围，经宜昌市国税局“宜市国税政函[1998]15号文”批文确认免征增值税。
2、营业税：房产收入，除宜市地税发[2000]60号文准予免交部分外，其余按收入的 5%计提并缴纳；其他按营业收入的 3%计提并缴纳。
3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的5%、7%计提并缴纳。
4、教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳。
5、所得税：公司经湖北省人民政府“鄂政函[1997]115 号文”和宜昌市财政局“宜市财工发[1997]329号文”批复确认，所得税按33%征收，财政返还18%.国投原宜新型建材分公司经宜昌市地方税务局“宜地税函[1998]03 号文”批复确认，该分公司生产的纤维增强圆孔墙板经营所得，免征企业所得税。
按国发[2000]2号文有关所得税减免精神上述税收优惠截止2001年12月31日将不复享有。
公司的控股子公司：
远安原宜化工有限公司所得税税率为33%；
宜昌原宜实业有限公司所得税税率为33%；
宜昌宏达铝业有限公司所得税税率为33%；
宜都星原化工有限公司所得税税率为33%。
四、控股子公司及参股公司
1、纳入合并报表范围的子公司情况
公司名称 注册资本 实际投资额 持股比例
（万元） （万元） （%）
宜昌宏达铝业有限公司 1100 825 75
远安原宜化工有限公司 6000 4000 66.67
宜昌原宜实业有限公司 500 400 80
宜都星原化工有限责任公司 4699.1 3000 60
续上表
公司名称 经营范围
宜昌宏达铝业有限公司 铝型材制品生产与销售
远安原宜化工有限公司 磷化产品生产与销售
宜昌原宜实业有限公司 原材料、化工、建材产品生产与销售
宜都星原化工有限责任公司 硫基氮磷钾复合肥、盐酸、饲料级和肥
料级磷酸氢钙生产销售
注：宜都星原化工有限责任公司协议注册资本5000万元，本公司投资3000万元、合资方-湖北楚星工贸集团有限公司投资2000万元。截止2000年12月31日，本公司投资3000万元已全部到位，湖北楚星工贸集团有限公司实际投资1699.1万元，未全部到位。
2、参股公司情况
公司名称 注册资本 实际投资额 持股比例
（万元） （万元） （%）
三峡证券有限责任公司 80000 200 0.25
湖北双环碱业股份有限公司 24498.216 70 0.286
续上表
公司名称 经营范围
三峡证券有限责任公司 证券承销、自营、代理、投资咨询.收
购和兼并.基金和资产管理
湖北双环碱业股份有限公司 纯碱、烧碱、氯化铵、精细化工等系列
产品生产与销售
3、合并报表范围变更说明
本年度宜都星原化工有限责任公司已经投产，开始生产经营，所以本年度将该公司纳入合并范围。
五、合并资产负债表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
(元) (元)
现 金 312,736.83 510,489.61
银行存款 175,684,500.73 137,070,234.68
其他货币资金 58,774.39 885,332.21
合 计 176,056,011.95 138,466,056.50
注：(1) 银行存款期末数中含港币 3665.58港元，汇率 1:1.0606，折合人民币3,887.71元；
(2) 期末较期初减少 21.35%，主要原因系本年度偿还长期借款本金及利息4674.37万元，详见关联交易披露(二)。
2、应收票据
出票单位 票据类型 票据期间
江苏农业机械公司 银行承兑汇票 2000.10.20-2001.4.19
山东丽波日化股份有限公司 银行承兑汇票 2000.12.5-2001.3.4
合 计
续上表
出票单位 承兑银行 票面金额
江苏农业机械公司 农行 200,000.00
山东丽波日化股份有限公司 潍坊市商业银行 1,000,000.00
合 计 1,200,000.00
注：本期应收票据均系背书转让所得。
3、应收帐款
期初数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额
(元) （%） (元) (元)
1年以内 88,868,335.63 76.42 3,923,780.98 112,454,638.90
1-2年 18,065,800.43 15.54 1,806,580.04 24,572,248.48
2-3年 6,588,142.13 5.67 3,294,071.07 12,484,006.72
3年以上 2,753,774.58 2.37 2,478,397.12 1,984,376.85
合 计 116,276,052.77 100.00 11,502,829.21 151,495,270.95
续上表
期末数
帐 龄 占总额比例 坏帐准备
(%) (元)
1年以内 74.23 5,622,731.95
1-2年 16.22 2,457,224.84
2-3年 8.24 6,242,003.35
3年以上 1.31 1,785,939.17
合 计 100 16,107,899.31
注：(1) 应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(2) 应收帐款期末较期初增加3500万元，主要原因为本年度将宜都星原化工有限责任公司纳入合并范围，该公司应收帐款期末余额2540万元。
(3) 应收款项大户：
单 位 金 额 欠款时间 款项性质
(元)
深圳泰鹏顺实业有限公司 8,911,640.00 1年以内 货款
湖北宜昌磷化工业集团公司 8,192,261.49 1年以内 货款
华鑫墙体 7,130,555.91 1年以内 货款
海南穗岛贸易公司 6,037,824.00 1年以内 货款
顺德大成企业公司 5,110,337.20 1年以内 货款
4、其他应收款
帐 龄 期初数
金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额
(元) （%） (元) (元)
1年以内 24,719,372.00 76.18 1,963,459.76 2,720,329.55
1-2年 6,690,713.95 20.62 669,071.40 463,680.66
2-3年 101,836.77 0.31 50,918.38 4,092,470.88
3年以上 935,741.09 2.89 842,166.98 822,647.80
合 计 32,447,663.81 100.00 3,525,616.52 8,099,128.89
续上表
帐 龄 期末数
占总额比例 坏帐准备
(%) (元)
1年以内 33.58 136,016.48
1-2年 5.73 46,368.05
2-3年 50.53 2,046,235.45
3年以上 10.16 740,383.02
合 计 100 2,969,003.00
注：(1) 其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款.
(2) 期末较期初减少2435万元，主要原因系本年度收回湖北宜昌磷化工业集团公司股权转让费910万元；收回宜昌市电子总公司股权转让费970万元。
(3) 其他应收款大户：
单 位 金 额 欠款时间
(元)
宜昌市制漆厂 2,611,303.93 2-3年
北京原宜工贸 1,000,000.00 2-3年
北京三峡原宜 500,000.00 2-3年
枝城国税局 222,500.00 1年内
宜昌劳动服务公司 197,830.06 3年以上
5、预付帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
(元) (%) (元) (%)
1年以内 4,487,665.70 29.77 12,217,774.81 74.05
1-2年 5,702,166.80 37.83 1,319,585.35 8.00
2-3年 2,126,968.19 14.11 1,714,610.99 10.39
3年以上 2,756,232.42 18.29 1,247,153.00 7.56
合 计 15,073,033.11 100.00 16,499,124.15 100
注：(1) 无持有本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款。
(2) 预付帐款大户：
单 位 金 额 欠款时间
(元)
南京港泰电子有限公司 3,500,000.00 1年内
广东顺德装饰公司 1,388,847.16 1-2年
宜昌市汽车贸易公司 1,150,492.45 2-3年
6、存货
项 目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
(元) （元） (元) （元）
原材料 15,167,465.39 1,037,244.11 9,430,578.25 1,199,437.06
辅助材料 5,963,788.07 1,038,497.89 9,243,243.72 1,000,244.95
在产品 1,119,970.11 719,790.28
产成品 11,928,403.07 200,776.45 13,605,383.43 144,707.83
低值易耗品 535,665.91 177,360.60 2,119.57
库存商品 32,199,853.89 2,119.57 54,534,286.86
包装物 243,456.19 25,254.00 724,924.94
其 他 736,985.50 99,999.96
合 计 67,895,588.13 2,303,892.02 88,535,568.04 2,346,509.41
注：存货较期初增长20,639,979.91元主要原因为:
(1) 本年度宜都星原化工有限公司纳入合并报表范围,存货较上年增加.该单位期末存货余额7,861,093.66元；
(2) 由于本年度主营业务急剧滑坡，产成品及库存商品积压较多，产成品及库存商品期末较期初增加24,011,413.33元。
7、待摊费用
项 目 期初余额 本期增加数 本期摊销数
（元） （元） （元）
期初存货未抵扣税额 1,649,003.89 1,327,372.78
财产保险费 31,644.00 254,045.23 236,740.58
大修费 6,952,153.75 5,265,562.34
在用模具 1,006,937.38 476,808.40
合 计 1,680,647.89 8,213,136.36 7,306,484.10
续上表
项 目 期末余额
（元）
期初存货未抵扣税额 321,631.11
财产保险费 48,948.65
大修费 1,686,591.41
在用模具 530,128.98
合 计 2,587,300.15
注：期初存货未抵扣税额由宜昌市国税局直属分局核准抵扣。
8、长期投资
年初余额 31,700,000.00元
年末余额 2,700,000.00元
(1) 股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股
(股) 权比例
湖北双环碱业股份有限公司 法人股 700,000 0.286%
续上表
被投资单位名称 投资金额 减值准备 期末市价
(元) (元) (元)
湖北双环碱业股份有限公司 700,000.00 9,548,000.00
注：股票期末市价来自中国证券会指定刊登上市公司相关信息报刊上刊登的2000年12月29日收盘价13.64元/每股。
(2) 其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
（元） 注册资本比例（%）
三峡证券有限责任公司 长期 2,000,000.00 0.25
注：本期减少2900万元系宜都星原化工有限公司纳入合并报表范围。
9、固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少
(元) (元) (元)
房屋建筑物 162,824,854.53 45,396,441.97 5,119,274.03
机器设备 178,227,624.48 70,787,675.79 3,901,576.92
仪表仪器 5,294,403.47 3,796,149.25
运输设备 11,440,294.08 885,617.75 959,389.43
其 他 430,370.00 122,607.00
合 计 358,217,546.56 120,988,491.76 9,980,240.38
续上表
项 目 期末数
(元)
房屋建筑物 203,102,022.47
机器设备 245,113,723.35
仪表仪器 9,090,552.72
运输设备 11,366,522.40
其 他 552,977.00
合 计 469,225,797.94
注：期初数与报表不一致，其原因为宜都星原纳入合并范围，宜都星原固定资产期初数为294,053.00元。
(2) 累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少
(元) (元) (元)
房屋建筑物 22,426,264.20 7,325,613.74 445,583.80
机器设备 42,599,339.81 12,750,089.68 1,055,648.05
仪表仪器 1,839,775.66 832,283.00
运输设备 5,375,532.99 1,382,249.39 215,431.58
其 他 42,032.16 9,225.56
合 计 72,282,944.82 22,299,461.37 1,716,663.43
固定资产净值 285,934,601.74
固定资产减值准备 60,804,295.34
固定资产净额 225,130,306.40
续上表
项 目 期末数
(元)
房屋建筑物 29,306,294.14
机器设备 54,293,781.44
仪表仪器 2,672,058.66
运输设备 6,542,350.80
其 他 51,257.72
合 计 92,865,742.76
固定资产净值 376,360,055.18
固定资产减值准备 64,288,163.71
固定资产净额 312,071,891.47
注：(1) 本期固定资产增加主要原因系：
A、原末纳入合并报表范围的宜都星原化工有限公司本期纳入合并范围该单位固定资产期末余额41,140,640.00元；
B、在建工程转入74,734,480.42元。
(2) 固定资产抵押情况：
A、以固定资产-生产设备评估价值8030万元抵押借款81,045,000.00元；
B、以房屋及建筑物原值41,204,554.58元净值34,888,636.78元抵押借款34,797,977.20元。
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
(元) (元) (元)
五钠“二改三”工程 35,114,541.65 4,506,367.42 38,249,633.91
磷酸盐车间改造 976,588.70 33,015,907.17 31,514,337.95
110KV电站 4,859,584.00 4,859,584.00
宏达“三改五”工程 1,108,629.19 8,898.19 32,046.60
其他项目 383,846.56 118,959.65 78,877.96
合 计 42,443,190.10 37,650,132.43 74,734,480.42
续上表
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
(元) （%）
五钠“二改三”工程 1,371,275.16 贷款和自筹 95
磷酸盐车间改造 2,478,157.92 自筹 95.61
110KV电站 自筹 已完工
宏达“三改五”工程 1,085,480.78 自筹 已完工
其他项目 423,928.25 自筹
合 计 5,358,842.11
11、无形资产
项 目 期初数 本期增加 本期摊销
(元) (元) (元)
40年土地使用权 321,932.44 9,515.28
50年土地使用权 46,564,640.99 985,073.83
纤维暗墙圆孔墙板志利技术 2,075.00
合 计 46,886,573.43 2,075.00 994,589.11
续上表
项 目 期末数 剩余摊销年限
(元) (年)
40年土地使用权 312,417.16 33.20
50年土地使用权 45,579,567.16 43.20
纤维暗墙圆孔墙板志利技术 2,075.00 5.00
合 计 45,894,059.32
12、开办费
项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
开办费 287,706.32 239,741.39 105,003.55 422,444.16
注：开办费本年增加系新纳入合并报表范围的宜都星原实业有限公司所增加的开办费。
13、长期待摊费用
项 目 原始价值(元) 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
办公室装修费 141,362.40 37,696.62 28,272.48
项 目 累计摊销(元) 期末数(元)
办公室装修费 131,938.20 9,424.14
14、短期借款
项 目 期初金额(元) 期末金额(元)
抵押借款 40,388,000.00 81,045,000.00
担保借款 17,690,956.97 9,183,627.17
信用借款 5,415,600.00 63,178,000.00
合 计 63,494,556.97 153,406,627.17
注：(1) 抵押：股份公司本部用生产设备抵押借款81,045,000.00元；
(2) 担保：远安原宜由宜昌供电局担保借款9,000,000.00元;
(3) 短期借款期末较期初增加141.61%，主要原因系本年度公司流动资金周转不灵，且发生经营亏损，流动资金不足，向银行贷款所致。
15、应付票据
出票银行 出票日期 承兑日期 金 额
(年/月/日) (元)
招商银行宜昌市营业部 2000.8.23 2000.8.23-2001.2.23 100,000.00
招商银行宜昌市营业部 2000.9.23 2000.9.23-2001.3.15 3,500,000.00
招商银行宜昌市营业部 2000.9.26 2000.9.26-2001.3.25 700,000.00
招商银行宜昌市营业部 2000.9.29 2000.9.29-2001.3.28 2,200,000.00
招商银行宜昌市营业部 2000.10.2 2000.10.2-2001.5.2 1,200,000.00
招商银行宜昌市营业部 2000.10.17 2000.10.17-2001.4.17 3,900,000.00
招商银行宜昌市营业部 2000.10.26 2000.10.26-2001.4.26 1,500,000.00
招商银行宜昌市营业部 2000.11.24 2000.11.24-2001.5.24 1,000,000.00
招商银行宜昌市营业部 2000.12.28 2000.12.28-2001.1.28 3,000,000.00
三峡工行江南支行 2000.12.1 2000.12.1-2001.6.1 2,400,000.00
合 计 19,500,000.00
注：无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东的票据。
16、应付帐款
期初数 85,712,324.20元
期末数 48,397,493.97元
注：(1) 无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。
(2) 期末较期初减少43.5%，主要原因系本年度主营业务滑坡，使生产能力不饱合，原材料购进减少。
(3) 余额最大户:
单位名称 金 额(元) 款项性质
湖北楚星工贸集团公司 5,721,358.77 货 款
邯郸市瑞福物贸公司 2,732,129.40 货 款
湖北双环科技股份有限公司 2,059,442.46 货 款
吉林碳素股份有限公司 1,379,033.47 货 款
17、预收帐款
期初数 7,182,046.54元
期末数 18,078,799.67元
注:(1) 无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项;
(2) 预收帐款本年增加151.72%系宜都星原化工有限责任公司本年度纳入合并报表范围所致。
18、应交税金
期初数 18,161,657.21元
期末数 9,286,815.88元
项 目 金 额(元)
增值税 5,571,808.42
营业税 680,583.00
城市维护建设税 818,399.88
所得税 3,030,329.30
其 他 -814,304.72
合 计 9,286,815.88
注：期末较期初减少49%，主要原因系本年度销售收入较上年同期减少45%，使本期期末应缴增值税减少698万元。
19、其他未交款
期初数 1,707,055.87元
期末数 1,382,323.07元
项 目 金 额(元)
教育费附加 389,725.42
平价基金 -79,943.94
地方教育发展费 146,860.54
堤防费 748.88
其 他 924,932.17
合 计 1,382,323.07
20、其他应付款
期初数 9,327,264.41元
期末数 16,727,695.03元
注：(1) 无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项;
(2) 其他应付款本年增加7,400,430.62元，主要原因为：
A、新纳入合并报表范围的宜都星原实业有限公司该公司其它应付款期末余额442,574.34元；
B、由于在建工程完工转固定资产原欠工程款转入1,511,571.52元；
C、按财政部[2000]295号文调整住房公积金入本科目1,439,795.00元；
D、欠远安县国税局2,000,000.00元。
(3) 余额最大户:
单位名称 金 额(元)
宜昌市建行信托投资公司 3,769,715.44
中国信达资产管理公司 2,077,244.38
远安县国税局 2,000,000.00
岩屋庙货场 428,683.06
宜昌市环境监理总站 270,000.00
21、预提费用
类 别 期初数(元) 期末数(元)
电 费 2,945,581.73 86,629.53
利 息 4,715,250.22 2,940,219.62
维修费 25,751.96
租赁费 493,496.50 311,584.60
合 计 8,180,080.41 3,338,433.75
22、一年内到期的长期负债
借款单位 金 额(元) 借款期限(年.月.日) 年利率(%)
中国信达资产管理公司 34,794,977.20 2000.1.1--2001.5.20 6.6-7.56
三峡建行 9,626,459.97 1995.12.5-2001.12.4 10.35
续上表
借款单位 借款条件
中国信达资产管理公司 抵 押
三峡建行 担 保
注：远安原宜以房产29,282.25平方米抵押借款34,794,977.20元，国投原宜磷化集团有限公司为该公司提供三峡建行9,626,459.97元借款的担保。
23、长期应付款 6,681,324.56元，系远安县财政局周转金。
24、股本
项 目 本次变动前(元) 本次变动增减
配股 送股 转股 增发
一、尚未流通股份
1、发起人股 116,493,000.00
其中：国家拥有股份 38,493,000.00
境内法人持有股份 78,000,000.00
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股 19,500,000.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 135,993,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 45,500,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
其中：公司职工股
已流通股份合计 45,500,000.00
三、股份总数 181,493,000.00
续上表
项 目
本次变动后(元)
其他
一、尚未流通股份
1、发起人股 116,493,000.00
其中：国家拥有股份 38,493,000.00
境内法人持有股份 78,000,000.00
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股 19,500,000.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 135,993,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 45,500,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
其中：公司职工股
已流通股份合计 45,500,000.00
三、股份总数 181,493,000.00
25、资本公积
项 目 期初数(元) 本期增加数(元)
股本溢价 165,046,847.87
被投资单位股权投资准备 3,333,333.33
合 计 168,380,181.20
续上表
项 目 本期减少数(元) 期末数(元)
股本溢价 165,046,847.87
被投资单位股权投资准备 1,241,296.37 2,092,036.96
合 计 1,241,296.37 167,138,884.83
注：资本公积本期减少124万元，系根据财政部财企[2000]878号文件，公司控股子公司-远安原宜化工有限公司将住房周转金借方余额冲销资本公积，本公司应承担124万元所致。
26、盈余公积
项 目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元)
法定盈余公积金 21,333,544.13 251,311.88
公益金 21,333,544.13 251,311.87
任意盈余公积 24,889,332.62
合 计 67,556,420.88 502,623.75
续上表
项 目 期末金额(元)
法定盈余公积金 21.082,232.25
公益金 21.082,232.26
任意盈余公积 24,889,332.62
合 计 67,053,797.13
注：据财政部财企[2000]878号文件，公司控股子公司-远安原宜化工有限公司将住房周转金借方余额冲销盈余公积，本公司应承担502,623,75元。
27、未分配利润
项 目 金 额（元）
期初未分配利润 20,655,689.43
加：合并净利润 -38,945,130.30
减：提取法定盈余公积金
减：提取法定公益金
减：分配股利
年末未分配利润 -18,289,440.87
注：有关计提固定资产减值准备对未分配利润的影响详见本附注二，第十八条会计政策变更事项说明；
六、合并利润及利润分配表项目注释
28、主营业务收入、成本
类 别 收 入(元) 成 本(元)
磷化产品 178,246,719.26 154,229,272.32
铝型材 14,442,841.32 16,816,809.08
墙体材料 1,248,127.87 1,096,072.82
合 计 193,937,688.45 172,142,154.22
29、营业费用
上年同期数 16,024,102.81元
本年发生数 17,070,924.16元
项 目 本年发生数(元)
工资及福利费 708,635.88
业务费 987,049.87
运输费 9,856,961.67
装卸费 2,047,408.07
差旅费 696,882.51
广告费 215,201.68
包装费 253,041.85
其 他 2,305,742.63
合 计 17,070,924.16
注：营业费用本年较上年同期增加6.53%系新纳入合并报表范围的宜都星原实业有限公司所致。
30、管理费用
上年同期数 35,455,764.05元
本年发生数 34,884,854.62元
项 目 本年发生数(元)
工资及福利费 4,089,936.73
折旧费 6,955,419.80
招待费 1,643,471.73
差旅费 564,199.92
运输费 762,953.63
保险费 2,928,943.41
无形、递延资产摊销 1,036,411.14
坏帐损失 4,700,132.96
存货盘亏损失 5,343,452.76
技术开发费 305,188.12
物业管理费 22,362.64
税金 935,087.50
董事会费 283,940.81
审计费 687,064.60
修理费 383,204.31
办公费用 477,022.05
其 他 3,766,062.51
合 计 34,884,854.62
31、财务费用
上年同期数 11,358,810.59元
本年发生数 11,028,985.34元
项 目 本年发生数(元)
利息支出 13,531,537.37
减：利息收入 2,583,922.98
汇兑损失
减：汇兑收益 1,025.00
金融机构手续费 82,395.95
合 计 11,028,985.34
32、补贴收入
上年同期数 22,724,643.91元
本年发生数 2,327,210.74元 注：(1) 综合电价补贴 2,214,065.96 元系远安县财政局根据远财预发[1999]290号文《县财政局关于给予远安原宜化工有限责任公司高能耗电价补贴的通知》给予的综合电价补贴；
(2) 增值税返还 113,144.78元系根据宜市国税函[2000]223 号《宜昌市国家税务局关于国投原宜实业股份公司磷酸盐化工厂申请免征增值税的批复》所收到的。
33、营业外收入
上年同期数 5,028,513.66元
本年发生数 830,843.39元
项 目 本年发生数(元)
处理固定资产净收益 318,478.34
各种罚款收入 333,924.23
其他 178,440.82
合 计 830,843.39
34、营业外支出
上年同期数 23,543,325.65元
本年发生数 4,715,585.44元
项 目 本年发生数(元)
处理固定资产净损失 604,432.82
各种罚款支出 284,963.53
非常损失 301,850.72
捐赠支出 7,300.00
赔偿与违约支出 33,170.00
固定资产减值准备 3,483,868.37
合 计 4,715,585.44
35、支付的其它与经营活动有关的现金为18,818,246.86元其中:
项 目 金 额(元)
运输费 9,856,961.67
招待费 2,630,512.06
差旅费 1,261,082.43
审计费 687,064.40
广告费 215,201.68
办公费 477,022.05
七、母公司会计报表主要项目注释：
1、应收帐款
期初数 期末数
帐 龄
金 额(元) 占总额比例(%) 坏帐准备(元) 金 额(元)
1年以内 52,358,346.21 73.38 2,571,581.81 43,697,929.60
1-2年 11,503,602.58 16.12 1,150,360.26 12,481,130.70
2-3年 5,190,799.98 7.28 2,595,399.99
3年以上 2,296,974.19 3.22 2,067,276.77 45,600.16
合 计 71,349,722.96 100 8,384,618.83 56,224,660.46
续上表
帐 龄
占总额比例(%) 坏帐准备(元)
1年以内 77.72 2,147,969.03
1-2年 22.20 1,248,113.07
2-3年
3年以上 0.08 41,040.15
合 计 100 3,437,122.25
2、长期投资 82,688,735.16元
(1) 本期发生数
项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
长期股权投资 114,927,688.90 1,000,000.00 33,238,953.74
续上表
项 目 期末数(元)
长期股权投资 82,688,735.16
注：长期投资减少系按权益法核算子公司当期亏损18,637,319.91元，原宜实业公司本期分配股利12,857,713.71元,远安原宜化工有限公司调整住房周转金影响1,743,920.12元。
(2) 长期股权投资
A、股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
(股) 股权比例
湖北双环碱业股份有限公司 法人股 700,000 0.286%
续上表
被投资单位名称 投资金额 减值准备 期末市价
(元) (元) (元)
湖北双环碱业股份有限公司 700,000.00 9,548,000.00
注：股票期末市价来自中国证券会指定刊登上市公司相关信息报刊上刊登的2000年12月29日收盘价13.64元/股。
B、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额（元） 占被投资单位
注册资本比例（%）
三峡证券有限责任公司 未标明 2,000,000.00 0.25
宜都星原化工有限责任公司 长期 29,739,886.12 60
宜昌宏达铝业有限责任公司 长期 22,432,892.63 75
远安原宜化工有限责任公司 长期 28,903,295.12 66.67
宜昌原宜实业有限责任公司 长期 -1,087,338.71 80
小 计 81,988,735.16
3、投资收益 -18,637,319.91元
系按权益法核算参股公司本年度亏损净额。
4、主营业务收入、成本
类 别 收 入 成 本
(元) (元)
磷化产品 160,861,169.94 146,037,409.15
墙体材料 1,248,127.87 1,096,072.82
合 计 162,109,297.81 147,133,481.97
八、关联方交易及其交易的披露
(一) 存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
湖北红旗电工集团有限公司 宜昌市宜陵路348号
宜昌宏达铝业有限公司 宜昌县黄金卡开发区
远安原宜化工有限公司 远安县鸣凤镇汪家村
三组
宜昌原宜实业有限公司 宜昌市犭虎亭区犭虎亭大道
141号
宜都星原化工有限责任公司 宜都市枝城镇化工路
续上表
企业名称 主营业务
湖北红旗电工集团有限公司 电线电缆.开关设备等的制造.销售;自
产机电产品等的出口业务;本企业生产.
科研等所需的设备.材料的进口业务
宜昌宏达铝业有限公司 铝型材制品生产与销售
远安原宜化工有限公司 磷化产品生产与销售
宜昌原宜实业有限公司 原材料.化工.建材产品生产与销售
宜都星原化工有限责任公司 硫基氮磷钾复合肥.盐酸.饲料级和肥料
级磷酸氢钙生产销售
续上表
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型
湖北红旗电工集团有限公司 大股东 有限责任公司
(国有独资)
宜昌宏达铝业有限公司 子公司 有限责任
远安原宜化工有限公司 子公司 有限责任
宜昌原宜实业有限公司 子公司 有限责任
宜都星原化工有限责任公司 子公司 有限责任
续上表
企业名称 法定代表人
湖北红旗电工集团有限公司 冯华强
宜昌宏达铝业有限公司 覃其贵
远安原宜化工有限公司 丁庆荣
宜昌原宜实业有限公司 朱礼洪
宜都星原化工有限责任公司 王建民
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(元) 本期增加数(元)
湖北红旗电工集团有限公司 478,800,000.00
宜昌宏达铝业有限公司 11,000,000.00
远安原宜化工有限公司 60,000,000.00
宜昌原宜实业有限公司 5,000,000.00
宜都星原化工有限责任公司 36,340,000.00 10,651,039.60
续上表
企业名称 期末数(元)
湖北红旗电工集团有限公司 478,800,000.00
宜昌宏达铝业有限公司 11,000,000.00
远安原宜化工有限公司 60,000,000.00
宜昌原宜实业有限公司 5,000,000.00
宜都星原化工有限责任公司 46,991,039.60
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加数
金 额 持股比例 金 额
(元) (%) (元)
国投建化实业公司 71,500,000.00 39.40
湖北红旗电工集团有限公司 71,500,000.00
宜昌宏达铝业有限公司 8,250,000.00 75
远安原宜化工有限公司 40,000,000.00 66.67
宜昌原宜实业有限公司 4,000,000.00 80
宜都星原化工有限责任公司 29,000,000.00 60 1,000,000.00
续上表
企业名称 本期减少数
持股比例 金 额 持股比例
(%) (元) (%)
国投建化实业公司 71,500,000.00 39.40
湖北红旗电工集团有限公司 39.40
宜昌宏达铝业有限公司
远安原宜化工有限公司
宜昌原宜实业有限公司
宜都星原化工有限责任公司 2.13
续上表
企业名称 期末数
金 额 持股比例
(元) (%)
国投建化实业公司
湖北红旗电工集团有限公司 71,500,000.00 39.40
宜昌宏达铝业有限公司 8,250,000.00 75
远安原宜化工有限公司 40,000,000.00 66.67
宜昌原宜实业有限公司 4,000,000.00 80
宜都星原化工有限责任公司 30,000,000.00 60
4、存在控制关系的关联方交易
本企业对外披露的合并报表的合并范围包括的子公司（见前页），对其成员间的交易已相互抵销。
(二) 不存在控制关系的关联方及其交易
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
湖北宜昌磷化工业集团公司 与本企业同一董事长
湖北楚星工贸集团有限公司 宜都星原化工有限责任公司第二大股东
2、不存在控制关系的关联方交易
(1) 根据“国投建化实业公司”2000年7号及14号文件，将国投原宜股份公司截止 2000年 12月 31日对国投建化实业公司债务本金4050万元，利息624.37万元，共计4674.37万元，转移给宜昌磷化集团公司承担，宜昌磷化集团公司于2000年12月与国投原宜股份公司签定承偌债务协议书，国投原宜股份公司已用现金和资产支付给宜昌磷化集团公司，截止 2000 年 12 月31 日，国投原宜股份公司帐面反映应收宜昌磷化集团公司 819万元。
(2) 根据与湖北楚星工贸集团有限公司签订的投资合作协议，星原化工有限公司生产用主要原材料如磷酸等由湖北楚星工贸集团有限公司在不低于市场价的情况下优先供应。本年度从湖北楚星工贸集团有限公司购进原材料合计21,907,402.44元，占本期原材料购进总额的67%，期未应付湖北楚星工贸集团有限公司5,721,358.77元。
九、承诺事项、或有事项
公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等事项。
十、其他重要事项
湖北红旗电工集团有限公司与国投建化实业公司签定了《股权转让协议》，国投建化将其持有的全部本公司7150万股国有法人股转让给湖北红旗电工集团有限公司，该股份占本公司总股份的39.4%，转让价格为2.77元人民币/股。本次转让已得到湖北省人民政府和中华人民共和国财政部批准。该事项以于 2000 年10月12日在《中国证券报》上公告。
2000 年 11 月 20 日，本公司发布公告，本公司与湖北红旗电工集团有限公司董事会就双方资产置换达成初步意向，本公司拟将建材类资产、部分对外投资与湖北红旗电工集团有限公司电缆、开关类资产进行置换。该事项以于2000年11月21日在《中国证券报》上公告。
经本公司申请并经深圳证券交易所批准，本公司内部职工股于2001年1月16日上市流通。该事项以于2001年1 月9日在《中国证券报》上公告。
资 产 负 债 表
编制单位:国投原宜实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 合并报表
号 2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产：
货币资金 1 138,466,056.50 176,056,011.95
短期投资 2 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 1,200,000.00 1,740,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 3 151,495,270.95 116,276,052.77
其他应收款 4 8,099,128.89 32,447,663.81
减：坏帐准备 19,076,902.31 15,028,445.73
应收款项净额 140,517,497.53 133,695,270.85
预付帐款 5 16,499,124.15 15,073,033.11
应收补贴款 2,840,802.87
存 货 6 88,535,568.04 67,895,588.13
减：存货跌价准备 2,346,509.41 2,303,892.02
存货净额 86,189,058.63 65,591,696.11
待摊费用 7 2,587,300.15 1,680,647.89
待处理流动资产净损失 2,295,095.64
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 385,459,036.96 398,972,558.42
长期投资： -
长期股权投资 2,700,000.00 31,700,000.00
长期债权投资 -
其他投资 -
长期投资合计 8 2,700,000.00 31,700,000.00
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 2,700,000.00 31,700,000.00
固定资产： -
固定资产原价 9 469,225,797.94 357,923,493.56
减：累计折旧 92,865,742.76 72,282,944.82
固定资产净值 376,360,055.18 285,640,548.74
减： 固定资产减值准备 64,288,163.71 60,804,295.34
固定资产净额 312,071,891.47 224,836,253.40
在建工程 10 5,358,842.11 42,443,190.10
固定资产清理 11 - -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 317,430,733.58 267,279,443.50
无形资产及其他资产： -
无形资产 12 45,894,059.32 46,886,573.43
开办费 13 422,444.16 287,706.32
长期待摊费用 14 9,424.14 37,696.62
其他长期资产 15 - -
无形资产及其他资产合计 46,325,927.62 47,211,976.37
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 751,915,698.16 745,163,978.29
流动负债：
短期借款 16 153,406,627.17 63,494,556.97
应付票据 17 19,500,000.00 12,000,000.00
应付帐款 18 48,397,493.97 85,712,324.20
预收帐款 19 18,078,799.67 7,182,046.54
应付工资 20 963,761.82 1,832,325.23
应付福利费 21 1,474,637.74 1,648,418.54
应付股利 22 - -
应交税金 23 9,286,815.88 18,161,657.21
其他应交款 24 1,382,323.07 1,707,055.87
其他应付款 25 16,727,695.03 9,327,264.41
预提费用 26 3,338,433.75 8,180,080.41
一年内到期的长期负债 27 44,421,437.17
其他流动负债 - -
流动负债合计 316,978,025.27 209,245,729.38
长期负债： - -
长期借款 28 - 57,847,703.42
应付债券 - -
长期应付款 29 6,681,324.56 18,567,036.08
住房周转金 - 3,887,156.97
长期负债合计 6,681,324.56 80,301,896.47
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 323,659,349.83 289,547,625.85
少数股东权益 30,860,107.24 17,531,060.93
股东权益: - -
股 本 30 181,493,000.00 181,493,000.00
资本公积 31 167,138,884.83 168,380,181.20
盈余公积 32 67,053,797.13 67,556,420.88
其中：公益金 21,082,232.26 21,333,544.13
未分配利润 33 -18,289,440.87 20,655,689.43
股东权益合计 397,396,241.09 438,085,291.51
负债及股东权益总计 751,915,698.16 745,163,978.29
项目 母公司报表
2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产：
货币资金 50,626,128.06 175,243,988.77
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 1,200,000.00 1,740,000.00
应收股利 -
应收利息
应收帐款 56,224,660.46 71,349,722.96
其他应收款 124,020,012.18 39,905,294.23
减：坏帐准备 6,168,259.46 11,191,439.10
应收款项净额 174,076,413.18 100,063,578.09
预付帐款 8,872,917.53 10,481,088.41
应收补贴款 - 2,840,802.87
存 货 64,700,911.60 42,080,359.49
减：存货跌价准备 1,712,364.52 1,878,171.15
存货净额 62,988,547.08 40,202,188.34
待摊费用 - 572,807.41
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 297,764,005.85 331,144,453.89
长期投资：
长期股权投资 82,688,735.16 114,927,688.90
长期债权投资
其他投资
长期投资合计 82,688,735.16 114,927,688.90
减：长期投资减值准备
长期投资净额 82,688,735.16 114,927,688.90
固定资产：
固定资产原价 274,881,506.24 244,987,845.72
减：累计折旧 55,465,284.53 43,006,441.98
固定资产净值 219,416,221.71 201,981,403.74
减： 固定资产减值准备 18,999,704.76 16,936,328.24
固定资产净额 200,416,516.95 185,045,075.50
在建工程 2,783,119.08 1,345,873.84
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 203,199,636.03 186,390,949.34
无形资产及其他资产：
无形资产 26,686,924.85 27,265,604.44
开办费 48,030.00 67,242.00
长期待摊费用 9,424.14 37,696.62
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 26,744,378.99 27,370,543.06
递延税项：
递延税款借项
资产总计 610,396,756.03 659,833,635.19
流动负债：
短期借款 131,045,000.00 44,590,556.97
应付票据 17,300,000.00 12,000,000.00
应付帐款 28,265,632.66 47,904,152.71
预收帐款 17,365,015.73 7,143,529.29
应付工资 192,423.11 1,436,880.52
应付福利费 427,996.86 872,493.24
应付股利
应交税金 -2,427,056.48 5,951,054.40
其他应交款 32,921.95 337,134.57
其他应付款 8,220,787.64 51,403,191.57
预提费用 1,515,387.48 2,586,120.09
一年内到期的长期负债 9,626,459.97
其他流动负债
流动负债合计 211,564,568.92 174,225,113.36
长期负债：
长期借款 - 35,587,703.42
应付债券 -
长期应付款 - 10,788,012.18
住房周转金 - 960,380.22
长期负债合计 - 47,336,095.82
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 211,564,568.92 221,561,209.18
少数股东权益 -
股东权益:
股 本 181,493,000.00 181,493,000.00
资本公积 167,138,884.83 168,380,181.20
盈余公积 67,053,797.13 67,556,420.88
其中：公益金 21,082,232.26 21,333,544.13
未分配利润 -16,853,494.85 20,842,823.93
股东权益合计 398,832,187.11 438,272,426.01
负债及股东权益总计 610,396,756.03 659,833,635.19
企业负责人：覃其贵 财务负责人：周曰政 编制人：易山
利润及利润分配表
编制单位:国投原宜实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 合并报表
号 2000年度 1999年度
一、主营业务收入 34 194,080,857.35 354,076,593.07
减：折扣与折让 143,168.90 -
主营业务收入净额 193,937,688.45 354,076,593.07
减：主营业务成本 35 172,142,154.22 265,388,766.55
主营业务税金及附加 36 530,760.33 1,554,572.19
二、主营业务利润 21,264,773.90 87,133,254.33
加：其他业务利润 37 1,584,844.60 873,228.05
减：存货跌价损失 42,617.39 2,303,892.02
营业费用 38 17,070,924.16 16,024,102.81
管理费用 39 34,884,854.62 35,455,764.05
财务费用 40 11,028,985.34 11,358,810.59
三、营业利润 -40,177,763.01 22,863,912.91
加：投资收益 41 - 9,949,927.97
补贴收入 42 2,327,210.74 22,724,643.91
营业外收入 43 830,843.39 5,028,513.66
减：营业外支出 44 4,715,585.44 23,543,325.65
加：以前年度损益调整 - -
四、利润总额 -41,735,294.32 37,023,672.80
减：所得税 - 9,517,975.53
少数股东权益 -2,790,164.02 -2,617,882.65
五、净利润 -38,945,130.30 30,123,579.92
加：年初未分配利润 20,655,689.43 38,467,700.39
六、可供分配的利润 -18,289,440.87 68,591,280.31
减：提取法定盈余公积 - 3,026,295.44
提取法定公益金 - 3,026,295.44
七、可供股东分配的利润 -18,289,440.87 62,538,689.43
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - 41,883,000.00
八、未分配利润 -18,289,440.87 20,655,689.43
项目 母公司报表
2000年度 1999年度
一、主营业务收入 162,252,466.71 284,182,107.28
减：折扣与折让 143,168.90 -
主营业务收入净额 162,109,297.81 284,182,107.28
减：主营业务成本 147,133,481.97 220,424,995.31
主营业务税金及附加 156,423.58 996,262.15
二、主营业务利润 14,819,392.26 62,760,849.82
加：其他业务利润 2,380,376.73 54,381.76
减：存货跌价损失 -165,806.63 1,878,171.15
营业费用 13,508,021.96 12,728,826.54
管理费用 14,312,297.63 26,757,291.76
财务费用 6,577,498.74 4,412,799.81
三、营业利润 -17,032,242.71 17,038,142.32
加：投资收益 -18,637,319.91 314,217.46
补贴收入 113,144.78 22,724,643.91
营业外收入 680,949.37 4,640,833.98
减：营业外支出 2,820,850.31 8,878,287.24
加：以前年度损益调整
四、利润总额 -37,696,318.78 35,839,550.43
减：所得税 - 5,576,596.01
少数股东权益 -
五、净利润 -37,696,318.78 30,262,954.42
加：年初未分配利润 20,842,823.93 38,515,460.39
六、可供分配的利润 -16,853,494.85 68,778,414.81
减：提取法定盈余公积 - 3,026,295.44
提取法定公益金 - 3,026,295.44
七、可供股东分配的利润 -16,853,494.85 62,725,823.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 - 41,883,000.00
八、未分配利润 -16,853,494.85 20,842,823.93
企业负责人：覃其贵 财务负责人：周曰政 编制人：易山
现金流量表
编制单位: 国投原宜实业股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 行次 合 并
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 208,015,305.13
收取的租金 3
收到的税费返还 5 2,840,802.87
收到的其他与经营活动有关的现金 6 10,612,637.30
现金流入小计 7 221,468,745.30
购买商品、接受劳务支付的现金 8 204,356,960.20
经营租赁所支付的现金 9
支付给职工以及为职工支付的现金 10 12,278,424.86
实际支付的增值税款 11 11,053,616.16
支付的所得税款 12 1,540,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 13 2,170,448.43
支付的其他与经营活动有关的现金 14 18,818,246.86
现金流出小计 15 250,217,696.51
经营活动产生的现金流量净额 16 -28,748,951.21
二、投资活动产生的现金流量： 17
收回投资所收到的现金 18
分得股利或利润所收到的现金 19
取得债券利息收入所收到的现金 20
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 21 743,043.82
收到的其他与投资活动有关的现金 22
现金流入小计 23 743,043.82
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 24 52,398,394.01
权益性投资所支付的现金 25
债权性投资所支付的现金 26
支付的其他与投资活动有关的现金 27
现金流出小计 28 52,398,394.01
投资活动产生的现金流量净额 29 -51,655,350.19
三、筹资活动产生的现金流量： 30
吸收权益性投资所收到的现金 31
发行债券所收到的现金 32
借款所收到的现金 33 168,120,005.01
收到的其他与筹资活动有关的现金 34 2,420,610.24
现金流入小计 35 170,540,615.25
偿还债务所支付的现金 36 115,599,112.25
发生筹资费用所支付的现金 37
分配股利或利润所支付的现金 38
偿付利息所支付的现金 39 12,127,157.05
融资租赁支付的现金 40
减少注册资本支付的现金 41
支付的其他与筹资活动有关的现金 42
现金流出小计 43 127,726,269.30
筹资活动产生的现金流量净额： 44 42,814,345.95
四、汇率变动对现金的影响 45
五、现金及现金等价物净增加额 46 -37,589,955.45
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -38,945,130.30
加：少数股东权益 -2,790,164.02
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 4,700,132.96
计提的固定资产折旧 22,985,194.32
无形资产及其他长期资产摊销 1,036,411.14
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减收益) 285,954.48
待摊费用 的减少 -906,652.26
预提费用的增加 -4,841,646.66
财务费用 11,028,985.34
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -20,597,362.52
经营性应收项目的减少(减增加) -8,915,971.43
经营性应付项目的增加(减减少) 8,211,297.74
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -28,748,951.21
3、现金及现金等价物净增加情况：
库存现金及银行存款的期末余额 138,466,056.50
减：库存现金及银行存款的期初余额 176,056,011.95
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37,589,955.45
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 185,463,409.16
收取的租金
收到的税费返还 2,840,802.87
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 188,304,212.03
购买商品、接受劳务支付的现金 183,293,623.28
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,296,711.22
实际支付的增值税款 7,294,998.40
支付的所得税款 1,540,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,256,216.33
支付的其他与经营活动有关的现金 114,283,952.72
现金流出小计 312,965,501.95
经营活动产生的现金流量净额 -124,661,289.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 12,857,713.71
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 743,043.82
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 13,600,757.53
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 46,222,246.43
权益性投资所支付的现金 1,000,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 47,222,246.43
投资活动产生的现金流量净额 -33,621,488.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 154,785,377.84
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,420,610.24
现金流入小计 157,205,988.08
偿还债务所支付的现金 114,619,325.43
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 8,921,744.54
融资租赁支付的现金
减少注册资本支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 123,541,069.97
筹资活动产生的现金流量净额： 33,664,918.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -124,617,860.71
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -37,696,318.78
加：少数股东权益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -4,411,591.26
计提的固定资产折旧 13,135,145.10
无形资产及其他长期资产摊销 599,966.59
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减收益) 100,747.44
待摊费用 的减少 572,807.41
预提费用的增加 -1,070,732.61
财务费用 6,577,498.74
投资损失(减收益) 18,637,319.91
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -22,786,358.74
经营性应收项目的减少(减增加) -87,458,139.26
经营性应付项目的增加(减减少) -10,861,634.46
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -124,661,289.92
3、现金及现金等价物净增加情况：
库存现金及银行存款的期末余额 50,626,128.06
减：库存现金及银行存款的期初余额 175,243,988.77
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -124,617,860.71
单位负责人：覃其贵 财务负责人：周曰政 编制人：易山
九 公司的其他有关资料
1、公司首次注册时间：1993年10月11日
2、注册地点：湖北省宜昌市
3、企业法人营业执照注册号：2715350--6
4、税务登记号码：42050117912501
5、公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司
办公地点：湖北省武汉市中山大道1056号
金源世界中心A-B座八楼
十 备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报告。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。