天津天大天财股份有限公司二○○四年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席董事会。
天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。
公司董事长寇纪淞先生、主管会计工作负责人胡辉先生、会计机构负责人赵玉琴
女士声明：保证本年度报告中的财务报告真实完整。
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：天津天大天财股份有限公司
公司法定英文名称：TianJin TianDaTianCai Company Limited
二、公司法定代表人：寇纪淞
三、公司董事会秘书：李君毅
证券事务代表：王伟
联系地址：天津市新技术产业园区榕苑路1号天大天财软件大厦
联系电话：022-83710888、83710188
联系传真：022-83710199
电子信箱：JYLi@tiancai.com.cn
四、公司注册地址：天津市新技术产业园区华苑产业区
公司办公地址：天津市新技术产业园区榕苑路1号天大天财软件大厦
邮政编码：300384
公司国际互联网址：http://www.tiancai.com.cn
公司电子信箱：investor@mail.tiancai.com.cn
五、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
刊登年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：天大天财公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：天大天财
股票代码：000836
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1997年9月16日
变更注册登记日期：2001年11月2日
地点：天津市新技术产业园区华苑产业区
企业法人营业执照注册号：1200001001400
税务登记号码：国税津字120117103071928号
公司聘请的会计师事务所：天津五洲联合合伙会计师事务所
地址：天津市和平区西康路33号康岳大厦6-10层
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度公司主要经营数据：
单位：人民币元
项目 金额
利润总额 14,729,289.83
净利润 6,378,906.15
扣除非经常性损益后的净利润 -95,372,354.76
主营业务利润 12,868,645.82
其他业务利润 7,656,069.73
营业利润 -27,943,857.60
投资收益 19,127,400.04
补贴收入 2,713,844.30
营业外收支净额 20,831,903.09
经营活动产生的现金流量净额 117,875,228.43
现金及现金等价物净增减额 -138,583,412.62
注：本报告期内公司扣除非经常性损益的项目及金额：
单位：人民币元
项目 金额
处置固定资产产生的收益 18,873,105.59
处理无形资产的收益 -1,364,960.97
处理长期投资的收益 17,487,413.43
各种形式的政府补贴 2,713,844.30
计提减值准备冲回 63,738,707.86
其他营业外收支项目 460,621.39
企业所得税的影响数 -157,470.69
合计 101,751,260.91
二、截至本报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标：
单位：人民币元
项 目 2004年 2003年 2002年
主营业务收入 244,339,674.42 495,523,140.31 1,260,874,190.93
净利润 6,378,906.15 -381,782,711.23 32,473,433.21
总资产 1,211,368,927.51 1,800,346,564.88 2,399,155,024.68
股东权益
586,309,549.58 580,514,751.72 965,685,434.98
（不含少数股东权益）
每股收益 0.05 -3.11 0.27
扣除非经常性损益后的
-0.78 -3.00 0.03
每股收益
每股净资产 4.78 4.73 7.87
调整后的每股净资产 4.75 4.61 7.65
每股经营活动产生的
0.96 -0.25 -2.09
现金流量净额
净资产收益率（%） 1.08% -65.77% 3.36%
三、按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
九号》的规定，计算的净资产收益率和每股收益：
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.19 2.21 0.11 0.11
营业利润 -4.76 -4.79 -0.23 -0.23
净利润 1.08 1.09 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 -16.27 -16.34 -0.78 -0.78
四、本报告期内，公司股东权益变动情况表：
单位：人民币元
项 目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 变动原因
股本 122,754,552 122,754,552 无变动
股权投资准备与关
资本公积 669,582,668.25 1,339,273.77 668,243,394.48
联交易差价增加
法定盈余公积与法
盈余公积 47,650,894.22 4,790,403.54 42,860,490.68
定公益金增加
法定公益金 14,805,225.85 1,596,804.25 13,208,421.60 公司盈利所至
未分配利润 -248,390,170.50 1,565,542.92 -249,955,713.42 公司盈利所至
股东权益合计 586,309,549.58 5,794,797.86 580,514,751.72 公司盈利所至
第三节 股本变动及股东情况
一、公司股份变动情况表:
数量单位：股
本次变动增减（+，-）
股本结构 本次变动前 本次变动后
公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转增股本
一、未上市流通股份
1.发起人股份
国家拥有股份 61,104,452 61,104,452
境内法人持有股份 650,100 650,100
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 61,754,552 61,754,552
二、已上市流通股份
1.境内上市的人民币普通股 61,000,000 61,000,000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 61,000,000 61,000,000
三、股份总数 122,754,552 122,754,552
二、截至本报告期末，公司前三年历次股票发行情况：
2002年至2004年末，公司未发行股票。
三、股东情况介绍：
报告期末股东总数 37,238户
前十名股东持股情况
股东性质
期末持 股份类别 质押或冻
报告期 比例 （国有股东
股东名称（全称） 股数量 （已流通 结的股份
内增减 （％） 或外资股
（股） 或未流通） 数量（股）
东）
天津大学 0 29,987,630 24.43 未流通 14,993,815 国有股东
天津大学实业发展总公司 0 7,847,887 6.39 未流通 0 国有股东
中国船舶重工集团公司第七研究院
0 7,842,209 6.39 未流通 0 国有股东
第七○七研究所
丹东菊花电器(集团)公司 0 4,000,000 3.26 未流通 0 国有股东
天津经济建设投资集团总公司 0 3,147,500 2.56 未流通 0 国有股东
天津科技发展投资总公司 0 3,146,998 2.56 未流通 0 国有股东
国家开发投资公司 0 2,600,472 2.12 未流通 0 国有股东
天津市增瑞工贸有限公司 0 968,307 0.79 未流通 0 国有股东
海南万泉热带农业投资有限公司 0 650,100 0.53 未流通 0 法人股东
天津华泽（集团）有限公司 0 629,500 0.51 未流通 0 国有股东
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
的数量（股）
刘红燕 496,500 A股
蔡俊武 209,170 A股
刘宗辉 139,000 A股
肖清海 128,300 A股
陈永联 128,000 A股
梅建平 115,270 A股
刘云兰 114,150 A股
陈思华 111,400 A股
孟庆民 109,100 A股
高云花 106,938 A股
天津大学实业发展总公司为天津大学的全资附属企业。公
司未知前十名流通股股东的关联关系，也未知前十名流通股股
上述股东关联关系或一致行动的说明 东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间
的关联关系。
四、公司控股股东情况：
截至2004年年末,公司控股股东仍为天津大学，未发生变更。
天津大学前身为北洋大学,创办于1895年,至今已有106年的历史，是中国现代
高等教育的第一所大学。1951年更名为天津大学,1959年被国务院首批确立为全国
16所重点大学之一。天津大学坐落于天津市南开区六里台，法定代表人：单平。
五、公司与实际控制人之间的产权和控制关系：
天津大学
（第一大股东）
（全资控股）
天津大学
实业发展总公司 （持有本公司24.43%的股权）
（第二大股东）
（持有本公司6.39%
的股份）
（上市公司）
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况:
持股数（股）
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日
期初数 期末数
寇纪淞 董事长、总经理 男 58 1,300 1,300 2004.1-2007.1
卜冬梅 副董事长 女 51 1,300 1,300 2004.1-2007.1
张忠洵 董事 男 67 1,300 1,300 2004.1-2007.1
王玉林 董事 男 64 2004.1-2007.1
王静康 董事 女 67 1,300 1,300 2004.1-2007.1
张文锁 董事 男 53 2004.1-2007.1
梁执礼 独立董事 女 69 2004.1-2007.1
张晓峒 独立董事 男 55 2004.1-2007.1
沈福章 独立董事 男 72 2004.1-2007.1
李连种 监事长 男 44 2004.1-2007.1
杜家仍 监事 男 63 1,300 1,300 2004.1-2007.1
吕艳红 监事 女 47 2004.1-2007.1
常务副总经理、财
胡 辉 男 49 1,300 1,300 2004.1-2007.1
务负责人
李君毅 董事会秘书 男 29 2004.1-2007.1
注：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：
副董事长卜冬梅女士任天津大学实业发展总公司法定代表人。
董事王静康女士任天津大学工业结晶工程推广中心主任，法定代表人。
董事张忠洵先生任中国船舶重工集团公司第七研究院第七○七研究所科技委主
任。
董事张文锁先生任天津市经济建设投资集团总公司董事、副总经理。
监事长李连种先生任天津大学财务处处长。
监事杜家仍先生任中国船舶重工集团公司第七研究院第七○七研究所副总会计
师。
二、现任董、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单
位的任职或兼职情况：
董事张文锁：天津港东方石油公司副董事长；宁夏青城峡铝厂股份公司副董事长；
津京玻壳股份有限公司副董事长；天津临港工业区公司副董事长。
独立董事梁执礼：天津天大天久科技股份有限公司独立董事。
独立董事沈福章：天津泰达股份有限公司独立董事。
三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况：
董事、监事和高级管理人员的报酬均由公司董事会薪酬与考核委员会讨论并决
定。现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为人民币176.8万元。金额最高
的前三名董事的报酬总额为人民币111万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬
总额为人民币97.8万元。独立董事的年度津贴为人民币5万元。
现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额10万元以上3人，10万元以下11
人。
三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。
本报告期内，经公司2004年度第1次临时股东大会审议，选举寇纪淞、卜冬梅、
张宗洵、王玉林、王静康、张文锁、梁执礼、张晓峒、沈福章组成公司第三届董事会；
由李连种、杜家仍及由职工代表大会选举的职工代表监事吕艳红组成公司第三届监事
会。
本报告期内，经公司第三届董事会第一次会议选举，由寇纪淞担任公司董事长兼
总经理，卜冬梅担任公司副董事长，胡辉担任公司常务副总经理兼财务负责人，李君
毅担任公司董事会秘书。经公司第三届监事会第一次会议选举，由李连种担任监事长。
本报告期内，公司原副总经理戴林、齐海涛、马丰宁、程泽、董捍泽辞去公司副
总经理职务。
四、公司员工情况：
目前，公司董事会成员中博士生导师4人，博士2人，中国工程院院士1人。
截至2004年12月31日公司在职员工人数为660人。
公司员工中拥有高级职称27人、中级职称51人、初级职称125人。
1.员工的专业构成
生产人员：247人
销售人员：108人
技术人员：267人
财务人员：18人
行政人员：20人
2.教育程度
博士：8人
硕士：17人
本科：205人
3.公司需承担费用的离退休职工人数。
无。
第五节 公司治理结构
一、公司治理状况：
本公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中
国证券监督管理委员会有关法律、法规的要求，本着建立现代企业制度，维护投资者
权益的精神，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司股东大会制定了《公
司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，同时公司经营管理决策层也相应
制定了《总经理办公会议事规则》、《天津天大天财股份有限公司内部控制制度》等规
章制度。
对照中国证监会发布的关于公司治理的规范性文件的要求，目前我公司法人治理
结构情况如下：
1.股东与股东大会：公司应由股东大会决议的重大事项一律交由股东大会讨论决
定，并进行及时、真实、准确、完整的披露。本公司关联交易实行公平、公正原则。
协议的签订遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容明确、具体。同时公司根
据相应法律、法规，对应披露事项及其定价原则予以充分披露，从而保证各股东的知
情权。本公司没有为股东及其关联方提供任何担保。
2.本公司控股股东与公司的关系：本公司控股股东对本公司董事、监事候选人的
提名，严格按照法律、法规和公司章程规定的条件和程序进行。同时重大决策均由本
公司股东大会和董事会依法作出，天津大学未直接和间接干预公司的重大决策。
3.董事与董事会：本公司董事均以认真负责的态度参加会议，同时对所议事项均
表达明确的意见。董事确实无法亲自出席董事会的，均以书面形式委托其他董事按委
托人的意愿代为投票，委托人独立承担法律责任。
5.监事和监事会：本公司监事会成员人数与构成均符合《公司法》有关规定，目
前公司监事会成员3名，其中职工代表选举监事1名。公司监事会建立了《监事会议
事规则》，本着对公司股东负责的精神，积极履行自身职责，对公司财务以及公司董
事会和公司高级管理人员进行有效监督。
6.绩效评价与激励约束机制：目前，本公司已经初步制定并实施了一套董事、监
事和经理人员的绩效评价标准和程序。公司在讨论相关人员的评价、报酬时，相关人
员均回避。同时公司经股东大会授权成立了董事会薪酬与考核委员会，对公司董、监
事及高管人员进行统一的绩效评价，并进行相应的激励。
7.利益相关者：本公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、
社区等利益相关者的合法权益。今后公司在保持可持续发展、实现股东利益最大化的
同时，还将更加关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，更加重视公司的
社会责任。
8.信息披露与透明度：本公司对于对外信息披露一直充分重视。董事会秘书作为
公司负责信息披露、接待股东来访的专门人员，公司能够严格按照法律、法规和《公
司章程》的规定，积极支持董事会秘书的工作。对相关法律、法规及《公司章程》规
定需要披露的事项，公司均按照真实、准确、完整、及时的披露原则对其进行相关披
露，以此确保所有股东拥有平等的机会获得信息。
二、独立董事履行职责情况：
1.2004年1月1日，经公司2004年度第1次临时股东大会审议，决定聘任沈福
章先生为公司独立董事。
2.独立董事出席董事会的情况：
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注
梁执礼 29 24 1 4
沈福章 29 29
张晓峒 29 29
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开状况：
公司与控股股东天津大学在业务上已经完全分开。天津大学是一所以培育高水平
专业人才为目的的高等学府，本公司是以盈利为目的企业法人。
本公司与控股股东在人员方面已经分开。天大天财公司在劳动、人事和工资管理
方面完全独立于天津大学，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级
管理人员均在天大天财领取薪酬，并均不在天津大学兼任管理职务；
本公司与控股股东在资产方面已经完全分开。天大天财拥有独立的生产系统、辅
助生产系统和配套设施，拥有“天财”商标和自己的专利及专有技术，同时天大天财
的采购和销售系统也独立于天津大学；
本公司与控股股东在财务方面已经完全分开。天大天财设立了总会计师和财务
部，会计核算体系和财务管理体系完全独立，并且在银行拥有独立的帐户；
本公司与控股股东在机构方面已经分开。本公司设立了完全独立于控股股东的组
织机构，办公机构，生产经营场所，与天津大学完全分开，不存在“两块牌子、一套
人马”，混合经营、合署办公的情况。
四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况：
根据公司股东大会专项授权，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，并授权该委
员会按照《天津天大天财股份有限公司高级管理人员年度薪酬与激励管理办法》的具
体规定制定并实施公司高级管理人员年度薪酬与激励方案。
同时，公司为更好地发挥高级管理人员的才智，促进公司的长远、良性发展，制
定了科学的高级管理人员选择、考评、激励和约束机制。
选择机制：根据公司发展需要，按照《公司章程》规定，遵循“德、能、智、体”
的原则，由董事会决定公司高级管理人员的聘任或解聘（副总经理由总经理提名），
任期三年。
考评机制：由董事会对公司高级管理人员的业绩、履职和岗位安排进行考评直至
聘用与否。
激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。
约束机制：公司通过《公司章程》规定、签订《劳动合同》约定以及财务、人事
等内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。
综上所述，本公司在法人治理结构方面符合国家有关上市公司治理的规范性文件
的要求，今后公司还将一如既往地不断完善公司法人治理结构，不断提高公司规范运
作水平。
第六节 股东大会情况简介
本年度内，公司共召开二次股东大会。
1.2003年11月27日，经公司第二届董事会第八十九次会议决定于2004年1月
1日在公司本部召开公司2004年度第1次临时股东大会，该次股东大会通知刊登于
2003年11月29日的《中国证券报》、《证券时报》上；该次股东大会决议公告刊登
在2004年1月3日的《中国证券报》、《证券时报》上。
出席该次股东大会的股东及股东代表10人，代表股份57,883,580股，占总股本
47.17%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议逐个审议并通过了公司第
三届董事会、监事会的人选，第三届董事会成员为：寇纪淞、卜冬梅、王玉林、王静
康、张宗洵、张文锁，独立董事梁执礼、张晓峒、沈福章；第三届监事会成员为：李
连种、杜家仍，职工代表监事为吕艳红。同时公司还通过了《公司章程修正案》
2.2004年5月22日，公司第三届董事会第十三议决定于2004年6月30日上午
8:30在公司本部召开本公司2003年度股东大会。该次股东大会通知刊登于2004年5
月25日的《中国证券报》、《证券时报》上；该次股东大会决议公告刊登在2004年7
月1日的《中国证券报》、《证券时报》上。
该次股东大会出席会议的股东及股东代表6人，代表股份49,460,226股，占总
股本40.29%，会议经过认真审议，通过如下内容：
1.公司二〇〇三年度相关资产减值准备提案：
1）《关于部分应收款项全额计提坏帐准备的提案》
2）《关于计提固定资产减值的提案》
3）《关于2003年度计提存货跌价准备的报告》
4）《关于对公司与英国SGC公司之间合同纠纷案计提损失准备的提案》
5）《国际品牌事业部关于计提存货盘亏损失的提案》
2.公司二〇〇三年度董事会工作报告；
3.公司二〇〇三年度监事会工作报告；
4.公司二〇〇三年度财务决算报告；
5.公司二〇〇三年度利润分配预案；
6.公司二〇〇三年度报告及摘要；
7.《公司章程修正案》；
8.续聘天津五洲联合合伙会计师事务所为公司2004年度审计机构。2003年度
支付给天津五洲联合合伙会计师事务所的报酬为人民币63.2万元。
第七节 董事会报告
一、主营业务范围及其经营状况。
1.管理层讨论与分析：
本报告期内，公司在大力发展主营业务的同时，通过存量资产的溢价变现，清偿
银行贷款以减少财务费用支出等方法，成功实现2004年度的扭亏为盈。
主营业务方面，公司软件部门在原有基础上，对组织架构进行了重新调整。在深
化原有产品销售的同时，大力提高新产品的研发力度及技术含量。同时，产品种类的
不断丰富与市场拓展力度的不断加大，使本年度软件产业的发展取得了长足的进步。
与此同时，公司也下大力气积极与国外大型软件企业取得联系，争取合作。目前，国
外一些较大型软件设计公司对本公司软件开发能力高度认同，合作进展较为顺利，软
件出口业务已初具规模，公司软件产业发展势头良好。
本报告期内，公司通过部分存量资产溢价变现，获得了较高的收益。同时，存量
资产的溢价变现不但优化了公司资源配置、改善了公司的现金流量状况，也大幅减少
了公司固定资产折旧计提方面的相关费用。通过使用部分变现资金清偿银行贷款，大
幅减少了财务费用的支出。2004年度，公司共清偿银行贷款超过3.8亿元。
本报告期内，公司通过法律诉讼，中止了与日本信越化工的光纤预制棒采购合同，
即经天津市高院裁定，自2004年1月7日起，止付该基础买卖合同项下的、由中信
实业银行开出的循环信用证。信用证止付后，光纤生产基地原材料采购成本下降。但
由于本报告期内，国内光纤市场的需求仍然低迷，光纤销售价格仍无上升趋势,因此
公司光通信基地未出现赢利。
本报告期内，天财软件大厦的经营情况较好。软件出口基地入驻企业不断增多，
房屋出租率较高。天财酒店的客房入住率维持在行业高点，为公司创造了较好收益。
物业管理方面的经营也进行得较为顺利，公司物业经营方面已经超计划完成了年初的
经营目标。
2.分行业、产品的主营业务收入和成本构成：
单位：人民币元
主营业务收入 主营业务成本
行业、产品
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
光通信网络产品 39,783,228.56 78,974,701.73 72,747,257.22 124,454,605.40
化学塔填料 0.00 85,252,680.54 0.00 61,982,297.35
计算机、信息技术等软
4,447,822.95 27,239,691.91 342,494.92 10,802,824.65
件开发及销售
计算机系统开发及销售 72,978.17 0.00 85,570.43 0.00
音频、视频产品开发及
123,634,040.99 244,841,494.92 139,792,871.61 271,484,176.49
销售
商品 4,414,719.17 21,108,197.57 4,361,438.34 21,554,449.94
工程 0.00 16,149,540.56 0.00 12,644,905.85
房租 11,052,184.06 6,143,545.75 0.00 0.00
培训费 1,765,212.18 320,318.89 553,207.02 0.00
技术服务 49,000,686.54 17,941,139.48 8,686,476.06 13,801,193.92
其他 21,363,922.96 7,291,617.64 5,564,611.59 2,749,527.34
公司间行业内抵消 -11,195,121.16 -9,739,788.68 -5,452,142.99 -9,739,788.68
合计 244,339,674.42 495,523,140.31 226,681,784.20 509,734,192.26
3.分地区的主营业务收入和成本构成：
单位：人民币元
主营业务收入 主营业务成本
生产地区
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
天津地区 131,693,350.84 220,190,652.71 123,481,313.94 252,235,031.32
北京 0.00 10,154,194.89 0.00 6,096,093.94
南京 0.00 19,692,289.14 0.00 18,801,682.99
丹东地区 112,646,323.58 255,225,792.25 103,200,470.26 242,341,172.69
各地区相互抵消 0.00 -9,739,788.68 0.00 -9,739,788.68
合计 244,339,674.42 495,523,140.31 226,681,784.20 509,734,192.26
4.占公司主营业务收入10％以上的主要产品所属行业、产品销售收入、产品销
售成本及毛利率：
产品名称 所属行业 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率（%）
光通信网络产品 光通讯 39,783,228.56 72,747,257.22 -82.86
音频、视频产品开发及销售 音、视频产品 123,634,040.99 139,792,871.61 -13.07
技术服务 技术服务 49,000,686.54 8,686,476.06 82.27
5.本报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较
大变化的说明。
本年度，公司主营业务毛利率较前一报告期产生了较大的变化。主要原因为本年
度公司主营业务发展较为顺利，尤其是公司软件产业盈利有较大幅度增长，同时对主
营业务成本的控制成效显著，因此截至本年度末，公司主营业务毛利率为7.23%。
二、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。
1.天津神州浩天软件技术有限公司：天津神州浩天软件技术有限公司成立于
2001年12月，该公司注册资本人民币4,000万元，主要从事软件设计与开发、软件
技术咨询服务等业务。截至本报告期末，该公司总资产为8,063.02万元，实现净利
润2,996.74万元。
2.天津天大天财酒店有限公司：天津天大天财酒店有限公司注册于天津市，该公
司主营住宿、餐饮等。截至本报告期末，该公司总资产为577.74万元，实现销售收
入2,136.39万元，实现净利润166.33万元。
三、公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例：33.39%
前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例：45.33%
四、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
本报告期内，国内光纤市场形势未有明显好转，光纤销售价格也未有回升迹象。
报告期内，公司通过法律诉讼，中止了与日本信越化工的光纤预制棒采购合同，同时
经天津市高院裁定，自2004年1月7日起，止付该基础买卖合同项下的、由中信实
业银行开出的循环信用证。
五、公司未公开披露过本年度盈利预测与本年度经营计划。
六、报告期内的投资情况。
1.截至本报告期末，公司对外投资情况一览表：
截至本报告期末，公司长期投资总金额为261,406,532.64元，与上年同期相比
减少16,592,677.69元。
法定 持股 实际
公司名称 注册地 注册资本 主营业务
代表人 比例 投资额
技术开发、咨询服务、
天津市天财金朝科
天津市 戴林 200万元 51% 102万元 转让，计算机及外围设
技发展有限公司
备批发兼零售
丹东菊花电器（集 电子信息产品、电视
丹东市 李牧复 8,400万元 71.43% 6,000万元
团）有限公司 机、显示器制造等
计算机及软件技术开
天津天大天财科技
天津市 何勇 50万元 80% 40万元 发，寻呼机、移动电话
信息有限公司
批发兼零售
技术开发，咨询服务，
天津福沃科技投资 转让（电子与信息技术
天津市 赵玉琴 9,990万元 89.99% 8,990万元
有限公司 及产品），利用企业自
有资金对外投资
技术开发，咨询服务，
天津奇普思科技有
天津市 程泽 4,000万元 52.5% 2,100万元 转让(电子与信息技术
限公司
及产品)
技术开发，咨询服务，
天津神州浩天软件
天津市 马丰宁 4,000万元 70% 2,800万元 转让(电子与信息技术
技术有限公司
及产品)
自营及代理各类商品
天津天大天财进出
天津市 胡辉 500万元 85% 425万元 及技术的进出口业务
口有限公司
等
沈阳天大天财系统 电子计算机软、硬件网
沈阳市 王书慧 120万元 20% 24万元
工程有限公司 络工程
武汉天大天财科技
武汉市 苏南 100万元 30% 30万元 电子计算机技术开发
有限公司
电子计算机及外围设
天津市天大天财商
天津市 戴林 100万元 60% 60万元 备、电子零部件的生产
贸自动化有限公司
及销售
北京天大天财科贸
北京市 寇纪淞 200万元 51% 102万元 惠普特约经销商
有限公司
技术开发、转让咨询、
北京天大天财网络
北京市 寇纪淞 100万元 80% 80万元 服务、培训及销售开发
技术有限公司
后的产品
计算机软、硬件开发、
西宁天财华软信息
西宁市 梁彤 300万元 20% 60万元 生产、销售，系统集成，
产业有限公司
网络服务
计算机软、硬件及外部
西安天大天财工程 设备，系统集成外设，
西安市 戴林 115万元 35% 40.25万元
有限公司 机电产品的开发、生
产、制造
天津安艾艾迪天大
人民币 技术开发、咨询、服务、
天财信息技术有限 天津市 寇纪淞 20万美元 75%
124.4万元 转让
公司
法定 持股 实际
公司名称 注册地 注册资本 主营业务
代表人 比例 投资额
北京盈智科数码信
息技术有限责任公 北京市 周玉红 200万元 48.9% 200万元 技术开发、咨询、服务
司
北京长江巨蜂科技
北京市 张平 8,000万元 42.5% 674.8万元 技术开发、咨询、服务
有限公司
天津天大天财酒店
天津市 卜冬梅 200万元 90.00% 180万元 旅店、餐饮
有限公司
天津天大天财光通 光机电一体化、光纤、
天津市 寇纪淞 500万元 100% 500万元
信技术有限公司 光缆、光棒的制造等
天大天财（香港）有
香港 寇纪淞 10万美元 100% 30万美元 进出口贸易
限公司
天津华苑软件专修
天津市 寇纪淞 80万元 100% 80万元 继续教育、职业技术
学院
2.募集资金投资情况：
本报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到本报告期的情况。
3.对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况进行说明。
本报告期内，公司非募集资金主要用于补充公司流动资金，并无重大非募集资金
的投资情况。
七、报告期内的财务状况分析：
公司财务状况主要指标一览表：
单位：人民币元
2004年 2003年 增减额 增减率（%）
总资产 1,211,368,927.51 1,800,346,564.88 -588,977,637.37 -32.71
现金及现金等价物净增加额 -138,583,412.62 -169,289,693.81 30,706,281.19 -18.14
股东权益 586,309,549.58 580,514,751.72 5,794,797.86 1.00
主营业务利润 12,868,645.82 -16,525,080.96 29,393,726.78 -177.87
净利润 6,378,906.15 -381,782,711.23 388,161,617.38 101.67
变动原因：
总资产减少的主要原因为：本年度内，公司合并范围减小，同时银行贷款余额与
应付账款金额大幅下降。
现金及现金等价物净增加额：本年度内，公司偿还银行贷款及应付账款金额较大。
股东权益增加的主要原因：本年度内，公司实现盈利。
主营业务利润增加的主要原因：本年度内，公司主营业务特别是软件产业盈利有
较大幅度增长。
净利润：本年度内，公司主营业务特别是软件产业盈利有较大幅度增长。同时，
公司通过部分存量资产的溢价变现与所持子公司股权的转让也为本年度带来了较大
的收益。
八、如果生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将
要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响，公司董事会报告中须明确说明：
本报告期内，生产经营环境以及宏观政策、法规的变化，对公司的财务状况和经
营成果未产生重要影响。
九、董事会日常工作情况。
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本年度内，公司共召开29次董事会会议。
A.2004年1月1日，公司召开第三届第一次董事会，会议选举了公司董事长、
副董事长及相应高管人员。同时公司董事会决定将北京海龙大厦房产退还给北京海龙
资产经营管理集团有限公司。该项决议公告刊登在2004年1月3日的《中国证券报》
和《证券时报》上。
B.2004年2月18日，公司召开第三届第二次董事会，会议决定将位于华苑产业
园区，地号为1-22-1、1-22-2两地块的国有土地使用权退还给天津海泰控股集团有
限公司。
C.2004年2月21日，公司召开第三届第三次董事会，会议通过了向中国农业银
行与中信实业银行申请贷款的决议。
D.2004年2月27日，公司召开第三届第四次董事会，会议决定将本公司名下的
计算机系统集成一级资质转移至公司下属控股子公司名下。
E.2004年3月26日，公司召开第三届第五次董事会，会议将位于天津市经济技
术开发区第九大街以北、南海路以东295,764.72平方米地块的国有土地使用权及地
上建筑物以人民币8,542.95万元的价格退还给天津经济技术开发区土地管理局。该
项决议公告刊登在2004年3月30日的《中国证券报》和《证券时报》上。
F.2004年4月6日，公司召开第三届第七次董事会，会议决定向中信实业银行
申请贷款290万元。
G.2004年4月16日，公司召开第三届第八次董事会，会议通过了公司2003年
度相关资产减值准备提案。该项决议公告刊登在2004年4月21日的《中国证券报》
和《证券时报》上。
H.2004年4月19日，公司召开第三届第九次董事会，会议通过了公司二〇〇三
年度董事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案、年度报告及摘要、《公司章程
修正案》；同时公司续聘天津五洲联合合伙会计师事务所为公司2004年度审计机构。
该项决议公告刊登在2004年4月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。
I.2004年4月26日，公司召开第三届第十次董事会，会议通过了公司2004年
度1季度报告。该项决议公告刊登在2004年4月27日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
J.2004年4月28日，公司召开第三届第十一次董事会，会议决定将天大天久科
技股份有限公司股权转让给公司控股股东天津大学。该项决议公告刊登在2004年4
月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。
K.2004年5月10日，公司召开第三届第十二次董事会,会议决定向中国工商银
行与中国建设银行申请贷款。
L.2004年5月22日，公司召开第三届第十三次董事会,会议决定于2004年6月
30日召开公司2003年度股东大会。该项决议公告刊登在2004年5月25日的《中国
证券报》和《证券时报》上。
M.2004年6月15日，公司召开第三届第十四次董事会,会议决定向中国建设银
行申请贷款。
N. 2004年6月18日，公司召开第三届第十五次董事会,会议决定向中国建设银
行申请贷款。
O.2004年8月10日，公司召开第三届第十六次董事会,会议授权公司下属子公
司转让部分资产。
P.2004年8月18日，公司召开第三届第十七次董事会,会议通过了公司2004年
度半年度报告及摘要。该公告刊登在2004年8月21日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
Q.2004年8月22日，公司召开第三届第十八次董事会,会议授权公司下属子公
司转让部分资产。
R.2004年8月25日，公司召开第三届第十九次董事会,会议决定向中信实业银
行申请贷款，向中国建设银行办理汇票贴现业务。
S.2004年8月28日，公司召开第三届第二十次董事会,会议决定对北京市北大
青鸟软件系统公司提起诉讼。
T.2004年9月13日，公司召开第三届第二十一次董事会,会议决定出售公司位
于天津市南开区鞍山西道220号的房产。
U.2004年9月20日，公司召开第三届第二十二次董事会,会议授权公司下属子
公司转让各自所持部分子公司的股权。同时会议决定向中国农业银行申请贷款。
V．2004年9月27日，公司召开第三届第二十四次董事会,会议同意公司部分下
属子公司减资，同时授权公司部分下属子公司以不低于净资产的价格转让各自所持的
部分子公司股权。
W.2004年10月12日，公司召开第三届第二十五次董事会,会议通过了公司2004
年度3季度报告。
X.2004年10月20日，公司召开第三届第二十六次董事会,会议决定向中国银行
申请贷款。
Y.2004年10月28日，公司召开第三届第二十七次董事会,会议决定为天地伟业
提供流动资金转贷担保。
Z.2004年11月23日，公司召开第三届第二十八次董事会,会议决定向中信实业
银行申请贷款。
AA.2004年12月1日，公司召开第三届第二十九次董事会,会议同意公司部分高
管人员辞去其相应高管职务。
2.董事会对股东大会决议的执行情况。
a.2003年度股东年会后，公司按照股东年会决议续聘了天津五洲联合合伙会计
师事务所为公司2004年度的审计机构。
b.本报告期内，公司未进行利润分配、公积金转增股本。
十一、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
根据天津五洲联合合伙会计师事务所出具的审计报告，公司2004年度实现净利润
6,378,906.15元，提取法定盈余公积金3,193,599.29元，提取法定公益金
1,596,804.25元，加年初未分配利润-249,955,713.42元、其他转入-22,959.69元，
本年度实现的可供股东分配的利润为-248,390,170.50元。由于本年度实现的可供股
东分配的利润为负，因此公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
十二、其他需要披露的事项。
1.公司信息披露报纸仍为《中国证券报》与《证券时报》。
2.注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明：
关于天津天大天财股份有限公司与控股股东及其他关联方
资金往来情况的专项说明
五洲会字（2005）1—0059号
天津天大天财股份有限公司:
我们接受委托，审计了天津天大天财股份有限公司（以下简称"天财股份"）2004年12月
31日资产负债表及合并资产负债表、2004年度利润表及合并利润表、2004年度现金流量表及
合并现金流量表，出具了审计报告（五洲会字（2005）1?058号）。根据中国证券监督管理委
员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）文的规定，现将我们在审计过程中注意到的
2004年度天财股份与关联方资金往来情况报告如下：
一、本期与天津天财股份发生资金往来控股股东及其他关联方：
企业名称 与本公司关系
天津大学 母公司
天津市天大天财商贸自动化有限公司 子公司
北京天大天财科贸有限公司 子公司
北京天大天财网络技术有限公司 子公司
西宁华软信息产业有限公司 子公司
天津天地伟业科技有限公司 参股公司
天津泰科特科技有限公司 参股公司
北京天大天财系统集成技术有限公司 参股公司
天津天大天久科技股份有限公司 受同一股东控制
二、本期天财股份与控股股东及其他关联方发生的资金往来情况如下：
金额单位：人民币万元
关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额
其他应收款 3,177.00 0.00 0.00 3,177.00
天津市天大天财商贸
子公司 往来款 预收账款 0.00 0.51 0.00 0.51
自动化有限公司
其他应付款 19.40 0.00 19.40 0.00
北京天大天财科贸有
子公司 往来款 其他应收款 440.16 0.00 8.00 448.16
限公司
北京天大天财网络技 其他应收款 0.00 0.00 101.00 101.00
子公司 往来款
术有限公司 其他应付款 62.24 0.00 62.24 0.00
应收账款 0.20 0.00 112.31 112.51
天津天地伟业科技有 其他应收款 340.00 880.00 2,000.00 1,460.00
参股公司
限公司 应付账款 326.91 326.91 0.00
其他应付款 1,307.91 13,178.40 9,471.43 5,014.88
西宁天财华软信息产 应收账款 35.98 0.00 0.00 35.98
子公司
业有限公司 其他应付款 9.00 0.00 0.00 9.00
北京天大天财系统集 其他应收款 20.00 0.00 10.00 30.00
参股公司 往来款
成技术有限公司 其他应付款 1.00 0.00 0.00 1.00
天津泰科特科技有限 其他应收款 475.14 1,113.45 1,274.31 636.00
参股公司 往来款
公司 其他应付款 189.56 1,569.94 1,705.04 54.46
天津天大天久科技股受同一股东
往来款 其他应收款 2,000.00 0.00 0.00 2,000.00
份有限公司 控制
天津大学 控股股东股权转让款其他应收款 2,375.78 2,375.78 0.00 0.00
本专项说明是根据中国证监会的要求出具的，仅用于天财股份披露与控股股东及其他关联方
资金往来情况之用，不得用于其他目的。
3.独立董事关于公司对外担保的独立董事意见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，公司独立董事对公司截至2004年12
月31日对外担保情况发表独立意见如下：
1.截至2004年12月31日，公司担保金额总计为2,090万元。其中，对控股子
公司担保金额为290万元。
2.公司为控股50%以下的子公司提供的担保是为天津天地伟业科技有限公司所
提供的贷款担保1,800万元，担保总额占公司净资产的比例为3.07%。截至本报告发
布之日，该笔担保已经撤销。
3.公司没有为控股股东及其关联方提供担保。
4.公司没有为任何非法人单位或个人提供担保。
5.公司对外担保总额没有超过净资产的50%。
第八节 监事会报告
一、报告期内监事会工作情况：
报告期内，公司监事会共召开三次会议，主要内容如下：
1.公司第三届监事会第一次会议于2004年1月1日在天财本部会议室召开，实
到监事3名，符合《公司法》有关规定。经过认真审议，通过如下决议：
选举李连种先生为公司监事长。
本次会议决议公告刊登于2004年1月3日的《中国证券报》与《证券时报》上。
2.公司第三届监事会第二次会议于2004年4月19日在天财本部会议室召开，实
到监事3名，符合《公司法》有关规定。经过认真审议，通过如下决议：
公司2003年度监事会工作报告、年度报告及摘要、财务决算报告、利润分配预
案、公司章程修正案及公司监事会独立意见。
本次会议决议公告刊登于2004年4月22日的《中国证券报》与《证券时报》上。
3.公司第三届监事会第三次会议于2004年8月18日在天财本部会议室召开，实
到监事3名，符合《公司法》有关规定。经过认真审议，通过如下决议：
本公司《2004年半年度报告》及摘要。
本次会议决议公告刊登于2004年8月21日的《中国证券报》与《证券时报》上。
二、公司监事会对公司2004年有关事项的独立意见：
①.本年度，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上
市规则》《公司章程》及其他有关法规制度的规定进行规范运作。公司决策程序科学、
严谨，完全符合相应法律、法规的要求。同时，公司也建立了较为完善的内部控制制
度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利
益的行为。
②.公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2004年度财
务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。天津五洲联合合伙会计师事务所出
具的审计意见及对所涉及事项作出的评价是客观公正的。
③.本报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到本报告期的情况。
④.公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易行为，没有损害股东权益或
造成公司资产流失。
⑤.本年度，公司关联交易符合公平、公正原则，没有损害股东权益。
⑥.本年度，公司各项资产减值准备计提客观、合理，公司监事会对董事会所作
出的各项资产减值准备的决议表示同意。
⑦.天津五洲联合合伙会计师事务为我公司出具了标准无保留的审计报告。
第九节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项。
1.本报告期内，北京天大天财科贸有限公司欠款追缴一案，剩余款项正在争取按
签署的还款计划分批偿还。
2.本公司于2000年10月向英国SGC公司订购设备，由于SGC方未能按期履行交
货义务，本公司已撤回预付款和相关信用证。2002年3月，SGC方向中国贸易仲裁委
员会提出仲裁。本公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于2002年5月向中
国贸易仲裁委员会提出反请求，要求SGC方赔偿相关经济损失。
2004年6月11日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭作出如下裁决：
SGC公司赔偿本公司1,255,877英镑，本公司赔偿SGC公司2,511,754英镑，双方赔
偿金额冲减后，本公司须赔付SGC公司1,255,877英镑并承担相关费用。同时，本案
仲裁请求部分的仲裁费为人民币775,700元,本公司负担542，990元，反请求仲裁费
768,900元全部由本公司承担。
英国SGC公司于2004年10月9日向天津市第一中级人民法院申请强制执行，天
津市第一中级人民法院于2004年11月10日向我公司下达了执行通知（（2004）一中
执通第928号），随即我公司向天津市第一中级人民法院提交了申请不予执行报告及
相关法律文件，目前该不予执行案正在立案审批程序过程中。
3.本年度内，河北省吴桥县朝阳化工厂（以下简称“吴桥化工厂”）诉天津爱维
迪电子技术有限公司（以下简称“爱维迪公司”）买卖合同纠纷，同时将本公司列为
共同被告，第三人为大连远东多层线路板有限公司（以下简称“大连远东”）。经天津
市南开区人民法院2004年4月5日判决，本公司应给付第三人大连远东公司货款
102,300元，并自1998年8月18日起按照银行同期贷款利率支付利息，同时本公司
承担部分审理费用2,608元。本公司已在该判决送达15日内，向天津市第一中级人
民法院上诉，目前该案已判决我公司胜诉。
4.本公司2003年4月10日诉哈尔滨美禾电子有限责任公司拖欠货款一案，诉讼
标的446,442.75元，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院已做出二审判决，驳回本公司
诉讼请求，并由本公司承担案件受理费17,482元及财产保全费2,820元。
5.2001年3月23日，本公司与日本信越化工公司签订了《长期销售和采购协议》。
买卖产品为匹配型单膜光纤预制棒，履约期限为2001年10月1日至2007年3月31
日，以信用证方式支付，开证行为中信实业银行。签约后一段时间该同类产品国际市
场价格开始大幅下降。其间虽经双方三次修改合同，但信越公司仍不进行实质性降价，
致使我公司产品不具有市场竞争性。同时公司认为基础合同和信用证存在信越方的实
质性欺诈。
基于上述原因，本公司2003年12月31日经公司董事会授权向天津市高级人民
法院提交诉状及财产保全申请书，天津市高院于2004年1月2日受理、立案，并下
达了有关财产保全的民事裁定书，裁定自2004年1月7日起，止付该基础买卖合同
项下的、由中信实业银行开出的循环信用证。
此后，信越方提出管辖异议，天津市高院于2004年3月22日做出裁决，驳回信
越方的异议，日方后又于5月31日向最高院提出管辖权异议上诉。2004年8月31
日最高院对此案管辖权做出终裁裁决：天津高院对天财公司与日本信越化工、中信实
业银行天津分行之间的信用证欺诈止付纠纷享有管辖权；天津市高院对《长期销售和
采购协议》纠纷不享有管辖权。
6.本报告期内，经本公司了解发现，本公司下属子公司北京长江巨蜂科技有限公
司发起人股东之一北大青鸟公司在2000年3月31日出资人民币2,000万元与其他发
起人设立北京长江巨蜂科技有限公司后，于2000年4月3日以转账支票的形式将全
部出资转回。本公司认为北大青鸟公司抽逃资金的行为已经损害了本公司与北京长江
巨蜂科技有限公司的利益，本公司于2004年9月向北京市第一中级人民法院提出诉
讼请求：请求判令北大青鸟公司返还抽逃的全部资金及利息。该案已于2004年9月
15日由北京市第一中级人民法院正式立案。
二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。
本年初起至出 是否为关 所涉及 所涉及
出售 售日该出售资 出售产 联交易， 的资产 的债权
交易对方及被出售资产 出售日 价格 产为上市公司 生的损益 如是，说 产权是 债务是
（万元） 贡献的净利润 （万元） 明定价原 否已全 否已全
（万元） 则 部过户 部转移
交易对方：北京中关村海龙
资产经营管理集团有限公
01.01 2,450.00 0.00 69.21 否 是 是
司；被出售资产：北京中关
村海龙大厦
交易对方：天津海泰控股集
团有限公司；被出售资产：
天津新技术产业园区华苑
02.18 4,700.00 0.00 0.00 否 是 是
（环内）产业区地号为1-
（22）-1和1-（22）-2两地
块国有土地使用权
交易对方：天津经济技术开
发区土地管理局；被出售资
产：天津市经济技术开发区
03.26 8,542.95 0.00 1,625.35 否 是 是
第九大街以北、南海路以东
295,764.72平方米地块的国
有土地使用权及地上建筑物
交易对方：天津大学；被出
是，以每
售资产：天津天大天久科技
04.28 2,375.78 33.00 0.00 股净资产 是 是
股份有限公司1,941万股股
定价
权
交易对方：天津天旺通讯设
备有限公司；被出售资产：
09.16 1,500.00 0.00 230.29 否 是 是
天津市南开区鞍山西道220
号房产
交易对方：天津君鼎投资咨
询有限公司；出售资产：
11.30 2,250.00 -28.56 0.00 否 是 是
天津泰科特科技有限公司
2,250万股股权
交易对方：天津市阳林电子
有限公司；出售资产：天津
10.28 2,400.00 2,697.07 1,600.00 否 是 是
神州浩天软件技术有限公司
800万股股权
三、报告期内发生的重大关联交易事项。
1.报告期内，公司未与关联方发生购销商品、提供和接受劳务所发生的关联交易。
2.资产、股权转让发生的关联交易。
2004年4月28日，经公司第3届董事会第11会议审议，同意公司控股子公司
天津福沃科技投资有限公司将所持的天津天大天久科技股份有限公司1,941万股股
权，以天津五洲联合合伙会计师事务所截至2003年12月31日的经审计净资产值
1.224元/股的价格转让给公司第一大股东天津大学。该次股权转让协议于2004年4
月28日于天津市签署，约定以现金方式支付股权转让款。截至目前，该笔股权已经
过户完成。本次交易构成了公司的关联交易。公司进行本次关联交易意在解决公司与
天津大学存在的同业竞争问题。本次关联交易并未形成相关损益，同时本次关联交易
的达成将彻底消除公司与天津大学之间存在的同业竞争，对完善本公司的法人治理结
构、进一步规范经营、管理将产生较为积极的影响。
3.关联债权债务往来
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
天津大学 2,375.78 2,375.78 0.00 0.00
天津天大天久科技
0.00 2,000.00 0.00 0.00
股份有限公司
天津天地伟业科技
880.00 340.00 9,471.43 1,307.91
有限公司
天津市天大天财商
0.00 3,177.00 19.40 19.40
贸自动化有限公司
天津泰科特
1,113.45 475.14 1,705.04 189.56
科技有限公司
北京天大天财科贸
0.00 440.16 0.00 0.00
有限公司
北京天大天财网络
0.00 0.00 62.24 62.24
技术有限公司
西宁天财华软信息
0.00 0.00 0.00 9.00
产业有限公司
北京天大天财系统
0.00 20.00 0.00 1.00
集成技术有限公司
合计 4,369.23 8,828.08 11,258.11 1,589.11
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,375.78
万元，余额4,375.78万元。
四、重大合同及其履行情况。
1.本报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
2.重大担保。
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否履 是否为关
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期
行完毕 联方担保
截至年报发布之
天津天地伟业
2004.11.17 1,800万元 连带责任担保 12个月 日，公司已取消该 否
科技有限公司
笔担保
报告期内担保发生额合计 1,800万元
报告期末担保余额合计 截至年报发布之日，公司已无对外担保
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,600万元
报告期末对控股子公司担保余额合计 290万元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
2,090万元（截至年报发布之日，公司已取消对天地伟业的担
担保总额
保。因此目前公司担保总额为290万元）
担保总额占公司净资产的比例 3.07%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联
截至年报发布之日，公司已无违规担保
方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保
否
对象提供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％（是或否） 否
违规担保总额 截至年报发布之日，公司已无违规担保
3.报告期内或前报告期继续至今，公司未发生委托他人进行现金资产管理的事
项。
五、公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。
1.1997年6月2日,本公司筹委会与天津大学和七○七所签订了一份《承诺函》。
天津大学和七○七所分别承诺并保证：
a.不从事与公司相同或相近的营业,以避免同公司设立时或未来扩大其营业时构
成同业竞争；
b.赔偿由于其投入资产及权益而针对公司的任何现实的或可能的请求权，包括但
不限于公司设立前出具的任何担保及持续的或非持续的侵权行为发生的索偿、赔偿及
诉讼。
该承诺书一经签署即不可撤销。
2.2001年3月23日经公司第二次临时股东大会审议通过，公司5年内以每年不
超过3亿元人民币，总金额不超过15亿元人民币的资金额度向国外采购光纤预制棒
及光纤原材料和相应的生产设备的议案。公司董事会根据上述决定，与境外公司签定
了每年不超过3亿元人民币等额外汇，总金额不超过15亿元人民币等额外汇的光纤
预制棒采购合同。
2003年12月31日经公司董事会授权向天津市高级人民法院提交诉状及财产保
全申请书，天津市高院于2004年1月2日受理、立案，并下达了有关财产保全的民
事裁定书，裁定自2004年1月7日起，止付该基础买卖合同项下的、由中信实业银
行开出的循环信用证。
此后，信越方提出管辖异议，天津市高院于2004年3月22日做出裁决，驳回信
越方的异议，日方后又于5月31日向最高院提出管辖权异议上诉。2004年8月31
日最高院对此案管辖权做出终裁裁决：天津高院对天财公司与日本信越化工、中信实
业银行天津分行之间的信用证欺诈止付纠纷享有管辖权；天津市高院对《长期销售和
采购协议》纠纷不享有管辖权。
六、公司聘任、解聘会计师事务所情况。
报告期内，公司没有改聘会计师事务所，仍为天津五洲联合合伙会计师事务所。
本年度内，公司支付给会计师事务所的报酬为：63万元。
截至本报告期，天津五洲联合合伙会计师事务所已为本公司连续审计七年。
七、公司、公司董事会及董事在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。
八、其他重大事项。
1.2004年1月1日，公司召开2004年度第一次临时股东大会、第三届董事会第
一次会议、第三届监事会第一次会议，具体内容详见2004年1月3日的《中国证券
报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
2.2004年3月23日，公司刊登了2003年业绩第2次预亏公告，具体内容参见
2004年3月23日的《中国证券报》和《证券时报》。
3.2004年4月16日，公司召开第三届董事会第八次会议，具体内容详见2004
年4月21日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
4.2004年4月19日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第二次
会议，具体内容详见2004年4月22日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯
5.2004年5月25日，公司刊登了召开2003年度股东大会的通知，详情参见2004
年5月25日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
6.2004年6月24日，公司刊登了2004年度中期预亏公告，内容详见2004年6
月24日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
7.2004年7月1日公司刊登了2003年度股东大会决议公告，内容详见2004年7
月1日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
8.2004年8月21日，公司刊登了2004年度半年度报告，内容详见2004年8月
21日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
9.2004年8月25日，公司刊登了关于天津大学所持本公司股权的质押公告，内
容详见2004年8月25日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
10.2004年12月30日，公司刊登了公司与APEX公司业务往来及应收账款情况
说明公告，内容详见2004年8月25日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯
网。
第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
寇纪淞
法定代表人签字：
二○○五年五月一日
审计报告
五洲会字（2005）1—0058号
天津天大天财股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津天大天财股份有限公司（以下简称贵公司）2004
年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2004年度利润表和合并利润表以
及2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管
理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发
表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理
确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支
持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会
计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，
我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计
制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财
务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：尹琳
中国注册会计师：黄秀娟
中国 天津 2005年2月2日
资产负债表（合并）
编制单位：天津天大天财股份有限公司 2004年12月31日 单位：人民币元
资 产 注释 期末数 期初数 负债及股东权益 注释 期末数 期初数
流动资产： 流动负债:
货币资金 五-1 268,685,578.23 407,268,990.85 短期借款 五-11 442,900,000.00 777,986,300.00
短期投资 应付票据 五-12(1) 3,464,087.74
应收票据 五-2 2,871,808.96 18,685,715.00 应付帐款 五-12(2) 20,554,628.98 83,210,066.66
应收股利 774,019.01 预收帐款 五-12(3) 3,510,265.17 47,101,559.34
应收利息 代销商品款
应收帐款 五-3-(1) 59,022,338.47 138,298,227.79 应付工资 820,617.37 1,758,816.85
其他应收款 五-3-(2) 154,727,714.68 119,356,949.18 应付福利费 8,800,585.76 12,318,642.54
预付帐款 五-3-(3) 3,781,047.83 41,675,828.27 应付股利 五-13 2,496.00 2,496.00
应收补贴款 应交税金 五-14 -26,478,867.06 -33,414,055.95
存货 五-4 82,439,445.10 204,488,742.99 其他应交款 五-15 87,012.96 321,744.15
待摊费用 五-5 1,225,664.38 1,711,284.25 其他应付款 五-12(4) 43,406,593.44 41,147,787.05
一年内到期长期债权投资 预提费用 3,222,187.59 3,431,803.88
其他流动资产 预计负债 五-16 23,000,000.00 23,000,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动资产合计 572,753,597.65 932,259,757.34
长期投资： 流动负债合计 519,825,520.21 960,329,248.26
长期股权投资 五-6 66,042,085.71 40,087,006.76 长期负债：
长期债权投资 长期借款 五-17 92,000,000.00
长期投资合计 66,042,085.71 40,087,006.76 应付债券
其中：合并价差 -1,743,047.97 长期应付款 1,251,686.26
固定资产： 专项应付款
固定资产原价 五-7-(1) 699,384,118.80 855,746,398.95 其他长期负债 -489,037.12 238,220.57
减：累计折旧 五-7-(1) 125,793,121.13 121,800,243.62 长期负债合计 -489,037.12 93,489,906.83
固定资产净值 573,590,997.67 733,946,155.33
减：固定资产减值准备 五-7-(2) 19,318,377.63 22,181,514.71 递延税项：
固定资产净额 554,272,620.04 711,764,640.62 递延税款贷项
工程物资 负债合计 519,336,483.09 1,053,819,155.09
在建工程 五-8 38,240.50 22,461,734.29 少数股东权益 105,722,894.84 166,012,658.07
固定资产清理 股东权益：
固定资产合计 554,310,860.54 734,226,374.91 股本 五-18 122,754,552.00 122,754,552.00
无形资产及其他资产： 减：已归还投资
无形资产 五-9 16,395,057.96 90,433,718.45 股本净额 122,754,552.00 122,754,552.00
长期待摊费用 五-10 1,867,325.65 3,339,707.42 资本公积 五-19 669,582,668.25 668,243,394.48
其他长期资产 盈余公积 五-20 47,650,894.22 42,860,490.68
无形资产及其他资产合计 18,262,383.61 93,773,425.87 其中：法定公益金 14,805,225.85 13,208,421.60
未确认的投资损失 -5,288,394.39 -3,387,972.02
递延税款： 未分配利润 五-21 -248,390,170.50 -249,955,713.42
递延税款借项 股东权益合计 586,309,549.58 580,514,751.72
资产总计 1,211,368,927.51 1,800,346,564.88 负债及股东权益总计 1,211,368,927.51 1,800,346,564.88
企业负责人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴
利润及利润分配表（合并）
编制单位：天津天大天财股份有限公司 2004年度 单位：人民币元
编制单位：天津天大天财股份有限公司 注释 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 五-22 244,339,674.42 495,523,140.31
减：主营业务成本 五-22 226,681,784.20 509,734,192.26
主营业务税金及附加 五-23 4,789,244.40 2,314,029.01
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 12,868,645.82 -16,525,080.96
加：其他业务利润 7,656,069.73 1,413,658.26
减：营业费用 13,177,506.84 24,032,736.85
管理费用 12,893,892.89 286,176,503.62
财务费用 五-24 22,397,173.42 44,238,432.41
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -27,943,857.60 -369,559,095.58
加：投资收益（损失以“-”号填列） 五-25 19,127,400.04 -217,683.77
补贴收入 五-26 2,713,844.30 572,492.64
营业外收入 五-27 19,808,631.60 599,790.97
减：营业外支出 五-28 -1,023,271.49 17,215,582.84
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14,729,289.83 -385,820,078.58
减：所得税 4,280,901.85 1,814,943.28
少数股东损益 5,969,904.20 -2,464,338.61
加：未确认的投资损失 1,900,422.37 3,387,972.02
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,378,906.15 -381,782,711.23
加：年初未分配利润 -249,955,713.42 131,826,997.81
其他转入 -22,959.69
六、可供分配的利润 -243,599,766.96 -249,955,713.42
减：提取法定盈余公积 3,193,599.29
提取法定公益金 1,596,804.25
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -248,390,170.50 -249,955,713.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -248,390,170.50 -249,955,713.42
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 19,342,791.62 581,810.89
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴
现金流量表（合并）
编制单位：天津天大天财股份有限公司 2004年度 单位：人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 270,963,903.40
收到税费返还 3 19,428,155.25
收到的其他与经营活动有关的现金 8 21,013,998.09
现金流入小计 9 311,406,056.74
购买商品、接受劳务支付的现金 10 120,879,349.27
支付给职工以及为职工支付的现金 12 29,306,494.51
支付的各项税费 13 15,222,781.62
支付的其他与经营活动有关的现金 18 28,122,202.91
现金流出小计 20 193,530,828.31
经营活动产生的现金流量净额 21 117,875,228.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 44,572,300.00
取得投资收益所收到的现金 23 5,901,803.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 171,454,256.20
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 221,928,359.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而所支付的现金 30 40,180,173.47
投资所支付的现金 31 54,009,900.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35 12,787,278.45
现金流出小计 36 106,977,351.92
投资活动产生的现金流量净额 37 114,951,007.40
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 261,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 261,400,000.00
偿还债务所支付的现金 45 603,486,300.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 46 31,158,574.63
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 634,644,874.63
筹资活动产生的现金流量净额 54 -373,244,874.63
四、汇率变动对现金的影响 55 1,835,226.18
五、现金及现金等价物净增加额 56 -138,583,412.62
企业负责人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴
附注：（合并报表）
项目 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 6,378,906.15
加：计提的资产减值准备 58 -43,063,844.81
固定资产折旧 59 19,516,693.05
无形资产摊销 60 2,165,876.92
长期待摊费用摊销 61 243,391.24
待摊费用减少（减：增加） 64 303,664.50
预提费用增加（减：减少） 65 277,709.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 66 -17,508,804.85
固定资产报废损失 67
财务费用 68 31,161,473.85
投资损失（减：收益） 69 -19,373,403.47
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 96,946,775.14
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 76,131,436.16
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -35,304,644.90
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 117,875,228.43
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 268,685,578.23
减：现金的期初余额 80 407,268,990.85
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -138,583,412.62
企业负责人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴
资产负债表（母公司）
编制单位：天津天大天财股份有限公司 2004年12月31日 单位：人民币元
资 产 注释 期末数 期初数 负债及股东权益 注释 期末数 期初数
流动资产： 流动负债:
货币资金 220,975,854.58 337,651,261.83 短期借款 439,000,000.00 693,360,000.00
短期投资 应付票据 3,464,087.74
应收票据 2,871,808.96 11,760,515.00 应付帐款 11,080,337.18 12,457,441.72
应收股利 774,019.01 预收帐款 2,473,997.92 1,558,933.64
应收利息 代销商品款
应收帐款 六-1 31,363,478.49 62,135,331.44 应付工资
其他应收款 六-2 54,050,303.75 72,997,573.51 应付福利费 2,025,595.25 1,325,837.79
预付帐款 268,970.00 10,782,968.29 应付股利 2,496.00 2,496.00
应收补贴款 应交税金 -29,938,887.04 -32,685,654.23
存货 63,336,600.28 89,618,936.32 其他应交款 10,226.56 1,619.46
待摊费用 1,259,956.35 其他应付款 109,765,425.88 180,989,556.48
一年内到期长期债权投资 预提费用 818,715.03
其他流动资产 预计负债 23,000,000.00 23,000,000.00
一年内到期的长期负债
流动资产合计 372,867,016.06 586,980,561.75 其他流动负债
长期投资： 流动负债合计 557,419,191.75 884,293,033.63
长期股权投资 六-3 261,406,532.64 277,999,210.33 长期负债：
长期债权投资 长期借款 80,000,000.00
长期投资合计 261,406,532.64 277,999,210.33 应付债券
固定资产： 长期应付款
固定资产原价 563,317,892.03 643,550,785.49 专项应付款
减：累计折旧 46,757,558.68 31,031,033.66 其他长期负债 -489,037.12 238,220.57
固定资产净值 516,560,333.35 612,519,751.83 长期负债合计 -489,037.12 80,238,220.57
减：固定资产减值准备 19,318,377.63 22,181,514.71 递延税项：
固定资产净额 497,241,955.72 590,338,237.12 递延税款贷项
工程物资 负债合计 556,930,154.63 964,531,254.20
在建工程 15,331,304.36 少数股东权益
固定资产清理 股东权益：
固定资产合计 497,241,955.72 605,669,541.48 股本 122,754,552.00 122,754,552.00
无形资产及其他资产： 减：已归还投资
无形资产 15,693,970.46 75,806,728.90 股本净额 122,754,552.00 122,754,552.00
长期待摊费用 1,318,623.72 1,977,935.48 资本公积 669,582,668.25 668,243,394.48
其他长期资产 盈余公积 42,860,490.68 42,860,490.68
无形资产及其他资产合计 17,012,594.18 77,784,664.38 其中：法定公益金 13,208,421.60 13,208,421.60
递延税款： 未分配利润 -243,599,766.96 -249,955,713.42
递延税款借项 股东权益合计 591,597,943.97 583,902,723.74
资产总计 1,148,528,098.60 1,548,433,977.94 负债及股东权益总计 ,148,528,098.60 1,548,433,977.94
企业负责人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴
利润及利润分配表（母公司）
编制单位：天津天大天财股份有限公司 2004年度 单位：人民币元
项目 注释 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 六-4 67,402,727.88 65,067,628.04
减：主营业务成本 六-4 106,772,493.57 142,927,434.49
主营业务税金及附加 1,082,229.28 551,481.49
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -40,451,994.97 -78,411,287.94
加：其他业务利润 1,987,723.11 -198,676.63
减：营业费用 9,093,807.67 15,105,165.59
管理费用 -12,130,489.05 214,108,561.86
财务费用 23,175,996.45 44,437,891.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -58,603,586.93 -352,261,583.76
加：投资收益（损失以“-”号填列） 六-5 42,049,385.68 -13,115,509.94
补贴收入 2,197,310.33 462,035.00
营业外收入 19,659,178.53 87,285.75
减：营业外支出 -1,076,618.54 16,785,887.63
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 6,378,906.15 -381,613,660.58
减：所得税 169,050.65
少数股东损益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,378,906.15 -381,782,711.23
加：年初未分配利润 -249,955,713.42 131,826,997.81
其他转入 -22,959.69
六、可供分配的利润 -243,599,766.96 -249,955,713.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -243,599,766.96 -249,955,713.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -243,599,766.96 -249,955,713.42
补充资料：
项 目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 17,855,378.19 581,810.89
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴
现金流量表（母公司）
编制单位：天津天大天财股份有限公司 2004年度 单位：人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 102,145,786.01
收到税费返还 3 18,806,834.00
收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,308,845.57
现金流入小计 9 123,261,465.58
购买商品、接受劳务支付的现金 10 17,632,855.87
支付给职工以及为职工支付的现金 12 7,206,195.92
支付的各项税费 13 8,711,511.61
支付的其他与经营活动有关的现金 18 10,732,509.14
现金流出小计 20 44,283,072.54
经营活动产生的现金流量净额 21 78,978,393.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 26,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 171,434,636.20
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 197,934,636.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而所支付的现金 30 28,125,559.74
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 28,125,559.74
投资活动产生的现金流量净额 37 169,809,076.46
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 223,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 223,400,000.00
偿还债务所支付的现金 45 557,760,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 46 31,102,876.75
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 588,862,876.75
筹资活动产生的现金流量净额 54 -365,462,876.75
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -116,675,407.25
企业负责人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴
附注：
项目 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 6,378,906.15
加：计提的资产减值准备 58 -44,525,942.42
固定资产折旧 59 13,690,757.58
无形资产摊销 60 1,296,048.15
长期待摊费用摊销 61 156,827.94
待摊费用减少（减：增加） 64 1,259,956.35
预提费用增加（减：减少） 65 -423,382.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 66 -17,521,641.55
固定资产报废损失 67
财务费用 68 31,102,876.75
投资损失（减：收益） 69 -42,295,389.11
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 86,374,702.56
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 43,953,087.90
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -468,414.73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 78,978,393.04
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 220,975,854.58
减：现金的期初余额 80 337,651,261.83
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -116,675,407.25
企业负责人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 会计机构负责人：赵玉琴
天津天大天财股份有限公司
2004年会计报表附注
一、 公司的基本情况
天津天大天财股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于1997年9
月16日，系根据天津市人民政府津证办字（1997）57号文批准，在原天津大学天财
信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司整体改制的
基础上，由天津大学、中国船舶工业总公司第七研究院七0七研究所、天津大学实业
发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽（集团）有限公司、开益国际
咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任公司等七家法人单位共同
发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字（1997）第420号文
件批复公开发行股票，公司股票于1997年9月29日在深圳证券交易所挂牌交易，公
司正式成为上市公司。1999年公司经中国证监会证监公司字（1999）56号文核准，
同意公司向社会公众股股东配售900万股普通股。公司2001年8月30日根据中国证
监会证监公司字[2001]87号《关于核准天津天大天财股份有限公司增发股票的通知》，
向社会公开发行股票2200万股，其中增发2000万股，国有股存量发行200万股。公
司按照国务院颁布的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》的规定和财政部
财企便函[2001]62号《关于天津天大天财股份有限公司国有股存量发行有关问题的
函》，国有股控股股东天津大学及其他国有法人股股东按公司本次融资额的10%减持
国有股200万股，减持后国有股由63,104,452股减为61,104,452股。增发后公司注册
资本由人民币102,754,552元变更为人民币122,754,552元，其中：国有法人股
61,754,552元，占总股本的50.31%;社会公众股61,000,000元，占总股本的49.69%。
公司换发后的营业执照注册号为1200001001400。
公司经营范围包括：计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理及
服务；光机电一体化；化工填料和工业结晶设备；珍稀动物养殖技术和产品的
研制、开发、生产和销售；仪器仪表、计算机及外围设备、文化办公用机械；
家用电器、家用电子产品；计算机修理；安全技术防范工程设计、施工、维修；
其他印刷品印刷（含复印）；自有房屋出租业务；保安监控、防盗器材生产与
销售；无线通信终端设备经销、计算机知识培训；经营本企业自产产品及技术
的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件
及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）、经营
进料加工和“三来一补”业务；纸张批发与零售；机械、电器及制冷设备的安
装、施工、智能建筑（系统集成其中消防系统除外）、有线电视系统设计安装
（以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
采用公历制，即每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按当月1日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合
为人民币记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调
整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入开办费，属
于生产经营期的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已
知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包
括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
（1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法
确定：
1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关
费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未
领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。
2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入
的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为短期投资成本。
（2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
（3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当
期投资损益。
（4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短
期投资跌价准备。
8、坏账损失的核算方法
（1）坏账确认的标准为：
1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；
2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准
备。
（2）坏账损失采用备抵法核算。
根据公司董事会决议，从2002年开始坏账准备的计提政策为：
1）一年以内的，鉴于应收款项发生时间短，发生坏账可能性较小，不计提坏账
准备；
2）1-2年的，按其余额的10%计提；
3）2-3年以内的，按其余额的30%计提；
4）3年以上的，按其余额的50%计提；
5）法院已宣布破产，尚未经公司董事会批准核销的坏账，按其余额的100%计提；
6）确有证据表明该项应收款项不能收回，按其余额的100%计提。
9、存货的核算方法
（1）存货的分类为：在途物资、原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、
产成品、自制半成品、库存商品、外购商品、发出商品等各类存货。
（2）存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库
原材料、辅助材料、委托加工材料在取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计
价。低值易耗品在领用时一次摊销。
（3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因造成
的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货
项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续
费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金
股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资
成本。
2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权
换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资
成本。
3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的
相关税费，作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权
资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但
具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不
含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的
差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，
按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所
有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被
投资企业所有者权益份额之间的差额，借记“长期股权投资—— 单位（投资成本）”
科目，贷记“资本公积——股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资
在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未
领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之
间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用
直线法摊销。
（3）长期投资减值准备：
根据本公司董事会决议，从1999年1月1日起，对被投资单位由于市价持续下
跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值的，按该项投
资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
委托贷款在短期投资中核算，按期计提利息计入损益。期末对委托贷款按照
本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准
备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其
他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单
价在2000元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。。固定资产
的分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。固定资产按实际成
本计价。
（2）固定资产折旧采用平均年限法。
（3）期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低
于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可
使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定
资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工
程成本，之后计入当期财务费用。
（2）期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三
年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准
备.
14、借款费用核算方法
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手
续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。
当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产
达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资
产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额以至当期末止
购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。
15、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊
销。场地使用权按50年平均摊销；注册商标权按10年平均摊销。
（2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低
于账面价值的差额计提减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。
17、应付债券核算方法
应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，
作为债券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。
18、或有负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
19、收入确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，
并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，并以劳务合同的总
收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生
的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务在同一
年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时确认
劳务收入。
（3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；发
生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确
定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠
的计量。
20、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
21、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的
影响。
无
22、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响。
无
23、合并会计报表范围的确定原则
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通
知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，
合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司2004年度的会计报表以及其他有关
资料为依据进行编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资金往来均互
相抵销。
三、 税项
1、增值税：按销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的
进项税额后的实际税额缴纳。
2、营业税按应纳税营业额的5%的税率计算缴纳。
3、城市维护建设税、教育费附加、防洪工程维护费分别按实际缴纳流转税的7%、
3%、1%计算并缴纳。
4、所得税：
本公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，公司2004年所得税减按
15%的税率计算缴纳企业所得税。
四、控股子公司及合营公司
(一)纳入合并报表范围的子公司：
公司名称 注册地 法定代 注册资本 持股 实际投 主营业务
表人 比例 资额
天津市天财金朝科 天津市 戴林 200万元 51% 102万元 IBM、PC机总代理
技发展有限公司
丹东菊花电器（集 丹东市 李牧复 8400万元 71.43% 6,000万元 电子信息产品、电视机显示
团）有限公司 器制造等
天津天大天财科技 天津市 何勇 50万元 80% 40万元 计算机及软件技术开发;寻
信息有限公司 呼机移动电话批发兼零售
天津福沃科技投资 天津市 赵玉琴 9,990万元 89.99% 8,990万元 技术开发，咨询服务，转让(电
有限公司 子与信息的技术及产品) ,利用
企业自有资金对外投资。
天津奇普思科技有 天津市 程泽 4000万元 52.50% 2100万元 技术开发，咨询服务，转让
限公司 (电子与信息的技术及产品)
天津神州浩天软件 天津市 李浩 4000万元 90% 3600万元 技术开发，咨询服务，转让
技术有限公司 (电子与信息的技术及产品)
天津天大天财进出 天津市 胡 辉 500万元 85% 425万元
自营及代理各类商品及技术
口有限公司
的进出口业务等
天津安艾艾迪天大 天津市 寇纪淞 20万美元 75％ 124万元
信息技术咨询及相关服务
天财信息技术有限 (相当于15万
公司 美元）
天津天大天财光通 天津市 寇纪淞 500万元 100% 500万元 光纤光缆光棒制造。
信技术有限公司
天津天大天财酒店 天津市 卜冬梅 200万元 100% 200万元 住宿、餐饮、保龄球等
有限公司
天津华苑软件专修 天津市 寇纪淞 80万元 100% 80万元 继续教育、职业技术
学院
（二）未纳入合并报表范围的子公司：
公司名称 注册地 法定代 注册资本 持股 实际投 主营业务
表人 比例 资额
天津市天大天财商 天津市 戴林 100万元 60% 60万元 电子计算机外围设施
贸自动化有限公司
北京天大天财网络
北京市 寇纪淞 100万元 100% 100万元 技术开发、咨询、服务、转让
技术有限公司
北京天大天财科贸 北京市 寇纪淞 200万元 51% 102万元 惠普特约经销商
有限公司
天大天财（香港） 香港 寇纪淞 30 万 100% 30万美元
有限公司 美元
所有未纳入合并会计报表范围的子公司均因其资产总额、销售收入及当期净利润
之和不足母公司和所有控股子公司的10%，根据财政部财会二字（96）2号《关于合
并报表合并范围请示的复函》的有关规定，暂不纳入合并报表范围。
本报告期内，未纳入合并会计报表范围的亏损子公司情况如下（金额单位：万元）
子公司名称 总资产 营业收入 净利润
北京天大天财网络技术有限公司 62.3 0 -4.3
天津市天大天财商贸自动化有限公司 3769 252.8 -0.07
北京天大天财科贸有限公司 1136 0 0
（三）合并会计报表范围发生变更的情况说明：
本年度的合并会计报表范围发生变更，新增1个控股子公司，减少5个控股子公
司，具体如下：
1、本报告期内，本公司投资80万元设立的天津华苑软件专修学院，本公司控股
100%股权，由于2003年专修学院投资设立，产生的损益很小，2003年未将其纳入合
并范围；本期专修学院正常运营，故将其纳入合并范围内。
2、本报告期内，经公司第三届董事会第十一次会议决议同意公司控股子公司天
津福沃科技投资有限公司将所持的天津天大天久科技股份有限公司1,941万股股权，
以不低于该公司截至2003年12月31日经审计净资产值即1.224元/股的价格转让给
公司第一大股东天津大学。本期未将该公司及其控股子公司南京浦津科技有限公司、
北京天久凯泰化工科技有限公司纳入合并报表。
3、本报告期内，公司控股子公司天津泰科特科技有限公司减资1500万元，导致
本公司减持1350万股，天津福沃科技投资有限公司减持150万股，并且本公司将所
持的天津泰科特科技有限公司合计2250万股转让。本期未将其纳入合并会计报表。
4、本报告期内，由于本公司将所持的天津泰科特科技有限公司的股权予以转让
以及公司子公司天津福沃科技投资有限公司将所持天津天地伟业科技有限公司的股
权转让给天津泰科特科技有限公司，故本期未将天津天地伟业科技有限公司纳入合并
会计报表。
（四）未纳入合并范围子公司的变化情况
本报告期内，公司子公司河南天大天财系统工程有限公司注销，公司子公司天津
瑞泰信息技术有限公司清算注销，故未纳入合并范围的子公司减少2家单位。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 125,863.83 257,246.43
银行存款 50,835,696.00 78,129,159.84
其他货币资金 217,724,018.40 328,882,584.58
合计 268,685,578.23 407,268,990.85
说明：其他货币资金中包括：
（1）公司存入中信实业银行天津分行华苑支行定期存款1.55亿元人民币，该存
单由中信实业银行天津分行华苑支行质押，存单存期5年，自2001年3月23日至
2006年3月23日。
（2）公司存入中信实业银行天津分行华苑支行的定期保证金46,427,876.72元，
活期保证金15,227.75元，美元保证金2,039.22美元（折合人民币16,451.07元）。
（3）公司存入中信实业银行天津分行华苑支行的定期存款10,500,000.00元，存期为1
年。
（4）公司存入农业银行天津红旗南路支行的定期存款5,000,000.00元，存期半
年，自2004年9月29日至2005年3月29日，为从农业银行天津红旗南路支行借入
的4,500,000.00元人民币提供质押保证。
2、应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,871,808.96 18,685,715.00
合计 2,871,808.96 18,685,715.00
说明：截止2005年1月18日止，上述未到期票据贴现的为1,971,808.96元，已
到期收现的为250,000.00元。
3、应收款项
（1）应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备