天津天大天财股份有限公司2004年半年度报告
第一节 重要提示、释义及目录
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事王静康书面委托董事长寇纪淞代为表决；独立董事梁执礼书面委托独立
董事沈福章代为表决。
公司负责人寇纪淞、主管会计工作负责人胡辉及会计机构负责人赵玉琴声
明：本公司2004年度半年度报告中财务报告真实、完整。
公司2004年度半年度报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：天津天大天财股份有限公司
公司法定英文名称：TianJin TianDaTianCai Company Limited
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：天大天财
股票代码：000836
三、公司注册地址：天津市新技术产业园区华苑产业区
公司办公地址：天津市新技术产业园区榕苑路1号天大天财软件大厦
邮政编码：300384
公司国际互联网网址：HTTP://www.tiancai.com.cn
公司电子信箱：investor@mail.tiancai.com.cn
四、公司法定代表人：寇纪淞
五、公司董事会秘书：李君毅
证券事务代表：王伟
联系地址：天津市新技术产业园区榕苑路1号天大天财软件大厦16层
联系电话：022-83710888、23080188
联系传真：022-83710199
电子信箱：JYLi@tiancai.com.cn
六、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
刊登半年度报告的网站网址：HTTP://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：天大天财公司证券部
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1997年9月16日
企业法人营业执照注册号：1200001001400
税务登记号码：国税津字120117103071928号
公司聘请的会计师事务所：天津五洲联合合伙会计师事务所
地址：天津市和平区西康路33号康岳大厦6—10层
八：主要财务数据和指标：
单位：人民币元
本报告期末比
项目 2004.6.30 2003.12.31
年初数增减
流动资产 712,175,536.52 932,259,757.34 -23.61%
流动负债 682,543,694.07 960,329,248.26 -28.93%
总资产 1,362,914,337.78 1,800,346,564.88 -24.30%
股东权益 577,315,959.52 580,514,751.72 -0.55%
(不含少数股东权益)
每股净资产 4.70 4.73 -0.63%
调整后每股净资产 4.60 4.61 -0.22%
本报告期比上
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
年同期增减
净利润 -1,441,540.08 -56,113,232.24 97.43%
扣除非经常性损益后的净利润 -58,439,077.90 -55,374,305.90 -5.53%
净资产收益率(%) -0.24% -5.98% 5.74%
每股收益 -0.012 -0.46 97.39%
经营活动产生的现金流量净额 118,404,830.96 -31,431,766.20 476.70%
注：
1.本报告期内公司扣除非经常性损益的项目及金额：
补贴收入：785,207.30元
营业外收入：16,065,177.96元
营业外支出：1,459,124.63元
计提的资产减值准备转回：41,606,277.19元
2.以上数据均以合并财务报表数据填列或计算。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
二、本报告期期末，公司股东总数为38,277户。
三、主要股东持股情况（前十名股东）：
2004年6月30日前在册，拥有公司股份的前十名股东持股情况如下：
名次 股东名称 报告期 期末持股 质押或冻 持股占总股
股份类别 股东性质
内增减 数（股） 结的股份 本比例(%)
1 天津大学 0 29,987,630 未流通 0 国有股 24.43
2 天津大学实业发展总公司 0 7,847,887 未流通 0 国有股 6.39
3 中国船舶重工集团公司第七研究 0 7,842,209 未流通 0 国有股 6.38
院第七○七研究所
4 丹东菊花电器(集团)公司 0 4,000,000 未流通 0 国有股 3.26
5 天津经济建设投资集团总公司 0 3,147,500 未流通 0 国有股 2.56
6 天津科技发展投资总公司 0 3,146,998 未流通 0 国有股 2.56
7 国家开发投资公司 0 2,600,472 未流通 0 国有股 2.12
8 天津市增瑞工贸有限公司 0 968,307 未流通 0 国有股 0.79
9 海南万泉热带农业投资有限公司 0 650,100 未流通 0 法人股 0.53
10 天津华泽（集团）有限公司 0 629,500 未流通 0 国有股 0.51
注：
a.天津大学实业发展总公司为天津大学的全资附属企业。
b.以上前十名股东中，除海南万泉热带农业投资有限公司外，均为国有法人
股或国家股股东。
c.截至本报告期末，持有本公司5%以上股份的股东，所持天大天财股份未
发生质押、冻结和托管。
d.截至2004年6月30日,公司控股股东仍为天津大学，未发生变更。
四、前十名流通股股东持股情况：
股东全称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其他）
刘红燕 496,500 A股
蔡俊武 191,270 A股
叶正大 160,452 A股
刘宗辉 139,000 A股
陈 雯 135,300 A股
陈永联 128,000 A股
潘香蓉 125,094 A股
翟风彬 110,950 A股
孟庆民 109,100 A股
高云花 106,938 A股
公司未知前十名流通股股东的关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明 系，也未知前十名流通股东是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人
战略投资者或一般法人 股东名称 约定持股期限
参与配售新股约定持股
起新的说明
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变动。
二、2004年1月1日，经公司2004年度第1次临时股东大会审议，选举寇
纪淞、卜冬梅、张宗洵、王玉林、王静康、张文锁、梁执礼、张晓峒、沈福章
组成公司第三届董事会；由李连种、杜家仍及由职工代表大会选举的职工监事
吕艳红组成公司第三届监事会。
三、2004年1月1日，经公司第三届董事会第一次会议选举，由寇纪淞担
任公司董事长兼总经理，卜冬梅担任公司副董事长。经公司第三届监事会选举，
由李连种担任监事长。
四、2004年1月1日，经寇纪淞董事长提名，公司第三届董事会第一次会
议审议，决定聘任胡辉先生为公司常务副总经理兼公司主管会计工作负责人；
聘任戴林先生、齐海涛先生、马丰宁先生、程泽先生、董捍泽先生为公司副总
经理；聘任李君毅先生为公司董事会秘书。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简要分析：
1.报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等
价物净增加额（或净减少额）同比增减变化及原因：
金额（元）
项目 增减比率（%）
本期数 上年同期数
主营业务收入 142,704,277.04 282,302,936.77 -49.45%
主营业务利润 -4,841,813.76 31,299,024.10 -115.47%
净利润 -1,441,540.08 -56,113,232.24 97.43%
现金及现金等价物净增加额 -66,696,680.04 -79,047,414.73 15.62%
增减原因：
主营业务收入：本报告期内，原公司下属子公司天津天大天久科技股份有限
公司转出，因此该公司主营业务收入不再纳入合并范围。公司DVD业务方面，由
于部分退机正在维修准备复出口过程中，因此上半年公司并未开展DVD新机型的
出口业务，直接导致信息家电产品主营业务收入较去年同期大幅下降。
主营业务利润：本报告期内，由于公司主营业务收入较去年同期有较大幅度
下降，同时由于光纤市场的进一步恶化，光通信产品价格进一步下降，公司主营
业务利润出现亏损。
净利润：本报告期内，公司三费合计较去年同期下降6,759.93万元。同时
补贴收入与营业外收入较去年同期有较大幅度增加，使得2004年上半年亏损较
去年同期有较大减少。
现金及现金等价物净增加额：本报告期内，公司现金及现金等价物净增加额
为负数，主要原因为本报告期内公司偿还银行贷款接近3亿元所致。
2.本报告期末，公司总资产、股东权益与年初数相比的重大变化及原因：
金额（元）
项目 增减比率（%）
本期数 期初数
总资产 1,362,914,337.78 1,800,346,564.88 -24.30%
股东权益 577,315,959.52 580,514,751.72 -0.55%
增减原因：
总资产：本报告期内，公司总资产较去年下降24.30%，主要原因为公司本
年度清偿银行贷款金额较大，同时应收账款回收情况较好。
股东权益：2004年上半年公司亏损所致。
二、报告期内，公司生产经营情况：
1.主营业务的范围及经营状况：
上年度公司产生了大规模的亏损，经过认真的分析与总结，公司采取了以下
措施，目前已经初见成效：
发展主营产业，提高产品技术含量。本报告期内，公司软件等部门在原有基
础上，对组织架构进行了重新调整。整合优势技术、研发、销售力量，在深化原
有产品销售的同时，大力提高新产品的研发力度及技术含量。积极开拓海外市场，
争取与国外大型软件企业合作。目前，国外一些较大型软件设计公司对本公司软
件设计能力高度认同，合作进展较为顺利。同时，软件出口业务已初具规模，公
司软件产业发展势头良好。
清偿银行贷款，减少财务费用支出。本报告期内，公司加大清收应收款项的
力度，同时通过部分资产变现等手段大力清偿银行贷款。截至本报告期末，公司
共清偿银行贷款接近3亿元，大幅减少了财务费用的支出。
本报告期内，公司通过法律诉讼，中止了与日本信越化工的光纤预制棒采购
合同，即经天津市高院裁定，自2004年1月7日起，止付该基础买卖合同项下
的、由中信实业银行开出的循环信用证。信用证止付后，公司现金流量得到改善，
光纤生产基地原材料采购成本下降。但由于2004年上半年，国内光纤市场的形
势严峻，光纤销售价格进一步走低,因此公司光通信基地上半年仍然出现了亏损。
本报告期内，天财软件大厦经营情况较好，按计划目标产生了较好收益。
2.占报告期主营业务收入10%以上(含10%)的行业或产品：
行业、产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率(%)
光通信网络产品 32,280,863.78 60,376,810.87 -87.04%
计算机系统开发及销售 20,374,322.54 15,398,040.91 24.42%
音频、视频产品开发及销售 66,815,324.70 62,421,628.85 6.58%
3.主营业务分行业、产品的情况：
主营业务收 主营业务成
主营业务收入 主营业务成本 毛利率 毛利率比上年
分行业、产品 入比上年同 本比上年同
（元） （元） （%） 同期增减（%）
期增减（%） 期增减（%）
光通信网络产品 32,280,863.78 60,376,810.87 -87.04 20.24 70.20 -54.9%
计算机、信息技术等软
1,937,312.71 141,836.59 92.68 -94.24 -99.40 63.24%
件开发及销售
计算机系统开发及销售 20,374,322.54 15,398,040.91 24.42 -27.71 -27.56 -0.16%
音频、视频产品开发及
66,815,324.70 62,421,628.85 6.58 -51.44 -51.72 0.55%
销售
商品 1,260,199.04 1,366,685.97 -8.45 -83.54 -80.73 -15.82%
房租 5,010,728.77 14.90
培训费 876,935.48 438,752.04 49.97 255.85 92.64 42.39%
技术服务 3,929,628.80 3,010,676.52 23.39 53.41 1395.01 68.75%
其他 10,218,961.22 2,627,172.14 74.29
关联交易的定价原则 无
关联交易必要性、持续
无
性的说明
注：报告期内，本公司未向控股股东及其子公司销售产品。
4.主营业务分地区的情况：
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（%）
天津地区 76,473,871.14 -52.11
丹东地区 66,230,405.90 -45.98
合计 142,704,277.04 -49.45
5.报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力（毛利率）
发生重大变化的说明：
本报告期内，公司三费合计较去年同期下降6,759.93万元。同时补贴收入
与营业外收入较去年同期有较大幅度增加，使得2004年上半年亏损较去年同期
有较大减少。
本报告期，公司主营业务毛利率为-2.16%，与2003年度相比无重大变化。
6.对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
2004年3月26日，经公司第三届董事会第五次会议决定，将本公司位于天
津市经济技术开发区第九大街以北、南海路以东295,764.72平方米地块的国有
土地使用权及地上建筑物以人民币8,542.95万元的价格出售给天津经济技术开
发区土地管理局，本次出售资产为公司获得人民币1,535.14万元净利润。
7.来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）
的公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况。
（1）天津天大天财酒店有限公司：该公司主营住宿、餐饮等，本报告期内
该公司实现净利润220.37万元。
（2）天津神州浩天软件技术有限公司：该公司主营软件的研发与销售。本
报告期内，该公司实现净利润67.03万元。
（3）天津福沃科技投资有限公司：该公司主营技术开发、咨询服务、转让（电
子与信息的技术及产品）、利用企业自有资金对外投资。本报告期内，该公司实现净
利润27.59万元。
（4）丹东菊花电器（集团）有限公司：该公司主营信息家电产品的制造与生
产。本报告期内该公司实现净利润-100.97万元。
8.经营中的问题与困难及解决办法。
本报告期内，公司DVD业务方面，部分退机正在维修准备复出口过程中。根
据目前DVD市场销售价格继续走低的趋势判断，公司DVD复出口价格可能低于
2003年度计提DVD减值准备后的价格。
本报告期内，随着国内光纤市场形势的进一步恶化，光纤销售价格进一步走
低，公司光纤销售受到严重影响,导致2004年上半年公司光纤销售出现亏损。
下半年，公司在保证产品生产质量的同时，将进一步降低DVD、光通信产品
的生产与制造成本。同时加大力度深化产品销售工作，加快资金回收速度，缩短
资金使用周期，争取本年度取得较好的经营成果。
三、报告期公司投资情况：
1.募集资金投资情况：
本报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到本报告期的情
况。
2.公司重大非募集资金的投资情况：
本报告期内，公司非募集资金主要用于补充公司流动资金，并无重大非募集
资金的投资情况。
四、上年度，本公司未披露本年度经营计划，未对本年度进行盈利预测。
五、1-9月份，公司的利润预测：
公司预计：三季度末，公司将出现赢利。
\
第六节 重要事项
一、公司治理状况：
本报告期内，公司治理状况基本符合中国证监会相关文件的要求。第三届董
事会成员中三分之一为独立董事，同时公司章程中的相关条款已作修改，均已达
到中国证监会要求。今后，公司将一如既往的继续加强对公司治理结构的完善工
作。
二、本报告期内，公司不存在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方
案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
2004年度中期，公司不进行利润分配与公积金转增股本。
三、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项，
包括进展情况或审理结果，及对经营成果与财务状况的影响。
1.本报告期内，北京天大天财科贸有限公司欠款追缴一案，其余款项正在争
取按签署的还款计划分批偿还。
2.本公司于2000年10月向英国SGC公司定购设备，由于SGC方未能按期履
行交货义务，本公司已撤回预付款和相关信用证。2002年3月，SGC方向中国贸
易仲裁委员会提出仲裁。本公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于2002
年5月向中国贸易仲裁委员会提出反请求，要求SGC方赔偿相关经济损失。
2004年6月11日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭作出如下
裁决：SGC公司赔偿本公司1,255,877英镑，本公司赔偿SGC公司2,511,754英
镑，双方赔偿金额冲减后，本公司须赔付SGC公司1,255,877英镑并承担相关费
用。同时，本案仲裁请求部分的仲裁费为人民币775,700元,本公司负担542，
990元，反请求仲裁费768,900元全部由本公司承担。
3.本年度内，河北省吴桥县朝阳化工厂（以下简称“吴桥化工厂”）诉天津
爱维迪电子技术有限公司（以下简称“爱维迪公司”）买卖合同纠纷。因爱维迪
公司前身天津天财网络软件技术有限公司为本公司一事业部改制合资而来，故将
本公司列为共同被告，第三人为大连远东多层线路板有限公司（以下简称“大连
远东”）。经天津市南开区人民法院2004年4月5日判决，本公司应给付第三人
大连远东公司货款102,300元，并自1998年8月18日起按照银行同期贷款利率
支付利息，同时本公司承担部分审理费用2,608元。本公司已在该判决送达15
日内，向天津市第一中级人民法院上诉，目前该案已判决我公司胜诉。
4.本公司2003年4月10日诉哈尔滨美禾电子有限责任公司拖欠货款一案，
诉讼标的446,442.75元，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院已做出二审判决，驳
回本公司诉讼请求，并由本公司承担案件受理费17,482元及财产保全费2,820
元。
5.2001年3月23日，本公司与日本信越化工公司签订了《长期销售和采购
协议》。买卖产品为匹配型单膜光纤预制棒，履约期限为2001年10月1日至2007
年3月31日，以信用证方式支付，开证行为中信实业银行。签约后一段时间该
同类产品国际市场价格开始大幅下降。其间虽经双方三次修改合同，但信越公司
仍不进行实质性降价，致使我公司产品不具有市场竞争性。同时公司认为基础合
同和信用证存在信越方的欺诈条款。
基于上述原因，本公司2003年12月31日经公司董事会授权向天津市高级
人民法院提交诉状及财产保全申请书，天津市高院于2004年1月2日受理、立
案，并下达了有关财产保全的民事裁定书，裁定自2004年1月7日起，止付该
基础买卖合同项下的、由中信实业银行开出的循环信用证。
此后，信越方提出管辖异议，天津市高院于2004年3月22日做出裁决，驳
回信越方的异议，日方又于5月31日向最高院提出管辖权异议上诉，目前该案
件仍在审理过程中。
四、公司应当披露在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大
资产收购、出售及资产重组事项的简要情况。
1.2004年1月1日，经公司第三届董事会第一次会议授权，本公司与北京
中关村海龙资产经营管理集团有限公司签订将本公司从该集团购买的北京中关
村海龙大厦退还该集团的协议书，退还价格为2,450万元。
2.2004年2月18日，经公司第三届董事会第二次会议审议，决定将位于天
津新技术产业园区华苑（环内）产业区地号为1-（22）-1和1-（22）-2两地块
国有土地使用权退还天津海泰控股集团有限公司，退还金额为人民币4,700万
元。
3.2004年3月26日，经公司第三届董事会第五次会议决定，将本公司位于
天津市经济技术开发区第九大街以北、南海路以东295,764.72平方米地块的国
有土地使用权及地上建筑物以人民币8,542.95万元的价格出售给天津经济技术
开发区土地管理局。本次公司出售资产为公司获得净利润1,535.14万元。
五、报告期内，公司发生的重大关联交易事项。
2004年4月28日，经公司第3届董事会第11会议决议同意公司控股子公
司天津福沃科技投资有限公司将所持的天津天大天久科技股份有限公司1,941
万股股权，以天津五洲联合合伙会计师事务所截至2003年12月31日的经审计
净资产值1.224元/股的价格转让给公司第一大股东天津大学。该次股权转让协
议于2004年4月28日于天津市签署，以现金方式支付。本次交易构成了本公司
的关联交易。公司进行本次关联交易意在解决公司与天津大学存在的同业竞争问
题。本次关联交易并未形成相关损益，同时本次关联交易的达成将彻底消除公司
与天津大学之间存在的同业竞争，对完善本公司的法人治理结构、进一步规范经
营、管理将产生较为积极的影响。
六、重大合同及其履行情况：
1.报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁公司资产的事项。
2.报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同：
①.2003年，公司为天津市天大天财商贸自动化有限公司提供贷款担保300
万元，期限一年。
②.本公司为天津天地伟业科技有限公司在建行和平支行提供期限一年，金
额为2,000万元的担保。
③.本报告期内，公司原为天津天大天久科技股份有限公司提供的1,300万
元贷款担保已经撤销。
3.报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间
发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事
项：
1.1997年6月2日,本公司筹委会与天津大学和七○七所签订了一份《承诺
函》。天津大学和七○七所分别承诺并保证：
a.不从事与公司相同或相近的营业,以避免同公司设立时或未来扩大其营业
时构成同业竞争；
b.赔偿由于其投入资产及权益而针对公司的任何现实的或可能的请求权，包
括但不限于公司设立前出具的任何担保及持续的或非持续的侵权行为发生的索
偿、赔偿及诉讼。
该承诺书一经签署即不可撤销。
2.2001年3月23日经公司第二次临时股东大会审议通过，公司5年内以每
年不超过3亿元人民币，总金额不超过15亿元人民币的资金额度向国外采购光
纤预制棒及光纤原材料和相应的生产设备的议案。公司董事会根据上述决定，与
境外公司签定了每年不超过3亿元人民币等额外汇，总金额不超过15亿元人民
币等额外汇的光纤预制棒采购合同。
2003年12月31日经公司董事会授权向天津市高级人民法院提交诉状及财
产保全申请书，天津市高院于2004年1月2日受理、立案，并下达了有关财产
保全的民事裁定书，裁定自2004年1月7日起，止付该基础买卖合同项下的、
由中信实业银行开出的循环信用证。
此后，信越方提出管辖异议，天津市高院于2004年3月22日做出裁决，驳
回信越方的异议，日方又于5月31日向最高院提出管辖权异议上诉，目前该案
件仍在审理过程中。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会稽查、中国证
监会行政处罚、通报批评，均未出现被其他行政管理部门处罚及证券交易所公
开谴责的情况。
九、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况，以及独立董事对公司
累计和当期对外担保情况、违规担保情况的专项说明及独立意见。
1.本公司控股股东天津大学及其他关联方没有要求本公司为其垫支工资、福
利、保险、广告等期间费用，也没有互相有代为承担成本和其他支出；
2.本公司原控股子公司天津天大天久科技股份有限公司因业务发展需要，向
本公司借款人民币2000万元，以补充公司流动资金。2004年4月28日，本公
司将所持天津天大天久科技股份有限公司的33.01%的股权以每股净资产的价格
转让给天津大学。基于上述原因，形成了天津大学的下属子公司占用本公司2000
万元资金。
3.独立董事关于公司对外担保的独立董事意见：根据中国证监会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56号文）的要求，公司独立董事对公司截至2004年6月30日对外担保
情况发表独立意见如下：
1.截至2004年6月30日，公司对外担保均为本公司对控股子公司提供的担
保，截至本报告期末，担保金额总计为2300万元。
2.公司原为天津天大天久科技股份有限公司提供的担保已经撤销，无其它为
控股50%以下的子公司提供担保。
3.公司没有为控股股东及其关联方提供担保。
4.公司没有为任何非法人单位或个人提供担保。
5.公司对外担保总额没有超过净资产的50%。
综上所述，公司独立董事认为公司没有违规担保情况发生。
十、其他重要事项：
1.2004年1月1日，公司召开2004年度第一次临时股东大会、第三届董事
会第一次会议、第三届监事会第一次会议，具体内容详见2004年1月3日的《中
国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
2.2004年3月23日，公司刊登了2003年度第二次业绩预亏公告，具体内
容详见2004年3月23日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
3.2004年4月16日，公司召开第三届董事会第八次会议，具体内容详见2004
年4月21日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
4.2004年4月19日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第
二次会议，具体内容详见2004年4月22日的《中国证券报》和《证券时报》及
巨潮资讯网。同时该日还刊登了本公司2003年度年度报告及摘要。
5.2004年5月25日，公司刊登了召开2003年度股东大会的通知，详情参
见2004年5月25日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
6. 2004年6月24日，公司刊登了2004年度中期预亏公告，内容详见2004
年6月24日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
7.2004年7月1日公司刊登了2003年度股东大会决议公告，内容详见2004
年7月1日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
第七节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
第八节 财务报告
（未经审计）
会计报表附注
一、公司的基本情况：
天津天大天财股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于1997
年9月16日，系根据天津市人民政府津证办字[1997]57号文批准，在原天津大
学天财信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司
整体改制的基础上，由天津大学、中国船舶工业总公司第七研究院七○七研究所、
天津大学实业发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽（集团）有
限公司、开益国际咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任公
司等七家法人单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证
监发字[1997]第420号文件批复公开发行股票，公司股票于1997年9月29日在
深圳证券交易所挂牌交易，公司正式成为上市公司。1999年公司经中国证监会
证监公司字[1999]56号文核准，同意公司向社会公众股股东配售900万股普通
股。公司2001年8月30日根据中国证监会证监公司字[2001]87号《关于核准
天津天大天财股份有限公司增发股票的通知》，向社会公开发行股票2200万股，
其中增发2000万股，国有股存量发行200万股。公司按照国务院颁布的《减持
国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》的规定和财政部财企便函[2001]62号
《关于天津天大天财股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》，国有股控股
股东天津大学及其他国有法人股股东按公司本次融资额的10%减持国有股200万
股，减持后国有股由63,104,452股减为61,104,452股。增发后公司注册资本由
人民币102,754,552元变更为人民币122,754,552元，其中：国有法人股
61,754,552元，占总股本的50.31%；社会公众股61,000,000元，占总股本的
49.69%。公司换发后的营业执照注册号为1200001001400。
公司经营范围包括：计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理与服务；
光机电一体化；化工填料和工业结晶设备；珍稀动物养殖技术和产品的研制、开
发、生产和销售；仪器仪表、计算机外围设备、文化办公用机械；家用电器、家
用电子产品；计算机修理；安全技术防范工程设计、施工、维修、其他印刷品印
刷（含复印）；自有房屋出租业务；保安监控、防盗器材生产与销售；无线通信
终端设备经销、计算机知识培训；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但
国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营本企业生产所需的原辅
材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国
家禁止进出口的商品除外）、经营进料加工和"三来一补"业务；纸张批发与零售；
机械、电器及制冷设备的安装、施工、智能建筑（系统集成其中消防系统除外）、
有线电视系统设计安装（以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1.会计制度
《企业会计制度》及其有关补充规定。
2.会计年度
采用公历制，即每年1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按当月1日中国人民银行公布的市场汇价的中间价
折合为人民币记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价
进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计
入开办费，属于生产经营期的计入当期财务费用。
6.现金等价物的确定标准
以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换
为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7.短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投
资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
（1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以
下方法确定：
1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等
相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息
期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。
2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权
换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资
成本。
4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的
相关税费，作为短期投资成本。
（2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
（3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作
为当期投资损益。
（4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计
提短期投资跌价准备。
8.坏账损失的核算方法
（1）坏账确认的标准为：
1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；
2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏
账准备。
（2）坏账损失采用备抵法核算。
2002年2月19日，经本公司第二届董事会第二十八次会议审议，公司于2002
年开始对坏账准备的计提比例做出如下决议：
1）1年以内的，鉴于应收款项发生时间短，发生坏账可能性较小，不计提
坏账准备；
2）1—2年的，按其余额的10%计提；
3）2—3年以内的，按其余额的30%计提；
4）3年以上的，按其余额的50%计提；
5）法院已宣布破产，尚未经公司董事会批准核销的坏账，按其余额的100%
计提；
6）确有证据表明该项应收款项不能收回，按其余额的100%计提。
9.存货的核算方法
（1）存货的分类为：在途物资、原材料、辅助材料、委托加工材料、在产
品、产成品、自制半成品、库存商品、外购商品、发出商品等各类存货。
（2）存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收
入库原材料、辅助材料、委托加工材料在取得时以实际成本计价，发出时按加权
平均法计价。低值易耗品在领用时一次摊销。
（3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因
造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按
单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10.长期投资核算方法
（1）长期股权投资
在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、
手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领
取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，
作为初始投资成本。
2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为
初始投资成本。
3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支
付的相关税费，作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表
决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成
本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不
足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本
总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之
间的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资
期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有
被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资
成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，借记“长期股权投资—
— 单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积——股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资
在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期
但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，
与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债
券利息收入时，采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备：
根据本公司董事会决议，从1999年1月1日起，对被投资单位由于市价持
续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值的，
按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11.委托贷款核算方法
委托贷款在短期投资中核算，按期计提利息计入损益。期末对委托贷款
按照本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计
提减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具
及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的
物品、单价在2000元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。
固定资产的分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。固定
资产按实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用平均年限法。
（3）期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金
额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13.在建工程核算方法
（1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预
定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价
结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用
状态前计入工程成本，之后计入当期财务费用。
（2）期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计
在三年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计
提减值准备.
14.借款费用核算方法
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包
括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。
当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购
建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额
以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。
15.无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平
均摊销。场地使用权按50年平均摊销；注册商标权按10年平均摊销。
（2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金
额低于账面价值的差额计提减值准备。
16.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。
17.应付债券核算方法
应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差
额，作为债券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。
18.或有负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，企业应将其确认为负
债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
19.收入确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不
再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收
款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入
的实现。
（2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，并以劳务合同
的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，
已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供
的劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的证据时确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确
定；发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上
述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入
的金额能够可靠的计量。
20.所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
21.会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果
的影响。
无
22.重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响。
无
23.合并会计报表范围的确定原则
根据财政部财会字[1995] 11号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的
通知》和财会二字[96]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规
定，合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司2003年度的会计报表以及其
他有关资料为依据进行编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资
金往来均互相抵销。
三、税项：
1.增值税：按销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣
的进项税额后的实际税额缴纳。
2.营业税按应纳税营业额的5%的税率计算缴纳。
3.城市维护建设税、教育费附加、防洪工程维护费分别按实际缴纳流转税的
7%、3%、1%计算并缴纳。
4.所得税：本公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，根据国家
发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合作部、国家税务总局特急计高技
[2002]2879号文件批复，本公司2003年所得税减按10%的税率计算缴纳企业所
得税。
四、控股子公司及合营公司：
1.纳入合并报表范围的子公司：
法定代 注册 持股 实际投
公司名称 注册地 主营业务
表人 资本 比例 资额
天津市天财金朝科
天津市 戴林 200万元 51% 102万元 IBM、PC机总代理
技发展有限公司
丹东菊花电器（集 电子信息产品、电
丹东市 李牧复 8400万元 71.43% 6,000万元
团）有限公司 视机显示器制造等
计算机及软件技术
天津天大天财科技
天津市 何勇 50万元 80% 40万元 开发；寻呼机移动
信息有限公司
电话批发兼零售
技术开发，咨询服务，
天津福沃科技投资 转让（电子与信息的
天津市 卜冬梅 9,990万元 89.99% 8,990万元
有限公司 技术及产品），利用企
业自有资金对外投资
技术开发，咨询服
天津奇普思科技有 务，转让（电子与
天津市 程泽 4000万元 52.50% 2100万元
限公司 信息的技术及产
品）
技术开发，咨询服
天津泰科特科技有
天津市 程泽 4000万元 90% 3600万元 务，转让(电子与信
限公司
息的技术及产品)
技术开发，咨询服
天津神州浩天软件
天津市 李浩 4000万元 90% 3600万元 务，转让(电子与信
技术有限公司
息的技术及产品)
自营及代理各类商品
天津天大天财进出
天津市 齐海涛 500万元 85% 425万元 及技术的进出口业务
口有限公司
等
天津安艾艾迪天大 124万元
信息技术咨询及相
天财信息技术有限 天津市 寇纪淞 20万美元 75% （相当于15万
关服务
公司 美元）
技术开发、咨询、
天津天地伟业科技 服务、转让、培训、
天津市 李浩 4812万元 38.36% 1846万元
有限公司 计算机及外围设
备、监控器材等
天津天大天财光通 光纤光缆光棒制
天津市 寇纪淞 500万元 100% 500万元
信技术有限公司 造。
天津华苑软件专修
天津市 寇纪淞 80万元 100% 80万元 软件培训
学院
天津天大天财酒店 住宿、餐饮、保龄
天津市 卜冬梅 200万元 100% 200万元
有限公司 球等
2.未纳入合并报表范围的子公司：
法定代 持股 实际投
公司名称 注册地 注册资本 主营业务
表人 比例 资额
天津市天大天财商 电子计算机外围
天津市 戴林 100万元 60% 60万元
贸自动化有限公司 设施
天津瑞泰信息技术 技术开发、咨询、
天津 栾宁 100万元 56.25% 56.25万元
有限公司 服务、转让
北京天大天财网络 技术开发、咨询、
北京 寇纪淞 100万元 100% 100万元
技术有限公司 服务、转让
北京天大天财科贸
北京市 寇纪淞 200万元 51% 102万元 惠普特约经销商
有限公司
天大天财（香港）
香港 寇纪淞 30万美元 100% 30万美元
有限公司
所有未纳入合并会计报表范围的子公司均因其资产总额、销售收入及当期净
利润之和不足母公司和所有控股子公司的10%，根据财政部财会二字[96]2号《关
于合并报表合并范围请示的复函》的有关规定，暂不纳入合并报表范围。
本报告期内，未纳入合并报表范围的亏损子公司情况如下（金额单位：万元）：
子公司名称 总资产 营业收入 净利润
北京天大天财网络技术有限公司 62 0 -4
天津市天大天财商贸自动化有限公司 3,686 132 -13
3.合并报表范围发生变更的情况说明：
本年度的合并会计报表范围发生变更，新增1个控股子公司，减少1个控股
子公司，具体如下：
（1）本报告期内，原未纳入合并范围内的天津华苑软件专修学院，本公司
控股100%。本期将其纳入合并范围内。
（2）2004年04月28日，原纳入合并范围内的控股子公司—天津福沃科
技投资有限公司将所持有的天津天大天久科技股份有限公司的33.01%的股份按
净资产值全部转让给天津大学，本期未将其纳入合并报表。
五、合并会计报表主要项目注释：
1.货币资金
项目 期末数 期初数
现金 225,111.79 257,246.43
银行存款 53,929,358.06 78,129,159.84
其他货币资金 286,417,840.96 328,882,584.58
合计 340,572,310.81 407,268,990.85
说明：其他货币资金中包括：
（1）公司分别存入中信实业银行天津分行华苑支行定期存款五年期1.55亿
元和三年期人民币46,427,876.72元，，做为开证保证金，该存单由中信实业银
行天津分行华苑支行代保管。另公司存入中信实业银行天津分行华苑支行期限为
六个月、金额为40,000,000.00元的保证金。
（2）公司存入中国建设银行天津市分行和平支行定期28,300,000.00元及
活期保证金662,862.83元，其中630万元定期存单为3,150万元借款的20%保
证金，1,000万元定期存单为5,000万元借款的20%保证金，1,200万元定期存
单为6,000万元借款的20%保证金；另天津天地伟业科技有限公司为借入中国建
设银行天津市分行和平支行2,000万贷款，存入200万保证金。
（3）公司存入中国农业银行天津红旗南路支行的定期存单1,000万元人民
币为从农行借入的900万元人民币提供质押保证。
2.应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,401,600.00 18,685,715.00
合计 5,401,600.00 18,685,715.00
3.应收款项
（1）应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 27,615,209.71 29.34% 75,325,236.68 49.84%
1—2年 56,931,677.74 60.48% 5,534,377.26 64,957,883.74 43.45% 6,495,788.37
2—3年 1,882,784.00 2.00% 1,211,593.41 5,260,746.58 3.52% 1,578,223.97
3年以上 4,441,127.70 4.72% 531,426.05 1,656,746.26 1.11% 828,373.13
根据董事会决议
3,266,418.27 3.47% 3,266,418.27 3,112,573.87 2.08% 3,112,573.87
全额计提坏账
合计 94,137,217.42 100.00% 10,543,814.99 150,313,187.13 100.00% 12,014,959.34
说明：
①.欠款前五名金额合计为：44,361,076.59元，占应收账款期末余额比例为
47.12%。
②.应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 78,540,714.13 51.55% 28,339,909.07 12.30%
1—2年 41,560,815.38 27.28% 4,831,188.47 64,988,644.30 47.20% 6,498,864.43
2—3年 20,112,803.93 13.20% 7,158,800.86 34,085,666.87 24.75% 10,225,700.06
3年以上 8,460,878.58 5.55% 4,546,127.12 17,334,586.87 12.59% 8,667,293.44
根据董事会决议
3,683,041.85 2.42% 3,683,041.85 4,347,089.65 3.16% 4,347,089.65
全额计提坏账
合计 152,358,253.87 100.00% 20,219,158.30 149,095,896.76 100.00% 29,738,947.58
说明：
①.欠款前五名金额合计为：102,559,545.52元，占其他应收款期末余额比
例为67.31%。
②.其他应收款中有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）预付账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 16,755,400.47 73.38% 35,997,216.22 86.37%
1—2年 4,763,910.44 20.86% 1,080,398.95 2.60%
2—3年 1,313,885.79 5.75% 4,598,213.10 11.03%
3年以上 0.00% 0.00 0.00
合计 22,833,196.70 100.00% 41,675,828.27 100.00%
说明：预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
（4）应收补贴款：
项目 期末数 期初数
所得税返还
合计
4.存货及存货跌价准备
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 0.00 0.00 17,162,143.03 0.00
原材料 29,497,998.52 3,387,887.09 85,344,174.27 32,644,456.76
库存商品 35,186,400.80 4,614,068.57 70,595,577.00 7,167,430.00
低值易耗品 0.00 0.00 275,392.73 0.00
包装物 5,191.80 0.00 607,879.05 0.00
产成品 156,157,786.21 91,939,988.85 147,963,471.20 93,642,424.13
在产品 0.00 0.00 349,792.96 0.00
生产成本 4,554,852.00 0.00 4,501,726.47 0.00
工程成本 -630,172.04 0.00 7,541,828.33 0.00
自制半成品 8,672.02 5,698.21 3,049,539.85 0.00
委托加工材料 375,279.28 0.00 29,986.11 0.00
其他 0.00 0.00 521,542.88 0.00
合 计 225,156,008.59 99,947,642.72 337,943,053.88 133,454,310.89
说明：本报告期内公司未采购光纤预制棒，报告期内原材料跌价准备转回
29,582,715.85元，产成品跌价准备转回3,923,952.32元。
5.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
供热费 1,238,415.65 0.00 1,170,241.50 0.00 68,174.15
保险费 173,799.14 19,942.88 17,247.38 0.00 176,494.64
租赁费 118,025.00 57,600.00 28,800.00 118,025.00 28,800.00
其他 91,329.61 424,268.34 182,706.60 57,317.17 275,574.18
进口UV灯配件 89,714.85 0.00 59,809.86 0.00 29,904.99
合 计 1,711,284.25 501,811.22 1,458,805.34 175,342.17 578,947.96
6.长期投资
（1）
期初数 期末数
项目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 40,465,946.33 378,939.57 6,787,494.24 9,033,223.63 38,220,216.94 378,939.57
合计 40,465,946.33 378,939.57 6,787,494.24 9,033,223.63 38,220,216.94 378,939.57
（2）长期股权投资
①.股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 备注
注册资本比例
天津华联商厦股
法人股 70,000 200,900.00 无市价
份有限公司
丹东交通银行 3,087,000 4,939,200.00 无市价
合计 3,157,000 5,140,100.00
②.其他股权投资
占被投资
被投资 本期权益 累计权益
投资起止期 投资金额 单位注册 减值准备 合计
单位名称 增减额 增减额
资本比例
西安天大天财工程 1998年3月
402,500.00 35% 0 -168,454.67 234,045.33
有限责任公司 -2008年4月
沈阳天大天财工程 1998年5月
240,000.00 20% -9,031.60 5,230.30 245,230.30
有限公司 -2008年5月
武汉天大天财科技 1998年5月
300,000.00 60% 83.00 -118,394.72 181,605.28
有限公司 -2008年5月
天津市天大天财商 1998年1月
600,000.00 60% -339,874.62 -600,000.00 0
贸自动化有限公司 -2018年1月
天津证券培训研究 1998年11月
30,000.00 1.62% 0 0 30,000.00
中心 -2013年11月
北京盈智科数码有
2002年6月- 2,000,000.00 48.90% 0 0 2,000,000.00
限公司
北京天大天财科贸 1998年6月
1,020,000.00 51% 0 668,907.41 1,688,907.41
有限公司 -2008年6月
2000年1月19
北京天大天财网络
日-2010年1月 1,000,000.00 100% -35,412.28 -261,824.35 738,175.65
技术有限公司
18日
2000年1月26
西宁天财华软信息
日-2004年1月 600,000.00 20% 2,530.38 -19,738.28 580,261.72
产业有限公司
26日
1999年6月18
天津艾维迪电子有
日-2014年6月 5,967,374.00 30% -532,525.30-4,373,972.72 1,593,401.28
限公司
17日
北京长江巨蜂科技
2002年6月- 6,748,029.00 42.50% 0 0 6,748,029.00
有限公司
天大天财（香港）
2,483,190.00 100% 0 0 2,483,190.00
有限公司
2002年7月26
天津瑞泰信息技术
日-2022年7月 1,288,145.25 56.25% 0 287,540.49 1,575,685.74
有限公司
25日
大连永井塑料制品
3,724,650.00 25% 0 0 3,724,650.00
有限公司
丹东永井塑料制品
2,979,720.00 48.78% 0 0 2,979,720.00
有限公司
丹东国际集装箱储
915,000.00 10% 290,139.27 0 0 624,860.73
运有限公司
2000年5月15
北京天大天财系统
日-2010年5月 250,000.00 25% 88,800.30 0 0 161,199.70
集成技术有限公司
14日
2003年9月24
天地伟业电子技术
日-2018年9月 2,000,000.00 40% 0 0 2,000,000.00
公司
23日
丹东天亚照明电器2004年6月08
2,301,000.00 65% 0 0 2,301,000.00
有限公司 日-
天津天大天久科技
3,600,650.00 7% 0 0 3,600,650.00
有限公司
天地伟业数码科技
780,000.00 26% 67,768.96 67,768.96 847,768.96
公司
合 计 39,230,258.25 378,939.57-846,461.46-4,512,937.5834,338,381.10
③.合并价差
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加数 本期摊销额 摊余金额
天津瑞泰信息技术 -838,145.25 10年 -747,346.23 -41,907.24 -705,438.99
有限公司
天地伟业科技 -1,278,740.14 10年 -995,701.74 -63,937.00 -931,764.74
有限公司
合计 -1,980,433.61 -1,743,047.97 225,333.68 -1,637,203.73
7.固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值及累计折旧：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 525,777,802.84 113,106,905.17 412,670,897.67
专用设备 302,880,031.32 532,514.60 27,806,529.16 275,606,016.76
运输设备 17,281,712.57 1,652,543.86 2,549,182.50 16,385,073.93
其他 9,806,852.22 218,408.90 912,016.36 9,113,244.76
合计 855,746,398.95 2,403,467.36 144,374,633.19 713,775,233.12
累计折旧
房屋及建筑物 23,460,285.71 4,598,519.37 5,382,338.22 22,676,466.86
专用设备 87,169,072.31 9,777,144.13 7,767,510.00 89,178,706.44
运输设备 7,932,301.38 461,876.18 623,400.73 7,770,776.83
其他 3,238,584.22 328,083.7 2,687,797.23 878,870.77
合计 121,800,243.62 15,165,623.38 16,461,046.18 120,504,820.90
固定资产净值 733,946,155.33 593,270,412.22
（2）固定资产减值准备：
期初数 本期增加 本期减少 期末数
22,181,514.71 192,609.02 21,988,905.69
说明：
①本年固定资产减少的主要原因是出售固定资产所致。
②公司将上述固定资产中的房屋及建筑物用于抵押贷款，详见长、短期借
款附注说明五、11。
③固定资产减值准备减少192,609.02元是由于处置固定资产所致。
8、在建工程
工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源
进度
天大天久霸州分
6,708,525.07 0.00 0.00 6,708,525.07 0.00 自筹
公司项目
天财华苑软件园 0.00 2,500,621.01 0.00 0.00 2,500,621.01 募股资金及其他 100%
211工程 95,397.55 0.00 0.00 95,397.55 0.00 自筹
其他工程 48,700.27 0.00 0.00 48,700.27 0.00 自筹
信息家电 9,087,070.98 2,014,218.38 0.00 3,380,590.98 7,720,698.38 自筹 95%
新型填料 185,585.92 0.00 0.00 185,585.92 0.00 自筹
废水处理 92,221.12 0.00 0.00 92,221.12 0.00 自筹
光纤工程 6,244,233.38 7,057,114.09 0.00 12,712,245.06 589,102.41 自筹 98%
合计 22,461,734.29 11,571,953.48 0.00 23,223,265.97 10,810,421.80
说明：①本期在建工程增加主要是光纤项目工程、华苑软件园、信息家电、
的在建工程增加投入所致。
②本期在建工程减少主要原因是处置在建工程所致。
9、无形资产
类别 取得方式 原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊
增加 转出 销期限
土地使用权 发起人出资 115,158,678.83 75,018,779.63 53,708,931.81 550,719.87 40,690,619.07 20,759,127.95 409-665个月
及收购
商标使用权 发起人出资 4,234,500.00 1,587,937.50 0.00 211,725.00 2,858,287.50 1,376,212.50 45-78个月
天财软件 发起人出资 11,681,500.00 5,790,181.43 0.00 434,000.04 6,325,318.61 5,356,181.39 74个月
峰谷搭片式波 评估 3,787,243.30 2,587,949.61 2,587,949.61 0.00 1,199,293.69 0.00 0个月
纹填料专利
天久商标 评估 1,221,639.00 794,065.14 794,065.14 0.00 427,573.86 0.00 0个月
天财通用会 评估 1,500,000.00 868,750.00 0.00 150,000.00 781,250.00 718,750.00 17个月
计软件
非专利技术 评估 4,300,000.00 3,454,791.74 3,454,791.74 0.00 845,208.26 0.00 0个月
其他 411,851.41 331,263.40 5,904.13 36,867.36 117,455.37 288,491.91
合计 142,295,412.54 90,433,718.45 60,551,642.43 1,383,312.27 53,245,006.36 28,498,763.75
其中：无形资产减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 2,866,829.00 2,866,829.00
（1） 上述部分土地使用权已抵押给银行办理贷款，详见长、短期借款事
项说明。
10、长期待摊费用
剩余摊
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销额 期末数
销期限
开办费 86,563.30 0.00 0.00 86,563.30 0.00 0.00
装修费 1,462,337.68 496,366.15 0.00 151,087.94 0.00 1,117,059.47 345,278.21
信用证手续费 3,136,559.00 1,977,935.48 0.00 0.00 313,655.88 1,472,279.40 1,664,279.60 32个月
其他 778,842.49 0.00 34,440.00 443,128.49 0.00 301,274.00
合计 3,339,707.42 0.00 185,527.94 843,347.67 2,589,338.87 2,310,831.81
11、短期借款
借款条件 期末数 期初数
信用借款 201,500,000.00 302,726,300.00
抵押借款 233,600,000.00 305,500,000.00
保证借款 102,400,000.00 121,900,000.00
质押贷款 9,000,000.00 47,860,000.00
合计 546,500,000.00 777,986,300.00
说明：
（一）抵押借款
（二）本公司从工行天津分行新技术产业园区支行的借入3,000万元人民
币，抵押物为天津市华苑产业区榕苑路1号B区1-3层房屋及相应的
土地使用权。
（三）本公司从交通银行借入2,100万元人民币，抵押物为天津市华苑产业
区榕苑路1号B区4-6层房屋及相应的土地使用权.
（四）本公司从交通银行借入150万元人民币，抵押物为天津市华天道北侧
01-3-4土地使用权。
（五）公司从中国进出口银行借入14,110万元人民币，抵押物为：天津市
华苑产业区榕苑路1号A、C区房屋及相应的土地使用权。
（六）公司从中信实业银行天津分行华苑支行借入4,000万元，备用抵押物
为：光纤预制棒8,826万元、华天道3号房地产抵押5,250万元、鞍
山西道220号的房地产抵押1,050万元、华苑产业区榕苑路10号土
地及地上建筑物抵押7,022万元、光纤厂设备抵押6,114万元，抵押
物价值合计为28,262万元。
(二)保证贷款
（1）本公司从工行华苑产业园区支行的3,800万元借款是由天津神洲浩天
软件有限公司提供的担保。
（2）本公司从交通银行借入4,050万元人民币，是由天津福沃科技投资有
限公司提供的担保。
（3）本公司的子公司----丹东菊花集团390万元的借款是由丹东市滨江开
发区交通银行劳动服务公司提供的担保
（4）至2004年6月30日止，公司为子公司天津天地伟业科技有限公司贷
款提供2,000万元的担保。
（三）质押借款
（1）公司存入中国农业银行天津红旗南路支行的定期存单1,000万元人民
币为从农行借入的900万元人民币提供质押保证。
12、应付款项
项目 期末数 期初数
(1)应付票据
银行承兑汇票 0.00 3,464,087.74
(2)应付账款 40,717,043.99 83,210,066.66
(3)预收账款 48,778,086.89 47,101,559.34
(4)其他应付款 37,769,606.57 41,147,787.05
说明：
①以上应付款项中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
②应付票据减少主要是到期支付所致。
13、应付股利
期末数 期初数
国有法人股股东 2,496.00 2,496.00
社会公众股股东
其他
合 计 2,496.00 2,496.00
14、应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 -36,897,903.46 -37,299.997.03
营业税 1,130,536.07 355,995.43
企业所得税 2,903,969.42 3,107,615.73
城市维护建设税 108,509.92 79,864.55
房产税 117,845.04 69,486.83
个人所得税 75,202.35 115,123.98
城镇土地使用税 0.00 156,552.00
其他 0.00 1,302.56
合计 -32,561,840.66 -33,414,055.95
说明：增值税进项税额减少的原因是购进的光纤预制棒减少所致。
15、其他应交款
项目 期末数 期初数
防洪费 15,009.71 3,726.68
教育费附加 75,236.08 33,432.55
教育发展费 23,765.45
副食品风险基金
防洪保安基金
其他 284,584.92
合计 114,011.24 321,744.15
16、预计负债
项目 期末数 期初数
与英国SGC的诉讼 23,000,000.00 23,000,000.00
17、长期借款
借款条件 期末数 期初数
保证借款
抵押借款 92,000,000.00
合计 0.00 92,000,000.00
18、股本 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一.未上市流通股份 61,754,552 61,754,552
1.发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 61,754,552 61,754,552
境外法人持有股份
2.募集法人股
3.内部职工股
未上市流通股份合计 61,754,552 61,754,552
二、已上市流通股份 61,000,000 61,000,000
1.境内上市的人民币 61,000,000 61,000,000
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计 61,000,000 61,000,000
三.股份总数 122,754,552 122,754,552
19、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 630,404,017.88 630,404,017.88
接受捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备 10,686,486.10 10,686,486.10
股权投资准备
其他资本公积转入 27,152,890.50 27,152,890.50
合计 668,243,394.48 668,243,394.48
20、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,908,895.08 21,908,895.08
公益金 13,208,421.60 13,208,421.60
任意盈余公积 7,743,174.00 7,743,174.00
合计 42,860,490.68 42,860,490.68
21、未分配利润
本期净利润 -1,441,540.08
年初未分配利润 -249,955,713.42
可供分配利润 -251,397,253.50
减：提取盈余公积金 0.00
提取公益金 0.00
期末数 -251,397,253.50
22、主营业务收入、成本
（1）按业务分部列示
主营业务收入 主营业务成本
行 业
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
光通信网络产品 32,280,863.78 26,847,146.00 60,376,810.87 35,474,068.81
化学塔填料 41,245,140.63 32,177,825.23
计算机、信息技术等软件开发
及销售 1,937,312.71 33,618,198.70 141,836.59 23,721,916.29
计算机系统开发及销售 20,374,322.54 28,185,213.80 15,398,040.91 21,255,358.59
音频、视频产品开发及销售 66,815,324.70 137,581,149.52 62,421,628.85 129,285,141.14
商品 1,260,199.04 7,657,063.10 1,366,685.97 7,093,087.39
工程
房租 5,010,728.77 4,361,007.27 204,041.62
培训费 876,935.48 246,431.90 438,752.04 227,753.50
技术服务 3,929,628.80 2,561,585.85 3,010,676.52 201,381.09
装饰材料销售
其他 10,218,961.22 2,627,172.14 0.00
公司间行业内抵消
合 计 142,704,277.04 282,302,936.77 145,781,603.89 249,640,573.66
（2）按地区分布列示
主营业务收入 主营业务成本
生产地区
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
天津地区 76,473,871.14 159,688,695.21 84,041,976.48 135,020,956.34
丹东地区 66,230,405.90 122,614,241.56 61,739,627.41 114,619,617.32
各地区相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 142,704,277.04 282,302,936.77 145,781,603.89 249,640,573.66
说明：前五名销售客户收入总额为24,578,764.05元，占公司全部销售收入的8.71%。
主营业务收入 主营业务成本
销售地区
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
国内 84,269,129.33 151,220,708.76 91,134,724.76 125,729,858.60
国外 58,435,147.71 131,082,228.01 54,646,879.13 123,910,715.06
合计 142,704,277.04 282,302,936.77 145,781,603.89 249,640,573.66
23、主营业务税金及附加
类别 本期发生数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,474,858.67 949,660.93 按应纳税营业额的5%
城建税 200,898.59 204,393.29 按应交流转税额的7%
教育费附加 69,252.27 204,217.14 按应交流转税额的3%
教育事业发展费 11,407.34 0.00 按销售收入的1%
防洪费 8,070.04 5,067.65 按应交流转税额的1%
合计 1,764,486.91 1,363,339.01
24、财务费用
类别 本期发生数 上年同期数
利息支出 17,777,057.25 23,547,133.38
减：利息收入 1,343,593.48 2,994,371.50
汇兑损失 251,393.73 56,973.89
减：汇兑收益 0.00 198,569.00
其他 65,831.11 1,142,273.97
合计 16,750,688.61 21,553,440.74
25、投资收益
项目 本期发生数 上年同期数
股票投资收益 0.00 0.00
股权转让收益 -393,476.58 0.00
期末调整的被投资公司所有者 -19,265.15 -1,202,978.36
权益净增减的金额
股权投资差额摊销 105,844.24 49,086.84
联营或合营公司分来利润
合计 -306,897.49 -1,153,891.52
26、补贴收入
项目 本期发生数 上年同期数
出口贴息 242,810.33
税款返还 542,396.97 100,812.24
合计 785,207.30 100,812.24
27、营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期数
罚款收入 11,150.00 69,301.28
固定资产清理净收益 16,032,701.31 3,724.64
其他 21,326.65 133,701.05
合 计 16,065,177.96 206,726.97
28、营业外支出
项目 本期发生数 上年同期数
罚款支出 10,641.32 378.61
处置无形资产净损失 1,364,960.97 0.00
固定资产清理净损失 236,822.89 902,537.74
计提固定资产减值准备 -192,609.02 3,517,683.20
捐赠支出 0.00 114,947.42
滞纳金 23,157.59 0.00
非正常损失 385.92 0.00
其他 15,764.96 28,601.78
合 计 1,459,124.63 4,564,148.75
29、支付的其他与经营活动有关的现金15,155,761.77元为：
项 目 金 额
办公费用 13,828,331.47
其他费用 1,327,430.30
六、母公司会计报表主要项目注释：
1、应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 12,715,979.45 21.74 10,518,433.68 14.55
1-2年 37,653,393.49 64.35 5,909,080.50 54,651,228.76 75.37 5,909,080.50
2-3年 559,155.00 0.96 1,166,035.50 3,886,785.00 5.36 1,166,035.50
3年以上 4,314,513.70 7.37 154,000.00 308,000.00 0.42 154,000.00
全额计提坏账 3,266,418.27 5.58 3,112,573.87 3,112,573.87 4.30 3,112,573.87
合计 58,509,459.91 100.00 10,341,689.87 72,477,021.31 100.00 10,341,689.87
说明：
①欠款前五名金额合计42,245,076.99元。占应收账款期末余额比例为
72.20%。
②应收账款中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年 31,004,948.17 43.66 10,163,389.02 10.61
1-2年 14,014,903.49 19.74 4,205,065.74 42,050,657.38 43.86 4,205,065.74
2-3年 15,111,285.44 21.28 7,524,691.66 25,082,305.53 26.17 7,524,691.66
3年以上 7,194,690.09 10.13 7,430,978.98 14,861,957.96 15.51 7,430,978.98
全额计提坏账 3,683,041.85 5.19 3,683,041.85 3,683,041.85 3.85 3,683,041.85
合计 71,008,869.04 100.00 22,843,778.23 95,841,351.74 100.00 22,843,778.23
说明：
①欠款前五名金额合计47,934,905.52元,占其他应收款期末余额比例为
67.51％。
②其他应收款中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期投资
(1) 项目 期初数 本期增加 本期减少
期末数
金额 减值准备 金额
减值准备
长期股权投资 277,999,210.33 147,271.52 129,323.32
278,017,158.53
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注
注册资本比例
天津华联商厦
股份有限公司 法人股 70,000 200,900.00 无市价
合计 70,000 200,900.00
②其他股权投资
占被投资
被投资 减值 本期权益 累计权益
投资起止期 投资金额 单位注册 合计
单位名称 准备 增减额 增减额
资本比例
天津市天财金朝 1998年6月 1,020,000.00 51% 0.00 -1,020,000.00 0.00
科技有限公司 -2008年6月
天津天大天财科 1999年4月 400,000.00 80%
-8,084.78 -140,892.75 259,107.25
技信息有限公司 -2009年4月
丹东菊花电气(集 1999年11月 60,000,000.00 71.43%
-721,251.89 2,269,315.79 62,269,315.79
团)有限公司 -2019年11月
天津福沃科技投 2000年7月3日 89,900,000.00 89.99%
248,244.25 4,017,002.95 93,917,002.95
资有限公司 -2020年7月3日
天津天大天财进 1999年5月28 4,250,000.00 85%
出口有限公司 日-2014年5月 -1,974.23 -20,238.37 4,229,761.63
28日
天津神州浩天软 2001年12月4日 36,000,000.00 90%
件技术有限公司 -2021年12月3 603,298.40 4,641,115.94 40,641,115.94
日
天津泰科特科技 2001年12月27 36,000,000.00 90%
有限公司 日-2021年12 -183,057.06 -3,028,645.69 32,971,354.31
月26日
天津奇普思科技 2001年12月27日 21,000,000.00 52.50%
-73,830.76 -713,810.81 20,286,189.19
有限公司 -2021年12月26日
天津安艾艾迪天 1,241,490.00 75%
大天财信息技术 (相当于15万美 -109,943.15 -159,144.83 1,082,345.17
有限公司 元)
天津华苑软件专 2003.7.21-- 800,000.00 100%
-10,630.28 -10,630.28 789,369.72
修学院
天津天大天财酒 2003.4.8—201 1,800,000.00 90%
1,983,305.90 1,316,161.64 3,116,161.64
店有限公司 8.4.7
北京天大天财科 1998年6月 1,020,000.00 51% 0.00 668,907.41 1,688,907.41
贸有限公司 -2008年6月
天津市天大天财 1998年1月 600,000.00 60%
商贸自动化有限 -2018年1月 -339,874.62 -600,000.00 0.00
公司
西安天大天财工 1998年3月 402,500.00 35%
0.00 -168,454.67 234,045.33
程有限责任公司 -2008年4月
武汉天大天财科 1998年5月 300,000.00 30%
83.00 -118,394.72 181,605.28
技有限公司 -2008年5月
沈阳天大天财工 1998年5月 240,000.00 20%
-9,031.60 5,230.30 245,230.30
程有限公司 -2008年5月
北京天大天财网 2000年1月19日 800,000.00 80%
-35,412.28 -261,824.35 538,175.65
络技术有限公司 -2010年1月18日
西宁天财华软信 2000年1月26日 600,000.00 20%
2,530.38 -19,738.28 580,261.72
息产业有限公司 -2004年1月26日
天津艾维迪电子 1999年6月18日 5,967,374.00 30%
-532,525.30 -4,373,972.72 1,593,401.28
有限公司 -2014年6月17日
天津天大天财光通 2001年6月 2,400,000.00 48%
-60,535.61 -468,311.03 1,931,688.97
信技术有限公司 -2021年6月
北京盈智科数码 2002年6月- 2,000,000.00 48.90% 0.00 0.00 2,000,000.00
有限公司
北京长江巨峰资 6,748,029.00 42.5% 0.00 0.00 6,748,029.00
讯公司
天津证券培训研 1998年11月- 30,000.00 1.62% 0.00 0.00 30,000.00
究中心 2013年11月
天大天财（香港） 2001.12.12-- 2,483,190.00 100% 0.00 0.00 2,483,190.00
有限公司
合 计 276,002,583.00 751,310.37 1,813,675.53 277,816,258.53
说明：
本报告期内，公司将河南天大天财系统工程有限公司、江西天大天财科技有
限公司、重庆天大天财信息工程有限公司全部进行清理。
4、主营业务收入及成本
营业收入 营业成本
行业
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
光通信网络产品 32,280,863.78 26,847,146.00 60,376,810.87 35,474,068.81
计算机、信息技术等软件开发及销售 0.00 0.00 0.00 0.00
计算机系统开发及销售 0.00 9,099,977.47 0.00 8,975,363.20
音频、视频产品开发及销售 584,918.80 14,966,907.96 682,001.44 14,665,523.82
商品 264,879.49 440,749.75 198,897.46 454,249.56
工程 0.00 0.00 0.00 0.00
房租 5,010,728.77 3,741,185.46 0.00 0.00
技术服务 1,266,387.00 2,318,717.60 344,504.00 187,781.09
合 计 39,407,777.84 57,414,684.24 61,602,213.77 59,756,986.48
5、投资收益
项目 本期发生数 上年同期数
股票投资收益 0.00 0.00
债券投资收益 0.00
股权转让收益 -700,000.00 0.00
期末调整的被投资公司所有者 727,948.20 -2,504,866.79
权益净增减的金额
股权投资差额摊销 0.00 -63,580.00
联营或合营公司分来利润
合计 27,948.20 -2,568,446.79
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
经济性质 法定代
企业名称 注册地点 主营业务 与本企业关系
或类型 表人
天津大学 天津 教学、科研 国有法人股股 高等院校 单平
东
天津天大天财进出口有限 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司齐海涛
公司 （电子与信息的技术及产品）
天津天大天财科技信息有 天津 计算机及软件技术开发，寻呼 子公司 有限责任公司 何勇
限公司 机、移动电话批发兼零售
天津安艾艾迪天大天财信 计算机培训等 子公司 有限责任公司寇纪淞
息技术有限公司
天津市天财金朝科技有限公 天津 IBM、PC机总代理 子公司 有限责任公司 戴林
司
丹东菊花电器(集团)有限 丹东 电子信息产品、电视机、显示 子公司 有限责任公司李牧复
公司 器
天津福沃科技投资有限公 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司卜冬梅
司
天津神州浩天软件技术有 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 李浩
限公司 （电子与信息的技术及产品）
天津瑞泰信息技术有限公 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 栾宁
司
天津泰科特科技有限公司 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 程泽
（电子与信息的技术及产品）
天津奇普思科技有限公司 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 程泽
（电子与信息的技术及产品）
武汉天大天财系统工程有 武汉 电子计算机技术、产品开发 子公司 有限责任公司 苏南
限责任公司
天津市天大天财商贸自动 天津 电子计算机外围设备 子公司 有限责任公司 戴林
化有限公司
北京天大天财科贸有限公 北京 惠普特约经销商 子公司 有限责任公司寇纪淞
司
北京天大天财网络技术有 北京 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司寇纪淞
限公司
西宁天财华软信息产业有 西宁 计算机软件、硬件开发，生产、 子公司 有限责任公司 梁彤
限公司 销售系统集成网络服务
天津天地伟业科技有限公 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 李浩
司
天大天津天大天财酒店有天津市 住宿、餐饮、保龄球等 子公司 有限责任公司卜冬梅
限公司
天津华苑软件专修学院 天津市 继续教育、职业技术 子公司 有限责任公司寇纪淞
天大天财（香港）有限公香港 子公司 有限责任公司寇纪淞
司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：万元人民币
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
天津天大天财进出口有限公司 500 500
天津天大天财科技信息有限公司 50 50
天津安艾艾迪天大天财信息技术有限公司 165 165
天津市天财金朝科技有限公司 200 200
丹东菊花电器（集团）有限公司 8400 8400
天津福沃科技投资有限公司 9990 9990
天津神州浩天软件技术有限公司 4000 4000
天津瑞泰信息技术有限公司 100 100
天津泰科特科技有限公司 4000 4000
天津奇普思科技有限公司 4000 4000
武汉天大天财系统工程有限责任公司 100 100
天津市天大天财商贸自动化有限公司 100 100
北京天大天财科贸有限公司 200 200
北京天大天财网络技术有限公司 100 100
西宁天财华软信息产业有限公司 300 300
天津天地伟业科技有限公司 4811 4811
天津天大天财光通信技术有限公司 500 500
天大天津天大天财酒店有限公司 200 200
天津华苑软件专修学院 80 80
天大天财（香港）有限公司 30万美元 30万美元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
企业名称 比例
金额 比例% 金额 比例%金额 金额 比例%
%
天津大学 2998.76 24.43 2998.76 24.43
天津天大天财进出口有限公司 425 85 425 85
天津天大天财科技信息有限公司 40 80 40 80
天津安艾艾迪天大天财信息技术有限公司 124 75 124 75
天津天财金朝科技有限公司 102 51 102 51
丹东菊花电器（集团）有限公司 6000 71.43 6000 71.43
天津福沃科技投资有限公司 8990 89.99 8990 89.99
天津神州浩天软件技术有限公司 3600 90 3600 90
天津瑞泰信息技术有限公司 56.25 56.25 56.25 56.25
天津泰科特科技有限公司 3600 90 3600 90
天津奇普思科技有限公司 2100 52.50 2100 52.50
武汉天大天财系统工程有限责任公司 60 60 60 60
天津市天大天财商贸自动化有限公司 60 60 60 60
北京天大天财科贸有限公司 102 51 102 51
北京天大天财网络技术有限公司 80 80 80 80
西宁天财华软信息产业有限公司 60 20 60 20
天津天地伟业科技有限公司 1,845.69 38.36 1,845.69 38.36
天津天大天财光通信技术有限公司 500 100 500 100
天大天津天大天财酒店有限公司 200 100 200 100
天津华苑软件专修学院
天大天财（香港）有限公司 30万美元 100 30万美元 100
4、不存在控制关系的关联方
单位名称 与本公司关系
天津艾维迪电子有限公司 参股公司
西安天大天财系统工程有限公司 参股公司
北京天大天财系统集成技术有限公司 参股公司
北京盈智科数码信息技术有限责任公司 参股公司
（二）关联方交易
1、本公司向关联方提供劳务
无
2、关联方之间的担保和抵押
截至2004年06月30日止，本公司对子公司担保情况如下：
（1） 本公司原为天津天地伟业科技有限公司在建行和平支行提供期
限2003.11.18---2004.11.17，金额为5,000万元的担保贷款已偿还3,000万元，其
对应的以天津华苑产业区迎水道北侧、新押他项（2003）字第017号已撤销，目
前为其提供2,000万元的担保。
（2） 本公司为天津市天大天财商贸自动化有限公司提供期限为
2003.12.08—2004.12.07金额为200万元贷款担保
（3） 本公司为天津市天大天财商贸自动化有限公司提供期限为
2003.12.26—2004.12.25金额为100万元贷款担保。
八、或有事项
1、本公司于2000年10月向英国SGC公司购设备，由于SGC方未能按期
履行交货义务，本公司已撤回预付款和相关信用证。2002年3月，SGC方向中
国贸易仲裁委员会提出仲裁。本公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于
2002年5月向中国贸易仲裁委员会提出反请求，要求SGC方赔偿相关经济损失。
2003年根据仲裁的进展情况，公司根据谨慎性原则，计提了2,300万元人民币的
或有损失。
2004年6月11日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭做出如下
裁决：SGC公司赔偿本公司1,255,877英镑，本公司赔偿SGC公司2,511,754英
镑，双方赔偿金额冲减后，本公司需赔付SGC公司1,255,877英镑并承担相关费
用。同时，本案仲裁请求部分的仲裁费为为人民币775,700元,本公司负担542，
990元，反请求仲裁费768,900元全部由本公司承担。
2、2001年3月23日经公司第二次临时股东大会审议通过，公司5年内以
每年不超过3亿元人民币，总金额不超过15亿元人民币的资金额度向日本信越
化学工业有限公司采购光纤预制棒及光纤原材料和相应的生产设备的议案。公司
董事会根据上述决定，公司与日本信越化学工业有限公司于2001年3月23日签
订基础买卖合同《长期销售和采购协议》；买卖产品为：匹配型单模光纤预制棒；
履约期限：2001年10月1日至2007年3月31日；支付方式为：买方以不可撤
消的循环信用证方式向受益人卖方支付产品货款；总金额不超过15亿元人民币
等额外汇的光纤预制棒采购合同；开证行及保兑行均为第三人中信实业银行。
2003年12月31日本公司向中华人民共和国天津市高级人民法院提起诉讼，
诉日本信越化学工业有限公司利用信用证进行合同欺诈，并相应提出财产保全的
申请，要求止付“匹配型单模光纤预制棒”产品自动循环信用证项下自2004年
1月7日以后的全部付款。2004年1月2日中华人民共和国天津市高级人民法院
（2004）津高发四初字第1号裁定如下：冻结本公司申请开立的信用证号为
30000LC0100006的“匹配型单模光纤预制棒”产品自动循环信用证项下2004
年1月7日以后的全部款项，上述款项中止支付。
2004年3月22日，天津市高级人民法院以（2004）津高民四初字第1-1号
裁定，驳回日本信越化学工业有限公司的管辖异议，日方又于5月31日向最高
院提出管辖权异议上诉，目前该案件仍在审理过程中。
3、控股子公司——北京天大天财科贸有限公司因内部整顿,该公司暂时停止
经营。公司原借给北京天大天财科贸有限公司的资金1,000万元，已收回
5,518,424.61元，余下的4,481,575.39元本年收回8万元，其余款项以其财产抵
押215万元，剩余款项也正在争取按签署的还款计划分批偿还。
4、本公司于2003年4月10日诉哈尔滨美禾电子有限责任公司拖欠货款一
案，诉讼标的446,442.75元，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院现已做出二审判决，
驳回本公司诉讼请求，并由本公司承担案件受理费17,482元及财产保全费2,820
元。
5、本年度内，河北省吴桥县朝阳化工厂（以下简称“吴桥化工厂”）诉天
津爱维迪电子技术有限公司（以下简称“爱维迪公司”）买卖合同纠纷。因爱维
迪公司前身天津天财网络软件技术有限公司为本公司一事业部改制合资而来，故
将本公司列为共同被告，第三人为大连远东多层线路板有限公司（以下简称“大
连远东”）。经天津市南开区人民法院2004年4月5日判决，本公司应给付第三
人大连远东公司货款102,300元，并自1998年8月18日起按照银行同期贷款利
率支付利息，同时本公司承担部分审理费用2,608元。本公司已在该判决送达15
日内，向天津市第一中级人民法院上诉，目前该案已判决我公司胜诉。
6、担保事项
截至2004年本公司对外担保情况如下：
（1）公司为天津天地伟业科技有限公司在建行和平支行提供期限
2003.11.18--2004.11.17，金额为5,000万元的贷款提供2,000万元的担保，目前该
笔贷款余额为2,000万元。
（2）公司为天津市天大天财商贸自动化有限公司提供期限为
2003.12.08—2004.12.07金额为200万元贷款担保
（3）公司为天津市天大天财商贸自动化有限公司提供期限为
2003.12.26—2004.12.25金额为100万元贷款担保。
九、承诺事项
2001年3月23日经公司第二次临时股东大会审议通过，公司5年内以每年
不超过3亿元人民币，总金额不超过15亿元人民币的资金额度向国外采购光纤
预制棒及光纤原材料和相应的生产设备的议案。公司董事会根据上述决定，与境
外公司签定了每年不超过3亿元人民币等额外汇，总金额不超过15亿元人民币
等额外汇的光纤预制棒采购合同。本公司于2003年12月31日向中华人民共和
国天津市高级人民法院提起诉讼，诉日本信越化学工业有限公司利用信用证进行
合同欺诈，此案件正在审理中。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
无
十一、债务重组事项
无
十二、非货币交易事项
无
十三、其他重要事项
无
合并资产负债表
(未经审计)
编制单位：天津天大天财股份有限公司 2004年6月30日 单位：元
资产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 五、1 340,572,310.81 407,268,990.85 短期借款 五、11 546,500,000.00 777,986,300.00
短期投资 应付票据 五、12 3,464,087.74
应收票据 五、2 5,401,600.00 18,685,715.00 应付帐款 五、12 40,717,043.99 83,210,066.66
应收股利 1,848,617.18 774,019.01 预收帐款 五、12 48,778,086.89 47,101,559.34
应收利息 应付工资 1,181,739.00 1,758,816.85
应收帐款 五、3(1) 83,593,402.43 138,298,227.79 应付福利费 12,198,608.56 12,318,642.54
其他应收款 五、3(2) 132,139,095.57 119,356,949.18 应付股利 五、13 2,496.00 2,496.00
预付帐款 五、3(3) 22,833,196.70 41,675,828.27 应交税金 五、14 (32,561,840.66) (33,414,055.95)
应收补贴款 五、3(4) 其他应交款 五、15 114,011.24 321,744.15
存货 五、4 125,208,365.87 204,488,742.99 其他应付款 五、12 37,769,606.57 41,147,787.05
待摊费用 五、5 578,947.96 1,711,284.25 预提费用 4,843,942.48 3,431,803.88
一年内到期的长期债 预计负债 五、16 23,000,000.00 23,000,000.00
其他流动资产 一年内到期的长期负
流动资产合计 712,175,536.52 932,259,757.34 其他流动负债
长期投资： 流动负债合计 682,543,694.07 960,329,248.26
长期股权投资 五、6 37,841,277.37 40,087,006.76长期负债：
长期债权投资 长期借款 五、17 92,000,000.00
长期投资合计 37,841,277.37 40,087,006.76 应付债券
其中：合并价差 (1,637,203.73) (1,743,047.97) 长期应付款 1,251,686.26
固定资产： 专项应付款
固定资产原价 五、7 713,775,233.12 855,746,398.95 其他长期负债 (325,056.20) 238,220.57
减：累计折旧 五、7 120,504,820.90 121,800,243.62 长期负债合计 (325,056.20) 93,489,906.83
固定资产净值 五、7 593,270,412.22 733,946,155.33 递延税项
减：固定资产减值准五、7 21,988,905.69 22,181,514.71 递延税款贷项
固定资产净额 571,281,506.53 711,764,640.62 负债合计 682,218,637.87 1,053,819,155.09
工程物资
在建工程 五、8 10,810,421.80 22,461,734.29少数股东权益 103,379,740.39 166,012,658.07
固定资产清理 (4,000.00) 股东权益：
固定资产合计 582,087,928.33 734,226,374.91 股本 五、18 122,754,552.00 122,754,552.00
无形资产及其他资产： 减：已归还投资
无形资产 五、9 28,498,763.75 90,433,718.45 股本净额 122,754,552.00 122,754,552.00
长期待摊费用 五、10 2,310,831.81 3,339,707.42 资本公积 五、19 668,243,394.48
其他长期资产 盈余公积 五、20 42,860,490.68 42,860,490.68
无形资产及其他资产 30,809,595.56 93,773,425.87 其中：公益金 13,208,421.60 13,208,421.60
未确认的投资损失 (5,145,224.14) (3,387,972.02)
未分配利润 五、21 (251,397,253.50) (249,955,713.42)
递延税项： 外币报表折算差额
递延税款借项 股东权益合计 577,315,959.52 580,514,751.72
资产总计 1,362,914,337.78 1,800,346,564.88 负债和股东权益总计 1,362,914,337.78 1,800,346,564.88
企业负责人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴
合并利润及利润分配表
（未经审计）
编制单位：天津天大天财股份有限公司 2004年6月 单位：元
项目 附注 本期数 上年同期 上年累计
一、主营业务收入 五、21 142,704,277.04 282,302,936.77 495,523,140.31
减：主营业务成本 五、21 145,781,603.89 249,640,573.66 509,734,192.26
主营业务税金及附加 五、22 1,764,486.91 1,363,339.01 2,314,029.01
二、主营业务利润 (4,841,813.76) 31,299,024.10 (16,525,080.96)
加：其他业务利润 2,996,167.19 1,392,391.43 1,413,658.26
减：营业费用 7,188,023.89 10,263,487.21 24,032,736.85
管理费用 (10,351,670.38) 49,369,438.78 286,176,503.62
财务费用 五、23 16,750,688.61 21,553,440.74 44,238,432.41
三、营业利润 (15,432,688.69) (48,494,951.20) (369,559,095.58)
加：投资收益 五、24 (306,897.49) (1,153,891.52) (217,683.77)
补贴收入 五、25 785,207.30 100,812.24 572,492.64
营业外收入 五、26 16,065,177.96 206,726.97 599,790.97
减：营业外支出 五、27 1,459,124.63 4,564,148.75 17,215,582.84
四、利润总额 (348,325.55) (53,905,452.26) (385,820,078.58)
减：所得税 631,701.66 995,523.65 1,814,943.28
少数股东本期收益 2,218,764.99 1,212,256.33 (2,464,338.61)
加：未确认的投资损失 1,757,252.12 3,387,972.02
五、净利润 (1,441,540.08) (56,113,232.24) (381,782,711.23)
加：年初未分配利润 (249,955,713.42) 131,826,997.81 131,826,997.81
盈余公积转入
六、可供分配的利润 (251,397,253.50) 75,713,765.57 (249,955,713.42)
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 (251,397,253.50) 75,713,765.57 (249,955,713.42)
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 (251,397,253.50) 75,713,765.57 (249,955,713.42)
补充资料
项目
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴
现金流量表（合并）
(未经审计)
编制单位：天津天大天财股份有限公司 2004年6月 单位：元
项 目 行次 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 217,058,042.93
收到的税费返还 2 19,342,703.06
收到的其他与经营活动有关的现金 3 28,108,818.41
现金流入小计 4 264,509,564.40
购买商品、接受劳务支付的现金 5 104,823,195.19
支付给职工以及为职工支付的现金 6 16,442,821.94
支付的各项税费 7 9,682,954.54
支付的其他与经营活动有关的现金 8 15,155,761.77
现金流出小计 9 146,104,733.44
经营活动产生的现金流量净额 10 118,404,830.96
二、投资活动产生的现金流