天大天财98年报
一、 公司简介
1、公司法定名称
中文名称：天津天大天财股份有限公司
英文名称：GENIUSCO.,LTD.
2、公司法定代表人：寇纪淞
3、公司董事会秘书：张彤
授权代表：王伟
联系地址：天津市新技术产业园区华苑产业区华天道3号
联系电话：022－83710888
联系传真：022－83710199
4、公司注册地址：天津市新技术产业园区华苑产业区
公司办公地址：天津市新技术产业园区华苑产业区华天道3号
邮政编码：300384
公司因特网址：http：／／www.tiancai.com.cn
公司电子信箱：investor＠mail.tiancai.com.cn
5、公司年报备置地：天大天财公司一楼
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：天大天财
股票代码：0836
二、 会计数据与业务数据摘要
1、本年度公司主要经营数据： 单位：元
利润总额： 47,871,363.14
净利润： 46,305,106.18
主营业务利润： 64,461,653.15
其他业务利润： 8,220.55
投资收益： 530,506.48
补贴收入： 0
营业外收支净额： －746,634.04
经营活动产生的现金流量净额： 96,616,760.84
现金及现金等价物净增加额： －32,745,576.63
2、前三年主要会计数据及财务指标：
序号 栏目 1998年 1997年 1996年
1 主营业务收入（元） 249947246.65 94553404.15 91079519.42
2 净利润（元） 46305106.18 40222500.49 36176813.52
3 总资产（元） 457877779.36 306035164.31 95731967.42
4 股东权益（元） 309867991.42 282313795.64 77601855.50
5 每股收益（元） 0.494 0.429 0.72
6 每股净资产（元） 3.305 3.011 0.89
7 调整后的每股净资产（元） 3.299 3.002 0.877
8 净资产收益率（％） 14.9 14.2 80.2
9 按月加权平均的每股收益（元） 0.494 0.656 0.72
10 按月加权平均的净资产收益率（％）15.6 25.8 80.2
注：主要财务指标的计算方法
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％。
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用－
待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份
总数
按月平均加权净资产收益率＝当期净利润／［（期初净资产＋期末净资产）／
2 ＋当期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份
数－6）／12］
按月平均加权每股收益＝当期净利润／［期末股份总数／（1 ＋配股比例或增
发新股比例）＋期末股份总数／（1 ＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增
发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数／12］
3、报告期股东权益变动情况表单位：元
项目 股本 资本 盈 余 法 定 未分配 合计
公积 公 积 公益金 利 润
期初数 93754552 148336743 6033375 2011125 34189125 282313795
本期增加 － － 9261021 － 18293174 27554195
本期减少 － － － 2619385 － －
期末数 93754552 148336743 15294396 4630510 52482299 309867991
变动原因 提取盈余 提取公益金 本年净利润
公积 记入
三、 股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
股本结构及本期变动情况
本年度公司股份变动情况： 数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋,－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一尚未流通股份
1发起人股份 63754552 63754552
其中：
境内法人持有股份 63754552 63754552
2募集法人股
3公司职工股 3000000 －3000000 －3000000
4优先股或其他
尚未流通股份合计 66754552 －3000000 －3000000 63754552
二已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 27000000 3000000 3000000 30000000
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其他
已流通股份合计 27000000 3000000 3000000 30000000
三股份总数 93754552 93754552
（2）股票发行与上市情况：
本公司经中国证券监督管理委员会证监发字［1997 ］ 420 号文和证监发字［
1997］421号文批准,公司3,000万A股股票于1997年8月28 日在深圳证券交易所上网
发行成功,每股发行价格5.04元；9月29日,2,700万股社会公众股在深圳证券交易所
挂牌交易,余下300万公司职工股于1998年3月30日上市交易,只有公司高级管理人员
所持股票尚被锁定。
本报告期内,公司总股本和股本结构未发生变动。
2、股东情况介绍
（1）截止1998年末,公司股东总数为43,162户,其中境内法人股股东7户（本年
度其持股数未发生变动）,社会公众股股东43,155户。
（2）主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东名称 报告期末持股数（股） 占总股本比例（％）
1 天津大学 42,350,056 45.17
2 七O七研究所 8,098,909 8.64
3 天津大学实业发展总公司 8,104,787 8.64
4 天津经济建设投资集团总公司 3,250,500 3.47
5 天津华泽（集团）有限公司 650,100 0.69
6 开益国际咨询研究中心 650,100 0.69
7 海南琼海市农贸产品交易 650,100 0.69
批发中心有限公司
8 刘忠 320,000 0.34
9 黄德智 314,000 0.33
10 朱广明 156,337 0.17
注：a.公司前七名股东为持有境内法人股的股东。
b.天津大学实业发展总公司为天津大学的全资附属企业。
（3）天津大学
法定代表人：单平
地址：天津市南开区七里台
天津大学是全国规模最大的多学科工科重点大学之一, 拥有雄厚的科技基础和
人才优势,建有40个研究所,15个国家级实验室与工程开发中心。天津大学持有本公
司42,350,056股,占总股本的45.17％ ,并通过天津大学实业发展总公司间接控股8
.64％,累计控股53.81％。
（4）报告期内公司控股股东未发生变更。
（5）现任董事、监事和高级管理人员姓名和持股情况：
姓名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
寇纪淞 董事长、总经理 1000 1000
李光泉 副董事长 1000 1000
卜冬梅 副董事长 1000 1000
王以直 董事、副总经理 1000 1000
王中胜 董事、副总经理 1000 1000
王静康 董事、副总经理 1000 1000
张泽廷 董事、副总经理 1000 1000
吴吉祥 董事 1000 1000
张宗洵 董事 1000 1000
陈皓东 董事 1000 1000
周立武 董事 1000 1000
胡 辉 董事 1000 1000
喻宗浩 董事 1000 1000
杭建民 监事长 1000 1000
杜家仍 监事 1000 1000
孙逢逵 监事 1000 1000
彭方远 副总经理 1000 1000
张 彤 董事会秘书－－
本报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变化。
四、 股东大会简介
本年度召开了公司1997年度股东大会。
（一）1997年度股东大会
1998年4月5日上午,公司1997年度股东大会在天津市津利华大酒店召开,本次股
东大会的决议刊登在1998年4月7日的《中国证券报》和《证券时报》上。
本次股东大会到会股东18名,代表股份63,132,252股,占总股本的67％, 大会全
票通过了如下决议：
1.通过董事会1997年度报告；
2.通过监事会1997年度报告；
3.通过总经理1997年度报告；
4.通过1997年度公司财务报告；
5.通过修改后的《公司章程》；
6.通过公司1997年度利润分配方案；
7.通过支付董事、监事津贴的议案；
8.通过增加经营项目的议案。
（二）报告期内公司董事、监事任职未发生变化。
（三）现任董事、监事简介
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
寇纪淞 董事长 男 52岁 任期3年 1,600元
李光泉 副董事长 男 63岁 任期3年 1,600元
卜冬梅 副董事长 女 45岁 任期3年 1,600元
王以直 董事 男 52岁 任期3年 60,100元
王中胜 董事 男 37岁 任期3年 60,100元
王静康 董事 女 61岁 任期3年 1,600元
张泽廷 董事 男 53岁 任期3年 39,660元
吴吉祥 董事 男 64岁 任期3年 1,600元
张宗洵 董事 男 61岁 任期3年 1,600元
陈皓东 董事 男 65岁 任期3年 1,600元
周立武 董事 男 37岁 任期3年 1,600元
胡 辉 董事 男 43岁 任期3年 1,600元
喻宗浩 董事 男 68岁 任期3年 1,600元
杭建民 监事会主席 男 43岁 任期3年 1,600元
杜家仍 监事 男 58岁 任期3年 1,600元
孙逢逵 监事 男 47岁 任期3年 22,100元
上述16名董事、监事均自1997年9月起任期3年,至2000年9月任满。
五、 董事会报告
（一）董事会工作报告：
1、1998年度董事会会议情况及决议内容。
报告期内本公司董事会共召开了八次会议和一次学习会。
公司第一届董事会第五次会议于1998年2月25日在天财大楼召开,应到董事13名,
实到10名,代表13名。会议审议通过了公司1997年度报告、总经理业务报告、 财务
报告,决定1997年度利润全年不分配,决定任命王伟女士为公司股证授权代表, 并决
定召开公司1997年度股东大会。
公司第一届六次董事会议于1998年4月7日召开,本次会议10名董事出席。 会议
审议通过了关于组建天津天财长江信息网络发展有限公司和北京天大天财科贸有限
公司的决议。
公司第一届八次董事会议于1998年8月5日在天财大楼召开,应到董事13名,实到
11名。会议审议通过了公司1998年中期报告,决定1998年中期利润不分配。
公司第一届九次董事会议于1998年8月27日召开,应到董事13名,实到9名。会议
审议通过了组建石家庄天大天财信息技术有限公司和天津天大天财信息技术有限公
司的决议。
公司第一届十次董事会议于1998年9月2日召开,应到董事13名,实到13名。会议
审议通过了组建江西天大天财科技有限公司和给控股子公司天财金朝公司（IBM 中
国总代理）进行截止1998年12月31日的累计最高金额为6000万元的银行承兑汇票担
保的决议。
公司第一届十一次董事会议于1998年9月7日以电话会议形式召开, 通过了向江
西省捐助价值100万元的远程教育播出系统和接收系统的决议。
公司第一届十二次董事会议于1998年9月19日在天财大楼召开,应到董事 13名,
实到11名,代表12名。会议审议通过了授权董事长审批300万元及以下的对外投资和
担保,提请股东大会授权董事会审批3000万元及以下的对外投资和担保,就原填料公
司上市前给天津大学北方化工公司担保诉讼一事上诉的决议。
公司第一届十三次董事会议于1999年1月31日在新落成的天财大厦会议室召开,
应到董事13名,实到11名。 会议审议通过了将与天津市计算中心合作的方式变更为
对其进行资产托管和人员代管,给天财金朝公司提供最高累计3000 万元的农业银行
承兑汇票担保的决议。会上还通报了天津市高级人民法院就原填料公司1200万元担
保一案终审判决维持一审原判,即由天津大学北方化工公司偿付全部本息,不足部分
由天大天财承担的情况。
公司董事会于1998年11月8日召开了新《上市规则》的学习讨论会。
2、本报告期内公司总经理和董事会秘书没有发生变动。
3、天津津源会计师事务所对我公司出具了无保留意见的审计报告。
4、本公司年初未对本年度利润实现情况作预测。
（二）本年度利润分配预案：
本公司1998年实现利润46,305,106.18元,提取法定盈余公积金4,630,510.62元,
提取公益金4,630,510.62元,加年初未分配利润34,189,125.42元, 累积可分配利润
71,233,210.36元,1998年度公司决定向全体股东每10股派现金2.00元（含税）, 共
派发现金18,750,910.40元,还剩52,482,299.96元,结转下一年。
（三）公司根据1997年股东年会和1998年中期董事会的决议, 报告期内未进行
利润分配。
六、 监事会报告
本报告期内公司监事会召开了二次会议：
公司第一届监事会第二次会议于1998年2月25日在天财大楼召开。 会议列席了
公司第一届五次董事会议,通过了提交股东大会的监事会报告。
公司第一届监事会第三次会议于1998年11月8日召开,会议学习了新的《上市规
则》,并进行了讨论。
本报告期内公司监事会列席了全部公司董事会议。
天津津源会计师事务所对我公司出具了无保留意见的审计报告。
本公司年初未对本年度利润实现情况作了预测
七、 业务报告摘要
1、经营状况
（1）1998年经营回顾
1998年,公司坚持“创新、求实”的原则,加强了技术创新力度, 提高产品和技
术的产业化规模,有效地扩大了市场占有率；进一步完善市场营销体系,形成了由十
八家子公司、分公司和一批办事处组成的国内营销网络。全年主营业务收入2. 499
亿元,利润总额4631万元。分别比去年增加了164.3％和15.1％, 其增加的主要原因
系公司募股投资项目已陆续投入生产和销售,为公司带来了新的利润增长点。
（2）公司主营业务情况
1）公司主营业务范围：
计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理与服务、光机电一体化, 保安、
监控,化工填料和工业结晶设备等技术和产品的研制、开发、生产和销售。
2）经营业绩：
本年度,公司依托天津大学和中国船舶工业总公司第七研究院第七O七研究所的
技术和人才优势,在软件开发、信息系统集成和信息服务、 化工填料等高新技术领
域的研究、开发和推广方面取得了显著的经济效益和社会效益。
①公司在软件开发、信息系统集成和信息服务领域,坚持产品和技术创新,坚持
走产业化道路,使公司实力不断增强。
a.强化开发,不断创新
在税务软件领域,公司完成了天财税收征管信息系统的升级,税务录入器实现了
第三、四代的开发、生产和推广；财务软件领域, 完成了天财高校财务软件和中小
学财务软件的开发和推广,其中高校财务软件已在全国400余所高校得到使用, 市场
占有率已在国内高居榜首,中小学财务软件也已在全国市场拥有很高的占有率； 在
监控和工业控制领域, 公司为三峡工程自主开发了电视监控系统和工业控制系统并
得到应用；天财多媒体大型矩阵控制系统和多媒体网络数字监控系统开发基本完成,
推广前景良好；在信息服务领域,多媒体远程教育信息服务系统开发成功,在天津、
江西初步进行试运行,天财胜龙证券分析软件正在进行新一代产品的开发。
b.以募集资金投入项目为主,推进产业化
天财税收征管信息系统作为曙光计算机应用示范（天津）工程项目的核心, 公
司在原试点的基础上,吸收了最先进的技术,对该系统进行了全面的升级, 使其更加
实用可靠,在国内率先实现了软硬件统一、国地税兼容； 本报告期内该项目被评为
国家级火炬计划三等奖、天津市信息港建设的优秀重点工程项目, 并通过了科技部
主持的国家级验收。本年度,进一步完成了在天津国地税系统的推广工作,并对已推
广的部分进行了升级,正在全面解决计算机系统中的2000年问题。同时,大力加强天
财税收征管信息系统在国内其它地区的推广, 通过公司的国内营销网络已应用到十
几个省市或地区。
税务录入器是公司独立自主开发的税收征管机具, 本年度公司着力进行新型录
入器的开发和生产工作,最新生产的三、四型完全取代了一、二型,已通过国家税务
总局的产品认定,并在国内广泛应用。第五型录入器正在开发研制中。 公司还结合
网络技术的发展,开发更加方便快捷的网络税收电子机具。 公司已成为国内最大的
税收征管电子化机具设备税控数据采集器生产企业,市场占有率第一,并参与国家税
务总局该项产品标准的制定。本期内, 该机具随着天财税收征管系统和曙光计算机
应用示范（天津）工程项目的推广,正在天津、江苏、河南、山东、 广西等地的税
务系统中广泛应用。
公司的IC卡机具产品主要有非接触卡、存储卡、CPU卡、SMART卡、IC卡门锁和
税务IC卡机具等。本期内,天财税收征管系统IC 卡系统及机具伴随天财税收征管系
统和曙光计算机应用示范（天津）工程项目推广到天津、江苏、山东、广西等地的
税务系统。公司的IC卡读写器作为IC卡领域的通用基础机具已在国内广泛应用, 成
为IC卡机具的大型生产企业。公司还针对国内市场开发了IC卡收银机、非接触卡门
禁系统、非接触卡考勤系统、校园管理系统、公交非接触卡收费系统和酒店管理“
一卡通”系统等多种IC卡系统。IC卡门锁已通过了天津市公安局和技术监督局的认
证,其他产品也在国内各行业得到推广使用。
公司集中了在财务、税务、管理、办公自动化等方面的软件技术力量和工业控
制、监控和智能卡等领域的技术优势,针对国内企业的管理和运作特点,开发了一套
集软件系统和硬件设施为一体的企业INTRANET系统。该系统的主要模块已在汉高（
天津）公司、天津OTIS公司等许多大中型企业得到应用,成为公司一个新的增长点。
天财微型电子计算机本年度进入市场,共开发生产了21个型号,成为天津的知名
品牌。天财微机做为股票机和天财系统集成专用机伴随天财软件系统的销售和公司
在各地项目的开展,已在国内许多省市和行业得到应用。
c.完善营销网络
本年度,公司发挥资金和技术优势,通过多种方式建立了由十八家子公司、分公
司和一批办事处组成的国内营销网络。公司的部分子公司和分公司作为IBM、HP 、
施耐德等国际知名公司的销售代理,具有较为丰富的市场营销经验。 公司的营销网
络建立以来,有效地扩大了公司在国内市场的影响和占有率。
②公司开发的化工填料技术为国内领先水平, 国家化工填料及塔内件技术研究
推广中心和国家工业结晶技术研究推广中心都设在本公司内, 公司化工类高科技成
果已在炼油、化工、化肥等行业中得到广泛应用,取得了较好的经济效益,其中, 茂
名石化的直径8.4米的中国自己建造的500万吨原油常减压蒸馏填料塔就是本公司填
料分公司建造的,该项成果获国际金奖,教育部韦钰副部长为此发来了贺信。
98年的经营业绩： 单位：元
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 249947246.65 94553404.15 91079519.42
营业利润 48087490.70 35772460.14 35444185.18
利润总额 47871363.14 40222500.49 36380063.70
净利润 46305106.18 40222500.49 36176813.52
（3）公司财务状况
分析公司财务状况：
报告期内,公司总资产45,788万元,比上年同期增长了49.6％, 增长的主要原因
是本年度公司对外投资的增加,子公司纳入合并报表所致；公司本年度无长期负债；
公司股东权益30,987万元,比上年同期增加了9.8％,全部是98 年度税后利润增加了
股东权益所致；报告期内,公司主营业务收入24,995万元,比上年同期增长164.3％,
系合并报表和新项目发展所致；公司净利润4,631万元,比去年同期增长15.1％, 也
系合并报表和新项目发展所致。
公司总资产等指标比上年的增减情况： 单位：元
98年 97年 增减额 增减率（％）
总资产 457877779.36 306035164.31 151842615.05 49.6
长期负债 0 0 0 0
股东权益 309867991.42 282313795.64 27554195.78 9.8
主营业务收入 249947246.65 94553404.15 155393842.50 164.3
净利润 46305106.18 40222500.49 6082605.69 15.1
（4）经营过程中出现的问题和解决方案：
本公司是一个新成立不久的高科技公司,为此,本公司一直在不断完善各类规章
制度,加强管理,规范运作。对高科技公司而言,人才是根本的根本,如何建立一套完
善的激励机制,充分发挥各类人才的积极性是一个非常关键的问题 ,在新的一年里,
本公司将就国际通行的员工持股计划等制度进行探索,以寻求一种有效的解决方案。
2、公司的投资情况：
（1）募集资金使用情况
本公司1997年度内发行3,000万股A股,实际募集资金1.44亿元,由于资金到位晚,
准备期长,当年未能进行投资,该募集资金的使用延续至本报告期内, 并按照原计划
项目进行了投入：
承诺投资项目
项目名称 总投资额(万元) 预计收益
1曙光计算机应用示范（天津）工程项目 2900 1997年可产生效益
2天财税收征管电子化机具设备生产项目 2800 1997年可产生效益
3智能卡机具技术改造项目 2590 1997年可产生效益
4企业INTRANET系统技术改造项目 2850 1997年可产生效益
5微型电子的计算机技术改造项目 2960 1997年可产生效益
实际投资项目
项目名称 总投资额(万元) 实际收益
1曙光计算机应用示范（天津）工程项目 2780 575
2天财税收征管电子化机具设备生产项目 2822 780
3智能卡机具技术改造项目 2461 241
4企业INTRANET系统技术改造项目 2664 150
5微型电子的计算机技术改造项目 2520 130
本报告期内募集资金的使用计划全面实施,报告期末实际投入13247万元, 完成
募集资金投资计划的93.95％,实现利润1876万元。各项目情况如下：
曙光计算机应用示范（天津）工程项目
本项目的产业化拟投资2,900万元,完全实现产业化后,年利润1,000余万元, 投
资回报期约4年左右。本项目列为天津市重大科技产业工程项目,已经天津市政府津
政发［1996］66号文批准。本报告期内该项目实际投资2780万元,完成投资额的95
.86％,实现利润575万元。投资主要用于购置开发系统平台,安装工程费、设计和技
术服务费等。报告期内,该项目已通过国家科技部组织的中期验收 ,为未来的市场和
推广奠定了良好的基础。该项目的软硬件已在天津的全市国、地税系统推广使用,
在江苏省江阴直属国税分局做试点,软件在广西柳州和河南郑州税务系统正式运行。
该项目被评为天津市信息港建设的优秀重点工程项目,已通过了验收。
天财税收征管电子化机具设备生产项目
本项目需投资2,800万元,完全实现产业化后,年利润约900万元,投资回报期约5
年左右。本项目已列入天津市科技发展计划,天津市科委津科发综字【1995】第227
号文批准立项。本报告期内该项目实际投资2822万元,完成投资额的100.79％,实现
利润780万元。投资主要用于开发系统硬件设备投资、开发系统软件投资、 开发安
装调试费、录入器开发费、不可预见费。公司已成为税收征管电子化机具设备税控
数据采集器国内最大的生产企业,市场占有率第一,并参与国家税务总局该项产品标
准的制定。本期内, 该机具伴随天财税收征管系统和曙光计算机应用示范（天津）
工程项目的推广,在天津、江苏、河南、山东、广西等地的税务系统广泛推广。
智能卡机具技术改造项目
本项目约需投资2,590万元,完全实现产业化后,年利润1,000万元, 投资回报期
约为4年, 本项目已列入天津市技术改造项目 , 并经天津市经济委员会津经技改［
1997］53号文批准立项。本报告期内该项目实际投资2461万元,完成投资额的95％,
实现利润241万元。投资主要用于开发及实验系统购置费、 系统测试设备购置费、
实验产品器件购置费、引进国外样机设备费、模具费、系统宣传费等。公司的IC卡
机具产品主要有存储卡、CPU卡、SMART卡、IC卡门锁和税务机具等。本期内, 天财
税收征管系统IC卡系统及机具伴随天财税收征管系统和曙光计算机应用示范（天津）
工程项目推广到天津、江苏、山东、广西等地的税务系统, 其他产品也在国内各行
业得到推广使用。
企业INTRANET系统技术改造项目
本项目约需投资2,850万元,完全实现产业化后,年利润1,500万元, 投资回报期
约为3年, 本项目已列入天津市技术改造项目 , 并经天津市经济委员会津经技改［
1997］56号文批准立项。本报告期内该项目实际投资2664万元,完成投资额的93.47
％,实现利润150万元。投资主要用于开发系统硬件投资、开发系统软件投资、开发
安装调试费、交换器开发费、不可预见费等。该系统的主要模块已在汉高（天津）
公司、天津OTIS公司等许多大中型企业得到应用。
微型电子计算机技术改造项目
本项目拟投资2,960万元,项目全部完成后,年利润600余万元,投资回报期约为5
年左右,本项目已列为天津市技术改造项目,已经天津市经济委员会津经技改［1997］
50号文批准。本报告期内该项目实际投资2520万元,完成投资额的85.14％, 实现利
润130万元。投资主要用于设备购置费、安装工程费、设计和技术服务费、 不可预
见费等。天财微机做为股票机和天财系统集成专用机正在开拓广泛的市场。
目前,剩余853万元募集资金,公司1999年一季度将继续完成募集资金使用项目。
（2）非募集资金运用情况：
公司非募集资金7980万元来源于1997年和1998年的利润, 主要运用于公司对子
公司的股权投资和华苑工程,目前华苑工程的一期工程已基本完工。 剩余的非募集
资金全部用于企业流动资金和国债投资。
3、政策法规变化
原所得税根据天津新技术产业园区国家税务局津国税新（1997）325 号文件批
复公司自1997年11月至1999年10月免征企业所得税两年。现根据天津新技术产业园
区津国税新（1999）4号文件批复,自1999年起按15％税率计算缴纳企业所得税。
同时,根据天津新技术产业园区管理委员会津园区企（1999） 048 号文件批复
2002年10月以前全额返还公司上缴的属于园区区级收入的企业所得税；2002年10月
至2007年10月由园区财政局全部返还公司上缴的属于园区区级收入的企业所得税的
50％。自1998年起三年内公司缴纳的属于园区区级财政收入的增值税和营业税超过
10万元部分由园区财政局返还20％。
4、新年度的业务发展计划
1999年度将是本公司重整格局、实现飞跃的一年。公司将充分发挥资本、技术
和人才优势,在主营业务中全面突出信息产业,强化其作为本公司主导产业的地位。
新一年里,公司将在改造和完善原有的软件产品,使其升级换代的基础上, 全面进行
公司内部技术结构调整,强化已初具规模的“华苑开发基地”的软件开发能力,下大
力量开发新的软件产品,使公司始终保持技术和产品上的领先地位；新一年里,公司
还将把广泛布设的子公司和销售网点更有机地联成一体, 在经济发达的大型中心城
市建立“销售推广中心”,进一步提高公司产品在国内的市场占有率；新一年里,公
司也将通过资本运营,在全国寻求基础雄厚、技术管理完善、 设备先进的紧密合作
伙伴,建立起自己的高科技产品的规模化生产基地。
八、 重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项：
（1）本报告期内,本公司与中国科协下属中国科学技术咨询服务中心在收购北
京万能公司过程中发生股权转让纠纷, 本公司就此向北京市第一中级人民法院提起
诉讼。经法院主持调解,双方达成如下协议：
终止双方签定的收购协议；
b.由中国科学技术服务中心自7月22日起,在60天内分四次给付本公司500万元；
c.本公司所付诉讼费和保全费由中国科学技术咨询服务中心承担一半, 计三万
元整,于调解书生效后7日内交纳。
由于中国科学技术咨询服务中心一直未能履行还款义务, 本公司已向北京市第
一中级人民法院申请强制执行,目前所余款项还在追款执行过程中。
（2 ）《中期报告》中披露的工商银行园区支行就原天津大学填料塔新技术公
司联同天津万轩精细化工有限公司、中国石油化工总公司天津分公司天津石油化工
技术开发中心为天津大学北方化工新技术开发公司向该行借款1,200 万元提供担保
起诉我公司一案,天津市第一中级人民法院判决天津大学北方公司偿付全部本息,不
足部分由我公司承担。接到一审判决后, 我公司董事会决定上诉至天津市高级人民
法院。经市高院审理,终审判决维持一审原判。
在原天津大学填料塔新技术公司改制整体进入本公司前, 天津大学向本公司出
具了《承诺函》,承诺承担原天津大学填料塔新技术公司全部或有负债。
2、收购重组、吸收合并事项
本期无收购重组、吸收合并事项
3、重大关联交易事项
项目 未结算金额 占应收帐款总额比例
应收帐款 4,710,210.79 18.05％
其中：发起人天津大学附属单位化工研究所欠款4,109,590.79元, 主要为改制
前欠填料塔新技术公司的项目款。
其他应收款 7,013,854.49 26.88％
其中：发起人天津大学欠款6,503,854.49元,系94 年原天津大学填料塔新技术
公司（改制时并入天财本部）替发起人之一天津大学垫资进口生产自动线款。
因这两笔关联交易均系上市之前就已存在,延续至今,故对本公司基本没有影响。
4、公司未作过委托存款和委托贷款。
5、报告期内没有改聘会计师事务所,原聘任的天津市会计师事务所现已更名为
天津津源会计师事务所。
6、担保事项：
公司98 年度给控股子公司天财金朝（ IBM 总代理）公司进行了最高累积金额
6000万元的银行承兑汇票担保。
7、报告期内公司名称或股票简称无变化。
8、其它重大事项
（1）关于1997年12月1日签署的天津天大天财股份有限公司协助天津市科委所
属天津市计算中心改制的框架协议,双方经过友好协商,现已原则上同意将合作方式
变更为天大天财对计算中心进行资产托管和人员代管,具体合作内容尚在商定之中。
（2）计算机2000年问题对公司的影响及解决方案。
作为一家从事信息产业的上市公司,公司高度重视计算机2000年问题,并成立了
专门小组针对影响公司软件环境和软件产品的计算机2000年问题进行如下工作：
a.经测试,公司1997年后所生产开发的全部软件系统和硬件产品 , 均无计算机
2000年问题。
b.公司在1998年期间,对1997 年以前开发生产的软件系统和硬件产品进行了全
面测试和修正,并完成了2000问题的解决方案。公司计划在99年8月底前全部完成97
年前开发生产的税务系统、税务录入器和财务软件的计算机2000年问题修订工作。
c.公司在1998年期间,对总部及各分、 子公司所使用的计算机及应用系统进行
了2000年问题测试和升级换代工作,现已无此问题。
d.目前,公司计算机2000年问题解决方案已全部就绪。同时,公司作为天津市解
决计算机2000年问题的指定单位,还将积极地向用户推荐或提供相应的解决方案。
（3）税收政策
原所得税根据天津新技术产业园区国家税务局津国税新（1997）325 号文件批
复公司自1997年11月至1999年10月免征企业所得税两年。现根据天津新技术产业园
区津国税新（1999）4号文件批复,自1999年起按15％税率计算缴纳企业所得税。
同时,根据天津新技术产业园区管理委员会津园区企（1999） 048 号文件批复
2002年10月以前全额返还公司上缴的属于园区区级收入的企业所得税；2002年10月
至2007年10月由园区财政局全部返还公司上缴的属于园区区级收入的企业所得税的
50％。自1998年起三年内公司缴纳的属于园区区级财政收入的增值税和营业税超过
10万元部分由园区财政局返还20％。
九、 财务报告
审计报告
津源会字（1999）第3号
天津天大天财股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日公司及合并的资产负债表和 1998
年度公司及合并的利润表及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,
我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独
立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会
计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
及其有关的补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31 日的财务
状况和1998年度的经营成果及现金流量变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯
性原则。
天津津源会计师事务所 中国注册会计师：王福才柴寿功
地址：天津市和平区赤峰道30号增1号 1999年3月24日
会计报表附注
（一）公司简介
天津天大天财股份有限公司成立于1997年9月16日,系根据天津市人民政府津证
办字（1997）57号文批准,在原天津大学天财信息系统工程中心、 天津大学填料塔
新技术公司、天津华通高新技术公司整体改制的基础上,由天津大学、 中国船舶工
业总公司第七研究院七0七研究所、天津大学实业发展总公司、 天津经济建设投资
集团总公司、天津华泽（集团）有限公司、开益国际咨询研究中心、海南琼海市农
贸产品交易批发中心有限责任公司等七家法人单位共同发起, 并向社会公众以募集
方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字（1997）第420 号文件批复公开
发行股票,1997年9月16日天津市工商行政管理局颁发了企业法人营业执照, 注册号
为10307192。经深圳证券交易所深证发（1997）第322号文件批复,公司股票于1997
年9月29日在深圳交易所挂牌交易,公司正式成为上市公司。
公司经营范围包括：计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理及服务、光
电机一体化、化工填料和工业结晶设备、珍稀动物养殖等技术和产品的研制、开发、
生产和销售。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法：
1、执行的会计制度
本公司自1998年1月1日起执行财政部制定的《企业会计准则》和《股份有限公
司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计期间
公司采用公历制,以每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和记价原则
公司会计核算以权责发生制为基础,各项资产、物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算办法
公司在会计年度涉及外币的经济业务, 按业务发生时的中国人民银行公布的市
场汇价的中间价折算为人民币记帐,年末对货币性项目按12月31 日中国人民银行公
布的市场汇价中间价进行调整,所产生的汇兑损益记入本年损益。
6、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表在《股份有限公司会计制度》规定的会计报表格式基础上,
根据财政部《合并会计报表暂行规定》、按财政部财会二字（1996）2 号文件规定
的重要性原则编制, 将母公司拥有其半数以上（不含半数）权益性资本的被投资企
业纳入合并会计报表的范围。合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司及控
股公司本身的会计报表以及其他有关资料为依据, 将母公司对其权益性资本投资项
目的数额与子公司所有者权益中,母公司所持有的份额以及母公司与子公司、 子公
司之间的相互往来项目相互抵销；且存货购销及其未分配利润全部抵销基础上, 逐
项合并。对联营公司中属于少数股东权益部分, 在合并资产负债表中增设“少数股
东权益”项目,在利润表中增设“少数股东损益”项目予以单独列示。
7、现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时,对持有的期限短,流动性强, 易于转换为已知金额现
金,价值变动风险很小的投资为现金等价物。
8、坏帐核算方法
公司采用直接核销法处理坏帐损失。
9、存货核算方法
公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、外购商品等各类存货,
取得时以实际成本计价,发出时按加权平均法确定实际成本； 低值易耗品和包装物
于领用时一次性摊销。
公司本年度不计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
公司购入的各种债券按实际支付的价款,扣除已宣告发放的现金股利计价。 收
到的利息计入当期损益。公司不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
长期股权投资：公司对外股权投资按投资时实际支付的价款记帐, 公司对其他
单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20 ％但有重
大影响,则采取权益法核算；其投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽投资
占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,则采用成本法核算。
采用权益法核算时, 长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益
中所占的份额有差额,通过“股权投资差额”明细进行核算。有协议经营期限的,执
行新制度后按剩余期限摊销。
12、固定资产计价和折旧方法
公司固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其
他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、
单价在2000元以上,且使用年限超过两年的也作为固定资产。 固定资产按实际成本
计价,并按企业财务制度规定分类和确定折旧年限。 全部固定资产采用平均年限法
计算折旧。公司固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、残值率如下：
分类 折旧年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 35—45年 3％ 2.77％－－2.16％
专用设备 6—12年 3％ 15.83％－－7.92％
运输工具 8—12年 3％ 12％－－8％
其他 8—12年 3％ 12％－－8％
13、在建工程核算方法
公司在建工程核算采用实际成本法。用借款进行的工程所发生的借款利息, 在
固定资产尚未交付使用前发生的,计入工程成本。工程完工交付使用,按实际支出成
本转入固定资产。
14、无形资产计价和摊销办法
公司无形资产按取得时的实际成本计价,按使用年限平均法摊销,其中：土地使
用权按48年摊销、商标按10年摊销、软件按3年摊销。
15、开办费摊销方法
公司开办费以实际支出计价,企业从开始经营的当月起按不少于5年的期限平均
摊销。
16、收入确认原则
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风