蓝星石化科技股份有限公司2004年年度报告
目录
重要提示
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长蔡挺先生、总经理张皓先生、财务总监柯威先生、会计机构负责人刘建
杰先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
一.公司基本情况简介
1.公司法定中文名称：蓝星石化科技股份有限公司
英文名称：Bluestar Petrochemical Science & Technology co., Ltd.
英文名称缩写：BLUESTAR PETRO-CHEM
2.公司法定代表人：蔡挺
3.公司董事会秘书及证券事务代表：
董事会秘书
姓 名 阎建军
联系地址 四川省德阳市泰山南路230号
电 话 0838-2300511
传 真 0838-2300522
电子邮箱 Dmxx0838@sina.com
证券事务代表
姓 名 梁克俭
联系地址 四川省成都市人民南路四段30号
电 话 028-85551955
传 真 028-85583947
电子邮箱 kejianliang@263.net
4.公司注册地址：四川省德阳市泰山南路230号
公司办公地址：四川省德阳市泰山南路230号
邮政编码：618000
公司电子信箱：lxsh0838@sina.com
5.公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6.公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：蓝星石化
股票代码：000838
7.公司其他有关资料
公司变更注册登记日期：2004年8月12日
地点：四川省德阳市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：5106001800127
税务登记号码：国税510602205109229地税510601205109229
公司聘请的会计师事务所名称：中审会计师事务所
办公地点：北京市海淀区万寿路翠微中里16楼二层
二.会计数据和业务数据摘要
㈠.本年度利润总额及构成：（单位：元）
项 目 金 额
利润总额 6,119,652.77
净利润 6,119,652.77
扣除非经常性损益后的净利润 6,211,238.39
主营业务利润 24,882,973.12
其他业务利润
营业利润 6,211,238.39
投资收益
补贴收入
营业外收支净额 -91,585.62
经营活动产生的现金流量净额 7,571,867.74
现金及现金等价物净增加额 2,460,733.12
说明：非经常性损益扣除的项目及金额：-91,585.62元
①固定资产清理收入：2,222.91元
②其他收入：2,137.50元
③处理待处理损失：51,361.06元
④其他：44,584.87元
㈡.近三年主要会计数据和财务指标：
项 目 2004年度
主营业务收入(元) 108,093,848.48
净利润(元) 6,119,652.77
总资产(元) 147,124,559.71
股东权益(元) 83,624,937.57
每股收益(元) 0.094
加权每股收益(元) 0.094
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.095
每股净资产(元) 1.28
调整后的每股净资产(元) 1.27
每股经营活动产生的现金流量净额 0.12
净资产收益率(％) 7.32
项 目 2003年度
主营业务收入(元) 88,513,425.47
净利润(元) 4,871,295.20
总资产(元) 125,878,848.68
股东权益(元) 77,505,284.80
每股收益(元) 0.075
加权每股收益(元) 0.075
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.0496
每股净资产(元) 1.190
调整后的每股净资产(元) 1.189
每股经营活动产生的现金流量净额 0.031
净资产收益率(％) 6.29
项 目 2002年度
主营业务收入(元) 103,900,110.32
净利润(元) 7,757,482.41
总资产(元) 168,811,555.27
股东权益(元) 43,444,511.56
每股收益(元) 0.119
加权每股收益(元) 0.119
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.046
每股净资产(元) 0.667
调整后的每股净资产(元) 0.584
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.131
净资产收益率(％) 17.86
㈢利润表附表
按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号计算的净资
产收益率及每股收益。
净资产收益率（％）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 29.76
营业利润 7.43
净 利 润 7.32
扣除非经常性损益后的净利润 7.43
净资产收益率（％）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 30.89
营业利润 7.71
净 利 润 7.60
扣除非经常性损益后的净利润 7.71
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 0.38
营业利润 0.10
净 利 润 0.09
扣除非经常性损益后的净利润 0.10
每股收益（元）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 0.38
营业利润 0.10
净 利 润 0.09
扣除非经常性损益后的净利润 0.10
㈣报告期内股东权益变动情况：（单位：元）
项目 股本
期初数 65,119,860.00
本期增加 -
本期减少 -
期末数 65,119,860.00
项目 资本公积
期初数 60,838,336.42
本期增加
本期减少 40,000,000.00
期末数 20,838,336.42
项目 盈余公积
期初数
本期增加
本期减少
期末数
项目 法定公益金
期初数
本期增加
本期减少
期末数
项目 未分配利润
期初数 -48,452,911.62
本期增加 46,119,652.77
本期减少
期末数 -2,333,258.85
项目 股东权益合计
期初数 77,505,284.80
本期增加 6,119,652.77
本期减少
期末数 83,624,937.57
变动原因：
1.本期资金公积金减少系根据2003年度股东大会决议用资本公积金中的其他资金
公积金弥补以前年度亏损；
2.本期股东权益增加系本年度实现净利润所致。
三.股本变动及股东情况
㈠.股本变动情况（单位：万股）
本次变动
项 目
前
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 2459.886
2.募集法人股份 2297.100
未上市流通股份合计 4756.986
二、已上市流通股份
人民币普通股 1755.000
已上市流通股份合计 1755.000
三、股份总数 6511.986
本次变动增减（+、-）
项 目 配 送 公积金
其他 小计
股 股 转股
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
2.募集法人股份
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
人民币普通股
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动
项 目
后
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 2459.886
2.募集法人股份 2297.100
未上市流通股份合计 4756.986
二、已上市流通股份
人民币普通股 1755.000
已上市流通股份合计 1755.000
三、股份总数 6511.986
㈡.股东情况介绍：
1.截止2004年12月31日，公司股东总数为8472户。
2.公司前十名股东持股情况：
序 报告期
股东名称
号 内增减
1 中国蓝星(集团)总公司 0
2 德阳市化机持股联合会 0
3 深圳市泉来实业有限公司 0
4 深圳西来洋发展有限公司 0
5 上海浦东任辰贸易有限公司 0
6 深圳市旭能投资有限公司 0
7 成都嘉泰投资有限公司 0
8 海南爱邦贸易有限公司 0
9 上海巾玮经贸有限公司 0
10 深圳市巨湾实业发展有限公司 0
序 报告期末持
股东名称
号 有股数（股）
1 中国蓝星(集团)总公司 24,598,860
2 德阳市化机持股联合会 3,341,000
3 深圳市泉来实业有限公司 3,050,000
4 深圳西来洋发展有限公司 2,600,000
5 上海浦东任辰贸易有限公司 2,140,000
6 深圳市旭能投资有限公司 1,300,000
7 成都嘉泰投资有限公司 1,300,000
8 海南爱邦贸易有限公司 850,000
9 上海巾玮经贸有限公司 700,000
10 深圳市巨湾实业发展有限公司 650,000
序 占总股
股东名称
号 份(％)
1 中国蓝星(集团)总公司 37.77
2 德阳市化机持股联合会 5.13
3 深圳市泉来实业有限公司 4.68
4 深圳西来洋发展有限公司 3.99
5 上海浦东任辰贸易有限公司 3.29
6 深圳市旭能投资有限公司 1.99
7 成都嘉泰投资有限公司 1.99
8 海南爱邦贸易有限公司 1.30
9 上海巾玮经贸有限公司 1.07
10 深圳市巨湾实业发展有限公司 0.99
序 股份类别（已流
股东名称
号 通或未流通）
1 中国蓝星(集团)总公司 未流通
2 德阳市化机持股联合会 未流通
3 深圳市泉来实业有限公司 未流通
4 深圳西来洋发展有限公司 未流通
5 上海浦东任辰贸易有限公司 未流通
6 深圳市旭能投资有限公司 未流通
7 成都嘉泰投资有限公司 未流通
8 海南爱邦贸易有限公司 未流通
9 上海巾玮经贸有限公司 未流通
10 深圳市巨湾实业发展有限公司 未流通
序 质押或冻
股东名称
号 结情况
1 中国蓝星(集团)总公司 0
2 德阳市化机持股联合会 0
3 深圳市泉来实业有限公司 0
4 深圳西来洋发展有限公司 0
5 上海浦东任辰贸易有限公司 0
6 深圳市旭能投资有限公司 0
7 成都嘉泰投资有限公司 0
8 海南爱邦贸易有限公司 0
9 上海巾玮经贸有限公司 0
10 深圳市巨湾实业发展有限公司 0
序 股东性
股东名称
号 质
1 中国蓝星(集团)总公司 国家股
2 德阳市化机持股联合会 法人股
3 深圳市泉来实业有限公司 法人股
4 深圳西来洋发展有限公司 法人股
5 上海浦东任辰贸易有限公司 法人股
6 深圳市旭能投资有限公司 法人股
7 成都嘉泰投资有限公司 法人股
8 海南爱邦贸易有限公司 法人股
9 上海巾玮经贸有限公司 法人股
10 深圳市巨湾实业发展有限公司 法人股
3.公司前十名股东中，控股股东与其余九名股东无关联关系，不属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余九名股东之间是否存在关联
关系，或其是否为一致行动人未知。
4.控股股东及实际控制人简介：
⑴公司名称：中国蓝星（集团）总公司
法人代表：任建新
注册资本：1,514,211,000.00元人民币
成立日期：1984年9月1日
主要经营业务：研究、开发化学清洗、防腐、水处理技术和精细化工产品；膜研究
、膜制造、膜应用、膜设备；推广转让技术，承揽国内外各种清洗业务；中小型化工、
石油、石油化工工程的施工；自动化工程设计、应用、服务；润滑油的生产与销售；自
营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术
除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营转口贸易和对销贸易；承包境外化工
工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境
外工程所需的劳务人员；小轿车销售；公路工程施工。兼营：咨询服务，房屋出租。
⑵实际控制人情况
公司名称：中国化工集团公司
法人代表：任建新
注册资本：5,704,627,000.00元人民币
成立日期：2004年4月22日
主要经营业务：化工原料、化工产品、化学矿、塑料、轮胎、橡胶制品、膜设备、
化工装备的生产与销售；机械产品、电子产品、仪器仪表、建材、纺织品、轻工产品、
林产品、林化产品的生产与销售；化工装备、化学清洗、防腐、石油化工、水处理技术
的研究、开发、设计和施工；技术咨询、信息服务、设备租赁。
⑶控股股东及实际控制人变更情况
实际控制人名称：中国化工集团公司
实际控制人发生变更的日期：2004年5月12日
实际控制人发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报、证券时报
披露实际控制人发生变更相关信息的日期：2005年1月18日
“根据国务院国有资产监督管理委员会2004年第三号《关于重组设立中国化工集团
公司的公告》，经国务院批准，在中国蓝星(集团)总公司和中国昊华化工(集团)总公司
重组的基础上组建中国化工集团公司，并作为国务院国有资产监督管理委员会履行出资
人职责的企业。中国蓝星(集团)总公司和中国昊华化工(集团)总公司作为中国化工集团
公司的全资子公司，不再列入国务院国有资产监督管理委员会履行出资人职责的企业名
单。本次本公司控股股东管理关系的变更，不会导致本公司总股本、股本结构和实际控
制人发生变化。”
⑷公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
5.公司前十名流通股股东情况：
序号 股东名称 期末持股数（股）
1 何松彬 97,710
2 李春生 93,273
3 林财宝 87,175
4 王细中 70,542
5 吴 忠 68,200
6 郭逸凡 66,800
7 王建军 64,313
8 蒋晓军 59,400
9 吴 飞 55,000
10 周佩君 50,400
序号 股东名称 持股类型
1 何松彬 A股
2 李春生 A股
3 林财宝 A股
4 王细中 A股
5 吴 忠 A股
6 郭逸凡 A股
7 王建军 A股
8 蒋晓军 A股
9 吴 飞 A股
10 周佩君 A股
公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系未知。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
㈠基本情况
1.董事、监事、高级管理人员
姓名 职 务
蔡 挺 董事长
张 皓 副董事长
傅 旭 副董事长
孙 卫 董事
刘 洁 董事
王建军 董事
丁 庆 独立董事
赵 光 独立董事
张小军 独立董事
崔建霖 副总经理
李克顺 副总经理
杨育农 副总经理
阎建军 董事会秘书
柯 威 财务总监
李辉军 监事会主席
王丽莎 监事
杨 伟 监事
朱志忠 监事
王春江 监事
姓名 性别
蔡 挺 男
张 皓 男
傅 旭 男
孙 卫 男
刘 洁 女
王建军 男
丁 庆 男
赵 光 男
张小军 男
崔建霖 男
李克顺 男
杨育农 男
阎建军 男
柯 威 男
李辉军 男
王丽莎 女
杨 伟 男
朱志忠 男
王春江 男
姓名 年龄
蔡 挺 43
张 皓 43
傅 旭 43
孙 卫 42
刘 洁 44
王建军 37
丁 庆 41
赵 光 45
张小军 33
崔建霖 29
李克顺 50
杨育农 38
阎建军 51
柯 威 35
李辉军 47
王丽莎 46
杨 伟 55
朱志忠 32
王春江 34
姓名 任 期
蔡 挺 2003年5月～2006年5月
张 皓 2003年8月～2006年5月
傅 旭 2003年5月～2006年5月
孙 卫 2003年5月—2006年5月
刘 洁 2004年5月-2006年5月
王建军 2003年5月—2006年5月
丁 庆 2003年5月—2006年5月
赵 光 2003年5月—2006年5月
张小军 2003年5月—2006年5月
崔建霖 2004年8月~2006年5月
李克顺 2004年11月~2006年5月
杨育农 2004年11月~2006年5月
阎建军 2003年5月～2006年5月
柯 威 2003年5月—2006年5月
李辉军 2003年5月～2006年5月
王丽莎 2003年5月～2006年5月
杨 伟 2003年10月-2006年5月
朱志忠 2003年5月～2006年5月
王春江 2003年5月～2006年5月
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股份。
2.董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务
蔡 挺 中国化工集团公司 规划科技办副主任
傅 旭 中蓝晨光化工研究院 院长
刘 洁 中国蓝星（集团）总公司 规划科技办副主任
孙 卫 广州合成材料研究院 院长
王建军 中国蓝星（集团）总公司 新材料公司副经理
李辉军 中国蓝星（集团）总公司 监事办主任
杨 伟 中国蓝星（集团）总公司 合成材料事业部办公室主任
王丽莎 中蓝晨光化工研究院 党委书记、副院长
朱志忠 中国蓝星（集团）总公司 规划科技办副主任
姓名 任职的股东名称 任职期间
蔡 挺 中国化工集团公司 2004年7月至今
傅 旭 中蓝晨光化工研究院 1999年10月至今
刘 洁 中国蓝星（集团）总公司 2004年8月至今
孙 卫 广州合成材料研究院 2001年7月至今
王建军 中国蓝星（集团）总公司 2004年3月至年底
李辉军 中国蓝星（集团）总公司 2004年9月至今
杨 伟 中国蓝星（集团）总公司 2004年12月至今
王丽莎 中蓝晨光化工研究院 1999年10月至今
朱志忠 中国蓝星（集团）总公司 2004年9月至今
3.公司现任董事、监事及高级管理人员的主要工作经历及除在股东单位外的其他
单位的任职或兼职情况
董事长蔡挺先生，曾任化工部感光化学研究院质检中心副主任、人教处处长，全国
感光材料标准化技术委员会副秘书长，中国蓝星（集团）总经理助理兼规划发展办主任
等职。现任中国化工集团规划科技办副主任。
副董事长、总经理张皓先生，曾任济南裕兴化工总厂厂长、山东山大华天科技股份
有限公司副总经理，中国蓝星（集团）总公司资产部副主任，蓝星清洗剂股份有限公司
副总经理，蓝星石化有限公司总经理、党委书记等职。现任本公司总经理。
副董事长付旭先生，曾任化工部成都有机硅中心第八研究室副主任，国家受力结构
工程塑料工程技术研究中心副主任，成都有机硅研究中心主任助理，成都晨光化工研究
院副院长等职。现任中蓝晨光化工研究院院长。
董事孙卫先生，曾任中国蓝星（集团）总公司研究所所长、科技处处长、技术推广
中心总工程师、中心工程公司副经理、华南公司经理，广州合成材料研究院副院长等职
。现任广州合成材料研究院院长。
董事刘洁女士，曾任化工部涂料工业研究所车间副主任，中国蓝星（集团）总公司
科技处处长、科技总院副院长等职。现任蓝星总公司规划科技办副主任。
董事王建军先生，曾任中国蓝星（集团）总公司工程防腐公司经理、蓝星工程公司
项目经理、副总工程师，蓝星生产办、集团办联络员，蓝星北京化工机械厂副厂长，本
公司常务副总经理、总经理，蓝星新材料公司副总经理等职。现任蓝星北京化工机械厂
厂长。
独立董事丁庆先生，曾就职于中共中央对外联络部、德国裕宝联合银行国际信贷部
等；曾任德国远东投资公司总经理。现任深圳市申投投资有限公司总经理。
独立董事赵光先生，曾任化工部感光化工研究院专题组长，中国乐凯集团感光化工
研究院研究三室副主任、科研处副处长、财务处处长、院长助理等职。现任沈阳感光化
工研究院副院长。
独立董事张小军先生，曾任兰州机电设备总公司会计主管，兰州市第二会计师事务
所评估部副主任。现任中瑞华会计师事务所高级项目经理。
监事会主席李辉军先生，曾任中共甘肃省纪委副处级纪检员，中国蓝星（集团）总
公司监事办副主任等职。现任中国蓝星（集团）总公司监事办主任。
监事王丽莎女士，曾任晨光化工研究院一分院、成都有机硅研究中心四室工程师，
成都有机硅研究中心组织部副部长等职。现任晨光化工研究院党委书记、副院长。
监事朱志忠先生，曾任中国蓝星（集团）总公司科经办、重大项目办主任科员、科
技办副处长、规划科技办处长等职。现任蓝星总公司规划科技办副主任。
监事杨伟先生，曾任甘肃省山丹县教委副主任，中国蓝星化学清洗总公司党委副书
记、分公司管理办主任、蓝星商社副社长、蓝星石化公司监事处处长等职。现任蓝星总
公司合成材料事业部办公室主任。
监事王春江先生，曾任广州合成材料研究院注塑车间副主任、生产经营处副处长。
现任本公司广州分公司销售中心项目部经理。
副总经理李克顺先生，曾任晨光化工研究院科办科员，成都有机硅研究中心科研处
副主任、生产经营处主任，中蓝晨光化工研究院副院长等职。现兼任本公司成都晨光分
公司经理。
副总经理杨育农先生，曾任广州合成材料研究院院长助理、副院长等职。现兼任本
公司广州分公司经理。
副总经理崔建霖先生，曾任兰州市煤气总公司财务处主管会计，蓝星总公司财经办
主管会计、蓝星石化公司财务处副处长，本公司财务部主任等职。
财务总监柯威先生，曾任军事科学院海口办事处财务科长，东莞富安房地产开发总
公司总经理财务助理，北京康和投资理财顾问公司投资银行部经理，蓝星清洗剂股份有
限公司董事会秘书，中国蓝星（集团）总公司资产管理部投资证券处处长等职。
董事会秘书阎建军先生，从1997年公司股票上市以来，一直任公司董事会秘书。
㈡年度报酬情况
1.在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员报酬确定的依据为本人现行的档
案工资及各种政策性补贴。公司未实行董事、监事津贴。
2.在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
年度报酬总额 46.7万元
金额最高的前三名董事的报酬总额 12万元（只有一人在公司领取）
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 26万元
独立董事津贴 每人每年16000元人民币
独立董事其他待遇 公司为其报销参加董事会、股
东大会的往返费用
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 蔡挺、傅旭、孙卫、刘洁
、王建军、李辉军、王丽
莎、朱志忠、杨伟
报酬区间 人数
10~12万元 1人
6~7万元 3人
4~5万元 3人
㈢报告期内离任董事、监事、高级管理人员及聘任情况
1.经2004年4月19日公司董事会五届四次会议审议通过，由于工作变动，免去高建
军先生的公司总经理职务；免去宋海强先生的副总经理职务。聘任张皓先生为公司总经
理。
2.经2004年5月28日召开的公司2003年度股东大会审议通过，由于高建军、宋海强
先生辞去公司董事职务，经大会采用累积投票制选举，张皓先生、刘洁女士当选为公司
第五届董事会董事。
3.经2004年5月28日公司董事会五届五次会议审议通过，推选张皓先生为公司副董
事长。
4.经2004年8月13日公司董事会五届六次会议审议通过，经总经理提名，聘任张帆
、崔建霖先生为公司副总经理。
5.经2004年11月29日公司董事会五届八次会议审议通过，经总经理提名，聘任李
克顺、杨育农先生为公司副总经理；因工作变动，免去张帆先生的副总经理的职务。
㈣公司员工情况
2004底，公司拥有员工208人。其中，大中专以上学历者为109人，占员
工总数的52.4％。
按专业技术职称分 人 数
高级职称 46人
中级职称 35人
初级职称 28人
合 计 109人
按专业结构分 人 数
生产人员 86人
销售人员 38人
技术人员 51人
财务人员 16人
管理人员 17人
合 计 208人
五、公司治理结构
2004年度，公司根据《公司法》、《证券法》等法律及《上市公司治理准则》、《
深圳证券交易所股票上市规则》等有关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，规
范公司运作。同时，公司根据重大资产重组实施完毕后运行中的运作情况，按照中国证
监会《上市公司检查办法》的规定，在公司范围内对规范运作及“五分开”情况进行了
模拟检查。通过自查，反复整改。最后公司董事会认为已达到有关文件的要求，向四川
证监局和中国证监会正式上报了资产重组完成后规范运作情况的报告。
㈠公司治理情况
1.关于股东与股东大会：
公司已建立能够保证所有股东充分行使权利、享有平等地位的公司治理结构。公司
严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司《章程》及《股东大会议事规则》的要
求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，确保所有股东能够依法行使表决权。
2.关于控股股东与上市公司：
控股股东能严格按照公司《章程》的规定，通过股东大会依法行使权利，没有超越
股东大会直接或间接干预公司的决策及经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够
独立运行。
3.关于董事和董事会
公司董事会严格按照法律、法规及公司章程履行职责。董事会会议的通知、召开、
表决程序均按法律法规及公司章程规定的程序操作。公司董事均能诚实、勤勉地履行职
责。同时，董事会根据重组后“五分开”的要求，配置齐备了公司高级管理人员，完善
了运行机制。
4.关于监事与监事会
公司监事会本着对股东负责的态度，严格按照法律、法规及公司章程的规定履行职
责。有效地对公司财务及其它重大决策的合法合规性进行检查和监督，维护了公司及股
东的合法权益。
5.关于信息披露
报告期内，公司严格按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露制度》的规定，
真实、准确、详尽、及时地披露公司应当披露的相关信息，确保所有股东均能及时、平
等地获得相关信息的机会。
综上所述，公司董事会认为，在2004年度，公司除仍未在董事、监事及高级管理人
员中建立绩效评价标准与激励约束机制外，公司治理的实际状况基本符合《上市公司治
理准则》的要求。公司将在新的年度里进一步完善相关制度，确保公司健康规范运行。
㈡公司独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事能切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，积
极参加董事会和股东大会会议。他们从维护全体股东特别是广大中小股东利益出发，并
对公司的战略发展、重大决策、董事调整、高管人员任免等重大事项发表了意见，切实
维护了广大中小股东的合法权益。
1.独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）备 注
丁 庆 5 3
赵 光 5 5
张小军 5 5
丁 庆 1 2次均因公出国，其中一次无法联系
赵 光 0
张小军 0
2.独立董事对公司有关事项提出异议情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案提出异
议。
㈢公司与控股股东的“五分开”情况
2004年度，公司根据中国证监会《上市公司检查办法》及规范运作的有关要求，进
一步完善了“五分开”工作。
1.公司的业务独立性
公司按照购买资产范围及业务范围成立的成都晨光分公司及广州分公司工商登记手
续于年初办理完毕并正常运作。两个分公司在业务方面与原晨光院、广州院严格进行分
开。分开后,公司拥有相对独立的生产系统、辅助生产系统、采购和销售系统及相应的
配套设施。具有较为独立完整的业务及自主经营能力，并有独立的生产、科研、开发体
系。
2.公司的人员独立性
公司制定了严格的人事管理制度，人员管理做到了独立的制度化管理。公司设立了
综合管理部，负责全公司的劳动人事管理工作。各个分公司也建立了相应的劳动人事管
理部门，配备了必要的人员。公司的劳动人事部门对公司管理层和董事会负责，不存在
受集团公司领导的问题；公司的劳动人事管理也不存在集团公司干预的问题。公司董事
会和股东大会作出的人事任免决定均为最终决定，未发生控制人干预公司董事会和股东
大会已经作出的人事任免决定的情况。目前专职高管层人员配置齐备，各司其职，各尽
其责，运作正常。
3.公司的资产独立性
公司在本次重组中所涉及的资产、债权债务及业务已全部移交完毕，相关不动产转
让及过户手续均已办理完毕。公司资产相对独立和完整。进入上市公司的商标，非专利
技术等形成的无形资产由本公司拥有。
4.公司的机构独立性
根据《公司章程》，公司的内部机构设置独立于控股股东，依法行使各自职权。公
司根据重组后的新格局，建立了较为高效完善的组织结构，设置了董事会办公室、综合
管理部、生产经营部、研究开发部、财务部和审计部等机构。公司的内部机构不存在受
控制人及其他单位干预的情形。控制人及其职能部门与本公司及公司职能部门之间不存
在上下级关系；重组后，公司的注册地址和办公地址均变更为四川省德阳市泰山南路2
30号；控制人注册地址在北京市朝阳区北土城西路9号。公司的办公机构独立于控制人
办公机构，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况。
5.公司的财务独立性
本公司设置了独立的财务部门，配备独立的财务人员，相关人员未在控股股东及其
关联企业任职。公司和控制人的财务会计核算体系和财务管理制度各自独立，公司按照
《企业会计制度》，建立了较为规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并实施严格
的财务监督管理。公司独立开设银行帐户，公司不存在与控制人共用银行帐户的情况；
不存在将资金存入控制人的财务公司或结算中心帐户的情况。公司能够独立作出财务决
策，不存在控制人干预公司资金使用的情况。
六、股东大会简介
报告期内，公司召开了2003年度股东大会：
㈠会议召开和出席情况
2004年5月28日在四川省德阳市公司本部召开了2003年度股东大会。出席会议的股
东及委托代理人共3人，代表股份3053.986万股，占公司股份总额的46.9%。大会由董事
长蔡挺先生主持，公司董事、监事、高管人员等11人出席了大会。会议召开程序符合《
公司法》和《公司章程》的规定。
㈡提案审议情况
本次股东大会经与会股东逐项审议，采用记名投票方式，表决通过了如下议案：
1、审议并通过2003年度董事会工作报告。赞成票3053.986万股，占出席会议股份
的100%。
2、审议并通过2003年度监事会工作报告。赞成票3053.986万股，占出席会议股份
的100%。
3、审议并通过2003年度公司财务决算报告。赞成票3053.986万股，占出席会议股
份的100%。
4、审议并通过《关于公司2003年度利润分配方案和资本公积金弥补以前年度亏损
的议案》。赞成票3053.986万股，占出席会议股份的100%。
大会决定，2003年度净利润用于弥补以前年度的亏损；同时，用资本公积金中的其
它资本公积金40,000,000元弥补以前年度的亏损；不进行资本公积金转增股本。
5、审议并通过《关于调整部分董事的议案》。赞成票3053.986万股，占出席会议
股份的100%。
大会同意高建军、宋海强先生辞去公司董事职务。经大会采用累积投票制投票选举
，张皓先生、刘洁女士当选为公司第五届董事会董事。
张皓先生，赞成票3053.986万股，占出席会议股份的100%。
刘洁女士，赞成票3053.986万股，占出席会议股份的100%。
6、审议并通过《关于独立董事津贴标准的议案》。赞成票3053.986万股，占出席
会议股份的100%。
经大会审议，决定独立董事津贴标准为：每位独立董事每年人民币16000元整。
7、审议并通过《关于续聘四川君和会计师事务所的议案》。赞成票3053.986万股
，占出席会议股份的100%。
大会决定，继续聘请四川君和会计师事务所为本公司2004年度会计报表的审计验证
机构，聘期一年。
㈢律师出具的法律意见
四川英捷律师事务所委派律师出席会议并作见证，所出具的法律意见认为：“贵公
司本次股东大会的召集、召开程序，出席会议人员资格及本次股东大会的表决程序符合
法律法规及《公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效”。
2003年度股东大会决议刊登于2004年5月29日《证券时报》《、中国证券报》。
七、董事会报告
㈠2004年度公司经营情况
1.主营业务的范围及其经营状况：
2004年度，公司的经营业务彻底转变为生产经营氟硅材料、塑料及改性材料等高分
子聚合新材料方面。主要产品包括：有机硅系列、改性塑料系列、塑料专用助剂系列及
抗氧剂、稀释剂等。有机硅系列主要包括硅橡胶、硅树脂和硅油；改性塑料系列主要包
括汽车摩托车零部件用改性料、家用电器零部件用改性料、IT信息产业用改性料；塑料
专用助剂系列主要包括无卤素环保型阻燃剂、硅酮粉、硅酮母料、硅橡胶粉、硅树脂粉
、硅油粉。
2004年度公司在经营过程中主要采取了以下措施：
①加大市场开发，扩大销售力量。
由于公司新产品技术含量高，所以公司一直以直销为主，采取与用户面对面沟通交
流的方式，切实帮助用户解决在产品使用中的技术问题，从而稳定和扩大市场份额。同
时，公司充实了销售队伍，扩大销售力量，着力提高了销售人员的专业知识和综合素质
，培养了一支综合素质高、敢于打硬仗的销售队伍。
②拓宽产品领域，加强新品开发。
2004年主要开发了阻燃PC薄膜专用料、高苯基硅油、硅酮粉等受市场欢迎的新产品
。
③扩大生产规模，增强发展后劲。
2004年新建投产了赤磷阻燃母料、、汽车仪表盘专用料、汽车保险杠专用料三条改
性塑料生产线。
④细化基础管理，控制生产成本。
2004年以来，对市场原材料上涨的压力，公司进一步细化管理，严格控制生产性成
本和非经营性支出，制定了一系列的成本控制措施，千方百计降低成本，提高产品的竞
争力。通过加大生产过程的监控力度，完善生产工艺方法，采取回收利用等多种方法减
少原料的损耗。在确保产品质量及安全生产的前提下，尽可能在低电价位段安排生产，
降低动力费用。各生产单位增产不增员，降低了人工费用。通过深入内部挖潜，控制生
产成本等措施，取得了一定成效。
⑤强化质量管理，重视安全管理。
2004年，公司重点狠抓了主导产品生产环节的监控和技术改进，进一步提高了产品
质量的稳定性。同时，通过开展安全月活动，排查了生产、储存的安全隐患，开展了危
险化学品安全评价和特种设备建档工作。通过不断完善落实企业安全生产管理责任制和
各项规章制度，使安全生产工作落实到了实处。
由于2004年度公司经营范围发生了彻底转变，主营业务盈利能力大幅提高。与200
3年度相比，主营业务收入增长22.12%；净利润增长25.63%。
2.报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况：
项 目 主营业务收入(元)
化工产品 102,377,756.84
技术收入 733,637,.47
科研收入 4,982,454.17
其 他
合 计 108,093,848.48
项 目 比例(％)
化工产品 94.71
技术收入 0.68
科研收入 4.61
其 他
合 计 100
项 目 主营业务利润(元)
化工产品 21,769,827.11
技术收入 733,637.47
科研收入 2,379,508.54
其 他
合 计 24,882,973.12
项 目 比例(％)
化工产品 87.49
技术收入 2.95
科研收入 9.56
其 他
合 计 100
3.主要供应商、客户情况：
公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的48.20％；向前五名客户销
售额合计占公司销售总额的43.77％。
4.在经营中出现的问题及解决方案：
2004年度，公司经营中出现的主要问题：①产品所用原材料价格大幅度飙升，
并且一直在高位运行，使得公司的生产经营面临严峻的挑战。②由于材料涨价过快，生
产成本控制仍需加强。③产品结构调整力度不大，抗氧剂生产紧张，制约了经营发展。
为此，公司在2005年拟采取以下措施：
①进一步加大对新产品的开发力度，做好新产品的市场推广及售后服务工作，利用
差异化产品的优势争夺市场份额，并赢得额外利润。
②进一步狠抓强化管理及产品质量等工作。公司将通过降低采购成本、动力费用、
人工费用以及完善生产工艺、强化过程管理等方法，降低原材料的单耗和产品制造成本
，内部消化由于原材料价格大幅度飙升对公司带来的负面影响。
③进一步完善生产能力，完善综合配套设施。随着市场份额的扩大，相关产品生产
能力受限，原有生产能力及综合配套设施如供电、库房等均满足不了生产需求，为此，
公司将进一步完善综合配套设施工作。
④进一步提高资金利用率。随着销售收入的快速增长，应收帐款也逐渐增多，为在
扩大市场份额、增加销售收入的同时降低经营风险，公司已加紧制定了相应管理制度，
加强成本核算，加大应收帐款回笼及管理力度，以提高资金利用率。
㈡报告期内投资情况
报告期内，公司没有募集资金；也无非募集资金投资的项目。
㈢公司财务状况
1.主要指标： 单位：万元
项目 2004年度
总资产 14,712.46
长期负债 -
股东权益 8,362.49
主营业务利润 2,488.30
净利润 611.97
项目 2003年度
总资产 12,587.88
长期负债 -
股东权益 7,750.53
主营业务利润 2,105.80
净利润 487.13
项目 增减(保)
总资产 16.88
长期负债 -
股东权益 7.90
主营业务利润 18.16
净利润 25.63
2.变动原因：
①总资产增加主要系本年度流动负债增加所致；
②股东权益增加主要系本年度净利润所致；
③主营业务利润增加主要系本年度主营业务收入增长所致；
④净利润增幅较大主要是主营业务收入增长所致。
㈣2005年度生产经营计划
2005年，公司将在维持、巩固原有市场的基础上，进一步开发新产品、新客户、新
市场，并加大国际市场的开发，进一步提高产品的市场占有率，提高主营业务收入。
为了完成2005年生产经营计划，公司将重点围绕以下几个方面开展工作：
①进一步开发硅橡胶在电力电器、机车车辆、仪器仪表、光纤光缆等领域的新用途
，加大硅油在纺织印染、玻纤表面处理、个人护理产品方面的推广力度，提高硅树脂在
建筑、陶瓷、石油开采固井等新领域的应用。
②进一步开发塑料改性剂硅酮粉、硅酮母料、赤磷阻燃母料的系列产品，同时开发
该类产品在国内塑料领域的新用途，进而扩大产品销量。
③配合国内高速发展的汽车行业和IT行业，开发差别化的改性塑料，以满足汽车和
IT业产品零配件、内外装饰件对塑料制品性能的特殊要求，从而扩大销量，提高主营业
务收入。
④做好硅酮粉、赤磷阻燃母料的国际市场开发工作，争取2005年有所突破。
⑤加大抗氧剂及工程塑料的产出力度，形成特色产品，实现量的突破。
⑥新建改性塑料生产线2条，专用硅橡胶生产线一条。
⑦确保通过ISO9001（2000版）质量体系监督审核，为产品进入市场提供持续保障
。
㈤董事会日常工作情况
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内董事会共召开了五次董事会会议：
⑴2004年4月19日在成都西南化机晨光分公司召开了第五届董事会第四次会议。会
议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事9人，实际出席会议7人；董事高建军、宋海强
先生因在外出差，分别委托蔡挺先生、王建军先生出席会议并代为行使表决权。部分监
事和高管人员列席了会议。会议审议通过了以下事项：
①审议通过了公司2003年年度报告及摘要。
②审议通过了公司2003年度董事会工作报告。
③审议通过了公司2003年度财务决算报告。
④审议通过了公司2003年度利润分配方案和资本公积金弥补以前年度亏损的预案。
经四川君和会计师事务所审计，公司2003年度净利润为4,871,295.20元，资本公积
金为60,838,336.42元，年初未分配利润为-53,324,206.82元。董事会决定，2003年度
净利润用于弥补以前年度的亏损。
由于公司以前年度亏损基数较大，预计近几年内仅靠实现净利润难以完全弥补。因
此，董事会决定，拟用资本公积金中的其它资本公积金40,000,000元弥补以前年度的亏
损；不进行资本公积金转增股本。
此方案尚需公司2003年度股东大会审议通过。
⑤审议通过了《关于调整部分董事的议案》。
由于工作变动，同意高建军、宋海强先生辞去公司董事职务；提名张皓先生、刘洁
女士为董事候选人。独立董事对此议案表示同意。
⑥通过了有关人事任免事项。
由于工作变动，免去高建军先生的公司总经理职务；免去宋海强先生的副总经理职
务。聘任张皓先生为公司总经理。独立董事对此任免事项表示同意。
⑦审议通过了《关于独立董事津贴标准的议案》。
会议决定独立董事的津贴标准为每人每年16000元人民币。
⑧审议通过了继续聘请四川君和会计师事务所为公司会计报表审计单位的议案。期
限为一年。
⑨审议通过了2004年度第一季度报告。
⑩审议通过了《关于申请撤销公司股票特别处理的议案》。
根据四川君和会师所对公司2003年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告，
公司2003年实现净利润为4,871,295.20元，扣除非经常性损益后的净利润为3,228,155
.46元；每股净资产为1.19元。对公司股票实行特别处理的原因已消除。公司将向深圳
证券交易所申请撤销特别处理，待有权部门批准。
⑾会议决定于2004年5月28日召开2003年度股东大会，并将以上第②、③、④、⑤
、⑦、⑧项议案提交股东大会审议。
会议决议公告刊登于2004年4月20日《证券时报》、《中国证券报》。
⑵2004年5月28日在四川省德阳市公司本部召开了第五届董事会第五次会议。公司
实有董事9人，实际出席会议6人，授权委托3人，部分监事及高管人员列席了会议。按
照公司《章程》的规定，会议审议通过了以下事项：
①推选张皓先生为公司副董事长。
②会议研究讨论了公司实施重大资产出售、购买工作完成后的有关规范运作事宜。
会议决议公告刊登于2004年5月29日《证券时报》、《中国证券报》。
⑶2004年8月13日在北京蓝星总公司召开了第五届董事会第六次会议。会议由董事
长蔡挺先生主持。公司实有董事9人，实际出席会议9人。全体监事列席了会议。会议审
议通过了以下事项：
①审议通过了公司2004年半年度报告及摘要。
②经总经理提名，聘任张帆、崔建霖先生为公司副总经理。
会议决议公告刊登于2004年8月14日《证券时报》、《中国证券报》。
⑷2004年10月28日以通讯表决的方式召开了第五届董事会第七次会议。公司实有董
事9人，实际参与表决的董事9人。
会议审议通过了公司2004年第三季度报告。
会议决议公告刊登于2004年10月29日《证券时报》、《中国证券报》。
⑸2004年11月29日按照公司《章程》以通讯表决的方式召开了第五届董事会第八次
会议。公司实有董事9人，参与通讯表决的董事8人，独立董事丁庆因在国外出差未参与
表决。会议审议通过了以下事项：
经总经理张皓先生提名，聘任李克顺、杨育农先生为公司副总经理；因工作变动，
免去张帆先生的副总经理职务。
公司独立董事同意该任免事项。
会议决议公告刊登于2004年11月30日《证券时报》、《中国证券报》。
2.董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会依法、诚信、尽职尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大会通过的
各项决议全部得到落实。
报告期内，公司董事会完成了实施重大资产重组后的全部法律程序并及时公告了实
施结果；完成了重大资产重组后规范运作的相关工作并及时上报证券监管部门；完成了
股东大会通过的资本公积金弥补以前年度亏损的帐务处理等工作。并完成了以前年度股
东大会通过的公司更名及工商登记、税务登记等一系列工作。
㈥本次利润分配预案和资本公积金转增股本的预案
经中审会计师事务所审计，公司2004年度净利润为6,119,652.77元，资本公积金为
20,838,336.42元，资本公积金弥补亏损后年初未分配利润为-8,452,911.62元。经200
5年4月23日董事会五届十次会议决定，2004年度净利润继续用于弥补以前年度的亏损；
不进行资本公积金转增股本。此方案尚需公司2004年度股东大会审议通过。
独立董事对此利润分配预案表示同意，无异议。
㈦中审会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及独立
董事对公司对外担保及专项说明的独立意见
1.关于蓝星石化科技股份有限公司2004年度控股股东及关联方占用资金情况的专项
说明（中审审字[2005]第5090－1号）蓝星石化科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了蓝星石化科技股份有限公
司（以下简称“蓝星石化”）2004年12月31日的资产负债表、2004年度的利润及利润分
配表以及现金流量表(以下简称“会计报表”)，并于2005年4月15日签发了无保留意见
的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，蓝星石化编制了本
专项说明所附的2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总
表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是蓝星石化的责任。我
们对汇总表所载资料与我们审计蓝星石化2004年度会计报表时所复核的会计资料和经审
计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对蓝星石
化实施于2004年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未
对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解蓝星石化2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应
当与已审计的会计报表一并阅读。
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
资金占用情况 关联方名称 关联关系
中国蓝星（集团）总公
应收控股股东 本公司第一大股东
司
款项
应收控股股东款项小计
本公司第一大股东
中蓝晨光化工研究院
之子公司
本公司第一大股东
广州合成材料研究院
之子公司
本公司第一大股东
应收其他关联 成都晨光科技实业公司
之子公司
方款项
广州南方蓝星化工有限 本公司第一大股东
公司 之子公司
蓝星清洗剂股份有限公 本公司第一大股东
司 之子公司
应收其他关联方款项小计
资金占用情况 关联方名称 会计科目
中国蓝星（集团）总公
应收控股股东
司
款项
应收控股股东款项小计
中蓝晨光化工研究院 其他应收款
广州合成材料研究院 其他应收款
应收其他关联 成都晨光科技实业公司 预付帐款
方款项
广州南方蓝星化工有限
应收帐款
公司
蓝星清洗剂股份有限公
应收帐款
司
应收其他关联方款项小计
资金占用情况 关联方名称 年初余额
中国蓝星（集团）总公
应收控股股东
司
款项
应收控股股东款项小计
7,337,871.45
中蓝晨光化工研究院
315,586.26
广州合成材料研究院
228,000.00
应收其他关联 成都晨光科技实业公司
方款项
广州南方蓝星化工有限
129,600.00
公司
蓝星清洗剂股份有限公
11,750.00
司
8,022,807.71
应收其他关联方款项小计
资金占用情况 关联方名称 本年增加
中国蓝星（集团）总公
应收控股股东
司
款项
应收控股股东款项小计
中蓝晨光化工研究院
8,006,920.98
广州合成材料研究院
应收其他关联 成都晨光科技实业公司
方款项
广州南方蓝星化工有限
601,200.00
公司
蓝星清洗剂股份有限公
35,250.00
司
8,643,370.98
应收其他关联方款项小计
资金占用情况 关联方名称 本年减少
中国蓝星（集团）总公
应收控股股东
司
款项
应收控股股东款项小计
7,337,871.45
中蓝晨光化工研究院
7,402,567.05
广州合成材料研究院
应收其他关联 成都晨光科技实业公司
方款项
广州南方蓝星化工有限
597,000.00
公司
蓝星清洗剂股份有限公
33,500.00
司
15,370,938.50
应收其他关联方款项小计
资金占用情况 关联方名称 年末余额 备注
中国蓝星（集团）总公
应收控股股东
司
款项
应收控股股东款项小计
中蓝晨光化工研究院
919,940.19
广州合成材料研究院 资金往来款项
228,000.00
应收其他关联 成都晨光科技实业公司 预付设备款
方款项
广州南方蓝星化工有限
133,800.00
应收货款
公司
蓝星清洗剂股份有限公
13,500.00
应收货款
司
1,295,240.19
应收其他关联方款项小计
2.公司独立董事关于控股股东及关联方占用资金和对外担保情况的独立意见
“根据中国证监发2003（56）号文，《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司若干问题的通知》精神，我们本着认真负责的态度，对蓝星石化科技股份有限公司
控股股东及关联方占用资金和对外担保的情况进行了核查和落实，现将有关情况说明并
发表独立意见如下：
一、经审查，截止2004年12月31日，蓝星石化科技股份有限公司（以下简称蓝星石
化）控股股东及其他关联方占用资金的主要情况为：
1.蓝星石化关联方——广州合成材料研究院欠蓝星石化919,940.19元，主要是资
金往来款。
2.蓝星石化关联方——成都晨光科技实业公司欠蓝星石化228,000.00元，主要系
预付设备款。
3.蓝星石化关联方——广州南星化工有限公司欠蓝星石化133,800.00元，系应收
货款。
4.蓝星石化关联方——蓝星清洗剂股份有限公司欠蓝星石化13,500.00元，系应收
货款。
5.除上述关联方占用资金情况外，蓝星石化控股股东与其他关联方不存在占用蓝
星石化资金的情况。
二、经查验，蓝星石化科技股份有限公司严格按照《公司章程》的要求，规范公司
对外担保行为，控制对外担保风险。报告期内，公司没有为控股股东及其他关联方提供
担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
独立董事：丁庆 赵光 张小军”
㈧其他事项
公司本年度选定的信息披露报刊为《证券时报》和《中国证券报》。
八、监事会报告
㈠监事会会议情况
2004年度，公司监事会根据相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，认真履行
了监督职责。年度内共召开了两次监事会会议，列席了董事会历次会议。
1.2004年4月19日在西南化机成都晨光分公司召开了第五届监事会第三次会议。会
议由监事会主席李辉军先生主持。公司实有监事5人，实到4人。会议审议通过了以下事
项：
⑴审议通过了公司2003年年度报告及摘要。
⑵审议通过了公司2003年度利润分配方案和资本公积金弥补以前年度亏损的预案。
⑶审议通过了公司2003年度监事会工作报告。
⑷监事会独立意见：
①依法运作情况：
报告期内，公司的经营活动遵循了《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规
的规定，没有损害公司及投资者的利益。公司董事、监事及高级管理人员报告期内能够
遵循国家的有关政策法规，较好地完成了各项工作任务，无损害公司利益的情况发生。
但是，公司应根据资产重组后的新格局，进一步完善相应的管理机构,稳定和完备高管
层队伍,建立完善切实可行的内控制度，不断加强重组后的规范运作,使之规范有效地运
行。
②财务状况：
报告期内，公司根据重组后的财务体系,建立的财务管理制度基本合理、规范。公
司2003年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果；四川君和会计师事务所
出具的审计报告是客观、真实和准确的。
③出售、购买资产情况：
报告期内，公司出售、购买资产事项无违反国家现行的有关政策、法律和法规的情
况。各项出售、购买事项较好地维护了市场各方主体的利益，交易价格公允合理，交易
程序规范合法，没有给公司和中小股东带现实和潜在的风险和利益损害。
④关联交易事项：
报告期内，公司购买资产属于关联交易。公司关联交易的决策和交易程序符合有关
法规的规定，交易是在公平、公开、公正的基础上进行的，没有损害公司利益和股东利
益。
⑤公司本年度实际实现利润与《重大资产购买、出售报告书》中所披露的盈利预测
数低58.4%，公司董事会就造成这一差异的原因已经作了说明。监事会认为，董事会的
说明是客观、公正和符合公司实际情况的，无异议。
会议决议公告刊登于2004年4月20日《证券时报》、《中国证券报》。
2.2004年8月13日在北京蓝星总公司召开了第五届监事会第四次会议。会议由监事
会主席李辉军先生主持。公司实有监事5人，实到4人。
会议审议通过了公司2004年半年度报告及摘要。
会议决议公告刊登于2004年8月14日《证券时报》、《中国证券报》。
㈡监事会对公司2004年度依法运作的独立意见
1.依法运作情况
报告期内，公司股东大会、董事会严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》行
使职权，履行义务。会议的召集、召开、表决等程序均符合法律法规的规定。
报告期内，公司董事会认真履行职责，切实执行了股东大会的决议；并能按照资产
重组后规范运作的要求，加强和完善了“五分开”工作；公司各位董事、高管人员能遵
循国家的有关规定，勤勉尽责地完成各项工作，没有发生违反法律、法规和公司章程的
行为，也没有损害公司利益的行为。今后，应进一步健全管理层的运行机制；进一步建
立激励约束机制；完善各项决策机制。
2.财务状况
报告期内，监事会根据公司的实际情况，认真检查了公司的业务和财务情况，审核
了公司的定期报告。认为，公司财务状况运行良好，财务管理制度较为规范、合理，内
部控制制度能够严格执行，保证了生产经营工作的顺利进行。
公司2004年度财务报告真实、客观地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。中
审会计师事务所为本公司出具的审计报告是客观、真实和准确的。
3.报告期内，公司完成了重大资产重组后的一系列工作；无其他出售、购买资产
的情况。
九、重要事项
㈠持续到报告期末的重大诉讼、仲裁事项：
1.本公司向长城证券有限责任公司借款300万元已逾期，经深圳市中级人民法院（
2001）深中法经一终字第1301号判决由本公司偿还借款300万元及利息。目前本公司正
在与长城证券有限责任公司协商调解之中。
2.1994年12月，本公司为四川川西磷化工集团公司向国家开发银行借款800万元提
供担保。因被担保人逾期未归还借款，2002年3月18日，四川省德阳市中级人民法院判
决本公司对被担保人未归还本金600万元及利息承担连带清偿责任。1995年10月，本公
司为四川川西磷化工集团公司向中国建设银行什邡支行借款280万元提供担保。因被担
保人逾期未归还借款，2002年4月9日，四川省成都市中级人民法院判决本公司与川化集
团有限责任公司共同对被担保人未归还本金280万元及利息40万元承担连带清偿责任（
曾于2002年10月23日，2002年度报告，2003年半年度报告进行了披露）。本公司已上诉
至四川省高级人民法院。目前本公司正在与当事人中国信达资产管理公司进行和解协商
之中。
3.或有负债对公司的影响：
德阳市国有资产经营有限公司《关于处置西南化机股份有限公司或有负债有关问题
的函》（德市国资经函[2002]字第07号）就本公司国有股权转让前的或有负债问题作了
明确：“德阳市国有资产经营有限公司是市人民政府授权经营的投资主体。对于你公司
国有股转让给中国蓝星（集团）总公司之前的或有负债问题，若西南化机因此造成损失
，由我公司根据市政府德府函[2001]28号文‘同意西南化机进行资产重组，市政府积极
帮助协调金融机构变更承债主体和或有负债问题，不因或有负债问题使蓝星总公司及西
南化机受损失，影响重组工作的顺利完成’的精神承担损失。”
㈡报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
㈢报告期内关联交易事项：
㈣重大合同：
1.报告期内，公司为四川金鑫股份有限公司担保1900万元。
2.报告期内，公司无对控股公司提供担保等情况。
3.报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
4.报告期内，公司无证监发[2003]56号文件所要求的披露事项。
㈤报告期内聘任会计师事务所情况：
根据国务院国资委及中国化工集团公司、中国蓝星（集团）总公司的文件要求，公
司被列入2004年度统一委托审计试点单位。公司于2005年4月8日召开了2005年第一次临
时股东大会，更换了原聘请的四川君和会计师事务所，聘请中审会计师事务所为公司2
004年度财务报表的审计机构。为公司2004年度审计报告签字的中国注册会计师为刘大
安、田绍青。公司支付给中审会师所2004年度审计费为29万元。
㈥报告期内，公司董事及高级管理人员无受到中国证监会、深交所处罚及谴责的情
况。
㈦其他重要事项：
报告期内，公司共发布14次临时公告（不含定期报告），公告均登载于深交所巨潮
网站，并同时刊登于《中国证券报》和《证券时报》。现择其主要提示如下：
1.2004年4月14日，公司就重大资产出售、购买实施结果进行了公告；
2.2004年4月28日，公司就公司股票撤销特别处理进行了公告；
3.2004年6月24日，公司就上半年业绩大幅增长进行了公告；
4.2004年8月19日，公司就变更公司全称及证券简称进行了公告；
5.2004年10月19日，公司就第三季度业绩预增进行了公告。
十、财务报告
㈠审计报告（中审审字[2005]第5090号）
蓝星石化科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的蓝星石化科技股份有限公司2004年12月31日的资产负债表、200
4年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由蓝星石化科技股份有限公司管
理当局负责，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时所采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评
价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了蓝星石化科技股份有限公司2004年12月31日的财务状
况以及2004年的经营成果和现金流量。
中审会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘大安
中国 北京 中国注册会计师：田绍青
报告日期：2005年4月15日
㈡财务报表（附后）
㈢会计报表附注
蓝星石化科技股份有限公司
2004年度会计报表附注
（金额单位:人民币元）
一、公司的基本情况
蓝星石化科技股份有限公司(原名西南化机股份有限公司，2004年8月19日更名为蓝
星石化科技股份有限公司，以下简称本公司)是根据四川省人民政府川府发(1988)36号
文件精神，经德阳市人民政府德市府函(1989)31号文批准，在原四川化工设备机械厂基
础上改制，于1989年4月向社会公开发行股票的股份制试点企业。1993年11月30日，根
据国家体改委体改生(1993)204号文同意，本公司继续进行规范化股份制试点。1997年
6月26日，经中国证监会证监发字(1997)360号文批准，公司股票正式在深圳证券交易所
挂牌交易。公司上市时总股本为5,009.22万股，1997年本公司向全体股东按10：3送红
股，送股后，公司总股本为6,511.986万股。
经四川省人民政府川府函[2000]273号文和财政部财企[2001]299号文批准，德阳市
国有资产经营有限公司将其持有的本公司国家股24,598,860股（占本公司总股本的37.
77％）全部转让给中国蓝星(集团)总公司持有，股份性质仍为国家股。目前，中国蓝星
(集团)总公司为本公司第一大股东。
本公司营业执照号：5106001800127,注册资本65,119,860.00元，注册地址：四川
省德阳市泰山南路230号，法定代表人：蔡挺，下属两家分公司：成都晨光分公司和广
州分公司。
本公司主营业务范围：氟硅材料、塑料及改性等高分子聚合新材料及抗氧剂、稀释
剂等精细化工产品的研究、生产、销售和相关的技术转让、技术服务。
二、会计政策和会计估计
1、公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司的会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实
际成本入账。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、短期投资核算方法
本公司短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金
股利或已到付息期尚未领取的债券利息计价。
短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利
或利息外，应于实际收到时，冲减投资的账面价值。
在期末对持有的短期投资以成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为
当期投资损失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失
的金额内转回。
7、坏账准备核算方法
本公司对应收款项（应收账项、其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，期末对应
收款项（包括应收账款和其他应收款，不含应收政府承诺用有效资产抵偿的代垫非生产
经营费用款项）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。
期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应
收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比
例计提坏账准备。账龄分析法的账龄及估计损失如下：
应账款项账龄 估计损失（％）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 40
5年以上 55
本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后
，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回
时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的
差额，计入当期损益。
8、存货核算方法
本公司的存货分为在途材料、原材料、包装物、低值易耗品、产成品、发出商品等
。存货在取得时，根据不同的来源按企业会计制度规定的实际成本入账。原材料采用计
划价格核算，月末将原材料消耗的计划成本调整为实际成本；低值易耗品采用实际成本
法核算于领用时一次摊销；产品成本采用实际成本法之个别计价法核算。
本公司存货跌价准备按存货单项计提，每年年末按照成本与可变现净值孰低计量，
并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经
消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
当本公司存货存在下列情况之一时，计提减值准备：①市价持续下跌，并且在可预
见的未来无回升的希望；②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格
；③企业因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价
格又低于其账面成本；④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的
需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值
的情形。
当本公司存货存在下列情况之一时，将存货的账面价值全部转入当期损益：①已霉
烂变质的存货；②已过期且无转让价值的存货；③生产中已不再需要，并且已无使用价
值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现
金股利计价，其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。
公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额的20%以下，或虽占20%或
20％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金
股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额，冲减投资的账
面价值。
公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以或20%以上，或虽投
资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资额占被投资单位有
表决权资本总额50%（不含50%）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。
采用权益法核算时，本公司的初始投资成本超过应享有被投资公司所有者权益份额
之间的差额，作为股权投资差额在10年内平均摊销，计入损益；本公司的初始投资成本
低于应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。投资收益以取得股
权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权
益变动，相应调整投资的账面价值。
（2）长期债权投资
本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利息计价入
账，债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存续期内摊销。
（3）长期投资减值准备
本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，按可收回金额与账面价值
孰低计价，并将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资损失。已确认
损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的转回。
10、固定资产核算方法
本公司的固定资产是指为单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工
具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要生产经营设备的，单位
价值在2000元以上且使用年限在2年以上的资产亦列入固定资产核算。
固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备等类别。
本公司固定资产按其成本入账。固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定
资产类别预计净残值、预计使用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行
复核，如与估计情况有重大差异，则做相应调整。在不考虑减值准备的情况下，按固定
资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值原价3%分别确定折旧年限和年折旧率
如下：
固定资产类别 净残值率％
房屋建筑物 3
通用设备 3
专用设备 3
运输设备 3
其他设备 3
固定资产类别 预计使用年限
房屋建筑物 10-40年
通用设备 14年
专用设备 12-18年
运输设备 10-12年
其他设备 5-12年
固定资产类别 年折旧率
房屋建筑物 2.43-9.70
通用设备 6.93
专用设备 5.39-8.08
运输设备 8.08-9.70
其他设备 8.08-19.40
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧
年限，分项确定并计提各期折旧。
每年年末对固定资产进行检查，对有迹象表明可能存在资产减值的情况时，计算该
固定资产的可收回金额；如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低
于账面价值的差额计算固定资产减值准备，并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据
以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值
，则以前年度已确认的减值准备在原计提金额内予以转回。
11、在建工程核算方法
本公司在建工程按各项工程以实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定资产。
在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益计入该工程成本。已交
付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算
后，调整已入账的固定资产和已提折旧。
期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低
于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
12、借款费用核算方法
借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用，以及因
外币借款而发生的汇兑差额。
对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时符合三
个条件（资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始）时才能开始资本化，计入在建工程的成本；其他的借款费用应当
于发生当期确认为费用。
本公司每期利息资本化金额，以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支出乘以
资本化率计算确定。
13、无形资产核算方法
本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有
的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、
土地使用权、特许权等。
本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。
无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费用。无形资产的预计
使用期限按如下原则确定：
(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
(2)合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊销
；
(3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，按受益年限和有效年限两者之
中较短者摊销；
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减值的情况
，对该无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的
部分确认为减值准备。当表明无形资产发生减值的迹象全部或部分消失，将以前年度已
确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分转回。
当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销
。
14、长期待摊费用核算方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费
用，主要包括开办费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，
均在各费用项目的预计受益期间内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后
会计期间受益的，将尚末摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、收入确认原则
销售商品收入为本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该
已出售的商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的
收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
劳务收入，提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相关的经
济利益能够流入本公司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实现。如劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资
产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计
的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的部分确认收入，
并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。
销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协议金额或
双方接受的金额（不含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让在发生时直接冲
减当期收入（年度资产负债表日及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批
准报出日之间发生退回的，作为资产负债表日后调整事项处理）。现金折扣在实际发生
时作为当期财务费用。
三、税项
1、增值税
本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率
为17%。
2、、营业税
本公司按应税营业额的5％计缴营业税。
3、城市维护建设税
本公司按当期应纳流转税的7%计缴城市维护建设税。
4、教育费附加
本公司按当期应纳流转税的3%计缴教育费附加。
5、房产税
本公司按房产原值一次减除10-30％后的余额的1.2％计缴房产税。
6、所得税
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为33%。
四、会计报表重要项目的说明
1、货币资金
年末余额
项目 折算
原币金额 折合人民币
汇率
现金 2,169,286.06 2,169,286.06
银行存款 6,973,047.02 6,973,047.02
合计 9,142,333.08 9,142,333.08
年初余额
项目 折算
原币金额 折合人民币
汇率
现金 84,404.71 84,404.71
银行存款 6,597,195.25 6,597,195.25
合计 6,681,599.96 6,681,599.96
*本项目期末数比期初数增加36.83%，主要是由于本年度的主营业务收入增加，收
到的业务款项相应增加。
2、应收票据
本项目期初数为2,868,735.00元，其中银行承兑汇票2,629,935.00元，商业承兑汇
票238,800.00元，系购买中蓝晨光化工研究院、广州合成材料研究院部分资产后，与该
部份资产相关业务产生的应收票据；期未数为4,877,374.77元，其中银行承兑汇票4,6
62,924.77元，商业承兑汇票214,450.00元。期末数比期初数增加2,008,639.77元，主
要是由于本年度的主营业务收入增加，使本项目相应增加所致。
3、应收账款
（1）账龄分析
期末金额
账龄 占总额
金额
比例％
1年以内 14,160,388.23 94.33
1-2年 547,774.20 3.65
2-3年 147,624.00 0.99
3-4年 111,222.54 0.74
4-5年 44,000.00 0.29
5年以上
合计 15,011,008.97 100.00
期末金额
账龄 坏账准备
坏账准备
比例％
1年以内 5 790,996.74
1-2年 10 54,777.42
2-3年 20 29,524.80
3-4年 30 33,366.76
4-5年 40 17,600.00
5年以上
合计 926,265.72
期初金额
账龄 占总额
金额
比例％
1年以内 9,810,909.98 93.91
1-2年 632,543.61 6.05
2-3年
3-4年 4,000.00 0.04
4-5年
5年以上
合计 10,447,453.59 100.00
期初金额
账龄 坏账准备
坏账准备
比例％
1年以内 5 490,545.51
1-2年 10 63,254.36
2-3年 20
3-4年 30 1,200.00
4-5年
5年以上
合计 554,999.87
（2）本项目前五名债务人所欠金额共计4,656,285.07,占本项目总额的31.02%
（3）本项目中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款
（4）本项目期末数比期初数增加43.68%，主要是由于本年度的主营业务收入增加
，使应收账款相应增加所致。
4、其他应收款
（1）账龄分析
期末金额
账龄 占总额
金额
比例％
1年以内 8,506,878.54 23.66
1-2年 18,100,666.33 50.34
2-3年 9,310,000.00 25.89
3-4年 7,000.00 0.02
4-5年 32,400.00 0.09
5年以上 -
合计 35,956,944.87 100.00
期末金额
坏账准
账龄
备比例 坏账准备
％
1年以内 5 380,195.71
1-2年 10 256,128.20
2-3年 20 -
3-4年 30 2,100.00
4-5年 40 12,960.00
5年以上 -
合计 651,383.91
期初金额
账龄 占总额
金额
比例％
1年以内 24,667,158.82 72.42
1-2年 9,351,022.40 27.45
2-3年 10,000.00 0.03
3-4年 32,400.00 0.1
4-5年
5年以上
合计 34,060,581.22 100.00
期初金额
坏账准
账龄
备比例 坏账准备
％
1年以内 5 456,388.72
1-2年 10 4,102.24
2-3年 20 10,000.00
3-4年 30 11,067.28
4-5年
5年以上
合计 481,558.24
（2）本项目前五名债务人所欠金额共计26,255,607.50,占本项目总额的73.02%，
主要债务人如下：
单位名称 金额 比例％
中国二重集团（什邡）万方铸锻厂 15,539,384.43 43.22%
德阳市国有资产经营有限公司 9,310,000.00 25.89%
广州合成材料研究院 919,940.19 2.56%
严培春 309,832.88 0.86%
莫艺雄 176,450.00 0.49%
合计 26,255,607.50 73.02%
单位名称 账龄 欠款原因
中国二重集团（什邡）万方铸锻厂 1-2年
德阳市国有资产经营有限公司 2-3年 代垫非生产经营款项
广州合成材料研究院 1年以内 往来款
严培春 1年以内 备用金
莫艺雄
合计
（3）本项目中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）本公司应收中国二重集团（什邡）万方铸锻厂欠款15,539,384.43元，本公司
与万方铸锻厂签订《偿债协议书》约定，该款项应于2005年12月31日前付清，故公司本
年未对期末欠款15,539,384.43元计提坏账准备。
（5）本公司应收德阳市国有资产经营有限公司欠款9,310,000.00元，系代垫费用
及二重转入款项,由德阳市国有资产经营有限公司德市国资经函(1998)字08号文确认，
并承诺政府以有效资产冲抵的方式解决。本公司认为该债权性质特殊且不会产生坏账损
失，故与上年一致未对其计提坏账准备。
5、预付账款
（1）账龄分析
账龄 期末金额
1年以内 8,074,301.99
1-2年 265,162.25
2-3年 49,481.60
3年以上 0.00
合计 8,388,945.84
账龄 比例％
1年以内 96.25
1-2年 3.16
2-3年 0.59
3年以上
合计 100
账龄 期初金额
1年以内 9,875,439.52
1-2年 120,489.90
2-3年
3年以上
合计 9,995,929.42
账龄 比例％
1年以内 87.95
1-2年 12.05
2-3年
3年以上
合计 100
账龄 未收回的原因
1年以内 未结算
1-2年 未结算
2-3年 未结算
3年以上 未结算
合计
（2）本项目中无预付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
（3）本项目期末余额较年初减少16.07%，主要是由于原料供应较紧俏，本年增加
了即时付款购货交易，同时结算时间缩短所致。
6、存货
项目 期末余额
原材料 8,842,368.84
包装物 136,410.40
在产品
低值易耗品
产成品 4,571,485.84
发出商品 8,401,403.23
物资采购 -279,469.01
材料成本差异 -18,762.72
合 计 21,653,436.58
项目 期初余额
原材料 3,499,185.73
包装物 140,753.64
在产品 360,239.02
低值易耗品 35,343.72
产成品 2,743,993.63
发出商品 3,697,025.63
物资采购
材料成本差异
合 计 10,476,541.37
项目 超过3年的存货
原材料 －
包装物 －
在产品 －
低值易耗品 －
产成品 －
发出商品 －
物资采购 －
材料成本差异 －
合 计
*本项目期末余额较期初增加106.68%，主要是原材料和发出商品增加量较大，由于
本年生产量增加，材料库存量相应增加，发出商品增加主要是销量增加引起商品发出后
客户尚未验收确认和进行结算的数量增加所致。
7、固定资产
（1）按使用情况划分
项目 年初余额
在用固定资产 28,086,145.91
未使用固定资产
不需用固定资产
固定资产原值合计 28,086,145.91
项目 本年增加数
在用固定资产 4,761,134.62
未使用固定资产
不需用固定资产 1922.72
固定资产原值合计
4,763,057.34
项目 本年减少数
在用固定资产 127,504.97
未使用固定资产
不需用固定资产
固定资产原值合计 127,504.97
项目 年末余额
在用固定资产 32,719,775.56
未使用固定资产 0.00
不需用固定资产 1,922.72
固定资产原值合计 32,721,698.28
（2）固定资产原值
项目 年初余额
土地资产
房屋、建筑物 15,760,628.73
机器设备 10,656,140.68
运输工具 1,241,339.28
电子设备 428,037.22
固定资产原值合计 28,086,145.91
项目 本年增加数
土地资产
房屋、建筑物 3,033,733.42
机器设备 1,304,218.54
运输工具 200,000.00
电子设备 223,182.66
固定资产原值合计 4,761,134.62
项目 本年减少数
土地资产
房屋、建筑物
机器设备
运输工具 98,578.10
电子设备 27,004.15
固定资产原值合计 125,582.25
项目 年末余额
土地资产
房屋、建筑物 18,794,362.15
机器设备 11,960,359.22
运输工具 1,342,761.18
电子设备 624,215.73
固定资产原值合计 32,721,698.28
（3）累计折旧
项目 年初余额
房屋、建筑物 371,857.83
机器设备 801,733.95
运输工具 104,184.30
电子设备 39,166.76
固定资产累计折旧合计 1,316,942.84
项目 本年增加数
房屋、建筑物 754368.72
机器设备 1811641.65
运输工具 180088.07
电子设备 183312.34
固定资产累计折旧合计 2,929,410.78
项目 本年减少数
房屋、建筑物
机器设备
运输工具 22731.03
电子设备 19422.91
固定资产累计折旧合计 42,153.94
项目 年末余额
房屋、建筑物 1,126,226.55
机器设备 2,613,375.60
运输工具 261,541.34
电子设备 203,056.19
固定资产累计折旧合计 4,204,199.68
（4）固定资产净值
项目 年初余额
土地资产
房屋、建筑物 15,388,770.90
机器设备 9,854,406.73
运输工具 1,137,154.98
电子设备 388,870.46
固定资产净值合计 26,769,203.07
项目 本年增加数
土地资产
房屋、建筑物 2,279,364.70
机器设备 －507,423.11
运输工具 19,911.93
电子设备 39,870.32
固定资产净值合计 1,831,723.84
项目 本年减少数
土地资产
房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 75,847.07
电子设备 7,581.24
固定资产净值合计 83,428.31
项目 年末余额
土地资产
房屋、建筑物 17,668,135.60
机器设备 9,346,983.62
运输工具 1,081,219.84
电子设备 421,159.54
固定资产净值合计 28,517,498.60
*本期固定资产增加主要是成都分公司主楼维修工程完工，从在建工程转入固定资
产3,033,733.42元。
8、在建工程
工程名称 预算数 年初数 本年增加
主楼维修 0.00 3,033,733.42
合 计 0.00 3,033,733.42
本年转入固定 其他减
工程名称
资产数 少数
主楼维修 3,033,733.42
合 计 3,033,733.42
资金 工程进
工程名称 年末数
来源 度
主楼维修 0.00 自筹 已完工
合 计 0.00
9、无形资产
种 类 原始金额 年初数
土地使用权 14,750,491.91
14,575,188.95
土地使用权 11,173,188.35
11,040,174.21
合 计 25,923,680.26
25,615,363.16
本年增 本年
种 类
加 转出
土地使用权
土地使用权
合 计 0.00 0.00
种 类 本年摊销 年末数
土地使用权 300,519.36 14,274,669.59
土地使用权 228,024.24 10,812,149.97
合 计 528,543.60 25,086,819.56
剩余摊
种 类
销月份
土地使用权 570
土地使用权 570
合 计
10、短期借款
借款类别 年末数
抵押借款 2,050,000.00
担保借款 287,000.00
信用借款
合 计 2,337,000.00
借款类别 年初数
抵押借款 2,300,000.00
担保借款 11,147,000.00
信用借款
合 计 13,447,000.00
上述短期借款已全部逾期。具体情况如下：
年利率
债权人 金额
%
什邡市两路口信用社 1,300,000.00 10.80
什邡城市信用社 287,000.00 7.56
罗江信用社 750,000.00 10.80
合 计 2,337,000.00
债权人 用途 未偿还原因
什邡市两路口信用社 流动资金借款 资金紧张
什邡城市信用社 流动资金借款 资金紧张
罗江信用社 流动资金借款 资金紧张
合 计
预计还
债权人
款期
什邡市两路口信用社
什邡城市信用社
罗江信用社
合 计
*本项目期末余额较期初减少1,111万元，主要是本期归还建行什邡支行、罗江信用
社、什邡市两路口信用社借款分别为1,076万元、25万元、10万元。
11、应付账款
（1）账龄分析
期末金额
账龄
金额
占总额比例%
1年以内 4,698,914.12 81.47
1-2年 375,442.84 6.51
2-3年 0.00
3年以上 693,040.00 12.02
合计 5,767,396.96 100.00
期初金额
账龄
例%
金额 占总额比
1年以内 7,179,244.32 85.34
1-2年
2-3年
3年以上 1,233,673.00 14.66
合计 8,412,917.32 100.00
（2）本项目前五名欠款单位合计为753,017.85,占应付款总额的13.06%。
（3）本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（4）本帐户余额较年初减少31.44%，主要是由于原料供应较紧俏，本年增加了即
时付款购货交易，同时结算时间缩短所致
12、预收账款
（1）账龄分析
期末金额
账龄
金额 占总额比例
1年以内 10,077,919.65 68.54
1-2年 4,545,827.24 30.91
2-3年 54,000.00 0.37
3-4年 26,800.10 0.18
4-5年
5年以上
合计 14,704,546.99 100.00
期初金额
账龄
金额 占总额比例
1年以内 11,574,152.13 0.97
1-2年 210,000.00 0.02
2-3年 182,800.24 0.02
3-4年
4-5年
5年以上
合计 11,966,952.37 1.00
（2）主要债权人：
主要债权人名称 金额
中蓝晨光化工研究院 10,948,951.24
浙江万马高分子材料有限公司 344,434.20
东莞中堂华邦饰品有限公司 247,500.00
广州市溢晖化工有限公司 189,780.00
广东联邦家私集团公司 155,078.50
主要债权人名称 款项内容
中蓝晨光化工研究院 科研合同款
浙江万马高分子材料有限公司 货款
东莞中堂华邦饰品有限公司 货款
广州市溢晖化工有限公司 货款
广东联邦家私集团公司 货款
主要债权人名称 账龄
中蓝晨光化工研究院 2年以内
浙江万马高分子材料有限公司 1年以内
东莞中堂华邦饰品有限公司 1年以内
广州市溢晖化工有限公司 1年以内
广东联邦家私集团公司 1年以内
（3）本项目中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（4）本帐户余额较年初增加22.87%，主要是本年科研合同预收款项增加所致。
13、其他应付款
（1）账龄分析
期末金额
账龄
金额 占总额比例%
1年以内 24,288,497.60 87.08
1-2年 603,486.71 2.16
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上 3,000,000.00 10.76
合计 27,891,984.31 100.00
期初金额
账龄
金额 占总额比例%
1年以内 1,037,708.49 25.70
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上 3,000,000.00 74.30
合计 4,037,708.49 100.00
（2）主要债权人
主要债权人名称 金额
蓝星石化有限公司 12,279,933.06
长城证券有限责任公司 3,000,000.00
棠湖装饰公司 141,052.94
应付教育经费 35,007.81
合计 15,455,993.81
主要债权人名称 款项内容
蓝星石化有限公司 往来款
长城证券有限责任公司 借款
棠湖装饰公司 保证金
应付教育经费 教育经费
合计
主要债权人名称 账龄
蓝星石化有限公司 1年以内
长城证券有限责任公司 5年以上
棠湖装饰公司 1年以内
应付教育经费 1年以内
合计
（3）超过3年的大额其他应付款
债权单位 金 额
长城证券有限责任公司 3,000,000.00
合 计 3,000,00