西南化机股份有限公司2000年年度报告
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：西南化机股份有限公司
英文名称：SOUTHWEST CHEMICAL MACHINERY CO.LTD
英文名称缩写：SWCM
2、公司法定代表人：蔡挺
3、公司董事会秘书：阎建军
联系地址：公司董事会办公室
联系电话：（0838）8501521 8213333-3027
传 真：（0838）8204843
电子信箱：scyan@163.net
4、公司注册地址：四川省什邡市两路口镇
公司办公地址：四川省什邡市两路口镇
邮政编码：618407
公司电子信箱：SWCM@163.net
5、公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西南化机
股票代码：0838
二、会计数据和业务数据摘要
㈠.本年度利润总额及构成：（单位：元）
项 目 金 额
利润总额 -33,007,231.22
净利润 -33,007,231.22
扣除非经常性损益后的净利润 -33,007,231.22
主营业务利润 -47,901.20
其他业务利润 -34,480.63
投资收益 -37,075.95
补贴收入
营业外收支净额 -1,683,395.13
经营活动产生的现金流量净额 -3,102,735.08
现金及现金等价物净增加额 -4,405,898.88
㈡.近三年主要会计数据和财务指标：
1.主要会计数据和财务指标：
项 目 2000年度 1999年度
主营业务收入(元) 40,363,117.44 82,356,477.68
净利润(元) -33,007,231.22 -8,805,907.47
总资产(元) 229,782,170.11 239,127,407.32
股东权益(元) 26,814,349.59 68,551,118.15
每股收益(元) -0.507 -0.135
加权每股收益(元) -0.507 -0.135
扣除非经常性损益后的每股收益(元) -0.507 -0.135
每股净资产(元) 0.412 1.053
调整后的每股净资产(元) 0.126 0.893
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.048 0.095
净资产收益率(%) -123.1 -12.85
项 目 1998年度
主营业务收入(元) 79,379,387.01
净利润(元) 693,079.99
总资产(元) 224,089,657.36
股东权益(元) 77,357,025.62
每股收益(元) 0.011
加权每股收益(元) 0.011
扣除非经常性损益后的每股收益(元) -0.159
每股净资产(元) 1.188
调整后的每股净资产(元) 1.021
每股经营活动产生的现金流量净额 0.018
净资产收益率(%) 0.90
注：主要财务指标的计算公式：
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产= (年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)÷年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通 股股份总数
净资产收益率= (净利润÷年度末股东权益)×100%
2、报告期内股东权益变动情况：（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 65,119,860 12,215,760.94 7,593,825.57 1,293,322.92
本期增加 - - - -
本期减少 - - - -
期末数 65,119,860 12,215,760.94 7,593,825.57 1,293,322.92
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -25,107,865.70 59,821,580.81
本期增加 -33,007,231.22 -33,007,231.22
本期减少 - -
期末数 -58,115,096.92 26,814,349.59
变动原因：
1、公司年初股东权益调整为59,821,580.81元，系本年度会计差错调整减少以前年度留存收益 8,729,537.34 元所致。
2、公司报告期内年末股东权益为 26,814,349.59元，比年初减少33,007,231.22 元，系公司本年度亏损造成未分配利润减少 33,007,231.22 元所致。
三、股本变动及股东情况
㈠、股本变动情况
1、股份变动情况表：（单位：万股）
本次变动增减（+、-）
项 目 期初数 公积金
配股 送股 转股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 +2459.886
境内法人持有股份 2459.886 -2459.886
2、募集法人股 2297.100
尚未流通股份合计 4756.986
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 1755.000
已流通股份合计 1755.000
三、股份总额 6511.986
项 目 期末数
小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 +2459.886 2459.886
境内法人持有股份 -2459.886
2、募集法人股 2297.100
尚未流通股份合计 4756.986
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 1755.000
已流通股份合计 1755.000
三、股份总额 6511.986
㈡.股东情况介绍：
1. 截止2000年12月31日、公司股东总数为10,897户。
2、公司前十名股东持股情况：
序号 股东名称 持有股数（股） 占总股份(%)
1 德阳市国有资产经营有限公司 24,598,860 37.77
2 山东临沂工业搪瓷股份有限公司 3,900,000 5.99
3 德阳市化机持股联合会 3,341,000 5.13
4 深圳西来洋投资发展公司 2,600,000 3.99
5 上海浦东任晨贸易有限公司 2,240,000 3.44
6 四川金路股份有限公司 1,300,000 1.99
7 深圳市旭能投资有限公司 1,300,000 1.99
8 上海昆凌工贸有限公司 1,130,000 1.74
9 上海华通达机电产品供应有限公司 830,000 1.27
10 上海浦东勤勤工贸有限公司 700,000 1.07
序号 股东名称 备注
1 德阳市国有资产经营有限公司 国家股
2 山东临沂工业搪瓷股份有限公司 法人股
3 德阳市化机持股联合会 法人股
4 深圳西来洋投资发展公司 法人股
5 上海浦东任晨贸易有限公司 法人股
6 四川金路股份有限公司 法人股
7 深圳市旭能投资有限公司 法人股
8 上海昆凌工贸有限公司 法人股
9 上海华通达机电产品供应有限公司 法人股
10 上海浦东勤勤工贸有限公司 法人股
3、本公司持股10%以上的股东为德阳市国有资产经营有限公司,持有本公司股份2459.886万股、法定代表人何绪辉。经营范围：受政府委托从事产权经营管理、国有 资产产权转让、国家股权、闲置资产调剂、五金交电、建筑机械、钢材、木材、有色金属（稀贵金属除外）、普通机械、电器机械及器材批发零售。
4、报告期内控股股东变更情况：
经四川省人民政府川府函[2000]222号《关于西南化机股份有限公司国家股股权 问题的批复》的批准、中国二重集团有限公司持有的公司国家股股权交由德阳市国有资产经营有限公司持有。控股股东变更公告刊登于2000年8月5日的《中国证券报》和《证券时报》。
四.股东大会简介
——2000年6月27日、公司在中国二重集团公司华西宾馆召开了1999年度股东大 会（会议通知刊登于2000年5月27日《中国证券报》和《证券时报》）。出席会议的 股东及委托代理人共12人、代表股份3705.676万股、占公司股份总额的56.91%。股东通过记名投票表决、审议并通过如下决议：
1、审议并通过1999年度董事会工作报告。同意者3705.676万股、占出席会议股 东代表股份的100%。
2、审议并通过1999年度监事会工作报告。同意者3705.676万股、占出席会议股 东代表股份的100%。
3、审议并通过公司1999年度财务决算报告。同意者3705.676万股、占出席会议 股东代表股份的100%。
4、审议并通过公司1999年度利润分配方案。
经四川君和会计师事务所审计、1999年度公司净利润为-8,805,907.47元、大会 同意本公司按照财政部（1999）财会字35号文件要求、采用追溯调整法计提四项资产减值准备、调整后上年度未分配利润为-7,572,420.89元。本年度未分配利润共计为 -16,378,328.26元。公司1999年度不分配、也不进行资本公积金转增股本。
同意者3705.676万股、占出席会议股东代表股份的100%。
5、审议并通过继续聘请四川君和会计师事务所为公司会计报表审计单位的议案 。同意者3705.676万股、占出席会议股东代表股份的100%。
四川英济律师事务所为股东大会出具了见证意见。
1999年度股东大会决议公告刊登于2000年6月28日《中国证券报》和《证券时报 》。
——2000年11月13日、公司在德阳旌湖宾馆召开了2000年度第一次临时股东大会（会议通知刊登于2000年10月14日《中国证券报》和《证券时报》）。出席会议的股东及委托代理人共11人、代表股份3185.676万股、占公司股份总额的48.92%。大会通过记名投票逐项表决、审议并通过以下决议：
1、审议并通过《关于修改公司〈章程〉部分条款的议案》。赞成票3185.676万 股、占出席会议股份的100%。
修改后的公司《章程》第九十三条为：董事会由七名董事组成、设董事长一人、副董事长一人。
2、审议并通过《关于董事会换届选举的议案》。赞成票3185.676万股、占出席 会议股份的100%。
经大会投票选举、郭云钊、文亚非、蔡挺、岳润栋、傅旭、杨巨伦、孙万章共等七人当选为公司第四届董事会董事。
郭云钊先生、赞成票3185.676万股、占出席会议股份的100%。
文亚非先生、赞成票3185.676万股、占出席会议股份的100%。
蔡挺先生、赞成票3185.676万股、占出席会议股份的100%。
岳润栋先生、赞成票3185.676万股、占出席会议股份的100%。
傅旭先生、赞成票3185.676万股、占出席会议股份的100%。
杨巨伦先生、赞成票3185.676万股、占出席会议股份的100%。
孙万章先生、赞成票3185.676万股、占出席会议股份的100%。
3、审议并通过《关于监事会换届选举的议案》。赞成票3185.676万股、占出席 会议股份的100%。
经大会投票选举、李辉军、王丽莎、张贵安共三人当选为公司第四届监事会监事。同时职工代表大会推选朱志忠、张传福为职工代表监事。
李辉军先生、赞成票3185.676万股、占出席会议股份的100%。
王丽莎女士、赞成票3185.676万股、占出席会议股份的100%。
张贵安先生、赞成票3185.676万股、占出席会议股份的100%。
北京天勤律师事务所为股东大会出具了法律意见书。
公司2000年度第一次临时股东大会决议公告刊登于2000年11月14日《中国证券报》和《证券时报》。
五. 董事会报告
㈠.公司经营情况
公司系化工机械制造企业、归口化工行业。
1、2000 年度公司经营情况
公司主要从事化工机械设备及金属制品的设计、制造、安装、销售等。2000年、是公司历史上生产经营形势最为严峻、最为困难的一年。由于化机市场严重萎缩、公司订货渠道不畅、订单严重不足；加之生产所需流动资金非常匮乏、投入产出异常困难、导致主营业务收入大幅度下降。在此情况下、公司对外狠抓产品结构的调整、群策群力努力开拓产品市场；对内狠抓深化改革和管理、想方设法筹措生产资金、动员职工战胜困难、共渡难关。但是、仍未从根本上扭转生产经营的亏损局面、在上年度亏损的基础上、本年度继续亏损。在此、公司董事会向广大股东致歉。
2000 年度、公司生产经营成果虽然很不理想、但也作了大量的工作：
①狠抓经营订货、市场开发取得新的突破。
在化机行业竞争激烈的情况下、公司经营人员和广大职工共同努力、全年新增约 4000万元的订单；公司首次按照美国ASME设计制造标准、与中国环球公司合作、签订了约250万元的出口换热设备合同。同时、在开发球罐产品、铁道叉芯及616军用钢等方面迈出了新的步子、并已批量生产、取得了近几年来的最好成绩。
②狠抓新产品的开发制造、为公司产品结构的调整作了技术准备。
2000年是公司新产品和高难度、高附加值产品较多的一年、公司首次成功地开发和制造了100吨以上的高压设备和Φ1400尿素合成塔；并顺利完成了在国内具有领先 水平的采用热卷成型技术制造的 100mm 厚板式Φ1400 氨合成塔；同时成功地开发了 1000M3四带混合式球罐、形成了较强的市场竞争力。
③狠抓质保体系的正常运转、产品质量稳步提高。
2000年、在生产经营较为困难的情况下、公司的质保体系坚持正常运转、做到了标准不降、工作不停、质控环节不放松、确保了重点工程、重点产品的质量。公司首次承制的Φ1400尿素合成塔、Φ1400氨合成塔等产品、质量指标均达到标准。同时、外部质量事故较上年大幅度减少、较好地树立公司产品在市场的形象。
④狠抓深化内部改革、完善基础管理等工作、力求提高综合效益。
2000年、公司针对生产任务不足等情况、狠抓了下岗分流及减员增效工作、缓解了人员过剩和费用过重的压力；公司内部实行了工效挂钩、上不封顶、下不保底、收到了较好的效果。同时、公司加强了财务、物资及资金等方面的管理工作。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
2000年度、公司在生产经营中遇到历史上前所未有的困难、这些困难也是公司近几年来一直尚未解决的困难。主要是：
①化机市场竞争激烈、产品订价很低、货款回收困难；
②债务包袱较重、因无力偿还、导致贷款困难、流动资金多年来严重不足、投入产出非常困难；
③新产品开发所应配套的设备更新、技术改造等无资金投入、因此只能维持简单再生产。
针对以上问题、公司在新的年度致力于：
①通过资产重组、优化资源配置、调整产业结构和产品结构、力求摆脱当前产品市场的困境。
②通过各种渠道解决包袱较重的问题、争取轻装上阵。
③通过加大新产品开发的力度、拓宽产品市场、并使已开发的新产品尽快占领市场、发挥效益。
㈡. 公司财务状况
1、主要指标：
项 目 2000年度 1999年度 增减变动%
总资产（万元） 22978.22 23596.26 -2.6
流动负债（万元） 21177.71 18222.66 +16.2
股东权益（万元） 2681.43 5982.16 -55.2
主营业务收入(万元) 4036.31 8235.65 -51
利润总额（万元） -3300.72 -913.52 -261
2、变动原因：
①1999年度数据系审计调整后数据；
②流动负债增加16.2%、主要因为资金紧张、应付材料采购款及预提利息费用增 加所致；
③股东权益下降55.2%、系本年度亏损3300.72万元所致；
④主营业务收入降低51%、主要因为公司本年度经营订货减少、流动资金不足、 导致化工压力容器产出较去年同期减少35.35%、重型金属结构件较去年同期减少56.8%；
⑤利润总额下降261%、系市场竞争激烈、导致主营业务收入下降51%、产品毛利 率较去年同期下降13.63%,期间费用较去年同期上升26%,同时非经常性收益减少600万元所致。
㈢. 公司投资情况
报告期内、公司没有募集资金；也没有报告期之前募集资金使用延续到报告期内的情况。
㈣. 2001年业务发展计划
2001年、公司总体目标为：加快资产重组、调整产业结构、加紧机制转换、力求扭亏增盈。
1、加快资产重组的步伐、加大产业结构调整力度、从根本上摆脱目前市场萎缩 、品种单一、效益低下的状况。
2、加紧市场开发工作、狠抓新产品开发。2001年、在巩固原有市场的基础上、 重点开发环保设备、深冷设备、机电一体化设备、2000m3球罐、化学硅铁等、力争年内取得2—3项成果、并投入批量生产。
3、加大体制转换的力度、不断增强企业活力。2001年、公司将进一步抓好改变 管理机制及转换经营机制等工作、深化劳动、人事、分配机制的改革、转换思想观念、进而不断增强企业活力。
4、加强企业管理、狠抓质量管理和财务管理工作。2001年、在质量管理方面、 重点抓好美国ASME设计制造许可证的换证工作和ISO9002认证及球罐安装取证等工作 、并加强质保体系的建设、确保质量指标在国内同行业居领先水平。在财务管理方面、重点抓好成本控制及成本核算工作、千方百计提高经济效益。
㈤. 董事会日常工作情况
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内、董事会共召开四次董事会会议：
——2000年4月24日、公司在中国二重华西宾馆召开了第三届董事会第十五次会 议。会议由董事长王计先生主持、出席会议董事6人、授权委托2人、全体监事列席了会议。会议审议通过了以下事项：
①审议通过了公司 1999 年度董事会工作报告；
②审议通过了公司 1999 年度报告及摘要；
③审议通过了公司《资产减值准备的计提及核销制度》；
④审议通过了公司《关于资产减值准备的计提及追溯调整的议案》；
⑤审议通过了公司1999年度利润分配预案；
董事会决定1999年度不分配、也不进行资本公积金转增股本。
⑥决定召开1999年度股东大会、具体事宜另行公告。
会议决议刊登于2000年4月27日《中国证券报》和《证券时报》。
——2000年8月8日、公司在中国二重集团华西宾馆召开了第三届董事会第十六次会议。会议由董事长王计先生主持、出席会议董事9人、全体监事列席了会议。会议 审议通过了以下事项：
①审议通过了公司2000年度中期报告及摘要；
②由于工作变动、经总经理杨巨伦先生提名、决定免去李瑞潮先生的副总经理职务。
会议决议刊登于2000年8月11日《中国证券报》和《证券时报》。
——2000年10月13日、公司在中国二重集团华西宾馆召开了第三届董事会第十七次会议。会议由董事长王计先生主持、出席会议董事8人、授权委托1人、全体监事列席了会议。会议审议通过了以下事项：
①鉴于公司第三届董事会任期届满、会议审议通过了《关于董事会换届选举的议案》；并推选郭云钊、文亚非、蔡挺、岳润栋、傅旭、杨巨伦、孙万章七人为第四届董事会成员候选人。
②审议并通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》。
拟将公司章程第九十三条“董事会由九名董事组成、设董事长一人、副董事长一人”中的九名董事改为七名董事。
③决定于2000年11月13日召开公司2000年度第一次临时股东大会、对以上事项进行审议。
会议决议刊登于2000年10月14日《中国证券报》和《证券时报》。
——2000年11月13日、公司在德阳旌湖宾馆召开了第四届董事会第一次会议。出席会议董事6人、授权委托1人。会议通过以下决议：
①推选蔡挺先生为公司董事长、岳润栋先生为公司副董事长。
②经总经理提名、聘任傅洪汉先生为公司财务总监；免去周六一先生的总会计师职务。
会议决议刊登于 2000 年 11 月 14 日《中国证券报》和《证券时报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会依法、诚信、尽职尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大会通过的各项议案均得到落实。
㈥.公司管理层及员工情况
1. 董事、监事、高级管理人员
姓名 职 务 性别 年龄
蔡挺 董事长 男 39
岳润栋 副董事长 男 60
郭云钊 董事 男 34
文亚非 董事 男 45
傅旭 董事 男 39
杨巨伦 董事、总经理 男 46
孙万章 董事 男 44
傅洪汉 财务总监 男 50
强凯 副总经理兼总工程师 男 41
梅奇 副总经理 男 37
潘强 副总经理 男 37
倪德重 副总经理 男 39
阎建军 董事会秘书 男 47
李辉军 监事会主席 男 43
王丽莎 监事 女 42
张贵安 监事、党委书记 男 54
朱志忠 监事 男 28
张传福 监事 男 48
年初持 年末持
姓名 任 期 股数 股数
蔡挺 2000年11月－2003年11月 0 0
岳润栋 2000年11月－2003年11月 0 0
郭云钊 2000年11月－2003年11月 0 0
文亚非 2000年11月－2003年11月 0 0
傅旭 2000年11月－2003年11月 0 0
杨巨伦 2000年11月－2003年11月 3900 ? ?900
孙万章 2000年11月－2003年11月 0 0
傅洪汉 2000年11月－2003年11月 0 0
强凯 2000年11月－2003年11月 1300 1300
梅奇 2000年11月－2003年11月 1300 1300
潘强 2000年11月－2003年11月 1300 1300
倪德重 2000年11月－2003年11月 0 0
阎建军 2000年11月－2003年11月 0 0
李辉军 2000年11月－2003年11月 0 0
王丽莎 2000年11月－2003年11月 0 0
张贵安 2000年11月－2003年11月 3900 3900
朱志忠 2000年11月－2003年11月
张传福 2000年11月－2003年11月 1300 1300
①以上董事、监事及高级管理人员年末持股数与年初持股数相比未发生变化。
②以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为10万元。其中、年度报酬在1.3-1.4万元有3人、1.2-1.3万元有3人，1.11-2万元有2人、不在公司领取报 酬的有10人（蔡挺、岳润栋、郭云钊、文亚非、傅旭、孙万章、傅洪汉、李辉军、王丽莎、朱志忠）。
③报告期内、由于第三届董事会任期届满、进行了换届。王计、陈克强、刘华学、李瑞潮、余海宗、杨树荣、梅奇、吴世金等八名董事离任、王计先生不再担任董事长。与此同时、第三届监事会也进行了换届、李若川、李飞（职工监事）、江茂德（职工监事）等三名监事离任、李若川先生不再担任监事会主席。
④报告期内、由于工作变动、公司董事会免去李瑞潮先生的副总经理职务、免去周六一先生的总会计师职务。董事会秘书无变化。
2.公司员工情况
2000年底、公司拥有员工1748人、其中、大中专以上学历者350人、占员工总数 的20%；公司具有专业技术职称的430人、其中高级职称29人、中级职称132人、初级 职称269人。
㈦. 本次利润分配预案
经四川君和会计师事务所审计、公司本年度净利润为-33,007,231.22元、加上年度未分配利润-25,107,865.70元、未分配利润共计-58,115,096.92元。经2001年2月13日董事会四届二次会议研究决定、2000年度不分配、也不进行资本公积金转增股本 。此方案尚需公司2000年度股东大会审议通过。
㈧. 其他事项
公司本年度选定的信息披露报刊仍为《中国证券报》、《证券时报》、无变更。
六.监事会报告
1. 监事会会议情况
2000年度、公司监事会根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定、认真履行了监督职责。年度内共召开了五次监事会会议、列席了董事会历次会议。
——2000年4月24日、在中国二重集团华西宾馆召开了第三届监事会第十次会议 。会议审议通过了以下事项：
①审议通过了公司1999年度监事会工作报告；
②审议通过了公司1999年度报告及摘要；
③同意公司董事会通过的《资产减值准备的计提及核销制度》及按有关规定提取坏账准备。
同时、监事会对公司依法运作情况及有关关联交易发表了独立意见。
监事会决议刊登于2000年4月27日《中国证券报》和《证券时报》。
——2000年6月7日、在公司本部召开了第三届监事会第十一次会议。
会议传达了中国证监会成都证管办《关于对西南化机股份有限公司 1999年度巡回检查的整改意见》、并研究制订了公司的有关整改措施；组织学习了中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》；组织学习了深圳证券交易所《股票上市规则》及上市公司董事、监事声明及承诺书、进一步规范了监事会监督运作程序。
——2000年8月8日、在中国二重集团华西宾馆召开了第三届监事会第十二次会议。会议审议通过了公司2000年度中期报告及摘要。
监事会会议决议刊登于2000年8月11日《中国证券报》和《证券时报》。
——2000年10月13日、在中国二重集团华西宾馆召开了第三届监事会第十三次会议。会议通过了以下决议：
鉴于公司第三届监事会任期届满、审议并通过了监事会换届选举的议案、并推选李辉军、王丽莎、张贵安三人为第四届监事会成员候选人。另两名监事由职工代表推选担任。
监事会会议决议刊登于2000年10月14日《中国证券报》和《证券时报》。
——2000年11月13日、在德阳旌湖宾馆召开了第四届监事会第一次会议。会议经举手表决、一致推选李辉军先生为监事会主席。
监事会会议决议刊登于2000年11月14日《中国证券报》和《证券时报》。
2、监事会独立意见
①2000年度、公司能够依法运作、董事会和经理班子按照股东大会决议的要求、切实履行了各自的职责、其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定；并进一步完善了内部各项控制制度。未发现公司董事及其他高管人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
②公司本年度财务报告经四川君和会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为、该报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
③报告期内公司未募集资金。
④2000年度公司有关关联交易公平、无损害公司利益。
七、重要事项
1、报告期内公司重大诉讼事项：
公司于1994年1月、1995年8月和1995年12月为四川什化集团公司技改贷款提供担保。国家开发银行同期向什化集团发放贷款三笔共计人民币1400万元。1999年9月、 根据全国企业兼并破产工作领导小组（99）12号文、什化集团宣告破产、国家开发银行获得清偿1,436,633.02元、未获清偿19,405,279.37元。为此、2000年5月、国家开发银行成都分行向四川省德阳市中级人民法院起诉、要求本公司承担未获清偿部分的担保责任。目前、该诉讼仍在调解之中。
2、报告期内、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内、公司控股股东变更及董事会换届等情况：
①控股股东变更情况：
经四川省人民政府川府函[2000]222号文批准、原控股股东中国二重集团有限公 司持有的本公司国家股权交由德阳市国有资产经营有限公司持有、控股股东变更为德阳市国有资产经营有限公司。
②董事会换届及董事会成员变动情况：
由于公司第三届董事会任期届满、公司董事会进行了换届改选。第三届董事会成员中的王计、陈克强、李瑞潮、刘华学、余海宗、杨树荣、梅奇、吴世金等八名董事离任。经2000年11月13日召开的公司2000年度第一次临时股东大会选举、郭云钊、文亚非、蔡挺、岳润栋、傅旭、杨巨伦、孙万章等七人当选为公司第四届董事会董事。
③报告期内、公司总经理、董事会秘书无变更。
4、报告期内、公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。
5、重大关联交易事项：
①、购买货物及接受劳务：
供货单位名称 商品及劳务类别 数量 金 额
二重集团有限公司 原材料及半成品 一批 2,531,217.56
二重万通物资有限公司 原材料 一批 7,072,284.27
供货单位名称 定价原则
二重集团有限公司 市场价加采购费
二重万通物资有限公司 市场价加采购费
②、销售货物及提供劳务：
购买单位名称 商品及劳务类别 数量 金 额 备注
中国二重有限公司 大型机械配件 一批 7,319,812.82 协议定价
6、公司与控股股东在人员、资产、财务方面“三分开”情况：
①本公司控股股东为德阳市国有资产经营有限公司。本公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立；总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领取报酬、无在股东单位担任职务现象。
②本公司资产完整。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；商权、非专利技术等无形资产由本公司拥有；采购和销售系统由本公司独立拥有。
③本公司财务完全独立。设有独立的财会部门、并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
7、报告期内、公司无改聘、解聘会计师事务所的情况。
8、报告期内,公司为什化股份有限公司贷款担保250万元。与四川金鑫股份有限 公司对等担保1700万元。
9、报告期内、公司无变更名称和股票简称的情况。
10、报告期内、公司其他重大事项：
①公司第一大股东变更情况及国家股权转让情况：
1998年11月4日、经四川省人民政府川府函[1998]583号《关于将西南化机股份有限公司国家股权划转给中国二重集团有限公司持有的批复》批准、在国家股权性质不变的情况下、将公司国家股划转给中国二重集团有限公司（以下简称二重有限公司）持有。经1998年11月6日公告、二重有限公司持有公司国家股份24,598,860股、占公 司股本总额的37.77%、成为公司第一大股东。后来由于种种原因、二重有限公司尚未办理股权过户手续。2000年8月1日、经四川省人民政府川府函[2000]222号《关于西 南化机股份有限公司国家股股权问题的批复》批准、同意公司国家股股权交由德阳市国有资产经营有限公司（以下简称德阳市国资公司）持有、二重有限公司不再持有。
为了促进公司产品结构调整、德阳市国资公司和中国蓝星化学清洗总公司（以下简称蓝星总公司）初步达成了国家股权转让协议。根据协议、德阳市国资公司拟将其持有的公司国家股份24,598,860股（占总股本37.77%）以及由此衍生的所有权益转让给蓝星总公司、转让价格根据资产重组方案另行商定。
2000年9月15日、经四川省人民政府川府函[2000]273号《关于转让西南化机股份有限公司国家股股权的批复》同意、将公司国家股24,598,860股转让给蓝星总公司。目前、已报财政部待批。
以上事宜、刊登于2000年8月5日《中国证券报》和《证券时报》。
②本公司国家股权托管情况：
为了保证公司资产重组过渡期工作免受影响、保持重组工作的连续性、并推进公司资产重组工作的顺利进行、根据德阳市德府函[2000]59号文《德阳市人民政府关于同意西南化机股份有限公司国家股股权托管给中国蓝星化学清洗总公司的批复》、四川省财政厅川财企[2000]41号《关于同意将西南化机股份有限公司国家股股权托管给中国蓝星化学清洗总公司的批复》、德阳市国资公司与蓝星总公司签订了《西南化机股份有限公司国家股股权托管协议》。协议商定、公司的2459.886万股国家股托管给蓝星总公司、托管期限为一年（从2000年10月1日始至2001年9月30日）。托管期间、公司控股股东德阳市国资公司依然享有西南化机股份有限公司国家股股权。
本次股权托管为国有股或有变动性质、尚需获得财政部的批准；且托管股份超过公司总股本的30%、尚需报中国证监会申请豁免收购要约。德阳市国资公司及蓝星总 公司仍在继续办理西南化机股份有限公司国家股股权转让事宜。若在本次托管期限内公司国家股股权转让获得财政部的批准和中国证监会的批准、则在完成西南化机股份有限公司国家股股权转让后本托管协议自动失效。
北京天勤律师事务所为公司国家股股权托管出具了法律意见书。
以上事项、刊登于2000年11月8日《中国证券报》和《证券时报》。
八、财务会计报告
㈠.审计报告（君和审 (2001)第2008号）
西南化机股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表、2000年度利润表及 利润分配表和2000年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责、我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中、我们结合贵公司的实际情况、实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为、上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定、在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果及现金流量情况、会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师：何勇
中国－四川－成都 中国注册会计师：邰寿铨
二00一年一月十五日
㈡.财务报告(附后)
㈢.会计报告附注
附注 1、公司概况:
西南化机股份有限公司（以下简称本公司）是根据四川省人民政府川府发(1988)36号文件精神、经德阳市人民政府德市府函(1989)31号文批准、在原四川化工设备机械厂基础上改制、于1989年4月向社会公开发行股票的股份制试点企业。1993 年 11 月30日、根据国家体改委体改生(1993)204号文同意、公司继续进行规范化股份制试 点。1997年6月26日、根据中国证监会证监发字(1997)360号文批准、公司股票正式在深圳证券交易所挂牌交易。公司上市时总股本为5,009.22万股、1997年9月17日、经 四川省证管办川证办(1997)158号文同意、公司向全体股东按10：3比例送红股、送股后、公司总股本为6,511.986万股。
公司属化工机械制造企业、主营化工压力容器、石油、医药、橡胶等机械设备的制造以及大型机械设备配件加工。
附注 2、主要会计政策、会计估计:
2.1. 会计制度
本公司会计核算执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.2. 会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3. 记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
2.4. 记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则、各项资产以取得时的实际成本计价。
2.5. 外币业务核算方法
对发生的外币业务、以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐、各外币帐户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币、折合金额与原帐面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益、在固定资产交付使用前、记入各项在建固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益、计入财务费用。
2.6. 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.7. 坏帐核算方法
坏帐的确认标准：债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产清偿后、仍不能收回的、或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项、确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算,根据本公司第三届董事会决议、公司应收款项（包括 应收帐款和其他应收款、不含应收政府承诺用有效资产抵偿的代垫非生产经营费用和应收原第一大股东中国二重集团有限公司及其他下属单位款项）自1999年1月1日起、根据债务单位财务状况、偿还能力等情况、按帐龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备计提的比例如下：
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 30%
4-5年 40%
5年以上 55%
如有确凿证据表明应收款项不能收回、或收回可能性较小、则加大坏帐准备计提比例、直至100%。
本年本公司第一大股东变更和第四届董事会产生后、尚未对上述会计政策作出新的决议、本年仍沿用上年会计政策。
2.8. 存货核算方法
存货分为原材料、低值易耗品、自制半成品、产成品。存货的购入按实际成本核算、存货的发出按加权平均法计价,低值易耗品及包装物在领用时实行一次性摊销。
期末存货用单项比较法按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
2.9. 长期投资的核算方法
①长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、或虽投资不足20%但有重大影响、采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额20%以下、或虽占20%或20%以上、但不具有重大影响、采用成本法核 算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上时、按权益法核算并编制合并会计报表。股权投资差额按10年期摊销。
②长期债权投资的计价：按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算应计利息。
③长期投资减值准备：根据董事会决议、期末对长期投资进行分析后、估计可能产生的损失并计提减值准备。
2.10. 固定资产及累计折旧
（1）、本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在 2000.00元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备 、器具、工具等；不属于主要生产经营设备、单位价值在2000元以上且使用年限在2 年以上的资产亦作为固定资产核算。
（2）、固定资产按取得时的实际成本计价。
（3）、固定资产折旧采用直线法按分类折旧率计算,各类固定资产预计使用年限、净残值率及分类折旧率如下:
固定资产类别 净残值率 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 3% 10-40年 2.43-9.70%
通用设备 3% 14年 6.93%
专用设备 3% 12-18年 5.39-8.08%
运输设备 3% 10-12年 8.08-9.70%
其他设备 3% 5-12年 8.08-19.40%
2.11. 在建工程核算方法
以实际成本计价,在建工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管 理费等。利息资本化方法：为购建固定资产发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本、工程完工交付使用后计入当期财务费用。机器设备验收调试完毕、达到正常使用状态、交付使用时、结转为固定资产；房屋及建筑物交付使用时转为固定资产。
2.12. 无形资产计价和摊销
本公司土地使用权以评估确认价值入帐核算、按50年平均摊销。
2.13. 开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费、长期待摊费用以实际成本计价、按5年平均摊销
2.14. 收入实现的确认
①销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时、确认营业收入的实现。
②提供劳务：劳务已经完成、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时、确认收入实现。
2.15. 所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
2.16. 合并会计报表编制方法:
本公司暂无需要编制合并会计报表的权益性投资。当需要编制合并会计报表时、本公司将按合并会计报表有关规定执行。
2.17. 会计差错调整内容及更正金额：
1、1997年12月、根据德阳市国有资产管理局德市国资企函(1997)15号《关于确 认什邡化机综合服务公司占用西南化机股份有限公司资产的函》的精神、本公司将部份资产与负债划入了什邡化机综合服务公司、其中应付职工集资建房款249万元、因 该项负债的分离未得到债权人的认可、经什邡化机综合服务公司与本公司协商并报本公司董事会同意、本年将该项负债转回、并将其列为损失追溯调整至1997年度。
2、经清理、本公司“九五技改工程”中含应核销费用3164760.98元、本年予以 核销、并进行追溯调整。
3、经对本公司债权债务进行清理发现、漏记以前年度集资及外单位暂借款利息1420940.21元、根据其发生的相应时间进行了追溯调整
在编制2000年比较式会计报表时、已对上述事项进行了调整、其中减少1999年度净利润及留存收益329300.00元、减少1997年度以前净利润及留存收益8400237.34元 。
附注 3、税项
3.1. 本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
税 种 计税依据 适用税率
增值税 销货或劳务收入 17%
城建税 应交流转税额 1%(本部)、7%(市区分厂)
3.2.所得税:经四川省人民政府办公厅川办函（1997）61号《关于西南化机股份 有限公司税赋问题的复函》和四川省财政厅川财税（2000）38号同意、本公司继续享受企业所得税先征33%再返还18%的政策至2001年12 月31 日。
3.3. 其他税费按国家规定征收比例计算缴纳。
附注 4、控股子公司及合营企业
本公司无控股子公司及合营企业。
附注 5、会计报表主要项目注释；（除另有注明外、单位为人民币元）
5.1. 货币资金
类 别 年初数 年末数
现金 243,986.34 15,401.40
银行存款 4,451,599.80 772,623.83
其他货币资金 930,746.73 432,408.76
小 计 5,626,332.87 1,220,433.99
年末余额比年初减少78.31%,系因本年发生较大幅度亏损,现金流入小于现金流出所致。
5.2. 应收帐款
（1）、帐龄分析：
帐 龄 年初数
金额 比例 坏帐准备
1年以内 48,209,744.32 77.94% 1,279,183.00
1-2年 7,929,390.95 12.82% 792,939.10
2-3年 3,155,473.92 5.11% 631,094.78
3年以上 2,556,691.89 4.13% 1,146,173.44
合 计 61,851,301.08 100.00% 3,849,390.32
帐 龄 年末数
金额 比例 坏帐准备
1年以内 12,689,952.91 24% 634,497.65
1-2年 29,493,963.45 55% 632,283.93
2-3年 6,197,104.06 12% 1,239420.81
3年以上 5,013,980.46 9% 1,949,710.35
合 计 53,395,000.88 100% 4,455,912.74
（2）本项目中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）本项前5名债务人列示如下：
债务人名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中国二重集团有限公司 23,171,124.28 1至2年 未结算货款
南方化肥成套公司 2,580,000.00 2至3年 未结算货款
驻马店地区化工总公司 2,143,331.96 1年以内 未结算货款
辉县化肥厂 2,070,000.00 1至2年 未结算货款
四川金路集团股份公司 1,838,700.00 1年以内 未结算货款
5.3. 其他应收款
年初数
①帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 33,846,282.03 43.76% 694,673.78
1-2年 42,671,180.50 55.17% 3,748,120.61
2-3年 739,626.44 0.96% 87,923.29
3年以上 83,757.09 0.11% 27,008.67
小计 77,340,846.06 100.00% 4,557,726.35
年末数
①帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 27,568,756.67 38.92% 4,827,684.21
1-2年 4,162,804.29 5.88% 416,280.43
2-3年 38,889,216.62 54.90% 141,286.69
3年以上 214,696.15 0.30% 207,416.15
小计 70,835,473.73 100% 5,592,667.48
②、本项目中应收本公司第一大股东德阳市国有资产经营有限公司往来款项38,182,783.17元。
③、主要欠款单位如下:
欠款单位 金 额 欠款时间
德阳市国有资产经营有限公司* 38,182,783.17 2-3年
中国二重集团有限公司 18,904,441.21 1年以内
二重万方铸锻公司 8,697,863.93 1年
德阳市长兴公司 807,000.00 1-2年
欠款单位 经济内容
德阳市国有资产经营有限公司* 代垫非生产经营款项
中国二重集团有限公司 往来款
二重万方铸锻公司 往来款
德阳市长兴公司 往来款
*:该代垫费用由德阳市国有资产经营公司德市国资经函(1998)字08号文确认、并承诺政府以有效资产冲抵的方式解决、截至2000年底尚未以此债权换回有效资产。
④、对计提坏帐准备比例超过40%的个别项目说明：
本公司在对债权单位财务状况和经营情况进行分析的基础上、对以下两个单位的应收款项增加了计提坏帐准备的比例：
债务单位 欠款金额 计提比例 计提金额
二重万方铸 8,697,863.93 50% 4,348,931.96
锻厂
什邡皮鞋厂 204,296.15 100% 204,296.15
小计 4,553,228.11
债务单位 状况分析
二重万方铸 该厂系用98年重组时置
锻厂 换出的不良资产组建的
公司,存在严重亏损。
什邡皮鞋厂 亏损严重,对该单位的投
资已全额计提减值准备.
②、对计提坏账准备比例低于5%的个别项目说明：
根据本公司第三届董事会决议、应收政府承诺用有效资产抵偿的代垫非生产经营费用（应收本公司现第一大股东德阳市国有资产经营有限公司）、应收原第一大股东中国二重集团有限公司及其他下属单位款项不计提坏账准备、本公司今年新产生的第四届董事会尚未对该会计政策进行修改。这些未计提坏账准备的债权情况如下：
债务单位 欠款金额 会计政策规定的 按常规会计政策
常规计提比例 应提未计提金额
中国二重集团有 18,904,441.21 5% 945,222.06
限公司
德阳市国有资产 38,182,783.17 20% 7,636,556.64
经营有限公司
小计 57,087,224.38 8,581,778.70
债务单位 状况分析
中国二重集团有
限公司
德阳市国有资产 承诺用有效
经营有限公司 资产抵偿
小计
5.4. 预付帐款
①、帐龄分析：
年初数 年末数
帐 龄 金 额 比例 金 额 比例
一年以内 1,998,017.19 36.72% 9,575,561.91 71.56%
一至二年 962,123.59 17.68% 531,300.12 3.97%
二至三年 873,210.00 16.05% 1,173,662.08 8.77%
三年以上 1,607,807.64 29.55% 2,100,819.60 15.70%
小 计 5,441,158.42 100.00% 13,381,343.71 100.00%
②、本项目中无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
③、主要欠款单位如下:
欠款单位 金 额 欠款时间 经济内容
潜江高祥物资公司 1,136,661.82 1年以内 预付材料款
什邡供电联营公司 1,111,294.70 1年以内 预付电费
协城房地产有限公司 573,210.00 2-3年 预付材料款
镇江黄墟锚链厂 507,000.00 1年以内 预付材料款
中国二重集团进出口公司 482,276.60 1年以内 预付设备款
④、年末余额比年初增加145.93%、系因本年预付材料款尚款结算所致。
5.5. 存货
年初数 年末数
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 6,609,278.39 12,730,214.96
低值易耗品 273,634.00 273,634.00 273,634.00 273,634.00
在产品 25,974,419.86 12,537,970.79 15,544,819.13 663,591.14
产成品 5,535,957.93 4,010,446.61 6,708,235.50 3,374,928.33
小 计 38,393,290.18 16,822,051.40 35,256,903.59 4,312,153.47
注：由于本公司主要产品为化工专用设备、基本上是小批单件生产、销售对象具有单一性、由于技术、资金、市场方面的原因、部份存货不能继续加工和销售、故计提了较大金额的存货跌价准备。
存货跌价准备年末余额比年初下降74.37%、主要是因为本年在产品盘亏、相应存货跌价准备调出所致。
5.6. 待处理流动资产净损失：
年末余额6,748,465.13元、其中：原材料盘亏2,413,463.13元；在产品盘亏净额 4,335,002.00元(其中：账面成本16,289,192.83元、已提存货跌价准备11,954,190.83元)。
以上事项需进一步清理并报董事会批复后进行处理。
5.7. 长期投资
(1)、长期投资类别：
年初数
项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少
长期股权投资 2,700,000.00 215,000.00 50,000.00
长期债权投资 95,000.00 95,000.00
合计 2,795,000.00 215,000.00 145,000.00
年末数
项目 金 额 减值准备
长期股权投资 2,650,000.00 215,000.00
长期债权投资
合计 2,650,000.00 215,000.00
(2)、长期股权投资
均为其他股权投资
投资 占被投资单
被投资单位名称 期限 投资金额 位股权比例 减值准备
成达化工设备开发公司 长期 750,000.00 25%
上海华东化工设备成套公司 长期 20,000.00
什邡家具厂 长期 1,555,000.00 23%
什邡皮鞋厂 长期 215,000.00 15% 215,000.00
四川省化工厅新技术公司 长期 50,000.00
四川省化工装备联营公司 长期 40,000.00
西南球罐工程公司 长期 20,000.00
小计 2,650,000.00 215,000.00
5.8. 固定资产及累计折旧
类 别 年初数 本期增加 本期减少
①、固定资产原值：
房屋及建筑物 45,523,417.24 425,000.00
通用设备 51,981,717.05 2,049,947.36
专用设备 5,028,437.70 2,194,962.23
运输设备 16,168,435.37 419,400.00
其他设备 4,291,855.63 99,392.13
小 计 122,993,862.99 2,614,362.23 2,574,339.49
②、累计折旧：
房屋及建筑物 19,110,634.53 1,122,147.99 28,582.78
通用设备 31,528,655.67 376,049.25 255,382.75
专用设备 3,027,161.59 1,756,160.23
运输设备 10,894,958.08 701,329.71
其他 1,241,369.70 275,571.00
小 计 65,802,779.57 4,231,348.18 283,965.53
③、固定资产净值：
固定资产净值 57,191,083.42
类 别 年末数
①、固定资产原值：
房屋及建筑物 45,098,417.24
通用设备 49,931,769.69
专用设备 7,223,399.93
运输设备 16,587,835.37
其他设备 4,192,463.50
小 计 123,033,885.73
②、累计折旧：
房屋及建筑物 20,204,199.74
通用设备 31,649,322.17
专用设备 4,783,321.82
运输设备 11,596,287.79
其他 1,516,940.70
小 计 69,750,072.22
③、固定资产净值：
固定资产净值 53,283,813.51
本年从在建工程转入55,919.66元。
固定资产中的部份机器设备（原值19,129,582.02）已用作贷款抵押。
5.9. 工程物资:
全部为建筑材料。
5.10. 在建工程：
本期转入
工程名称 期初数 本期增加 固定资产数 其他减少数
职工医院 837,458.80 605,544.58
三叉路口
土地 1,346,735.09 70,397.80
5T、10T、
25T变位 754,719.00
器
其他零星
项目 6,103,616.50 272,208.30 55,919.66 6,244,611.61
合计 9,042,529.39
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
职工医院 1,443,003.38 25
三叉路口 自筹 %
土地 1,417,132.89
5T、10T、
25T变位 754,719.00
器
其他零星
项目 469,123.07
合计 4,083,978.34
5.11. 无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销
增加 转出
土地使用权 4,002,190.00 3,441,884.07 80,043.80
小 计 4,002,190.00 3,441,884.07 80,043.80
种 类 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 3,361,840.27 42年
小 计 3,361,840.27
5.12. 短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 5,710,000.00 21,180,000.00
担保借款 37,130,000.00 37,967,000.00
信用借款 19,620,000.00 4,150,000.00
合 计 62,460,000.00 63,297,000.00
5.13. 应付帐款：年末余额为39,391,599.24元。
本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
年末余额比年初增加37.96%、系因本年资金紧张、未及时支付购货款所致。
5.14. 预收帐款：年末余额为14,641,076.95元。
本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5.15. 应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 8,631,947.66 9,568,328.91
城建税 53,840.53 72,506.56
营业税 419,034.42 400,150.00
所得税 -136,267.63 -136,267.63
合 计 8,968,554.98 9,904,717.84
5.16. 其他应付款：年末余额为31,000,746.02元。
本项目中欠本公司第一大股东-德阳市国有资产经营有限公司往来款2,300,000.00元。
5.17. 预提费用
项 目 年初数 年末数
贷款利息 5,664,745.19 13,213,564.69
预计电费 1,838,973.49 3,331,087.97
小 计 7,503,718.68 16,544,652.66
项 目 备 注
贷款利息 借款利息按季结算尚未支付
预计电费 预计电费下月初支付
小 计
本项目年末余额比年初增长了120%、主要是因为本年资金紧张,没有及时支付所 欠利息所致。
5.18. 一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 250,000.00 250,000.00
担保借款 28,500,000.00 21,500,000.00
信用借款 7,000,000.00
合 计 28,750,000.00 28,750,000.00
本项目中逾期贷款如下:
借款单位 金额 到期日 逾期原因
工商银行什邡分行 5,000,000.00 1999.12.26 资金紧张未偿还
工商银行什邡分行 5,000,000.00 1999.12.28 资金紧张未偿还
工商银行什邡分行 4,000,000.00 1999.12.25 资金紧张未偿还
工商银行什邡分行 7,000,000.00 1999.05.13 资金紧张未偿还
工商银行什邡分行 7,000,000.00 2000.04,29 资金紧张未偿还
四川省财政厅 500,000.00 1999.12.17 资金紧张未偿还
四川省经济技投资公司 250,000.00 1999.03.07 资金紧张未偿还
小 计 28,750,000.00
5.19. 住房周转金：
上年余额为-6,085,551.89元、年末余额为-8,809,258.45元、本年增加数为补转的已出售住房成本。
5.20. 股本
本次变动增减（+ 、-）
项 目 期初数 配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 24,598,860
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 22,971,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 47,569,860
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 17,550,000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数 65,119,860
项 目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 24,598,860
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 22,971,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 47,569,860
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 17,550,000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数 65,119,860
5.21. 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资产评估增值 9,101,990.94 9,101,990.94
股本溢价 3,113,770.00 3,113,770.00
合 计 12,215,760.94 12,215,760.94
5.22. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6,300,502.65 6,300,502.65
公益金 1,293,322.92 1,293,322.92
任意盈余公积
合 计 7,593,825.57 7,593,825.57
5.23. 未分配利润
项 目 期初数 本期增加 本期减少
未分配利润 -25,107,865.70 -33,007,231.22
项 目 期末数
未分配利润 -58,115,096.92
5.24. 其他业务利润
种 类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 1,137,619.45 1,259,153.62 -121,534.17
其他 1,349,499.64 1,262,446.10 87,053.54
合计 2,487,119.09 2,521,599.72 -34,480.63
本年发生额比上年减少100.57%、系因上年收取了托管收入产生较高利润,本年无此项利润所致。
5.25. 营业费用：
本年发生额比上年上升235%、系因本年销售困难,增加营销投入所致。
5.26. 财务费用:
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 9,959,983.30 7,575,555.43
减：利息收入 41,445.29 181,203.39
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 15,864.24 5,230.95
小 计 9,934,402.25 7,399,582.99
5.27. 营业外支出：
本年比上年增长了34.26%,主要是因为处理未被国资资产经营公司确认的非生产 经营费用所致。
5.28. 支付的其他与经营活动有关的现金 3,243,568.92元明细如下：
项 目 金 额
差旅费、办公费、修理费及业务费用 2,439,506.82
其他 804,062.10
合 计 3,243,568.92
附注 6、关联关系及交易
6.1. 存在控制关系关联方：
2000年1-7月、本公司存在控制关系的关联方为中国二重集团有限公司。
1998年11月4日、经四川省人民政府川府函(1998)583号文同意、将本公司国家股 2,459.886万股划转给中国二重集团有限公司持有。因多种原因、中国二重集团有限 公司未办理划入股权的过户手续。2000年8月1日、经四川省人民政府川府函(2000)222号《关于西南化机股份有限公司国家股股权问题的批复》同意、本公司国家股股权 交由德阳市国有资产经营有限公司持有、本公司第一大股东变更为德阳市国有资产经营有限公司。同时、德阳市国有资产经营有限公司与中国蓝星化学清洗总公司已就转让本公司国有股权事宜达成默契(详见附注9.其他重要事项)。
本公司于2000年11月13日召开的2000年度第一次临时股东大会审议并通过了《关于董事会换届选举的方案》、新当选的董事有半数以上为由德阳市国有资产经营有限公司推荐的来自中国蓝星化学清洗总公司的人员。
①、存在控制关系的关联方有关情况如下：
经济性质 法定代
关联方名称 /类型 表人 注册地
中国二重集团有限公司 国有 姚正耀 德阳市
德阳市国有资产经营有限
公司(现第一大股东) 国有 何旭辉 德阳市
中国蓝星化学清洗总公司 国有 任建新 北京市朝阳区北土城西路9号
关联方名称 存在控制关系期间
中国二重集团有限公司 2000年8月1日前
德阳市国有资产经营有限
公司(现第一大股东) 2000年8月1日后
中国蓝星化学清洗总公司 2000年11月13日后
存在控制关系的关联方-中国蓝星化学清洗总公司的经营范围：研究开发化学清 洗、防腐和精细化工产品；推广转让技术、承揽国内外各种清洗业务、中小型化工、石油、石油化工工程的施工；自动化工程设计、运用、服务；酒、茶、保健饮品的生产和销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外)；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件 及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的14种进口商品除外)本公司的进料加工业务和“；三来一补”业务；公路工程施工。
②、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
存在控制关系的关联方-德阳市国有资产经营有限公司年初未持有本公司股份,年末持有本公司国家股2,459.886万股(占总股本的37.77%)。
存在控制关系的关联方-中国蓝星化学清洗总公司已与本公司第一大股东-德阳市国有资产经营有限公司就受让本公司国有股权事宜达成默契、但尚未获得有权部门的批准、截至2000年12月31日、没有持有本公司股份。
6.2. 关联方交易：
本公司存在控制关系的关联方发生变化后、关联交易发生情况：
关联单位名称 交易类别 金 额 是否计息
中国蓝星化学清洗总公司 提供资金 1,000,000.00 否
德阳市国有资产经营有限公司 提供资金 2,300,000.00 否
本公司第一大股东变更前、本年度相应期间与原关联方之间的关联交易情况如下：
①、购买货物及接受劳务：
供货单位名称 商品及劳务类别 数量 金 额
二重集团有限公司 原材料及半成品 一批 2,531,217.56
二重万通物资有限公司 原材料 一批 7,072,284.27
供货单位名称 定价原则
二重集团有限公司 市场价加采购费
二重万通物资有限公司 市场价加采购费
②、销售货物及提供劳务：
购买单位名称 商品及劳务类别 数量 金 额
中国二重有限公司 大型机械配件 一批 7,319,812.82
购买单位名称 备注
中国二重有限公司 协议定价
③、关联方往来款项余额：
会计科目 借/贷 金 额
其他应付款-中国蓝星化学清洗总公司 贷 1,000,000.00
其他应收款-德阳市国有资产经营有限公司 借 38,182,783.17
其他应付款-德阳市国有资产经营有限公司 贷 2,300,000.00
会计科目 经济内容
其他应付款-中国蓝星化学清洗总公司 暂借款
其他应收款-德阳市国有资产经营有限公司 代垫非生产经营款项
其他应付款-德阳市国有资产经营有限公司 暂借款
附注 7、或有事项及财务承诺；
7.1.本公司于1994年1月、1995年8月和1995年12月为四川什化集团公司技改贷款提供担保、国家开发银行同期向什化集团发放贷款三笔共计人民币1400万元。1999年 9月、根据全国企业兼并破产工作领导小组(99)12号文、什化集团宣告破产、国家开 发银行获得清偿1,436,633、02元、未获清偿19,405,279、37元。为此、2000年5月、国家开发银行成都分行向四川省德阳市中级人民法院起诉、要求本公司承担未获清偿部分的担保责任。目前、该诉讼正在调解之中。
7.2.本公司为四川什化股份有限公司贷款250万元、四川金鑫股份有限公司贷款1,700万元提供了担保。
附注 8、资产负债表日后非调整事项；
根据财政部财会[2001]5号《关于印发<企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定>的通知》的规定、本公司2000年12月31日住房周转金借方余额8,809,258.45元 将于2001年度经过股东大会审议批准后冲销有关股东权益项目。冲减后股东权益将减少8,809,258.45元。
附注 9、其他重要事项；
第一大股东变更及相关情况：
1998年11月4日、经四川省人民政府川府函(1998)583号文同意、将本公司国家股2,459.886万股划转给中国二重集团有限公司持有。因多种原因、中国二重集团有限 公司未办理划入股权的过户手续。2000年8月、经中国二重集团有限公司与德阳市国 有资产经营有限公司协商、并经四川省人民政府川府函(2000)222号文批准、将本公 司国家股权2,459.886万股交由德阳市国有资产经营有限公司持有、中国二重集团有 限公司不再持有本公司股权。
为了促进本公司产品结构的调整、德阳市国有资产经营有限公司与中国蓝星化学清洗总公司已初步达成国家股权转让协议、拟将本公司国家股2,459.886万股(占总股本的37.77%)以及由此衍生的所有权益转让给中国蓝星化学清洗总公司。有关股权转 让事宜已于2000年9月15日经四川省人民政府川府函(2000)273号文批复、报国家财政部待批。
为了保证本公司资产重组和产品结构调整工作的顺利进行、德阳市国有资产经营有限公司与中国蓝星化学清洗总公司签订了《国家股股权托管协议》、将本公司国家股2,459.886万股托管给中国蓝星化学清洗总公司、托管期限为：2000年10月1日至2001年9月30日、托管期间德阳市国有资产经营有限公司依然享有此国家股股权、在托 管期间内上述股权转让协议获得国家财政部和中国证监会的批准并完成国家股股权转让时、此托管协议自动失效。该托管事项已于2000年10月经德阳市人民政府德府函(2000)59号文和四川省财政厅川企财(2000)41号的批复。该托管为国有股或有变动性质、尚需获得财政部的批准。
九、公司其他有关资料
1、公司变更注册登记日期：2000年12月12日
地点：四川省德阳市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：5106001800127-1 1/1
3、税务登记号：510602205109229
4、公司未流通股票托管机构：深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所
办公地点：四川省成都市城守东大街59-71号南光大厦20楼
十、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员签名并盖章会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正 本及公告原稿。
西南化机股份有限公司董事会
董事长：
2001 年 2 月 13 日
资产负债表
编制单位：西南化机股份有限公司 2000年12月31日 单位：元
资 产 附注 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 5.01 5,626,332.87 1,220,433.99
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 5.02 61,851,301.08 53,395,000.88
其他应收款 5.03 77,340,846.06 70,835,473.73
减：坏帐准备 8,407,116.67 10,048,580.22
应收款项净额 130,785,030.47 114,181,894.39
预付帐款 5.04 5,441,158.42 13,381,343.71
应收补贴款
存 货 5.05 38,393,290.18 35,256,903.59
减:存货跌价准备 16,822,051.40 4,312,153.47
存货净额 21,571,238.78 30,944,750.12
待摊费用 87,251.96
待处理流动资产净损失 5.06 6,748,465.13
一年内到期长期债权投资 120,000.00
其他流动资产
流动资产合计 163,631,012.50 166,476,887.34
长期投资:
长期股权投资 5.07 2,700,000.00 2,650,000.00
长期债权投资 5.07 95,000.00
长期投资合计 2,795,000.00 2,650,000.00
减:长期投资跌价准备 215,000.00 215,000.00
长期投资净额 2,580,000.00 2,435,000.00
其中：股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 5.08 122,993,862.99 123,033,885.73
减：累计折旧 5.08 65,802,779.57 69,750,072.22
固定资产净值 57,191,083.42 53,283,813.51
工程物资 5.09 76,136.96 140,650.65
在建工程 5.10 9,042,529.39 4,083,978.34
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 66,309,749.77 57,508,442.50
无形资产及其他资产:
无形资产 5.11 3,441,884.07 3,361,840.27
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,441,884.07 3,361,840.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计 235,962,646.34 229,782,170.11
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 5.12 62,460,000.00 63,297,000.00
应付票据
应付帐款 5.13 28,552,889.60 39,391,599.24
预收帐款 5.14 14,482,579.01 14,641,076.95
代销商品款
应付工资 1,894,313.84
应付福利费 3,975,231.89 5,095,950.59
应付股利
应交税金 5.15 8,968,554.98 9,904,717.84
其他应交款 1,258,031.87 1,257,021.83
其他应付款 5.16 26,275,611.39 31,000,746.02
预提费用 5.17 7,503,718.68 16,544,652.66
一年内到期长期负债 5.18 28,750,000.00 28,750,000.00
其他流动负债
流动负债合计 182,226,617.42 211,777,078.97
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 5.19 -6,085,551.89 -8,809,258.45
其他长期负债
长期负债合计 -6,085,551.89 -8,809,258.45
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 176,141,065.53 202,967,820.52
少数股东权益
股东权益:
股本 5.20 65,119,860.00 65,119,860.00
资本公积 5.21 12,215,760.94 12,215,760.94
盈余公积 5.22 7,593,825.57 7,593,825.57
其中:公益金 1,293,322.92 1,293,322.92
未分配利润 5.23 -25,107,865.70 -58,115,096.92
所有者权益合计 59,821,580.81 26,814,349.59
负债及所有者权益合计 235,962,646.34 229,782,170.11
利 润 表
编制单位：西南化机股份有限公司 2000年度 单位：元
项 目 附注 本年累计 上年累计
一、主营业务收入 40,363,117.44 82,356,477.68
减：销售折扣与折让
主营业务收入净额 40,363,117.44 82,356,477.68
减：主营业务成本 40,294,391.32 70,991,140.93
主营业务税金及附加 116,627.32 552,573.45
三、主营业务利润 -47,901.20 10,812,763.30
加：其他业务利润 5.24 -34,480.63 6,003,694.09
减：存货跌价损失 -555,707.10 356,985.62
营业费用 5.25 2,941,493.63 877,077.82
管理费用 18,884,189.53 16,842,370.19
财务费用 5.26 9,934,402.25 7,399,582.99
三、营业利润 -31,286,760.14 -8,659,559.23
加：投资收益 -37,075.95
补贴收入
营业外收入 4,000.00 66,176.11
减：营业外支出 5.27 1,687,395.13 541,824.35
四、利润总额 -33,007,231.22 -9,135,207.47
减：所得税
减：少数股东本期损益
五、净利润 -33,007,231.22 -9,135,207.47
一、净利润 -33,007,231.22 -9,135,207.47
加：年初未分配利润 -25,107,865.70 -15,972,658.23
盈余公积转入
二、可供分配的利润 -58,115,096.92 -25,107,865.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配利润 -58,115,096.92 -25,107,865.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -58,115,096.92 -25,107,865.70
利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.179 -0.179
营业利润 -116.679 -116.679
净利润 -123.095 -123.095
扣除非经常性损益后的净利润 -123.095 -123.095
每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.001 -0.001
营业利润 -0.480 -0.480
净利润 -0.507 -0.507
扣除非经常性损益后的净利润 -0.507 -0.507
现 金 流 量 表
编制单位:西南化机股份有限公司 2000年度 单位：元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 58,749,574.88
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,435,896.65
现金流入小计 62,185,471.53
购买商品、接受劳务支付的现金 44,473,274.75
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,075,624.11
实际交纳的增值税款 453,000.00
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 42,738.83
支付的其他与经营活动有关的现金 3,243,568.92
现金流出小计 65,288,206.61
经营活动产生的现金流量净额 -3,102,735.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 265,000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 265,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 265,000.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,000,000.00
偿还债务所支付的现金 163,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 2,405,163.80
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 2,568,163.80
筹资活动产生的现金流量净额 -1,568,163.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,405,898.88
1. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -33,007,231.22
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,662,759.08
计提的存货跌价损失 -555,707.10
固定资产折旧 3,975,875.43
无形资产摊销 80,043.80
待摊费用的减少 87,251.96
预提费用的增加 9,040,933.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 9,934,402.25
投资损失（减收益） -37,075.95
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 3,136,386.59
经营性应收项目的减少（减增加） 5,021,487.24
经营性应付项目的增加（减减少） 8,736,364.71
其他 -11,178,225.85
经营活动产生的现金流量净额 -3,102,735.08
3. 现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 1,220,433.99
减：货币资金的期初余额 5,626,332.87
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,405,898.88