江汉石油钻头股份有限公司2004年半年度报告
二○○四年半年度报告正文
目录
一、公司基本情况
二、主要财务数据和指标
三、股本变动及主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件
江汉石油钻头股份有限公司二○○四年半年度报告正文
重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事杨宇先生委托独立董事赵炳贤先生行使表决权。
公司董事长常子恒先生、总经理梅敬民先生、总会计师龙邦诚先生、财务主管鲁格
武先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并出具标准无保留意见的审
计报告。
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：江汉石油钻头股份有限公司
公司法定英文名称：KingDream Public Limited Company
英文名称缩写：KPLC
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：江钻股份
股票代码：000852
（三）公司注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
邮政编码：430070
公司办公地址：湖北省武汉市东湖新技术开发区庙山小区
邮政编码：430223
公司网址：http：//www.kingdream.com.cn
公司电子信箱：info@kingdream.com
（四）法定代表人姓名：常子恒
（五）公司董事会秘书：赵进斌
证券事务代表：孟勇
电话：027-87925236 0728-6518598
传真：027-87925236 0728-6518598
电子信箱：security@kingdream.com
联系地址：湖北省武汉东湖新技术开发区江钻股份公司证券部邮政编码：430223
湖北省潜江市广华前进路江钻股份公司证券部
邮政编码：433124
（六）信息披露媒体：
报刊：《证券时报》
网站：http：//www.cninfo.com.cn
（七）报告备置地点：公司证券部
二、主要财务数据和指标
单位：元
项 目 本期数 上年同期数
净利润 39,575,985.81 31,223,835.54
扣除非经常性损益后的净利润 40,601,759.17 32,029,073.58
经营活动产生的现金流量净额 2,715,403.41 -149,991.96
全面摊薄净资产收益率（%） 5.71 4.59
全面摊薄每股收益（元/股） 0.13 0.11
财务指标 期末数 期初数
流动资产 610,382,194.22 540,395,199.97
流动负债 368,866,277.21 278,357,655.11
总资产 1,077,671,964.21 1,010,448,154.53
股东权益（不含少数股东权益） 692,641,410.61 714,665,424.80
每股净资产 2.25 2.32
调整后的每股净资产 2.19 2.27
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润
数据
净资产收益率
（%）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2004年 2003年 2004年 2003年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
主营业务利润 15.85 13.24 15.16 13.55
营业利润 6.88 5.33 6.58 5.46
净利润 5.71 4.59 5.47 4.70
扣除非经常性损益后的净利润 5.87 4.71 5.61 4.82
每股收益
（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2004年 2003年 2004年 2003年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
主营业务利润 0.35 60.322 0.356 0.322
营业利润 0.15 50.130 0.155 0.130
净利润 0.12 80.112 0.128 0.112
扣除非经常性损益后的净利润 0.13 20.114 0.132 0.114
注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元
项 目 金额
营业外收支 -949,731.39
投资转让净收益 -10,559.75
股权投资差额 -254,120.75
合计 -1,214,411.89
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期间内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）报告期期末股东总数：29,689户。
（三）主要股东持股情况介绍
1、公司前十大股东股东持股情况
名次 股东名称 本期末持股数（股）
1 中国石化集团江汉石油管理局 231,000,000
2 国信证券有限责任公司 2,426,160
3 北京通航技贸易有限公司 1,720,000
4 黄东生 425,235
5 刘晓晶 332,100
6 银力 270,090
7 孟繁强 194,000
8 徐丽媛 151,250
9 李润荣 145,820
10 邱志英 130,424
名次 股东名称 持股占总股本比例（%） 股份性质
1 中国石化集团江汉石油管理局 75.00 国有法人股
2 国信证券有限责任公司 0.79 流通股
3 北京通航技贸易有限公司 0.56 流通股
4 黄东生 0.14 流通股
5 刘晓晶 0.11 流通股
6 银力 0.09 流通股
7 孟繁强 0.06 流通股
8 徐丽媛 0.05 流通股
9 李润荣 0.05 流通股
10 邱志英 0.04 流通股
说明：报告期内，公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局所持股份未发生变动
，也无质押、冻结或托管情况。
2、公司前十大流通股股东股东持股情况
名次 股东名称 本期末持股数（股）
1 国信证券有限责任公司 2,426,160
2 北京通航技贸易有限公司 1,720,000
3 黄东生 425,235
4 刘晓晶 332,100
5 银力 270,090
6 孟繁强 194,000
7 徐丽媛 151,250
8 李润荣 145,820
9 邱志英 130,424
10 丁明淡 130,000
名次 股东名称 持股占总股本比例（%） 种类
1 国信证券有限责任公司 0.79 A股
2 北京通航技贸易有限公司 0.56 A股
3 黄东生 0.14 A股
4 刘晓晶 0.11 A股
5 银力 0.09 A股
6 孟繁强 0.06 A股
7 徐丽媛 0.05 A股
8 李润荣 0.05 A股
9 邱志英 0.04 A股
10 丁明淡 0.04 A股
3、前十大股东及前十大流通股股东持股相关情况说明：
公司未知前十大股东之间的关联关系和一致行动情况。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股无变动情况发生。
（二）报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
五、管理层讨论与分析
上半年，公司以“追求规模合理扩张，优化股权、产品、人员结构，增强整体优势
和凝聚力，提高市场竞争力”这一经营思路为指针，加大资本运营和产品经营力度，面
向市场开展管理创新，构建资源共享机制和平台，取得了较好的经营业绩。实现主营业
务收入2.43亿元，同比增长29.9%，利润总额4668万元，同比增长33.8%，净利润3957.
6万元，比去年同期增长26.7%。
（一）公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围包括石油天然气及矿用钻头、石油机械配件等。
报告期内，公司业务按行业划分情况：
单位：元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
钻头系列收入 232,488,878.28 124,020,820.23 47%
石油机械配件收入 9,609,365.63 6,571,450.94 32%
环保工程收入 1,388,723.55 1,121,420.81 19%
合计 243,486,967.46 131,713,691.98 46%
单位：元
行业 主营业务收入 主营业务成本
钻头系列收入 比上年同期增减 比上年同期增减
石油机械配件收入 26% 31%
环保工程收入 -50% -58%
合计 70% 74%
23% 27%
行业 毛利率比年
同期增减
钻头系列收入 -9%
石油机械配件收入 12%
环保工程收入 -48%
合计 -7%
按地区划分情况：
单位：元
主营业务收入
行业
本期累计数 上年同期数
国内销售收入 173,087,930.03 132,970,752.44
国外销售收入 70,399,037.43 54,411,659.45
合计 243,486,967.46 187,382,411.89
单位：元
主营业务成本 主营业务收入
行业
本期累计数 上年同期数 比上年增减
国内销售收入 79,071,212.87 64,794,874.07 23％
国外销售收入 52,642,479.11 30,920,472.09 23％
合计 131,713,691.98 95,715,346.16 23％
（二）报告期内，公司主营业务、利润构成及主营业务赢利能力均没有发生重大变
化
（三）变动幅度超过30%的会计报表项目
变动比例
项目 （%） 原因
货币资金 -55 主要是支付对江苏飞达工具股份有限公司
投资款5000万元及支付分红派息款
6160万元所致。
应收票据 -34 系因应收票据到期承兑而减少。
报告期主营收入比上年同期增长了29.94%，期末
应收账款随主营收入的增加
应收账款 36 而有所增加。
其他应收款期末比期初增加298.46%，主要系公司
本期支付了对江苏飞达工具
其他应收款 298 集团股份有限公司的股权购买款5,000万元所致，
由于所购买的股权为发起人
股且未满三年，根据《公司法》有关规定，该股权转
让相关手续至报告日，尚
未办理完毕。
预付账款 52 主要是报告期预付的采购款增加所致。
待摊费用 658 主要是增加了财产保险费。
短期借款 96 系报告期公司生产经营对资金的需求增加所致。
应付票据 141 报告期公司增加了应付票据形式的付款方式。
应付工资 -32 应付工资余额为工效挂钩工资节余，报告期减少数为
已使用金额。
主营业务成本 38 系随主营业务收入的增加而增加。
营业费用 59 主要是拓展市场，增强营销力度所致。
财务费用 915 主要是短期借款增加引起的利息支出增加。
营业利润 31 随主营收入及主营利润的增长而增长。
利润总额 34 随营业利润的增加而增加。
所得税 40 随主营收入及利润总额的增长而增长。
（四）经营中的问题与困难
（一）公司整体面向市场的能力还有待提高，公司的市场服务意识还有待更好提高
；
（二）公司部分子公司仍然处于亏损状态，财务状况需要进一步改善；
（三）公司人员结构有待更好优化。
（五）公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金使用延续到报告期的情况。
2、报告期内，公司非募集资金投资项目的情况
投资5000万元人民币收购了江苏飞达工具集团股份有限公司47%的股权
2004年2月25日，公司召开二届董事会第十八次会议，决定出资5000万元人民币收
购江苏飞达工具集团股份有限公司董事长朱国平先生持有的江苏飞达工具集团股份有限
公司47%的股权，3月2日，公司与朱国平先生签署了《股权转让合同》。由于公司所购
买的股权为发起人股且未满三年，根据《公司法》有关规定，该股权转让相关手续至报
告期末，尚在办理中。
该公司经营范围：金属工具、刀具、量具、五金、玩具、钢制品、塑料制品、电线
、电缆、磁性材料、灯具、粘和剂制造，集团企业生产、科研所需的原辅材料、机械设
备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务、房地产开发等。
报告期内，公司运用自有资金拟投资6100万元，具体投资项目如下：
1〉投资3600万元组建江苏长丰纸业有限公司；
4月15日，公司召开二届董事会第二十次会议，审议通过了关于控股设立江苏长丰
纸业有限公司建设丹阳7万吨高强瓦楞原纸工程的项目可行性研究报告，董事会原则上
同意公司出资3600万元人民币与朱建农、朱国平、长丰造纸厂等三方共同设立江苏长丰
纸业有限公司，投资建设7万吨高强瓦楞原纸工程，截至报告期末，该投资行为尚未发
生。
2〉投资2500万元控股扩建湖南沅江湘中木业有限公司;
6月20日，公司召开二届董事会第二十一次会议，审议通过了关于控股扩建湖南沅
江湘中木业项目可行性研究报告，董事会原则上同意公司出资2500万元人民币控股扩建
湖南沅江市湘中木业有限公司，2004年7月4日公司与沅江市湘中木业有限公司签署《关
于共同出资设立湖南江钻湘中木业有限责任公司的协议书》，公司拟出资人民币2500万
元，占拟设立公司股份的92.25%。
六、重要事项
（一）公司治理情况与中国证监会有关文件的要求没有差异。
（二）利润分配方案及其执行情况
2004年5月20日，公司2003年年度股东大会审议通过了《公司2003年度利润分配方
案》，以2003年12月31日股份总数30,800万股为基数，每10股派2元人民币（含税）。
股权登记日是2004年7月1日，除息日是2004年7月2日。该公告刊登在2004年6月22日的
《证券时报》上。该利润分配方案已于2004年7月2日实施。
公司中期不进行利润不分配，也不用公积金转增股本。
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、由江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年度共用水1,251,500.93吨，
用电10,054,012.83千瓦时。交易价格根据国家计划委员会《关于湖北省疏导电价矛盾
和实现城乡各类用电同价问题的通知》(计价格[2002]2663号)的精神，公司于2003年1
月1日与江汉石油管理局签订《供用水电合同》，供水单价为0.61元/吨，用电单价为0
.64元/千瓦时。据此，公司在报告期内向江汉石油管理局支付水费763,415.57元，电费
6,434,568.21元；
根据公司与江汉石油管理局签订的《综合服务合同》协议，应支付江汉石油管理局
物业管理费40万元。
2、报告期内，公司与关联方无资产收购、出售事项。
3、关联方应收应付款项余额
期末数 期初数
项 目
(元) (元)
其他应收款：
武汉锐特金刚石有限公司 1,980,175.97 1,586,944.89
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 45,261.46 703,846.51
预付账款：
北京特奥生物信息技术有限公司 1,160,000.00
湖北昊江机械有限公司 78,000.00
（原潜江昊江工贸有限公司）
应付账款：
湖北昊江机械有限公司 14,873,673.71 11,598,153.47
（原潜江昊江工贸有限公司）
武汉锐特金刚石有限公司 177,320.00
其他应付款：
湖北昊江机械有限公司 321,748.77 324,748.77
（原潜江昊江工贸有限公司）
江汉石油管理局 28,829,318.49 24,847,225.71
长期应付款：
江汉石油管理局 3,710,000.00 3,710,000.00
（六）重大合同
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同信息
。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项
。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期
间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）公司半年度财务会计报告经大信会计师事务有限公司审计，并出具标准无保
留意见。签字注册会计师为：冯琳、索保国。审计费用16万元。
七、财务报告
公司半年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并出具标准无保留意见的审
计报告。
资产负债表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
合并数
资产 注释号 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 39,792,684.53 88,430,405.86
短期投资
应收票据 2 14,932,712.10 22,703,873.37
应收股利 1,371,320.00
应收利息
应收账款 3 197,521,663.01 145,167,301.61
其他应收款 4 64,566,594.57 16,204,146.18
预付账款 5 35,688,333.09 23,489,119.68
应收补贴款 2,293,832.09
存 货 6 251,621,570.88 241,462,041.62
待摊费用 7 4,887,316.04 644,479.56
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 610,382,194.22 540,395,199.97
长期投资：
长期股权投资 8 112,066,750.93 114,227,670.70
其中：股权投资差额
长期债权投资
长期投资合计 112,066,750.93 114,227,670.70
固定资产：
固定资产原价 9 776,635,542.43 765,216,212.49
减：累计折旧 449,819,884.12 437,103,986.68
固定资产净值 326,815,658.31 328,112,225.81
减：固定资产减值准备 6,614,491.40 5,898,205.25
固定资产净额 320,201,166.91 322,214,020.56
工程物资
在建工程 10 19,055,703.63 19,079,563.20
固定资产清理
固定资产合计 339,256,870.54 341,293,583.76
无形资产及其他资产：
无形资产 11 10,134,692.89 10,343,101.99
长期待摊费用 12 5,831,455.63 4,188,598.11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 15,966,148.52 14,531,700.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,077,671,964.21 1,010,448,154.53
母公司数
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 35,096,797.87 79,855,752.43
短期投资
应收票据 11,292,177.10 20,848,894.37
应收股利 1,371,320.00
应收利息
应收账款 176,329,193.62 124,017,066.15
其他应收款 70,696,240.14 21,981,355.14
预付账款 33,452,740.51 22,402,915.63
应收补贴款 2,293,832.09
存 货 226,766,220.71 214,985,712.47
待摊费用 4,874,542.04 609,641.26
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 559,879,231.99 486,995,169.54
长期投资：
长期股权投资 127,749,845.06 131,079,202.14
其中：股权投资差额
长期债权投资
长期投资合计 127,749,845.06 131,079,202.14
固定资产：
固定资产原价 726,877,449.34 715,232,789.97
减：累计折旧 428,110,470.02 416,531,796.13
固定资产净值 298,766,979.32 298,700,993.84
减：固定资产减值准备 5,293,676.16 4,576,073.87
固定资产净额 293,473,303.16 294,124,919.97
工程物资
在建工程 18,016,180.54 18,036,015.79
固定资产清理
固定资产合计 311,489,483.70 312,160,935.76
无形资产及其他资产：
无形资产 3,334,692.89 3,068,101.99
长期待摊费用 5,831,455.63 4,188,598.11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,166,148.52 7,256,700.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,008,284,709.27 937,492,007.54
资产负债表（续）
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
项目 注释号 合并数
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 15 152,850,000.00 77,850,000.00
应付票据 16 39,096,051.83 16,202,636.11
应付账款 17 63,799,347.51 64,338,442.07
预收账款 18 4,513,768.52 5,113,124.14
应付工资 19 8,347,423.59 12,262,202.98
应付福利费 13,663,811.77 12,274,842.11
应付股利 20 26,109.60
应交税金 21 25,334,749.69 34,159,213.33
其他应交款 22 3,424,586.57 3,278,287.74
其他应付款 23 53,760,611.15 52,878,906.63
预提费用 24 4,049,816.98
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 368,866,277.21 278,357,655.11
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 25 3,710,000.00 3,710,000.00
专项应付款 26 240,000.00
其他长期负债
长期负债合计 3,950,000.00 3,710,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 372,816,277.21 282,067,655.11
少数股东权益： 12,214,276.39 13,715,074.62
股东权益：
股本 27 308,000,000.00 308,000,000.00
资本公积 28 180,005,183.58 180,005,183.58
盈余公积 29 69,380,385.91 63,451,724.11
其中：公益金 29 19,343,676.61 17,367,456.01
未分配利润 30 135,255,841.12 163,208,517.11
其中：已宣告未发放现金红利 61,600,000.00
股东权益合计 692,641,410.61 714,665,424.80
负债和股东权益总计 1,077,671,964.21 1,010,448,154.53
项目 母公司数
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 152,850,000.00 77,850,000.00
应付票据 39,096,051.83 16,202,636.11
应付账款 52,897,139.35 50,611,005.93
预收账款 3,764,228.64 4,355,866.26
应付工资 8,247,423.59 12,162,202.98
应付福利费 10,876,375.57 9,586,267.26
应付股利 26,109.60
应交税金 21,938,589.66 30,959,946.58
其他应交款 3,377,183.72 3,227,133.91
其他应付款 15,866,324.24 14,667,743.60
预提费用 3,311,666.14
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 312,251,092.34 219,622,802.63
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,710,000.00 3,710,000.00
专项应付款 240,000.00
其他长期负债
长期负债合计 3,950,000.00 3,710,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 316,201,092.34 223,332,802.63
少数股东权益：
股东权益：
股本 308,000,000.00 308,000,000.00
资本公积 180,005,183.58 180,005,183.58
盈余公积 69,380,385.91 63,451,724.11
其中：公益金 19,343,676.61 17,367,456.01
未分配利润 134,698,047.44 162,702,297.22
其中：已宣告未发放现金红利 61,600,000.00
股东权益合计 692,083,616.93 714,159,204.91
负债和股东权益总计 1,008,284,709.27 937,492,007.54
利润及利润分配表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2004年6月
单位：人民币元
项 目 本期
合并 母公司
一、主营业务收入 243,486,967.46 224,929,196.18
减：主营业务成本 131,713,691.98 117,829,790.85
主营业务税金及附加 2,016,672.93 1,918,605.66
二、主营业务利润（亏损以“-”号
填列） 109,756,602.55 105,180,799.67
加：其他业务利润（亏损以“-”
号填列） 1,905,666.23 1,693,103.74
减：营业费用 12,759,776.01 10,697,829.29
管理费用 49,118,559.97 44,522,204.72
财务费用 2,165,643.31 2,188,417.69
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 47,618,289.49 49,465,451.71
加：投资收益（损失以“-”号填列） 12,549.16 -486,957.64
补贴收入
营业外收入 134,600.80 62,001.00
减：营业外支出 1,084,332.19 1,084,332.19
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列） 46,681,107.26 47,956,162.88
减：所得税 8,531,594.08 8,431,750.86
减：少数股东损益 -1,426,472.63
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 39,575,985.81 39,524,412.02
加：年初未分配利润 163,208,517.11 162,702,297.22
其他转入
六、可供分配的利润 202,784,502.92 202,226,709.24
减：提取法定盈余公积 3,952,441.20 3,952,441.20
提取法定公益金 1,976,220.60 1,976,220.60
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 196,855,841.12 196,298,047.44
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 61,600,000.00 61,600,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 135,255,841.12 134,698,047.44
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 -10,559.75
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 上年同期
合并 母公司
一、主营业务收入 187,382,411.89 169,073,702.88
减：主营业务成本 95,715,346.16 82,513,222.09
主营业务税金及附加 1,609,067.99 1,454,660.70
二、主营业务利润（亏损以“-”号
填列） 90,057,997.74 85,105,820.09
加：其他业务利润（亏损以“-”
号填列） 1,589,159.62 1,725,923.11
减：营业费用 8,019,815.08 5,457,734.41
管理费用 47,142,568.99 37,237,101.69
财务费用 213,387.55 213,853.36
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 36,271,385.74 43,923,053.74
加：投资收益（损失以“-”号填列） -620,077.31 -5,909,576.10
补贴收入
营业外收入 110,479.08 60,780.58
减：营业外支出 884,694.12 875,171.81
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列） 34,877,093.39 37,199,086.41
减：所得税 6,106,401.33 5,977,441.00
减：少数股东损益 -2,453,143.48
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 31,223,835.54 31,221,645.41
加：年初未分配利润 135,363,305.56 135,061,704.24
其他转入
六、可供分配的利润 166,587,141.10 166,283,349.65
减：提取法定盈余公积 3,122,164.54 3,122,164.54
提取法定公益金 1,561,082.27 1,561,082.27
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 161,903,894.29 161,600,102.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 161,903,894.29 161,600,102.84
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
企业名称：江汉石油钻头股份有限公司 2004年6月
单位：人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4
现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15
收到的其他与投资活动有关的现金 16
现金流入小计 17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
现金流出小计 21
投资活动产生的现金流量净额 22
三、筹资活动产生的现金流量 23
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
现金流入小计 27
偿还债务所支付的现金 28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29
支付的其他与筹资活动有关的现金 30
现金流出小计 31
筹资活动产生的现金流量净额 32
四、汇率变动对现金的影响 33
五、合并范围变动对现金的影响 34
六、现金及现金等价物净增加额 35
补 充 资 料 行
1 次
、将净利润调节为经营活动现金流量： 36
净利润 37
加：少数股东损益 38
计提的资产减值准备 39
固定资产折旧 40
无形资产摊销 41
长期待摊费用摊销 42
待摊费用减少（减：增加） 43
预提费用增加（减：减少） 44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 45
固定资产报废损失 46
财务费用 47
投资损失（减：收益） 48
递延税款贷项（减：借项） 49
存货的减少（减：增加） 50
经营性应收项目的减少（减：增加） 51
经营性应付项目的增加（减：减少） 52
其他 53
经营活动产生的现金流量净额 54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 55
债务转为资本 56
一年内到期的可转换公司债券 57
融资租入固定资产 58
3、现金及现金等价物净增加情况： 59
现金的期末余额 60
减：现金的期初余额 61
加：现金等价物的期末余额 62
减：现金等价物的期初余额 63
现金及现金等价物净增加额 64
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 231,982,767.21
收到的税费返还 4,860,451.09
收到的其他与经营活动有关的现金 1,409,039.46
现金流入小计 238,252,257.76
购买商品、接受劳务支付的现金 117,764,207.69
支付给职工以及为职工支付的现金 44,248,895.00
支付的各项税费 40,779,480.39
支付的其他与经营活动有关的现金 32,744,271.27
现金流出小计 235,536,854.35
经营活动产生的现金流量净额 2,715,403.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 584,045.15
取得投资收益所收到的现金 887,034.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 63,586.00
收到的其他与投资活动有关的现金 60,752.55
现金流入小计 1,595,417.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,253,785.36
投资所支付的现金 50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 64,253,785.36
投资活动产生的现金流量净额 -62,658,367.37
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 152,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 152,850,000.00
偿还债务所支付的现金 77,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 63,397,201.28
支付的其他与筹资活动有关的现金 76,869.45
现金流出小计 141,324,070.73
筹资活动产生的现金流量净额 11,525,929.27
四、汇率变动对现金的影响 -6,210.77
五、合并范围变动对现金的影响 -214,475.87
六、现金及现金等价物净增加额 -48,637,721.33
补 充 资 料 合并数
1
、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 39,575,985.81
加：少数股东损益 -1,426,472.63
计提的资产减值准备 7,146,318.78
固定资产折旧 13,404,377.19
无形资产摊销 726,409.10
长期待摊费用摊销 644,358.48
待摊费用减少（减：增加） -4,242,836.48
预提费用增加（减：减少） 4,049,816.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 199,524.10
固定资产报废损失
财务费用 1,819,784.97
投资损失（减：收益） -12,549.16
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -10,159,529.26
经营性应收项目的减少（减：增加） -74,411,052.77
经营性应付项目的增加（减：减少） 25,401,268.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,715,403.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 39,792,684.53
减：现金的期初余额 88,430,405.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -48,637,721.33
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 212,316,000.92
收到的税费返还 4,860,451.09
收到的其他与经营活动有关的现金 2,520,052.72
现金流入小计 219,696,504.73
购买商品、接受劳务支付的现金 101,832,295.95
支付给职工以及为职工支付的现金 41,567,347.11
支付的各项税费 39,178,406.06
支付的其他与经营活动有关的现金 31,285,400.35
现金流出小计 213,863,449.47
经营活动产生的现金流量净额 5,833,055.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 584,045.15
取得投资收益所收到的现金 887,034.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 61,986.00
收到的其他与投资活动有关的现金 49,449.16
现金流入小计 1,582,514.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,694,242.92
投资所支付的现金 50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 63,694,242.92
投资活动产生的现金流量净额 -62,111,728.32
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 152,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 152,850,000.00
偿还债务所支付的现金 77,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 63,397,201.28
支付的其他与筹资活动有关的现金 76,869.45
现金流出小计 141,324,070.73
筹资活动产生的现金流量净额 11,525,929.27
四、汇率变动对现金的影响 -6,210.77
五、合并范围变动对现金的影响
六、现金及现金等价物净增加额 -44,758,954.56
补充资料 母公司数
、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 39,524,412.02
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 7,181,598.96
固定资产折旧 12,205,021.13
无形资产摊销 251,409.10
长期待摊费用摊销 644,358.48
待摊费用减少（减：增加） -4,264,900.78
预提费用增加（减：减少） 3,311,666.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 201,123.90
固定资产报废损失
财务费用 1,829,521.65
投资损失（减：收益） 486,957.64
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,780,508.24
经营性应收项目的减少（减：增加） -69,688,265.07
经营性应付项目的增加（减：减少） 25,930,660.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,833,055.26
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 35,096,797.87
减：现金的期初余额 79,855,752.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -44,758,954.56
审计报告
大信审字(2004)第0409号
江汉石油钻头股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江汉石油钻头股份有限公司2004年6月30日的资产负债表和合并
资产负债表、2004年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004年1-6月
的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的
责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了2004年6月30日的财务状况和2004年1-6月的经营成果和
现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯琳
中国·武汉 中国注册会计师 索保国
2004年7月14日
江汉石油钻头股份有限公司
会计报表附注
一、公司概况
江汉石油钻头股份有限公司（以下简称“公司”）是经中国石油天然气总公司（1
998）中油劳279号文、湖北省体改委鄂体改[1998]142号文批准，由江汉石油管理局以
募集方式独家发起设立。1998年9月10日经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]17
2号文和证监发字[1998]173号文批准，公司向社会公开发行5000万社会公众股，公司注
册资本20000万元。2001年经公司董事会和股东大会决议通过，以2000年度末总股本20
000万股为基数，向全体股东每10股资本公积转增4股共转增8000万股，变更后的公司注
册资本为28000万元。2003年经公司董事会和股东大会决议通过，以2002年度末总股本
28000万股为基数，向全体股东每10股送1股派1元（含税）转增2800万股，变更后的公
司注册资本为30800万元。
注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
营业执照注册号：4201001170220
法定代表人：常子恒
经营范围：石油、天然气及各类地矿用钻头、矿山及石油设备、粉末冶金制品、金
刚石制品制造；普通机械、电器机械零售兼批发；普通机械及电器机械维修服务；计算
机、激光、生物工程、新材料等技术的开发、研制、技术服务；组织本公司（含成员企
业）自产钻头、机电产品、五金矿产品及相关技术的出口业务；组织本公司所需原材料
、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人
民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价
中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额
的差额，属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进
行处理；属于筹建期间产生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于生产经营期间产生的汇
兑损益计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指持有的自购买日起三个月内到期、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1)公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的
投资，包括各种股票、债券、资产委托管理等。
(2)公司对取得的短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用
），扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息；在处
置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。
(3)公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按投资类别计提短期投资跌价准
备，并计入当期损益。
8、坏账准备的核算方法
(1)坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回
的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。上述
有确凿证据表明无法收回的应收款项，报董事会批准后，予以核销。
(2)公司坏账损失采用备抵法核算，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期
末余额的6%计提坏账准备。
9、存货的核算方法
(1)存货主要包括：原材料、在途材料、低值易耗品、委托加工材料、自制半成品
、在产品、产成品。
(2)存货计价方法：存货中原材料、自制半成品按计划成本进行日常核算，期末按
照规定计算并结转成本差异，将计划成本调整为实际成本。库存商品按实际成本计价，
发出时按加权平均法进行核算。耐用低值易耗品在领用后，以一年期为限按月分次摊销
，其他低值易耗品在领用后一次摊销计入当期成本。
(3)公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，其确认标准为：中期期末或年度
终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成
本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额提取。
(4)存货盘存制度采用永续盘存制法。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法为：公司对被投资单位无控制、无共同控制、无重大影
响的长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响
的长期股权投资采用权益法核算；公司对被投资单位具有控制权的长期股权投资采用权
益法核算并编制合并会计报表。
长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作
为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者
权益份额的差额，按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所
有者权益份额的差额，作为资本公积处理。
长期股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没
有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；长期股权投资差额较小的，
一次摊销计入当期损益。
(2)长期债权投资按取得长期债权投资时实际支付的价款（包括税金、手续费等相
关费用）扣除实际支付的价款中包括的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成
本入账，按期计提利息，并计入投资收益。债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间
采用直线法平均摊销。
(3)长期投资减值准备：公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的
差额，按单项计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧的方法、固定资产减值准备
(1)固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以
及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单
位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债
务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应
收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；融资租赁租入的固定资产，
按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入账价
值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，
作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则棗非货币性交易》的相关规定进行处理
。
(3)固定资产折旧采用直线法
估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
固定资产类别
（年） （%） （%）
房屋建筑物 30-40 3 3.23-2.43
机器设备 10-18 3 9.70-5.39
运输工具 8-12 3 12.13-8.08
其他设备 5-10 3 19.40-9.70
(4)固定资产减值准备：公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等
原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面
价值的差额，计提固定资产减值准备。
12、在建工程、在建工程减值准备的核算方法
(1)在建工程系指公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发
生的实际支出，包括需要安装设备的价值。与上述工程有关的借款利息在固定资产达到
预定可使用状态前，计入在建工程的造价，在固定资产达到预定可使用状态后发生的利
息，计入当期损益。
(2)公司对有证据表明在建工程已经发生了减值，按单项在建工程可收回金额低于
其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备
(1)无形资产的计价：购入的无形资产，按实际支付的价款计价；股东投入的无形
资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序取得的无形资产，按依法取
得时发生的注册费、聘请律师费等入账；债务重组方式取得的无形资产按《企业会计准
则-债务重组》的有关规定入账；非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则-非货
币性交易》的有关规定入账。
(2)无形资产的摊销：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限平均摊销；合同
没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合
同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两
者之间较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定了有效年限的，按不超过10年
的期限平均摊销。
(3)无形资产减值准备：公司对有证据表明无形资产已经发生了减值，按单项无形
资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销；在筹建期间内发生的开办费
用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的会计处理方法
(1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额
较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计
入当期费用。
B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销
、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按规定计入购建固定资
产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益
。
C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项
借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平
均利率。
16、营业收入的确认
(1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的收入的确认
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果
不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确
认收入。
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和
财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本
部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制
而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。
19、主要会计政策、会计估计变更
公司本期无会计政策、会计估计变更事项。
三、主要税项
公司使用的税种和税率：
税种 税率 计税依据
(%)
增值税 17 销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
15 根据武汉市国家税务局东湖开发区分局东新国税函
[1999]01号文公司享受减按
15%的税率征收所得税；武汉天喻江钻油气设备有
限公司、武汉江钻声屏障技术有
限责任公司被武汉市人民政府东湖新技术开发区管
理委员会评为高新技术企业减
企业所得税
按15%税率征收；
33 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司、承德江钻
石油机械有限责任公司、武汉江
钻工程钻具有限责任公司按33%的税率征收所得税
城市维护建设税 7 公司应交流转税、承德江钻石油机械有限责任公司
已交流转税
1 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税
教育费附加 3 承德江钻石油机械有限责任公司已交流转税
3 公司应交流转税
堤防费 2 公司应交流转税
1 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税
注：公司所属分公司江汉石油钻头股份有限公司上海分公司企业所得税在上海市普
陀区税务局缴纳；从2003年起公司所属分公司江汉石油钻头股份有限公司潜江制造厂在
湖北省潜江市税务局缴纳。
四、控股子公司及联营企业
1、公司控制的子公司及联营企业的情况及合并会计报表范围
被投资单位全称 经营范围
武汉江钻工程钻具有限责任公司 工程用岩石破碎工具及设备的开发、
研制、生产、销售及技术服务
隆瑞国际投资有限公司 法律、法规禁止的，不得经营；应经
审批的，未获审批前不得经营；法律、
法规未规定审批的，企业自主选择经
营项目，开展经营活动
承德江钻石油机械有限责任公司 石油专业高压钻采配件相关业务
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 吸声泡沫陶瓷材料的研发.生产和销
售；承接声屏工程的设计、施工等
北京特奥生物信息技术有限公司 法律、法规禁止的，不得经营；应经
审批的，未获审批前不得经营，未规
定审批的，自主选择经营项目
武汉天喻江钻油气设备有限公司 税控加油机、加气机等制造与销售
上海中超刀具有限公司 金属切削刀具的生产加、销售及提供
技术咨询等
武汉光谷新光电通信系统有限公司 通讯终端设备,光电子产品生产及销
售
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 石油钻井及矿山工具配件产品的技
术开发、技术服务、生产、销售
上海科特高分子材料有限公司 功能材料及相关器件的研究、开发、
生产和销售
武汉锐特金刚石有限公司 超硬材料、新材料、矿山及石油设备、
普通机械、电器机械产品的开发、研
制、生产及销售等
湖北昊江机械有限公司 锻件、冷冲压件、精密模具、金属密
（原潜江昊江工贸有限公司） 封件、钻采设备、汽车零配件；纸箱
包装、橡胶制品、塑料制品加工、销
售；机械加工；机械设备安装、维修；
煤炭、钢材、建材、劳保用品、针纺
织品、日杂、五金、小型机械、办公
自动化设备销售；房屋出租；叉车运
输；进出口业务
上海昊江钻井机械配件有限公司 机械设备、机电产品的生产、销售等
趋势科技有限公司 生产销售生物制品、基因制品
华工科技产业股份有限公司 激光系列设备、计算机软件等开发与
销售
北京中视都市传媒投资管理有限 影视节目投资，电视节目咨询、设计、
公司 策划，设计、代理、策划发布广告，
法律、法规未规定的，企业自方选择
经营项目
母公司初
注册资本 始投资额
被投资单位全称 （万元） （万元）
武汉江钻工程钻具有限责任公司 400RMB 350RMB
隆瑞国际投资有限公司 8,000 RMB 6,400 RMB
承德江钻石油机械有限责任公司 4,147RMB 3,135RMB
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 800RMB 600RMB
北京特奥生物信息技术有限公司 400RMB 220RMB
武汉天喻江钻油气设备有限公司 3,000RMB 1,530RMB
上海中超刀具有限公司 75USD 36USD
武汉光谷新光电通信系统有限公司 2,200 RMB 725.24RMB
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 300RMB 93RMB
上海科特高分子材料有限公司 2,300RMB 931.5RMB
武汉锐特金刚石有限公司 300RMB 57RMB
湖北昊江机械有限公司 945RMB 100 RMB
（原潜江昊江工贸有限公司）
上海昊江钻井机械配件有限公司 50RMB 7.43RMB
趋势科技有限公司 1,000USD 900RMB
华工科技产业股份有限公司 23000RMB 1000RMB
北京中视都市传媒投资管理有限、 11,428.58RMB 822.85RMB
公司
母公司持
股比例 是否
被投资单位全称 （%） 合并
武汉江钻工程钻具有限责任公司 87.5 是
隆瑞国际投资有限公司 80 否
[注(1)]
承德江钻石油机械有限责任公司 75.60 是
武汉江钻声屏障技术有限责任公司 75 是
北京特奥生物信息技术有限公司 55 否
[注(2)]
武汉天喻江钻油气设备有限公司 51 是
上海中超刀具有限公司 48 否
武汉光谷新光电通信系统有限公司 32 否
武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 31 否
上海科特高分子材料有限公司 30 否
武汉锐特金刚石有限公司 19 否
湖北昊江机械有限公司 10.58 否
（原潜江昊江工贸有限公司）
上海昊江钻井机械配件有限公司 10 否
[注(3)]
趋势科技有限公司 7.20 否
华工科技产业股份有限公司 5.962 否
北京中视都市传媒投资管理有限、 4 否
公司
注：(1)由于隆瑞国际投资有限公司于2003年12月成立，公司尚未正式进行经营，
故本期未合并其会计报表；
(2)由于北京特奥生物信息技术有限公司于2002年7月成立，还处于研发试生产阶段
，且资产规模较小，故本期未合并其会计报表；
(3)公司原持有上海昊江钻井机械配件有限公司90%股权，2004年6月，公司对所持
部分股权进行转让，转让后公司持有上海昊江钻井机械配件有限公司10%股权，故本期
仅合并其1-5月利润及利润分配表和现金流量表。
2、本期对子公司及参股公司持股变化情况说明：
公司原持有上海昊江钻井机械配件有限公司90%股权，2004年6月，公司对所持部分
股权进行转让，转让后公司持有上海昊江钻井机械配件有限公司10%股权。
五、会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项目
（元） （元）
现金 67,384.23 21,324.04
银行存款 38,689,291.97 86,591,436.27
其他货币资金 1,036,008.33 1,817,645.55
合计 39,792,684.53 88,430,405.86
注：(1)银行存款中含外币存款原币USD692,275.98元，按2004年6月30日人民币对
美元汇率1USD=8.2766RMB，折合为人民币5,729,693.38元；
(2)货币资金期末比期初减少55%主要系支付本期购买的江苏飞达工具集团股份有限
公司股权及现金股利所致；
(3)本期无抵押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项；
(4)其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
期末数 期初数
项目
（元） （元）
银行承兑汇票 14,932,712.10 22,703,873.37
合计 14,932,712.10 22,703,873.37
注：本期无用于质押的应收票据。
3、应收股利期末数 1,371,320.00元
注：期末数均为华工科技产业股份有限公司本期已宣告发放尚未收到的现金股利。
4、应收账款
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 159,974,227.22 76.13 9,598,453.62
1-2年 39,440,336.36 18.77 2,366,420.18
2-3年 3,949,089.29 1.88 236,945.35
3年以上 6,765,775.86 3.22 405,946.57
合计 210,129,428.73 100 12,607,765.72
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 130,726,456.12 84.65 7,843,587.35
1-2年 10,740,338.97 6.96 644,420.34
2-3年 4,638,384.43 3.00 278,303.07
3年以上 8,328,120.05 5.39 499,687.20
合计 154,433,299.57 100 9,265,997.96
注：(1)应收账款期末比期初增加36.06%，主要系公司本期销售收入比上年同期增
长29.94%，本期实现的收入中有部分销售货款未收回所致；
(2)本期无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
(3)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计62,027,563.29元，
占应收账款期末余额的29.52%。
5、其他应收款
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
(元) (%) （元）
1年以内 64,020,380.97 93.20 3,841,207.75
1-2年 1,368,315.09 1.99 82,098.91
2-3年 2,222,962.85 3.24 133,377.77
3年以上 1,076,191.59 1.57 64,571.50
合计 68,687,850.50 100 4,121,255.93
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
(元) (%) （元）
1年以内 12,266,237.62 70.82 735,974.25
1-2年 4,157,289.17 24.40 249,437.35
2-3年 393,590.00 2.31 23,615.40
3年以上 421,336.59 2.47 25,280.20
合计 17,238,453.38 100 1,034,307.20
注：(1)其他应收款期末比期初增加298.46%，主要系公司本期支付了对江苏飞达工
具集团股份有限公司的股权购买款5,000万元所致，由于所购买的股权为发起人股且未
满三年，根据公司法关于新设立的股份有限公司发起人股三年内不得转让的相关规定，
该股权转让相关手续至报告日，尚未办理完毕；
(2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(3)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计55,790,468
.43元，占其他应收款期末余额的81.22%。
6、预付账款
期末数
账龄 金额 比例
(元) (%)
1年以内 33,584,884.23 94.11
1-2年 1,999,633.10 5.60
2-3年 103,815.76 0.29
3年以上
合计 35,688,333.09 100.00
期初数
账龄 金额 比例
(元) (%)
1年以内 23,159,383.92 98.60
1-2年 325,389.95 1.39
2-3年 4,345.81 0.01
3年以上
合计 23,489,119.68 100
注：(1)预付账款期末比期初增加51.94%，主要系本期预付材料款及土地购买款增
加所致；
(2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
7、应收补贴款
期末数 期初数
项目
（元） （元）
应收出口退税款 2,293,832.09
合计 2,293,832.09
8、存货
期末数
项目 金额 跌价准备
(元) (元)
原材料 36,657,813.60 1,357,189.71
低值易耗品 14,422,807.53 50,920.03
委托加工材料 2,329,436.89
自制半成品 48,570,495.68
在产品 16,185,656.70
库存商品 135,214,758.22 351,288.00
合计 253,380,968.62 1,759,397.74
期初数
项目 金额 跌价准备
(元) (元)
原材料 39,227,600.24 1,357,189.71
低值易耗品 15,813,930.96 50,920.03
委托加工材料 3,242,766.88
自制半成品 50,351,455.04
在产品 13,990,595.58
库存商品 120,595,090.66 351,288.00
合计 243,221,439.36 1,759,397.74
注：存货跌价准备系根据资产负债表日存货账面成本与可变现净值孰低计提，可变
现净值是指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需
的估计费用后的价值。
9、待摊费用
期末数 期初数
类别
（元） （元）
财产保险 4,395,115.77
低值易耗品摊销 479,426.27 609,641.26
其他 12,774.00 34,838.30
合计 4,887,316.04 644,479.56
10、长期投资
期初数
项目 金额 减值准备
(元) (元)
长期股权投资 114,900,448.83
长期债权投资
合计 114,900,448.83
本期增加 本期减少
项目
(元) (元)
长期股权投资 -1,597,937.96 1,235,759.94
长期债权投资
合计 -1,597,937.96 1,235,759.94
期末数
项目 金额 减值准备
(元) (元)
长期股权投资 112,066,750.93
长期债权投资
合计 112,066,750.93
(2)长期股权投资
A、长期股票投资
公司本期未进行长期股票投资。
B、其他股权投资
投资
投资 期初投资
项目 比例
期限 金额(元)
(%)
隆瑞国际投资有限公司 20年 80.000 63,994,761.60
北京特奥生物信息技术有限公
20年 55.000 1,852,818.68
司
上海中超刀具有限公司 15年 48.000 2,553,810.33
武汉光谷新光电通信系统有限
20年 32.000 6,638,525.69
公司
武汉江钻金刚石钻头有限责任
20年 31.000 1,027,654.26
公司
上海科特高分子材料有限公司 2002年起 30.000 7,453,555.85
武汉锐特金刚石有限公司 20年 19.000 570,000.00
湖北昊江机械有限公司
2003年起 10.580 937,500.00
（原潜江昊江工贸有限公司）
上海昊江钻井机械配件有限公
10年 10.000 672,778.13
司
趋势科技有限公司 2001年起 7.200 9,000,000.00
华工科技产业股份有限公司 1999年起 5.962 10,000,000.00
北京中视都市传媒投资管理有
50年 4.000 8,228,500.00
限公司
合计 112,929,904.54
本期追
本期权益 其他变动
项目 加投资
增减(元) (元)
额(元)
隆瑞国际投资有限公司 -32,160.00
北京特奥生物信息技术有限公
-267,532.27
司
上海中超刀具有限公司 145,049.52
武汉光谷新光电通信系统有限
-1,628,201.05
公司
武汉江钻金刚石钻头有限责任
-1,136.99
公司
上海科特高分子材料有限公司 189,890.45
武汉锐特金刚石有限公司
湖北昊江机械有限公司
（原潜江昊江工贸有限公司）
上海昊江钻井机械配件有限公
-3,847.62 -594,604.90
司
趋势科技有限公司
华工科技产业股份有限公司
北京中视都市传媒投资管理有
限公司
合计 -1,597,937.96 -594,604.90
分得现金红 累计权益 期末投资
项目
利(元) 增减(元) 金额(元)
隆瑞国际投资有限公司 -37,398.40 63,962,601.60
北京特奥生物信息技术有限公
-614,713.59 1,585,286.41
司
上海中超刀具有限公司 -280,752.15 2,698,859.85
武汉光谷新光电通信系统有限
-1,989,675.36 5,010,324.64
公司
武汉江钻金刚石钻头有限责任
96,517.27 1,026,517.27
公司
上海科特高分子材料有限公司 387,034.29 356,412.01 7,256,412.01
武汉锐特金刚石有限公司 570,000.00
湖北昊江机械有限公司
500,000.00 937,500.00
（原潜江昊江工贸有限公司）
上海昊江钻井机械配件有限公
74,325.61
司
趋势科技有限公司 9,000,000.00
华工科技产业股份有限公司 1,371,320.00 10,000,000.00
北京中视都市传媒投资管理有
8,228,500.00
限公司
合计 387,034.29 110,350,327.39
C、股权投资差额
初始金额 摊销年限 期初数
单位名称
(元) （年） (元)
上海科特高分子材料有限公司 2,415,000.00 5 1,730,750.00
武汉光谷新光电通信系统有限
公司 252,415.04 10 239,794.29
合计 1,970,544.29
本期增加 本期减少 期末数
单位名称
(元) (元) (元)
上海科特高分子材料有限公司 241,500.00 1,489,250.00
武汉光谷新光电通信系统有限
公司 12,620.75 227,173.54
合计 254,120.75 1,716,423.54
注：(1)采用权益法核算的子公司本期长期投资变动金额详见母公司会计报表主要
项目注释；
(2)期初数与报表相差672,778.13元，原因为上海昊江钻井机械配件有限公司本期
末未纳入合并报表范围，仅合并其1-5月利润及利润分配表和现金流量表所致；
(3)本期权益增减金额与投资收益——被投资单位权益增减项目相差3,847.62元，
原因为按权益法核算的上海昊江钻井机械配件有限公司1-5月投资收益在合并报表时抵
销所致。
(3)长期债权投资
公司本期未进行长期债权投资。
11、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
期初数 本期增加
项目
(元) (元)
房屋建筑物 195,066,530.52 2,505,945.34
机器设备 452,747,763.57 4,054,192.46
运输设备 25,299,812.11 3,065,123.85
其他设备 91,779,923.86 3,077,991.72
原值合计 764,894,030.06 12,703,253.37
(2)累计折旧
期初数 本期增加
项目
(元) (元)
房屋建筑物 53,422,484.18 2,363,554.89
机器设备 330,451,936.08 6,793,739.90
运输设备 11,046,548.17 706,759.14
其他设备 42,127,833.26 3,540,323.26
累计折旧合计 437,048,801.69 13,404,377.19
(3)固定资产净值 327,845,228.37
(4)固定资产减值准备
期初数 本期增加
项目
(元) (元)
房屋建筑物 306,448.38
机器设备 1,436,349.13
运输设备 235,543.50
其他设备 3,919,864.24 717,602.29
合计 5,898,205.25 717,602.29
(5)固定资产净额 321,947,023.12
本期减少 期末数
项目
(元) (元)
房屋建筑物 197,572,475.86
机器设备 912,361.00 455,889,595.03
运输设备 28,364,935.96
其他设备 49,380.00 94,808,535.58
原值合计 961,741.00 776,635,542.43
(2)累计折旧
本期减少 期末数
项目
(元) (元)
房屋建筑物 55,786,039.07
机器设备 603,205.08 336,642,470.90
运输设备 11,753,307.31
其他设备 30,089.68 45,638,066.84
累计折旧合计 633,294.76 449,819,884.12
(3)固定资产净值 326,815,658.31
(4)固定资产减值准备
本期减少 期末数
项目
(元) (元)
房屋建筑物 306,448.38
机器设备 1,436,349.13
运输设备 235,543.50
其他设备 1,316.14 4,636,150.39
合计 1,316.14 6,614,491.40
(5)固定资产净额 320,201,166.91
注：(1)本期固定资产原值增加中有8,053,360.23元系从在建工程转入；
(2)固定资产原值期初数与报表相差322,182.43元，累计折旧期初数与报表相差55
,184.99元系上海吴江钻井机械配件有限公司本期未纳入合并报表范围所致：
(3)本期固定资产中无抵押、担保资产。
12、在建工程
期初数 本期增加 本期转入固定
工程项目 (其中：利息 （其中：利息 资产数（其中：
名称 资本化金额) 资本化金额） 利息资本化金额）
(元) (元) (元)
中原分销部驻点购房 213,461.03 52,487.00
新材料事业部项目 907,557.32 1,665,716.29 1,588,368.58
公益金项目 797,604.00 2,324,425.76
牙轮生产线改造 2,136,830.03
上海分公司钻绞齿加工中心 1,194,600.00 1,194,600.00
上海分公司SSK-U6305立车 1,402,595.00 8,500.00 1,411,095.00
牙掌背锥岩 665,000.00
武汉沌口开发区厂房 9,276,446.89 4,286.00 20,000.00
承德江钻办公楼改建 961,160.04
其他 1,524,308.89 3,989,085.61 3,839,296.65
合计 19,079,563.20 8,044,500.66 8,053,360.23
其他减少数 期末数
工程项目 （其中：利息 （其中：利息 资金
名称 资本化金额） 资本化金额） 来源
(元) (元)
中原分销部驻点购房 265,948.03 自有资金
新材料事业部项目 984,905.03 自有资金
公益金项目 3,122,029.76 自有资金
牙轮生产线改造 2,136,830.03 自有资金
上海分公司钻绞齿加工中心 自有资金
上海分公司SSK-U6305立车 自有资金
牙掌背锥岩 665,000.00 自有资金
武汉沌口开发区厂房 9,260,732.89 自有资金
承德江钻办公楼改建 961,160.04 自有资金
其他 15,000.00 1,659,097.85 自有资金
合计 15,000.00 19,055,703.63
注：(1)本期固定资产原值增加中有8,053,360.23元系从在建工程转入；
(2)固定资产原值期初数与报表相差322,182.43元，累计折旧期初数与报表相差55
,184.99元系上海昊江钻井机械配件有限公司本期未纳入合并报表范围所致；
(3)本期固定资产中无抵押、担保资产；
(4)本期固定资产中已提足折旧的固定资产原值为22,574.64万元。
13、无形资产
(1)无形资产原值
原始金额 期初数
项目
（元） （元）
PXO/2软件专利 562,393.16 337,435.88
超硬切削复合片等专利技术 73,910.00 59,128.16
金刚石钻头抗回旋技术 100,000.00 45,000.16
金刚石钻头计算机仿真技术 120,000.00 60,000.00
三维软件技术 650,000.00 324,999.84
止推片技术 25,200.00 12,600.00
其他非专利技术 244,074.00 169,548.30
计划任务利器软件 240,000.00 216,000.00
人力资源系统软件 450,000.00 405,000.00
合同管理系统与MRPII、财 58,000.00
务系统的软件接口
JZ-MRPII及JZ-CRM系统 460,000.00
技术改造技术
上海江钻商誉 1,708,214.10 982,222.98
JZ/NMD-MRPII软件开发 460,000.00 456,166.67
吸声用泡沫陶瓷材料及其 2,000,000.00 1,650,000.00
制造方法
税控加油机生产许可证及 7,500,000.00 5,625,000.00
管理控制等业务技术许可
合计 10,343,101.99
(2)无形资产减值准备
(3)无形资产净值 10,343,101.99
本期增加 本期转出 本期摊销
项目
（元） （元） （元）
PXO/2软件专利 28,119.66
超硬切削复合片等专利技术 3,695.46
金刚石钻头抗回旋技术 4,999.98
金刚石钻头计算机仿真技术 6,000.00
三维软件技术 32,500.02
止推片技术 1,260.00
其他非专利技术 10,339.98
计划任务利器软件 12,000.00
人力资源系统软件 22,500.00
合同管理系统与MRPII、财 58,000.00 2,416.65
务系统的软件接口
JZ-MRPII及JZ-CRM系统 460,000.00 19,166.65
技术改造技术
上海江钻商誉 85,410.72
JZ/NMD-MRPII软件开发 22,999.98
吸声用泡沫陶瓷材料及其 100,000.00
制造方法
税控加油机生产许可证及 375,000.00
管理控制等业务技术许可
合计 518,000.00 726,409.10
(2)无形资产减值准备
(3)无形资产净值 518,000.00 726,409.10
累计摊销额 期末数 剩余摊销
项目
(元) （元）期（年）
PXO/2软件专利 253,076.94 309,316.22 5
超硬切削复合片等专利技术 18,477.30 55,432.70 7
金刚石钻头抗回旋技术 59,999.82 40,000.18 4
金刚石钻头计算机仿真技术 66,000.00 54,000.00 4
三维软件技术 357,500.18 292,499.82 4
止推片技术 13,860.00 11,340.00 4
其他非专利技术 84,865.68 159,208.32 7
计划任务利器软件 36,000.00 204,000.00 8
人力资源系统软件 67,500.00 382,500.00 8
合同管理系统与MRPII、财 2,416.65 55,583.35 9
务系统的软件接口
JZ-MRPII及JZ-CRM系统 19,166.65 440,833.35 9
技术改造技术
上海江钻商誉 811,401.84 896,812.26 5
JZ/NMD-MRPII软件开发 26,833.31 433,166.69 9
吸声用泡沫陶瓷材料及其 450,000.00 1,550,000.00 7
制造方法
税控加油机生产许可证及 2,250,000.00 5,250,000.00 7
管理控制等业务技术许可
合计 10,134,692.89
(2)无形资产减值准备
(3)无形资产净值 10,134,692.89
14、长期待摊费用
种类 原始发生额 期初数 本期增加
（元） （元） （元）
职工协解补偿金 2,287,216.00 2,287,216.00
固定资产改良支出 5,433,428.19 4,188,598.11
合计 4,188,598.11 2,287,216.00
种类 本期摊销 累计摊销额
（元） (元)
职工协解补偿金 381,202.68 381,202.68
固定资产改良支出 263,155.80 1,507,985.88
合计 644,358.48
种类 期末数 剩余摊销期
（元） （年）
职工协解补偿金 1,906,013.32 2.5
固定资产改良支出 3,925,442.31 6.5
合计 5,831,455.63
15、短期借款
期末数 期初数
借款类别
（元） （元）
信用借款 152,850,000.00 77,850,000.00
借款合计 152,850,000.00 77,850,000.00
注：短期借款期末数较期初数增加96.34%，系公司本期支付前期欠款，生产经营所
需资金增加借款所致。
16、应付票据
期末数 期初数
票据类别
（元） （元）
银行承兑汇票 39,096,051.83 16,202,636.11
合计 39,096,051.83 16,202,636.11
注：(1)无在本期末内到期未付的应付票据；
(2)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17、应付账款 期末数63,799,347.51元
期初数64,338,442.07元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2)无账龄超过3年的大额应付账款。
18、预收账款 期末数4,513,768.52元
期初数5,113,124.14元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2)无账龄超过1年的大额预收账款。
19、应付工资 期末数8,347,423.59元
期初数12,262,202.98元
注：期末应付工资余额为工效挂钩节余工资。
20、应付股利 期末数26,109.60元
21、应交税金
期末数 期初数
税种
（元） (元)
营业税 115,824.02
增值税 22,305,235.19 32,234,979.02
城市维护建设税 196,665.83 501,770.45
房产税 361,923.70 9,021.66
企业所得税 2,169,082.86 54,345.64
其他 186,018.09 1,359,096.56
合计 25,334,749.69 34,159,213.33
注：计缴标准及税率见本报告三、税项。
22、其他应交款
期末数 期初数
项目
（元） （元）
教育费附加 106,126.04 280,417.49
堤防费 2,232,791.72 2,196,226.34
其他 1,085,668.81 801,643.91
合计 3,424,586.57 3,278,287.74
注：计缴标准及税率见本报告三、税项
23、其他应付款项 期未数53,760,611.15元
期初数52,878,906.63元
注：(1)欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位江汉石油管理局的款项28,829
,318.49元，款项性质主要为职工协解补偿金借款；
(2)无账龄超过3年的大额其他应付款。
24、预提费用
期末数 期初数
项目
（元） （元）
大修理费 2,095,918.93
其他 1,953,898.05
合计 4,049,816.98
25、长期应付款 期末数3,710,000.00元
期初数3,710,000.00元
注：欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位江汉石油管理局的款项3,710,000
.00元，系根据江汉石油管理局江财便字(1999)字第一号文"关于将中央级基本建设经营
性基金本息余额5,921万元转为国家资本金通知"规定转入，已累计归还5,550万元，尚
欠余额371万元。
26、专项应付款期末数 240,000.00元,系武汉市财政局拨付的高速浮动轴承系列
牙轮钻头出口研发资金。
27、股本
项目 期初数 本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金转股
（元） （股） （股） （股）
一、尚未流通股份
1、发起人股份 231,000,000.00
其中：
国家拥有股份 231,000,000.00
境内法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他尚未流股份
尚未流通股份合计 231,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 76,846,792.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他（高管股） 153,208.00
已流通股份合计 77,000,000.00
三、股份总数 308,000,000.00
项目 本次变动增减（+、-） 期末数
其他 小计
（元） （元） （元）
一、尚未流通股份
1、发起人股份 231,000,000.00
其中：
国家拥有股份 231,000,000.00
境内法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他尚未流股份
尚未流通股份合计 231,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 76,846,792.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他（高管股） 153,208.00
已流通股份合计 77,000,000.00
三、股份总数 308,000,000.00
28、资本公积
期初数 本期增加
项目
（元） (元)
股本溢价 179,310,786.91
股权投资准备 184,019.27
其他资本公积 510,377.40
合计 180,005,183.58
本期减少 期末数
项目
(元) （元）
股本溢价 179,310,786.91
股权投资准备 184,019.27
其他资本公积 510,377.40
合计 180,005,183.58
29、盈余公积
期初数 本期增加数
项目
（元） （元）
法定盈余公积 43,190,925.10 3,952,441.20
法定公益金 17,367,456.01 1,976,220.60
任意盈余公积 2,893,343.00
合计 63,451,724.11 5,928,661.80
本期减少数 期末数
项目
（元） （元）
法定盈余公积 47,143,366.30
法定公益金 19,343,676.61
任意盈余公积 2,893,343.00
合计 69,380,385.91
30、未分配利润
期末数 期初数
项目
（元） （元）
净利润 39,575,985.81 65,664,139.70
加:年初未分配利润 163,208,517.11 135,363,305.56
减:提取法定盈余公积金(10%) 3,952,441.20 6,545,952.10
提取法定公益金(5%) 1,976,220.60 3,272,976.05
提取任意盈余公积金
减:分配的普通股股利 61,600,000.00
转作股本的普通股股利 28,000,000.00
未分配利润 135,255,841.12 163,208,517.11
31、主营业务收入、成本
主营业务收入
项目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列收入 232,488,878.28 172,596,085.83
石油机械配件收入 9,609,365.63 14,371,502.38
环保工程收入 1,388,723.55 414,823.68
合计 243,486,967.46 187,382,411.89
主营业务成本
项目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列收入 124,020,820.23 85,033,123.47
石油机械配件收入 6,571,450.94 10,385,573.02
环保工程收入 1,121,420.81 296,649.67
合计 131,713,691.98 95,715,346.16
注：(1)主营业务收入本期比上年同期增加29.94%主要系原油价格上涨，各油田增
加开采量，使钻头消耗量增加所致；
(2)本期对前五名客户的销售收入金额合计63,493,412.55元，占本期销售收入总额
的26.08%。
32、主营业务税金及附加
本期累计数 上年同期数
项目
(元) (元)
城建税 1,265,403.79 1,107,072.37
教育费附加 586,271.69 478,540.66
堤防费 545.59 2,631.93
平价基金 70,668.85 1,736.42
地方教育发展费 70,668.85 1,736.42
其他 23,114.16 17,350.19
合计 2,016,672.93 1,609,067.99
注：计缴标准及税率见本报告三、税项。
33、其他业务利润
本期累计数 上年同期数
项目
(元) (元)
材料销售 396,215.89 -361,550.32
劳务及其他 1,509,450.34 1,950,709.94
合计 1,905,666.23 1,589,159.62
34、财务费用
本期累计数 上年同期数
项目
(元) (元)
利息支出 2,482,055.91 427,677.99
减：利息收入 390,419.56 271,940.95
汇兑损益 6,210.77 4,907.99
手续费及其他 67,796.19 52,742.52
合计 2,165,643.31 213,387.55
注:财务费用本期比上年同期大幅度增加主要系本期借款增加所致。
35、投资收益
本期累计数 上年同期数
项目
(元) (元)
被投资单位权益增减 -1,594,090.34 -378,577.31
成本法核算的投资收益 1,871,320.00
股权投资差额摊销 -254,120.75 -241,500.00
股权转让损益 -10,559.75
合计 12,549.16 -620,077.31
注:公司本期应收华工科技产业股份有限公司已宣告发放尚未收到的2003年度现金
股利1,371,320.00元，收到湖北昊江机械有限公司（原潜江昊江工贸有限公司）2003年
度现金股利500,000.00元。
36、支付的其它与经营活动有关的现金32,744,271.27元，其主要项目如下：
金 额
项目
（元）
技术开发费 8,320,551.57
差旅费及招待费 4,777,035.15
运输费 3,060,305.82
仓储及租赁费 2,259,982.79
办公及修理费 1,136,142.58
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期未数
账龄 金额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 144,927,734.26 77.26 8,695,664.04
1-2年 33,822,883.87 18.03 2,029,373.03
2-3年 2,668,397.96 1.42 160,103.88
3年以上 6,165,232.44 3.29 369,913.96
合计 187,584,248.53 100 11,255,054.91
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 114,413,479.04 86.72 6,864,808.73
1-2年 5,565,945.27 4.22 333,956.72
2-3年 4,255,224.00 3.22 255,313.44
3年以上 7,698,400.78 5.84 461,904.05
合计 131,933,049.09 100 7,915,982.94
注：(1)应收账款期末比期初增加42.18%主要系公司本期销售收入增长所致；
(2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
(3)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计62,027,563.29元，
占应收账款期末余额的33.07%。
2、长期投资
(1)项目 期初数
金额 减值准备
(元) (元)
长期股权投资 131,079,202.14
长期债权投资
合计 131,079,202.14
(1)项目 本期增加 本期减少
(元) (元)
长期股权投资 -2,106,217.89 1,223,139.19
长期债权投资
合计 -2,106,217.89 1,223,139.19
(1)项目 期末数
金额 减值准备
(元) (元)
长期股权投资 127,749,845.06
长期债权投资
合计 127,749,845.06
(2)长期股权投资
A、长期股票投资
公司本期未进行长期股票投资。
B、其他股权投资
项目 投资 投资 期初投资
期限 比例 金额
(%) (元)
武汉江钻工程钻具
20年 87.5 2,373,581.79
有限责任公司
隆瑞国际投资有限
20年 80 63,994,761.60
公司
承德江钻石油机械 1999年
75.6 6,590,402.93
有限责任公司 起
武汉江钻声屏障技
15年 75 3,771,197.08
术有限责任公司
北京特奥生物信息
20年 55 1,852,818.68
技术有限公司
武汉天喻江钻油气 2001年
51 10,321,891.49
设备有限公司 起
上海中超刀具有限
15年 48 2,553,810.33
公司
武汉江钻金刚石钻
20年 31 1,027,654.26
头有限责任公司
上海科特高分子材 2002年
30 7,453,555.85
料有限公司 起
武汉锐特金刚石有
20年 19 570,000.00
限公司
湖北昊江机械有限 10.58 937,500.00
公司 2003年
（原潜江昊江工贸 起
有限公司）
上海昊江钻井机械
10年 10 672,778.13
配件有限公司
趋势科技有限公司 2001年起 7.2 9,000,000.00
华工科技产业股份
1999年起 5.962 10,000,000.00
有限公司
北京中视都市传媒
50年 4 8,228,500.00
投资管理有限公司
合计 129,348,452.14
项目 本期追 本期权益 其他变动 分得现金
加投资 增减(元) (元) 红利(元)
额(元)
武汉江钻工程钻具
11,556.72
有限责任公司
隆瑞国际投资有限
-32,160.00
公司
承德江钻石油机械
-391,669.67 -
有限责任公司
武汉江钻声屏障技
-615,516.92
术有限责任公司
北京特奥生物信息
-267,532.27
技术有限公司
武汉天喻江钻油气
设备有限公司 -1,140,851.11
上海中超刀具有限
145,049.52
公司
武汉江钻金刚石钻
-1,136.99
头有限责任公司
上海科特高分子材
189,890.45 387,034.29
料有限公司
武汉锐特金刚石有
限公司
湖北昊江机械有限 500,000.00
公司
（原潜江昊江工贸
有限公司）
上海昊江钻井机械
-3,847.62 -594,604.90
配件有限公司
趋势科技有限公司
华工科技产业股份
1,371,320.00
有限公司
北京中视都市传媒
投资管理有限公司
合计 -2,106,217.89 -594,604.90 387,034.29
项目 累计权益 期末投资
增减(元) 金额(元)
武汉江钻工程钻具
-1,114,861.49 2,385,138.51
有限责任公司
隆瑞国际投资有限
-37,398.40 63,962,601.60
公司
承德江钻石油机械
-25,151,266.74 6,198,733.26
有限责任公司
武汉江钻声屏障技
-2,844,319.84 3,155,680.16
术有限责任公司
北京特奥生物信息
-614,713.59 1,585,286.41
技术有限公司
武汉天喻江钻油气
设备有限公司 -6,118,959.62 9,181,040.38
上海中超刀具有限
-280,752.15 2,698,859.85
公司
武汉江钻金刚石钻
96,517.27 1,026,517.27
头有限责任公司
上海科特高分子材
356,412.01 7,256,412.01
料有限公司
武汉锐特金刚石有
570,000.00
限公司
湖北昊江机械有限 937,500.00
公司
（原潜江昊江工贸
有限公司）
上海昊江钻井机械
74,325.61
配件有限公司
趋势科技有限公司 9,000,000.00
华工科技产业股份
10,000,000.00
有限公司
北京中视都市传媒
8,228,500.00
投资管理有限公司
合计 126,260,595.06
C、股权投资差额
初始金额 摊销年限 期初数
单位名称
(元) （年） (元)
上海科特高分子材料有限公司 2,415,000.00 5 1,730,750.00
合计 1,730,750.00
本期增加 本期减少 期末数
单位名称
(元) (元) (元)
上海科特高分子材料有限公司 241,500.00 1,489,250.00
合计 241,500.00 1,489,250.00
(3)长期债权投资
公司本期未进行长期债权投资。
3、主营业务收入、成本
主营业务收入
项目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列收入 224,929,196.18 169,073,702.88
合计 224,929,196.18 169,073,702.88
主营业务成本
项目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列收入 117,829,790.85 82,513,222.09
合计 117,829,790.85 82,513,222.09
注：本期对前五名客户的销售收入金额合计63,493,412.55元，占本期销售收入总
额的28.23%。
4、投资收益
本期累计数 上年同期数
项目
(元) (元)
被投资单位权益增减 -2,106,217.89 -5,668,076.10
成本法核算的投资收益 1,871,320.00
股权投资差额摊销 -241,500.00 -241,500.00
股权转让损益 -10,559.75
合计 -486,957.64 -5,909,576.10
六、分部报告
1、按行业划分
主营业务收入
行业 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列收入 232,488,878.28 172,596,085.83
石油机械配件收入 9,609,365.63 14,371,502.38
环保工程收入 1,388,723.55 414,823.68
合计 243,486,967.46 187,382,411.89
主营业务成本
行业 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
钻头系列收入 124,020,820.23 85,033,123.47
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