江汉石油钻头股份有限公司2003年第一季度报告
江汉石油钻头股份有限公司2003年第一季度报告
§1 `重要提示`
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 余杭董事因故未能出席，委托陈荣秋董事行使表决权。
1.3 公司季度财务会计报告未经审计。
1.4 公司董事长常子恒先生、总经理梅敬民先生、总会计师龙邦诚先生、会计主管李龙军声明：保证季度报告中财务报告真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 `公司基本信息`
股票简称 江钻股份
股票代码 000852
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵进斌 陈任明
联系地址 湖北省武汉东湖新技术开发区庙 湖北省武汉东湖新技术开发区庙
山小区 山小区
联系电话 （027）87925236 （027）87925236
传真 （027）87925236 （027）87925236
电子信箱 security@kingdream.com security@kingdream.com
2.2 财务资料
2.2.1 会计数据和财务指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
总资产 924,153,422.78 930,706,968.09
股东权益(不含少数股东
权益) 661,907,413.60 648,958,994.20
每股净资产 2.36 2.32
调整后的每股净资产 2.29 2.23
报告期 年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量
净额 7,762,082.04 7,762,082.04
每股收益 0.05 0.05
净资产收益率 1.96% 1.96%
扣除非经常性损益后的净
资产收益率 1.96% 1.96%
较上年度期末增减
总资产 -0.70%
股东权益(不含少数股东
权益) 2.00%
每股净资产 1.72%
调整后的每股净资产 2.69%
较上年同期增减
经营活动产生的现金流量
净额 -319.66%
每股收益 -62.95%
净资产收益率 -64.19%
扣除非经常性损益后的净
资产收益率 -64.19%
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
处理固定资产损益 31,023.00
其他营业外收支 17,617.00
2.2.2 利润表
详见附录中附表三。
2.3 报告期末，股东总人数为28,807 人。
§3 `管理层讨论和分析`
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司主营业务为石油天然气及矿用钻头、石油机械配件等。
报告期内，公司实现主营业务收入7322.69 万元，较上年同期减少39.88%；净利润1294.84 万元，较上年同期减少62.95%；每股收益0.05 元，较上年同期减少62.95%。
造成公司本期经营成果较上年同期大幅变动的原因是由于公司价值约3000 万元的在途商品因不满足收入确认条件，而未能在本期确认收入所致。排除以上因素，公司一季度盈利水平较上年持平，保持了较高的盈利水平。
2003 年度，公司将在大力推行SME 管理模式完善内部管理的同时，着重做好以下两方面工作：一是完成上海江钻分公司技术改造，积极拓展其国内市场；二是大力加强国际市场拓展力度。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□√适用 □不适用
主要产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
钻头系列 66,821,753.33 29,366,283.09 56%
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 □√不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□√适用 □不适用
占利润总额的比例（%）
项目 报告期 上年同期 增减幅度
主营业务利润 284.53% 140.50% 102.52%
其他业务利润 0.98% 3.98% -75.42%
期间费用 185.55% 49.45% 275.25%
投资收益 -0.31% 0.00% 9169.32%
补贴收入 4.99% -100.00%
营业外收支净额 0.36% -0.02% -2414.34%
变动原因：
1、主营业务利润变动主要由于（1）收入与上年同期相比有所降低，主要是；商品发出集中于报告期末，价值约3000 万元的商品处于运输途中，尚不满足收入确认条件（2）主营产品继续保持较好的盈利能力，报告期毛利率高于去年同期；（3）基于2003 年的市场状况及分析，公司将会加大海外市场的开拓力度，实行多种灵活有效的销售策略；同时，上海分公司的二期技术改造已基本完成，产品在部分市场已初显成效。
2、其他业务利润比例变动主要由于报告期较上年同期相比减少了材料销售及对外劳务等业务。
3、期间费用比例增加主要由于（1）利润总额减少；（2）协议解除劳动合同补助补偿金摊销方式由5 年该为3 年，增加摊销额382 万元；（3）加大研发力度，增加研发投入，研究开发费比上年同期增长了34%；（4）因固定资产投入，折旧费比上年同期增加了33%；（5）报告期比上年同期增加了武汉声屏障技术有限公司，管理费增加63 万元。
4、投资收益比例变动主要由于以权益法核算投资收益的子公司范围发生变化所致。报告期较上年同期减少了上海江钻有限公司一家子公司，增加了武汉声屏障有限公司、上海科特高分子技术有限公司、北京特奥生物信息技术有限公司等三家子公司，共减少投资收益41372.6 元。
5、补贴收入比例变化主要由于出口退税方式变化所致，出口退税由原来的先征后退方式改为免、抵、退方式，退税款不再计入补贴收入。
6、营业外收支占利润总额比例的变化主要由于利润总额减少所致。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 □√不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用 □√不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 □√不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 □√不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 □√不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 □√不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 □√不适用
江汉石油钻头股份有限公司
董事长：常子恒
2003 年4 月15 日
附录
附表一：
资产负债表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2003年3月31日 单位：人民币元
期末数
资产 行次 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 77,552,681.65 65,574,488.22
短期投资 2
应收票据 3 6,308,335.04 5,700,124.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 159,962,095.72 141,557,099.34
其他应收款 7 17,735,305.37 21,248,411.22
预付账款 8 26,043,199.63 25,253,038.06
应收补贴款 9
存货 10 235,995,270.13 210,512,721.34
待摊费用 11 1,073,848.75 781,025.82
一年内到期的长期债权
投资 12
其他流动资产 13
流动资产合计 14 524,670,736.29 470,626,908.00
长期投资： 0
长期股权投资 15 54,420,133.11 84,706,271.42
长期债权投资 16
长期投资合计 17 54,420,133.11 84,706,271.42
*其中：合并价差(贷
差“-”) 18
固定资产： 0
固定资产原值 19 751,718,917.96 696,519,533.06
减：累计折旧 20 440,259,525.19 421,105,532.69
固定资产净值 21 311,459,392.77 275,414,000.37
减：固定资产减值准备 22 7,514,666.61 6,192,535.23
固定资产净额 23 303,944,726.16 269,221,465.14
工程物资 24
在建工程 25 11,183,921.30 10,514,452.08
固定资产清理 26
固定资产合计 27 315,128,647.46 279,735,917.22
无形资产及其他资产： 0
无形资产 28 10,236,924.05 2,249,424.05
长期待摊费用 29 19,696,981.87 13,793,747.45
其他长期资产 30
无形资产及其他资产合计 31 29,933,905.92 16,043,171.50
递延税款： 0
递延税款借项 32
资产总计 33 924,153,422.78 851,112,268.14
期初数
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 86,415,623.61 70,607,847.17
短期投资
应收票据 40,717,702.78 39,717,702.78
应收股利
应收利息
应收账款 135,113,851.03 119,294,582.21
其他应收款 14,719,641.09 18,140,206.42
预付账款 25,449,955.08 24,231,859.67
应收补贴款
存货 220,533,661.44 195,170,500.69
待摊费用 622,158.98 617,980.98
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 523,572,594.01 467,780,679.92
长期投资：
长期股权投资 54,114,982.17 87,691,537.34
长期债权投资
长期投资合计 54,114,982.17 87,691,537.34
*其中：合并价差(贷
差“-”)
固定资产：
固定资产原值 748,317,032.83 692,993,368.06
减：累计折旧 433,017,363.62 414,477,728.56
固定资产净值 315,299,669.21 278,515,639.50
减：固定资产减值准备 7,514,667.61 6,192,535.23
固定资产净额 307,785,001.60 272,323,104.27
工程物资
在建工程 5,451,886.76 4,891,429.22
固定资产清理
固定资产合计 313,236,888.36 277,214,533.49
无形资产及其他资产：
无形资产 15,081,503.41 6,856,503.40
长期待摊费用 24,701,001.14 16,995,958.34
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 39,782,504.55 23,852,461.74
递延税款：
递延税款借项
资产总计 930,706,969.09 856,539,212.49
附表二：
资产负债表(续)
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2003年3月31日 单位：人民币元
期末数
资产 行次 合并 母公司
流动负债：
短期借款 34 12,850,000.00 12,850,000.00
应付票据 35 1,817,151.03 720,000.00
应付账款 36 87,008,832.46 74,560,391.15
预收账款 37 2,908,460.62 2,611,143.98
应付工资 38 127,316.80 0.00
应付福利费 39 10,316,316.68 7,848,041.34
应付股利 40 28,000,000.00 28,000,000.00
应交税金 41 18,722,121.83 16,548,513.58
其他应交款 42 2,702,415.83 2,641,716.81
其他应付款 43 73,274,287.10 38,714,789.41
预提费用 44 1,714,847.67 1,421,934.97
预计负债 45
一年内到期的长期负债 46
其他流动负债 47
流动负债合计 48 239,441,750.02 185,916,531.24
长期负债：
长期借款 49
应付债券 50
长期应付款 51 3,710,000.00 3,710,000.00
专项应付款 52 2,316,830.15
其他长期负债 53
长期负债合计 54 6,026,830.15 3,710,000.00
递延税款：
递延税款贷项 55
负债合计 56 245,468,580.17 189,626,531.24
*少数股东权益 57 16,777,429.01
股东权益：
实收资本(或股本) 58 280,000,000.00 280,000,000.00
减：已归还投资
(外商合作企业填) 59
实收资本(或股
本)净额 60 280,000,000.00 280,000,000.00
资本公积 61 179,962,892.68 179,962,892.68
盈余公积 62 53,632,795.96 53,632,795.96
其中：法定公益金 63 15,784,822.96 15,784,822.96
*未确认投资损失 64
未分配利润 65 148,311,724.96 147,890,048.26
外币报表折算差额 66
股东权益合计 67 661,907,413.60 661,485,736.90
负债及股东权益总计 68 924,153,422.78 851,112,268.14
期初数
资产 合并 母公司
流动负债：
短期借款 21,850,000.00 21,850,000.00
应付票据 3,400,000.00 4,461,264.11
应付账款 62,545,316.19 75,029,541.03
预收账款 3,511,232.65 3,716,188.01
应付工资 5,342,105.26 5,495,401.29
应付福利费 7,719,944.06 10,081,283.80
应付股利 28,000,000.00
应交税金 25,154,037.48 27,199,155.63
其他应交款 3,934,413.04 3,966,905.89
其他应付款 42,714,770.93 77,637,851.83
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 176,171,819.61 257,437,591.59
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,710,000.00 3,710,000.00
专项应付款 2,500,891.31
其他长期负债
长期负债合计 3,710,000.00 6,210,891.31
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 179,881,819.61 263,648,482.90
*少数股东权益 18,099,490.99
股东权益：
实收资本(或股本) 280,000,000.00 280,000,000.00
减：已归还投资
(外商合作企业填)
实收资本(或股
本)净额 280,000,000.00 280,000,000.00
资本公积 179,962,892.68 179,962,892.68
盈余公积 53,632,795.96 53,632,795.96
其中：法定公益金 14,899,047.26 15,784,822.96
*未确认投资损失
未分配利润 163,061,704.24 135,363,305.56
外币报表折算差额
股东权益合计 676,657,392.88 648,958,994.20
负债及股东权益总计 856,539,212.49 930,706,968.09
附表三：
利润及利润分配表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2003年3月 单位：人民币元
报告期
项目 行次 合并 母公司
一、主营业务收入 1 73,226,936.89 66,901,308.31
减：主营业务成本 2 33,874,516.60 29,647,131.36
主营业务税金及附加 3 460,965.60 408,016.95
二、主营业务利润(亏损
以“-”号填列) 4 38,891,454.69 36,846,160.00
加：其他业务利润(亏损
以“-”号填列) 5 133,806.82 132,141.31
减：营业费用 6 4,016,932.83 2,753,788.96
管理费用 7 21,058,864.98 16,307,196.70
财务费用 8 286,768.47 286,978.58
三、营业利润(亏损以“-
”号填列) 10 13,662,695.23 17,630,337.07
加：投资收益(亏损以“-
”号填列) 11 -42,719.41 -2,850,050.92
补贴收入 12
营业外收入 13 53,180.00 41,180.00
减：营业外支出 14 4,540.00 4,540.00
加：以前年度损益调整 15
四、利润总额(亏损以“-”
号填列) 16 13,668,615.82 14,816,926.15
减：所得税 17 1,988,582.13 1,988,582.13
*少数股东收益 18 -1,268,385.72
*加：未确认投资损失 19
五、净利润(亏损以“-”号
填列) 20 12,948,419.40 12,828,344.02
加：年初未分配利润 21 135,363,305.56 135,061,704.24
其他调整因素 22
六、可供分配的利润 23 148,311,724.96 147,890,048.26
减：提取法定盈余公积 24
提取法定公益金 25
提取职工奖励及福利
基金 26
提取储备基金 27
提取企业发展基金 28
利润归还投资 29
补充流动资本 30
利润归还借款 31
单项留用利润 32
七、可供所有者分配的利润 33 148,311,724.96 147,890,048.26
减：应付优先股股利 34
提取任意盈余公积 35
应付普通股股利 36
转作资本(或股本)
的普通股股利 37
未分配利润 38 148,311,724.96 147,890,048.26
上年同期
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 121,795,327.95 108,944,048.30
减：主营业务成本 64,281,863.41 54,824,025.09
主营业务税金及附加 1,393,059.25 1,374,363.17
二、主营业务利润(亏损
以“-”号填列) 56,120,405.29 52,745,660.04
加：其他业务利润(亏损
以“-”号填列) 1,590,916.19 1,534,799.95
减：营业费用 3,506,406.83 2,388,034.55
管理费用 15,566,752.79 11,531,126.37
财务费用 678,636.93 370,928.21
三、营业利润(亏损以“-
”号填列) 37,959,524.93 39,990,370.86
加：投资收益(亏损以“-
”号填列) -1,346.81 -2,217,547.93
补贴收入 1,992,127.81 1,992,127.81
营业外收入 17,100.00
减：营业外支出 23,241.79
加：以前年度损益调整
四、利润总额(亏损以“-”
号填列) 39,944,164.14 39,764,950.74
减：所得税 5,593,262.74 5,584,270.59
*少数股东收益 -599,264.09
*加：未确认投资损失
五、净利润(亏损以“-”号
填列) 34,950,165.49 34,180,680.15
加：年初未分配利润 102,336,440.79 102,012,744.13
其他调整因素
六、可供分配的利润 137,286,606.28 136,193,424.28
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
补充流动资本
利润归还借款
单项留用利润
七、可供所有者分配的利润 137,286,606.28 136,193,424.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)
的普通股股利
未分配利润 137,286,606.28 136,193,424.28
附表四：
现金流量表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2003年3月31日 单位：人民币元
项目 行次 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 88,889,830.60 82,323,646.66
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 -2,128,917.41 5,565,536.68
现金流入小计 4 94,660,913.19 95,789,183.34
购买商品、接受劳务支付的现金 5 32,798,840.61 27,300,846.18
支付给职工以及为职工支付的现金 6 21,479,268.48 19,812,262.38
支付的各项税费 7 17,168,738.41 16,351,786.65
支付的其他与经营活动有关的现金 8 7,551,983.65 13,381,344.28
现金流出小计 9 86,898,831.15 84,746,239.49
经营活动产生的现金流量净额 10 7,762,082.04 11,042,943.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11 85.05
取得投资收益所收到的现金 12 135,215.00 135,215.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 13 43,023.00 31,023.00
收到的其他与投资活动有关的现金 14 75,326.00 48,648.68
现金流入小计 15 253,649.05 214,886.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 16 4,615,288.56 4,140,642.48
投资所支付的现金 17
支付的其他与投资活动有关的现金 18 66,320.00 66,320.00
现金流出小计 19 4,681,608.56 4,206,962.48
投资活动产生的现金流量净额 20 -4,427,959.51 -3,992,075.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 21
借款所收到的现金 22
收到的其他与筹资活动有关的资金 23
现金流入小计 24
偿还债务所支付的现金 25 11,850,000.00 11,850,000.00
分配股利或利润所支付的现金 26 234,227.00 234,227.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 27
现金流出小计 28 12,084,227.00 12,084,227.00
筹资活动产生的现金流量净额 29 -12,084,227.00
四、汇率变动对现金的影响 30
五、现金及现金等价物净增加额 31 -8,750,104.47 -5,033,358.95
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 32 2,749,220.40 6,770,822.14
加：计提的资产减值准备 33
固定资产折旧 34 7,622,521.55 6,989,816.21
无形资产摊销 35 323,662.92 86,162.91
长期待摊费用摊销 36 5,004,019.27 3,202,210.89
待摊费用减少(减：增加) 37 -358,311.77 -163,044.84
预提费用增加(减：减少) 38 1,714,847.67 1,421,934.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减：收益) 39 -43,023.00 -31,023.00
固定资产报废损失 40
财务费用 41 291,957.36 283,415.11
投资损失(减：收益) 42 2,809,967.58 2,809,967.58
递延税款贷项(减：借项) 43
存货的减少(减：增加) 44 -29,313,847.01 -27,959,262.30
经营性应收项目的减少(减：增加) 45 29,172,924.77 30,883,464.42
经营性应付项目的增加(减：减少) 46 -30,669,005.67 -31,506,103.98
其他 47 18,200,468.26 18,254,583.74
经营活动产生的现金流量净额 48 7,505,402.33 11,042,943.85
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 49
一年内到期的可转换公司债券 50
融资租入固定资产 51
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 52 77,405,296.68 65,574,488.22
减：现金的期初余额 53 86,155,401.15 70,607,847.17
加：现金等价物的期末余额 54 147,384.97
减：现金等价物的期初余额 55 147,384.97
摘自 《证券时报》