五 粮 液2006年第三季度报告
宜宾五粮液股份有限公司2006年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事、监事均审阅本报告。
1.4 本报告期财务报告未经审计。
1.5 公司董事长王国春先生、财务总监郑晚宾先生、财务部部长罗军先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
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股票简称 五粮液 变更前简称（如有）
股票代码 000858
董事会秘书 证券事务代表
姓名 彭智辅 肖祥发
联系地址 四川省宜宾市岷江西路150号 四川省宜宾市岷江西路150号
电话 0831-3565878 0831-3566858
传真 0831-3555958
电子信箱 000858-wly@sohu.com
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2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减
总资产 10,251,562,247.45 9,614,093,108.86 6.63%
股东权益（不含少数股东权益） 8,106,355,261.69 7,358,235,400.06 10.17%
每股净资产 2.990 2.714 10.17%
调整后的每股净资产 2.990 2.713 10.21%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减
经营活动产生的现金流量净额 302,485,032.26 1,192,408,273.40 47.59%
每股收益 0.074 0.376 32.39%
净资产收益率 2.46% 12.57% 2.09%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.45% 12.54% 2.10%
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非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -6,026,871.91
以前年度计提的各项资产减值准备转回数 9,029,459.43
所得税影响数（减项） 990,853.88
合计 2,011,733.64
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2.2.2 财务报表
2.2.2.2 本报告期利润及利润分配表
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2006年7—9月 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,558,511,465.24 1,160,758,114.99
减：主营业务成本 858,340,882.99 593,811,778.61
主营业务税金及附加 142,146,077.83 262,153,389.81
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 558,024,504.42 304,792,946.57
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,063,334.27 2,482,448.15 1,453,531.10 9,124,023.95
减：营业费用 153,336,660.06 51,126,195.51
管理费用 102,879,355.40 2,045,281.08 28,270,084.03 2,608,339.83
财务费用 -1,971,201.06 -39,147.10 -1,942,079.95 -24,924.52
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 304,843,024.29 476,314.17 228,792,278.08 6,540,608.64
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 663,845.91 79,379.60 2,528.90
补贴收入
营业外收入 2,706.49 224,077.24
减：营业外支出 -932,122.04 1,054.09
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 306,441,698.73 555,693.77 229,017,830.13 6,540,608.64
减：所得税 106,005,748.64 47,727,644.19 834,667.14
少数股东损益 679,057.40 752,285.55
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 199,756,892.69 555,693.77 180,537,900.39 5,705,941.50
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 199,756,892.69 555,693.77 180,537,900.39 5,705,941.50
减：提取法定盈余公积 18,994,798.66 7,937.96 4,723,946.84
提取法定公益金 2,361,973.42
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 180,762,094.03 547,755.81 173,451,980.13 5,705,941.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 180,762,094.03 547,755.81 173,451,980.13 5,705,941.50
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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法定代表人：王国春 主管会计机构负责人：郑晚宾 会计机构负责人：罗军
2.2.2.3 年初到报告期末利润及利润分配表
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2006年1—9月 单位：人民币元
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项目 年初到报告期末 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 5,955,523,309.94 4,967,771,279.19
减：主营业务成本 2,763,275,003.67 2,434,453,784.54
主营业务税金及附加 556,090,845.55 611,160,237.40
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,636,157,460.72 1,922,157,257.25
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,565,881.14 11,595,920.78 4,176,704.08 27,892,739.05
减：营业费用 770,050,949.13 525,083,962.75
管理费用 342,923,580.27 10,604,904.43 249,813,020.29 9,080,714.85
财务费用 -26,367,719.06 -61,177.64 -7,438,048.86 -61,885.52
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,553,116,531.52 1,052,193.99 1,158,875,027.15 18,873,909.72
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 2,496,157.72 821,569,098.15 -497,364.90 644,713,097.45
补贴收入
营业外收入 660,482.18 1,252,289.04
减：营业外支出 6,687,354.09 2,025,861.95
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 1,549,585,817.33 822,621,292.14 1,157,604,089.34 663,587,007.17
减：所得税 526,228,001.63 185,582.11 383,849,839.52 834,667.14
少数股东损益 4,596,342.79 4,809,024.43
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,018,761,472.91 822,435,710.03 768,945,225.39 662,752,340.03
加：年初未分配利润 2,271,940,792.24 2,836,933,133.52 1,714,905,685.06 2,158,261,486.61
其他转入
六、可供分配的利润 3,290,702,265.15 3,659,368,843.55 2,483,850,910.45 2,821,013,826.64
减：提取法定盈余公积 183,358,935.15 82,195,939.59 134,658,805.88 65,704,639.85
提取法定公益金 67,329,402.93 32,852,319.93
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 3,107,343,330.00 3,577,172,903.96 2,281,862,701.64 2,722,456,866.86
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 271,140,480.00 271,140,480.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 2,836,202,850.00 3,306,032,423.96 2,281,862,701.64 2,722,456,866.86
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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法定代表人：王国春 主管会计机构负责人：郑晚宾 会计机构负责人：罗军
2.3 报告期末股东总数及前十名股东持股数
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报告期末股东总数 118,276户
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件股份的数量 种类（A、B、H股或其它）
中国工商银行-天元证券投资基金 27,892,882 A股
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-0 27,784,423 A股
05L-FH002深
中国工商银行-南方稳健成长贰号证券投资基 24,536,208 A股
金
中国工商银行-开元证券投资基金 23,610,210 A股
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品 15,657,177 A股
全国社保基金一零一组合 15,458,810 A股
中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金 13,138,700 A股
海通-中行-富通银行 11,930,135 A股
景福证券投资基金 11,907,323 A股
中国建设银行-上投摩根双息平衡混合型证券 9,494,711 A股
投资基金
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§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2006年一至三季度，公司共销售五粮液系列酒产品9.46万吨（商品酒16.32万吨），较上年同期减少6.61%；实现主营业务收入59.55亿元，较上年同期增长19.87%；实现主营业务利润26.36亿元，较上年同期增长37.15%；实现利润总额15.49亿元，较上年同期增长33.88%；实现净利润10.18亿元，较上年同期增长32.55 %。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币万元
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主营业务分产品情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
高价位酒 352,692.60 100,517.39 71.50%
中低价位酒 241,892.69 173,748.90 28.17%
其中：关联交易 316,726.00 86,088.53 72.82%
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3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□ 适用 √ 不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□ 适用 √ 不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（利润率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□ 适用 √ 不适用
3.7 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的情况说明
□ 适用 √ 不适用
宜宾五粮液股份有限公司
2006年10月18日
资 产 负 债 表
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2006年9月30日 单位：人民币元
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资产 2006年9月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,656,212,411.03 3,445,126.97 1,971,067,990.40 4,269,656.69
短期投资 16,359,058.17 2,794,536.90
应收票据 636,883,188.83 567,966,196.00
应收股利
应收利息 14,764,375.00 10,667,991.02
应收帐款 58,185,536.70 3,485,923.59
其他应收款 27,389,747.18 1,153,209,380.92 25,847,449.93 1,435,539,336.68
预付帐款 4,130,276.51 81,478,767.47
应收补贴款
存货 1,424,746,013.72 1,449,461,394.57
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,838,670,607.14 1,156,654,507.89 4,112,770,249.88 1,439,808,993.37
长期投资:
长期股权投资 26,684,924.46 7,335,953,118.20 27,119,534.64 6,495,484,020.05
长期债权投资
长期投资合计 26,684,924.46 7,335,953,118.20 27,119,534.64 6,495,484,020.05
其中：股权投资差额 8,045,967.33 8,045,967.33 8,505,736.89 8,505,736.89
固定资产:
固定资产原价 7,677,958,605.98 76,497,483.85 7,452,679,305.40 67,344,473.85
减：累计折旧 2,387,564,214.30 43,547,422.11 2,073,138,782.50 41,437,224.66
固定资产净值 5,290,394,391.68 32,950,061.74 5,379,540,522.90 25,907,249.19
减:固定资产减值准备 549,650.37 549,650.37
固定资产净额 5,289,844,741.31 32,950,061.74 5,378,990,872.53 25,907,249.19
工程物资
在建工程 30,237,841.70 29,552,394.70 29,552,394.70 29,552,394.70
固定资产清理 1,347,170.96
固定资产合计 5,321,429,753.97 62,502,456.44 5,408,543,267.23 55,459,643.89
无形资产及其他资产:
无形资产 64,470,448.45 57,122,358.96 65,660,057.11 58,135,567.80
长期待摊费用 30,513.43
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 64,776,961.88 57,122,358.96 65,660,057.11 58,135,567.80
递延税项:
递延税项借款
资产总计 10,251,562,247.45 8,612,232,441.49 9,614,093,108.86 8,048,888,225.11
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法定代表：王国春 财务总监：郑晚宾 公司会计机构负责人：罗军
资 产 负 债 表（续）
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2006年9月30日 单位：人民币元
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负债和股东权益 2006年9月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 102,823,628.08 65,058,276.60
预收帐款 229,829,359.40 296,621,379.51
应付工资 21,098,155.71 58,823,764.64
应付福利费 178,844,520.99 58,952,151.73 163,003,433.69 58,823,847.67
应付股利
应交税金 1,323,829,312.27 276,433,366.87 1,434,633,243.38 273,503,892.29
其他应交款 160,417,741.97 26,733,408.30 136,377,543.51 26,915,829.42
其他应付款 92,534,346.07 322,535,906.19 71,106,488.99 313,362,277.36
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,109,377,064.49 684,654,833.09 2,225,624,130.32 672,605,846.74
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 2,500,000.00 2,500,000.00
其他长期负债
长期负债合计 2,500,000.00 2,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 2,111,877,064.49 684,654,833.09 2,228,124,130.32 672,605,846.74
少数股东权益 33,329,921.27 27,733,578.48
股东权益:
股本 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00
减:已归还投资 &nb