宜宾五粮液股份有限公司2004年半年度报告
董事长王国春签名
oo
二 四年七月二十八日
2004年半年度报告
重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导
性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带
责任
公司董事长王国春先生 财务总监郑晚宾先生及财务部部长罗军先生
声明 保证半年度报告中财务报告的真实 完整
公司本报告期财务会计报告 未经审计
目 录
第一章 公司基本情况---------------------------------------------------第3页
第二章 股本变动和主要股东持股情况------------------------------第5页
第三章 董事 监事 高级管理人员情况---------------------------第7页
第四章 管理层讨论与分析---------------------------------------------第8页
第五章 重要事项---------------------------------------------------------第11页
第六章 财务报告---------------------------------------------------------第14页
第七章 备查文件---------------------------------------------------------第40页
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2004年半年度报告
第一章 公司基本情况
一 基本事项
一 公司法定中 英文名称
中文名称 宜宾五粮液股份有限公司
英文名称 WULIANGYE YIBIN CO.,LTD
二 股票上市交易所为 深圳证券交易所
股票简称 五粮液
股票代码 000858
三 公司注册地址 办公地址 四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
邮政编码 644007
公司国际互联网网址 http://www.wuliangye.com.cn
四 法定代表人 王国春
五 董事会秘书 彭智辅
证券事务代表 肖祥发
联系地址 四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
联系电话 0831 3565878 董秘 3566858
传真号码 0831 3555958
公司证券事务电子信箱 000858-wly@sohu.com
六 公司选定的中国证监会指定报纸为 中国证券报 证券时报 上海证券报
中国证监会指定信息披露网站为http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点 董事会办公室
七 其他有关资料
1 公司首次注册日期为 1998年4月21日
2 企业法人营业执照注册号 5100001808900
3 公司聘请的会计师事务所为 四川华信 集团 会计师事务所有限责任公司
办公地址 成都市洗面桥街8号
邮政编码 610041
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2004年半年度报告
二 主要财务数据与指标
报告期末数 年初数 增减比例
序 项 目
元 元 (%)
1 流动资产 3,143,506,399.91 2,675,222,813.81 17.50
2 流动负债 2,367,943,598.63 2,234,386,977.87 5.98
3 总资产 8,663,158,465.29 8,262,779,664.53 4.85
4 股东权益 不包含少数股东权益 6,275,834,678.64 6,010,029,931.60 4.42
5 每股净资产 2.314 4.433 -47.80
6 调整后的每股净资产 2.313 4.416 -47.62
报告期末数 上年同期数 增减比例
元 元 (%)
7 净利润 536,945,227.04 389,627,161.78 37.81
8 扣除非经常性损益后的净利润 537,463,889.16 389,771,608.94 37.89
9 经营活动产生的现金流量净额 673,455,379.77 324,143,510.37 107.76
10 净资产收益率 8.56% 6.84% 1.72
11 每股收益 0.198 0.287 -31.01
备 注
1 扣除非经常性损益后的净利润 所扣除的项目及相关金额为
1 营业外收入 446,820.18元
2 营业外支出 2,328,413.73元
3 短期投资损益 1,034,601.53元
4 以前年度计提各项资产减值准备转回数 72,869.45元
5 所得税影响 255,460.45元
非经常性损益产生的净利润为 -518,662.12元
2 每股净资产 报告期末数与年初数 每股收益 报告期末数与上年同期数 其增
减比例的计算说明
2004年半年度末 公司总股本为271,140.48万股 2003年中期 期末总股本为
135,570.24万股2003年度分配方案每10股送红股8股 公积金转增2股派现金2.00
元 含税 于2004年4月13日实施后 2004年中期公司总股本为271,140.48万股 总
股本较上年同期增加100% 本报告期末 每股净资产 每股收益 均以送转股增加后的现
有股本计算 因此 每股净资产 本报告期末数与年初数 每股收益 报告期末数与上
年同期数相比有所下降 但公司 净利润 较上年同期有较大幅度增长
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2004 年半年度报告
利润表附表
根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第9号 的要求计算的净资产
收益率和每股收益
净资产收益率 % 每股收益 元
项 目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.87 20.86 0.48 0.48
营业利润 13.03 13.03 0.30 0.30
净利润 8.56 8.55 0.20 0.20
扣除非经常性损益后的净利润 8.56 8.56 0.20 0.20
第二章 股本变动和主要股东持股情况
一 报告期内因送转股本引起股份变动情况
1 公司于2004年4月13日实施2003年度分配方案 每10股送红股8股 公积金转
增2股 派现金2.00元 含税 该次送转股本实施后 截止本报告期末 公司总股本为
271,140.48万股其中未流通国家股为194,762.88万股占71.83%流通股为76,377.60
万股 占28.17%
2 报告期末股份变动情况表
公司股份变动情况表
期初数 股 本次变动增减 + - 期末数 股
配股 送股 公积金转增 小计
一 未上市流通股份
1 发起人股份 973,814,400 779,051,520 194,762,880 973,814,400 1,947,628,800
其中
国家持有股份 973,814,400 779,051,520 194,762,880 973,814,400 1,947,628,800
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2 募集法人股份
3 内部职工股
4 优先股或其他
未上市流通股份合计 973,814,400 779,051,520 194,762,880 973,814,400 1,947,628,800
二 已上市流通股份
1 人民币普通股 381,888,000 305,510,400 76,377,600 381,888,000 763,776,000
2 境内上市的外资股
3 境外上市的外资股
4 其他
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2004年半年度报告
已上市流通股份合计 381,888,000 305,510,400 76,377,600 381,888,000 763,776,000
三 股份总数 1,355,702,400 1,084,561,920 271,140,480 1,355,702,400 2,711,404,800
二 报告期末股东总数
截止2004年6月30日 本公司股东总数为159,963户 其中 未流通国家股1户
社会公众股159,962户 含公司高管人员12户
三 报告期末公司前十名股东 前十名流通股股东的持股情况
报告期末股东总人数 159,963户
前十名股东持股情况
质押或冻
期末持股
序 股东名称 全称 比例 股份类别 结的股份 股东性质
数量
号 数量
宜宾市国有资产经营
1 1,947,628,800 71.83% 未流通 无 国有股东
有限公司
2 丰和价值证券投资基金 15,724,302 0.58% 已流通 未知 流通股东
3 宏源证券股份有限公司 8,425,828 0.31% 已流通 未知 流通股东
中国银行--景宏证券投资
4 3,601,238 0.13% 已流通 未知 流通股东
基金
5 全国社保基金一零六组合 3,454,483 0.13% 已流通 未知 流通股东
中国建设银行--博时裕富
6 3,383,715 0.12% 已流通 未知 流通股东
证券投资基金
7 张军 3,352,380 0.12% 已流通 未知 流通股东
招商银行股份有限公司--
8 3,214,839 0.11% 已流通 未知 流通股东
招商股票投资基金
9 苏柏荣 2,947,048 0.10% 已流通 未知 流通股东
10 泰和证券投资基金 2,942,000 0.10% 已流通 未知 流通股东
前十名流通股股东持股情况
序 股东名称 全称 期末持有流通股的数量 种 类
号
1 丰和价值证券投资基金 15,724,302 A股
2 宏源证券股份有限公司 8,425,828 A股
中国银行--景宏证券投资
3 3,601,238 A股
基金
4 全国社保基金一零六组合 3,454,483 A股
中国建设银行--博时裕富
5 3,383,715 A股
证券投资基金
6 张军 3,352,380 A股
招商银行股份有限公司--
7 3,214,839 A股
招商股票投资基金
8 苏柏荣 2,947,048 A股
9 泰和证券投资基金 2,942,000 A股
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2004年半年度报告
中国银行--嘉实稳健开放
10 2,571,200 A股
式证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明
在公司前十名股东中宜宾市国有资产经营有限公司与前十名流通股股东之间不存在关联关系
或属一致行动人 其余流通股股东之间是否存在关联关系或属一致行动人未知
战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限
售新股约定持股期限的说明
第三章 董事 监事 高级管理人员情况
一 报告期内董事 监事及高级管理人员所持有公司股票变动情况
公司于2004年4月13日实施2003年度分配方案 每10股送红股8股 公积金转增
2股 派现金2.00元 含税 公司董事 监事及高级管理人员所持有公司股票数量相应
增加 其变化情况如下表
数量单位 股
年初 报告期内 报告期末
序号 姓名 职务
持股数 送转股增加 持股数
1 王国春 董事长 41,531 41,531 83,062
2 陈林 董事 总经理 总工程师 23,868 23,868 47,736
3 郑晚宾 董事 副总经理 财务总监 0 0 0
4 张小南 独立董事 0 0 0
5 唐磊 独立董事 0 32,796 65,592
6 龙文举 监事会主席 14,798 14,798 29,596
7 李谦 监事 13,366 13,366 26,732
8 范国琼 监事 18,617 18,617 37,234
9 叶伟泉 副总经理 30,073 30,073 60,146
10 陈显煌 副总经理 30,074 30,074 60,148
11 彭智辅 副总经理 董事会秘书 14,798 14,798 29,596
12 朱中玉 副总经理 0 0 0
13 刘友金 副总经理 21,004 21,004 42,008
合计 208,129 240,925 481,850
二 报告期内董事 监事及高级管理人员的聘任和变动情况
1 公司于2004年5月31日召开2004年临时股东大会 审议通过了 公司董事会换
届选举议案 公司监事会换届选举议案 等 公司第三届董事会由王国春先生 陈林女
士 郑晚宾先生 张小南先生 唐磊先生组成 张小南先生 唐磊先生为独立董事 第二
届董事会董事章凌厉先生 徐可强先生 陈显煌先生 冯光兴先生不再出任公司第三届董
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2004年半年度报告
事会董事 公司第三届监事会由龙文举先生 李谦先生 范国琼女士组成 与第二届监事
会组成人员一致
2 公司于2004年5月31日召开第三届董事会第一次会议 会议形成如下决议 1
会议选举王国春先生为公司第三届董事会董事长 2 聘任陈林女士为公司总经理 总工
程师 叶伟泉先生 陈显煌先生 郑晚宾先生 彭智辅先生 朱中玉先生 刘友金先生为
公司副总经理 郑晚宾先生为公司财务总监 彭智辅先生为公司第三届董事会秘书
第四章 管理层讨论与分析
一 报告期经营成果及财务状况的简要分析
序号 项 目 本报告期数 元 上年同期数 元 增减比例(%)
1 主营业务收入 3,457,300,399.23 3,426,815,041.89 0.89
2 主营业务利润 1,309,854,768.08 1,130,683,566.37 15.85
3 净利润 536,945,227.04 389,627,161.78 37.81
4 现金及现金等价物净增加额 308,969,848.87 225,491,738.33 37.02
项 目 本报告期末数 元 年初数 元 增减比例(%)
5 总资产 8,663,158,465.29 8,262,779,664.53 4.85
6 股东权益 6,275,834,678.64 6,010,029,931.60 4.42
增减变化原因
1 主营业务收入 该项目较上年同期增长0.89% 系公司进行产品结构调整致略有
增幅
2 主营业务利润 该项目较上年同期增长15.85% 主要原因为主营业务成本下降
及产品结构的调整致税费下降共同引起主营业务利润增长
3 净利润 该项目较上年同期增长37.81% 主要系随利润总额的大幅上升而增长
4 现金及现金等价物净增加额 该项目较上年同期增长37.02% 系当期经营活动
产生的现金流量净额大幅度增长和支付股利共同引起
5 总资产 该项目较年初增长4.85% 主要系流动资产中货币资金项目增长所致
6 股东权益 该项目较年初增长4.42% 主要系本报告期经营净利润增长 使股东
权益相应增加
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2004年半年度报告
二 报告期经营情况
1 生产经营情况概述
公司主营业务属食品类白酒制造行业主要从事五粮液及其系列酒产品的生产和销售
2004年上半年 公司共销售五粮液系列酒5.87万吨 实现主营业务收入34.57亿元 利
润总额8.16亿元 净利润5.37亿元 系列酒销售量较上年同期下降31.50% 主营业务收
入较上年同期增长0.89% 利润总额较上年同期增长27.60% 净利润较上年同期增长
37.81%
针对公司产能规模的不断扩大为了保证企业的健康发展公司上半年重点狠抓了酿
酒生产管理新机制 和 片区销售队伍建设 两个环节 以不断增强企业的竞争实力 使
公司生产经营保持稳步发展态势 在行业中继续处于领先地位
1 推行新机制 全面激活员工的生产工作积极性
为了进一步实现全员参与企业管理 加强基层民主建设 弘扬传统作风 全方位激活
全体员工的生产工作积极性 全面提升员工的综合素质 不断提高原酒品质 经公司高层
管理人员认真研究 在酿酒生产车间中推行全新的管理机制 实行新的上岗机制 组员
组长 管理人员 车间领导 均实行双向互动竞争 无记名投票选举 竞争上岗 推行
新的利益分配机制 班组长 车间领导和管理人员的月奖金挂勾比例实行民主投票决定
推行新的管理服务机制 强化水 电 气后勤保障 倡导和组织全员学习 分期组织员
工的工艺理论知识培训 提高全体员工的生产技能和综合素质 公司各职能部门和管理人
员牢固树立 管理就是服务 的观念 增强服务意识 重点抓好传统工艺 传统技能和传
统作风的培训工作强化职工的操作技能 从而不断提高原酒品质为五粮液公司实现第
二次创业 宏伟目标打下坚实基础
2 强化销售队伍建设 八大片区销售人员进行重新考试考核 竞争上岗
随着公司产能规模的不断扩大 市场建设和市场开拓已经成为促进公司持续 快速发
展的重大任务之一 针对此种情况 为了不断扩大公司产品的市场覆盖率 增大产品销量
报告期内 公司对八大销售片区的销售人员实施新一轮培训考试考核 竞争上岗 对不符
合公司要求的人员淘汰出岗位 下最大的力气来解决片区的功能化建设 整肃销售队伍
进行用人机制改革 建立竞争上岗的长效机制 在原有队伍中筛选出一支业务素质高 作
风过硬 能吃苦耐劳 具有强烈责任心的新队伍 将各销售片区建设成一支寓信息流 物
流 市场开拓和打假的多功能的片区销售队伍 以适应激烈竞争的需要
2 主营业务构成情况
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主营业务收入 主营业务成本
行 业 占主营业务 占主营业务
金 额 元 金 额 元
收入比例 成本比例
酒类产品 3,450,727,283.48 99.81% 1,840,026,968.01 99.65%
印 刷 1,809,645.33 0.05% 1,371,749.96 0.07%
化 工 4,763,470.42 0.14% 5,230,566.04 0.28%
3 按主要产品划分的经营情况
类 别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
高价位酒 2,131,112,097.94 912,542,200.34 57.18%
中低价位酒 1,319,615,185.54 927,484,767.67 29.72%
合 计 3,450,727,283.48 1,840,026,968.01 46.68%
注 高价位酒 指公司销售价格在70元 含70元 以上的产品
4 来源于参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%的公司
控股 主要产品 注册资本 总资产 净利润
控股公司名称 行业
比例 或服务 万元 万元 万元
四川省宜宾五粮液 食品 农副土特 建
99% 食品 2,000 288,820 49,983
供销有限公司 材 化工 机电产品
三 报告期内自有资金投资项目情况
1 上年度投资建设 但延续到本报告期的工程项目
公司在以前年度用自有资金投资建设 但尚未完工并延续到本报告期的工程项目情况
如下
计划投资 实际投资
序号 投资项目 工程进度
万元 万元
1 第十一勾兑包装中心技术改造工程 16,332.5 15,772 99%
2 第十二勾兑包装中心技术改造工程 16,332.5 16,000 99%
3 陈酿酒库技术改造工程 7,847 6,240 90%
4 五万吨酿酒配套锅炉 剥壳等改造项目 5,800 5,800 80%
5 六万吨酿酒配套污水处理改造项目 3,800 3,800 98%
6 六万吨酿酒配套低压蒸汽及物流改造项目 8,000 8,000 95%
7 六万吨酿酒配套制曲生产线改造项目 18,905 17,354 98%
8 十五技改取水及供水线改造项目 5,600 5,500 100%
9 504车间磨粉生产线技改工程 680 680 98%
505车间 507车间 511车间 513车间新
10 965 965 98%
增不锈钢甑灶及配套设施技改工程
11 污水处理一站技改工程 740 740 98%
12 工业垃圾场技改 998 500 50%
合 计 86,000 81,351
2 本报告内自有资金投资建设的项目情况
本报告期内 公司于2004年2月24日召开的第二届董事会第二十次会议 审议通过
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用自有资金1,847万元投资建设 五一九车间剥壳生产线 二期 技术改造项目 2004
年5月31日召开的第三届董事会第一次会议 审议通过自有资金1.15亿元投资 调味酒
生产线技术改造项目 异型瓶包装生产线技术改造项目
计划投资 实际投资
序号 投资项目 工程进度
万元 万元
1 五一九车间剥壳生产线 二期 技术改造项目 1,847 1,500 80%
2 调味酒生产线技术改造项目 1,954 1,900 90%
异型瓶包装生产线技术改造项目 包装车间
3 9,500 9,328.41 100%
8B区手工线及加桨水技改
合 计 13,301 12,728.41
第五章 重要事项
一 公司治理情况
公司上市以来 严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和中国证监会
有关法律 法规要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作
公司治理结构和实际状况符合中国证监会有关文件要求
二 在本报告期实施的2003年度分配方案的执行情况
本报告期内 公司董事会于2004年4月13日完成了2003年度分配方案 每10股送
红股8股 公积金转增2股 派现金2元 含税 的送转股实施工作 送转股可流通股份
于2004年4月13日上市流通
三 公司2004年半年度的分配方案
经董事会研究决定 公司2004年半年度不进行利润分配 也不进行公积金转增股本
四 报告期内的重大诉讼 仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项
五 报告期内发生的关联交易事项
1 采购货物及接受劳务
关联单位 交易内容 金 额 交易定价
宜宾五粮液集团 技改部 维修服务 9,555,479.32 协议价
宜宾五粮液家纺公司 劳保用品 60,511.00 协议价
宜宾五粮液葡萄酒有限公司 果酒 100,152.13 协议价
购瓶盖及酒瓶 商标
宜宾五粮液集团普什有限公司 517,131,719.14 市场价
防伪产品
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宜宾五粮液粘胶带公司 粘胶带 1,046,760.00 市场价
宜宾五粮液集团有限公司 综合服务费 70,086,520.48 协议价
宜宾五粮液集团有限公司 商标使用费 55,894,182.04 协议价
土地租赁费及经营管
宜宾五粮液集团有限公司 35,059,699.98 协议价
理区域租赁费
四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司 货物运费 39,046,914.98 市场价
宜宾金龙贸易开发总公司 原材料 35,907,940.98 市场价
四川省宜宾五粮液集团普什3D有限公司塑胶制品及防伪产品 27,815,936.79 市场价
四川宜宾环球包装有限公司 包装材料 28,005,893.51 市场价
合 计 819,711,710.35
定价政策 有市场价的参照现行市场价格定价 无市场价的根据双方协商定价
2 销售货物及提供劳务
关联单位 交易内容 金 额 交易定价
按宜宾五粮液股份公司销
宜宾五粮液进出口有限公司 成品白酒 106,453,412.40 售给宜宾五粮液供销有限公
司酒类价格基础上加收30%
宜宾五粮液进出口有限公司 成品果酒 7,135,473.59 协议价
宜宾五粮液制药厂 包装材料 502,543.20 协议价
合 计 114,091,429.19
3 委托建造及购买固定资产
本公司的固定资产和技改项目建造均委托五粮液集团公司技改部组织和实施 委托协
议约定 本公司根据工程预决算书实行总额控制 最终以工程决算书认定的成本及其它实
际支出 经本公司与宜宾五粮液集团有限公司双方认可后结算
4 关联单位往来款项余额
项 目 金 额 经济内容
其他应收款
其他应收款-五粮液集团有限公司 5,816,624.67 往来款
其他应收款-五粮液制药厂 563,120.32 包装材料款
其他应收款-五粮液服务公司 1,100,000.00 借款
其他应付款
四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司 1,222,249.46 代扣款
宜宾金龙贸易开发总公司 2,854,315.20 往来款
长期应付款
长期应付款-五粮液集团有限公司 2,500,000.00 投资公司长期往来款
六 重大合同等事项
本报告期内公司无重大托管 承包 租赁 担保 委托等事项
七 控股股东 实际控制人 及其子公司占用公司资金的总体情况
按照 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发
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2004年半年度报告
[2003]56号 的规定 本报告期内控股股东 实际控制人 及其子公司占用公司资金的总体情况
如下
一 控股股东 实际控制人 及其子公司占用上市公司资金
项 目 期初余额 期末余额 资金往来原因
合 计 18,284,902.73 7,479,744.99 经营性占用
二 上市公司占用控股股东 实际控制人 及其子公司资金
项 目 期初余额 期末余额 资金往来原因
合 计 4,513,761.73 6,576,564.66 经营性占用
本报告期内 上市公司与控股股东 实际控制人 及其子公司发生的资金往来主要是采
购货物 接受劳务 委托代建固定资产等关联交易而产生的 按 证监发[2003]56号 通知
的规定要求
1 上市公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资 福利 保险 广告等期间费用及
相互代为承担成本和其他支出情况
2 上市公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况
3 上市公司没有通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托贷款情
况
4 上市公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况
5上市公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景地商业承兑汇票情况
6 上市公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况
三 上市公司未向控股股东 实际控制人 及其他关联方提供担保
四 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见
根据中国证监会和国务院国资委联合发布的关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知 证监发[2003]56号 精神 我们本着实事求是的态度
对宜宾五粮液股份有限公司对外担保的情况进行了认真的了解和审慎查验 我们认为 公司
一直严格控制对外担保事项本报告期内公司没有为控股股东实际控制人及其他关联方
任何非法人单位或个人提供担保 控股股东 实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人
提供担保 截至2004年6月30日 公司不存在任何对外担保情形
13
2004 年半年度报告
第六章 财务报告
一 会计报表
公司本报告期财务会计报告未经审计
14
2004 年半年度报告
资 产 负 债 表
编制单位 宜宾五粮液股份有限公司 2004年6月30日 单位 元
2004年6月30日 2003年12月31日
资 产 附注
母公司 合 并 母公司 合 并
流动资产
货币资金 5.1 11,360,773.99 1,314,054,756.03 40,832,608.49 1,005,084,907.16
短期投资 5.2 2,806,922.80 1,431,037.52
应收票据 5.3 550,250,862.00 550,460,821.35
应收股利
应收利息
应收帐款 5.4 2,989,801.70 2,709,674.42
其他应收款 5.5 856,636,204.97 13,602,466.67 1,018,898,999.92 22,812,470.93
预付帐款 5.6 2,720,360.71 201,151.11
应收补贴款
存货 5.7 1,257,081,230.00 1,092,522,751.32
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 867,996,978.96 3,143,506,399.91 1,059,731,608.41 2,675,222,813.81
长期投资:
长期股权投资 5.8 5,411,053,509.04 3,426,600.00 4,872,579,145.57 3,426,600.00
长期债权投资
长期投资合计 5,411,053,509.04 3,426,600.00 4,872,579,145.57 3,426,600.00
固定资产: 5.9
固定资产原价 67,342,123.85 6,188,585,275.88 65,632,332.54 6,100,013,000.36
减 累计折旧 34,043,904.91 1,408,837,383.53 30,501,926.04 1,203,184,113.30
固定资产净值 33,298,218.94 4,779,747,892.35 35,130,406.50 4,896,828,887.06
减:固定资产减值准备 549,650.37 549,650.37
固定资产净额 33,298,218.94 4,779,198,241.98 35,130,406.50 4,896,279,236.69
工程物资
在建工程 5.10 668,969,611.87 668,969,611.87 619,018,667.16 619,018,667.16
固定资产清理 18,337.10
固定资产合计 702,267,830.81 5,448,186,190.95 654,149,073.66 5,515,297,903.85
无形资产及其他资产:
无形资产 5.11 60,161,985.48 68,039,274.43 60,837,458.04 68,832,346.87
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 60,161,985.48 68,039,274.43 60,837,458.04 68,832,346.87
递延税项:
递延税项借款
资产总计 7,041,480,304.29 8,663,158,465.29 6,647,297,285.68 8,262,779,664.53
法定代表 王国春 财务总监 郑晚宾 会计机构负责人 罗军
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2004 年半年度报告
资 产 负 债 表 续
编制单位 宜宾五粮液股份有限公司 2004年6月30日 单位 元
附 2004年6月30日 2003年12月31日
负债和股东权益
注 母公司 合 并 母公司 合并
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 5.12 450,865,370.58 49,607,110.05
预收帐款 5.13 158,357,937.21 800,467,461.41
应付工资 5.14 21,126,577.79 87,091,870.90 21,126,577.79 87,660,162.43
应付福利费 55,588,421.95 146,440,621.08 55,508,675.60 128,496,677.07
应付股利
应交税金 5.15 323,408,103.17 1,343,563,012.78 345,687,711.88 1,049,534,838.29
其他应交款 5.16 33,094,985.44 90,455,323.40 34,341,387.47 76,190,041.05
其他应付款 5.17 312,761,304.86 91,169,462.68 162,753,080.64 42,176,687.57
预提费用 254,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 745,979,393.21 2,367,943,598.63 619,417,433.38 2,234,386,977.87
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 5.18 2,500,000.00 2,500,000.00
其他长期负债
长期负债合计 2,500,000.00 2,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 745,979,393.21 2,370,443,598.63 619,417,433.38 2,236,886,977.87
少数股东权益 16,880,188.02 15,862,755.06
股东权益:
股本 5.19 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00 1,355,702,400.00 1,355,702,400.00
减:已归还投资
股本净额 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00 1,355,702,400.00 1,355,702,400.00
资本公积 5.20 953,203,468.32 953,203,468.32 1,224,343,948.32 1,224,343,948.32
盈余公积 5.21 712,623,756.44 1,098,510,367.56 631,809,525.62 939,688,251.88
其中 法定公益金 237,541,252.14 366,170,122.50 210,603,175.20 313,229,417.30
未分配利润 5.22 1,918,268,886.32 1,512,716,042.76 2,816,023,978.36 2,490,295,331.40
股东权益合计 6,295,500,911.08 6,275,834,678.64 6,027,879,852.30 6,010,029,931.60
负债和股东权益总计 7,041,480,304.29 8,663,158,465.29 6,647,297,285.68 8,262,779,664.53
法定代表 王国春 财务总监 郑晚宾 会计机构负责人 罗军
16
2004 年半年度报告
利润及利润分配表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2004年6月30日 单位:元
附 2004年1-6月 2003年1-6月
项 目
注 母公司 合并数 母公司 合并数
一 主营业务收入 5.23 3,457,300,399.23 3,426,815,041.89
减 主营业务成本 5.24 1,846,629,284.01 1,905,502,286.49
主营业务税金及附加 5.25 300,816,347.14 390,629,189.03
二 主营业务利润 1,309,854,768.08 1,130,683,566.37
加 其他业务利润 5.26 11,304,807.02 2,064,503.09 1,403,881.09
减 营业费用 5.27 288,900,281.59 284,300,322.06
管理费用 11,018,886.58 216,306,143.76 18,833,208.85 220,046,772.38
财务费用 5.28 -142,699.42 -11,107,770.04 -155,303.90 -12,127,010.28
三 营业利润 428,619.86 817,820,615.86 -18,677,904.95 639,867,363.30
加 投资收益 5.29 538,474,363.47 344,265.81 408,305,066.73 52,424.27
补贴收入
营业外收入 446,820.18 1,524,706.60
减 营业外支出 2,328,413.73 1,740,299.38
四 利润总额 538,902,983.33 816,283,288.12 389,627,161.78 639,704,194.79
减 所得税 5.30 141,444.55 278,320,628.12 250,049,516.35
减 少数股东损益 1,017,432.96 27,516.66
五 净利润 538,761,538.78 536,945,227.04 389,627,161.78 389,627,161.78
加 年初未分配利润 2,816,023,978.36 2,490,295,331.40 2,203,323,239.53 2,007,248,389.73
其他转入
六 可供分配的利润 3,354,785,517.14 3,027,240,558.44 2,592,950,401.31 2,396,875,551.51
减 提取法定盈余公积 53,876,153.88 105,881,410.48 38,962,716.18 89,550,698.54
提取法定公益金 26,938,076.94 52,940,705.20 19,481,358.09 44,775,349.27
七 可供股东分配的利润 3,273,971,286.32 2,868,418,442.76 2,534,506,327.04 2,262,549,503.70
减 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 271,140,480.00 271,140,480.00
转作股本的普通股利 1,084,561,920.00 1,084,561,920.00
八 未分配利润 1,918,268,886.32 1,512,716,042.76 2,534,506,327.04 2,262,549,503.70
补充资料
项 目
1 出售 处理部门或被投资单位所得收益
2 自然灾害产生的损失
3 会计政策变更增加 或减少 利润总额
4 会计估计变更增加 或减少 利润总额
法定代表 王国春 财务总监 郑晚宾 会计机构负责人 罗军
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2004 年半年度报告
现 金 流 量 表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2004年6月30日 单位:元
项 目 母公司数 合并数
一 经营活动产生的现金流量
销售商品 提供劳务收到的现金 13,623,890.91 3,173,004,973.66
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 217,319.36 29,844,781.33
现金流入小计 13,841,210.27 3,202,849,754.99
购买商品 接受劳务支付的现金 99,727.00 1,345,858,599.43
支付给职工以及为职工支付的现金 810,736.12 180,412,266.90
支付的各项税费 25,788,265.51 629,073,894.78
支付的其他与经营活动有关的现金 6,875,096.79 374,049,614.11
现金流出小计 33,573,825.42 2,529,394,375.22
经营活动产生的现金流量净额 -19,732,615.15 673,455,379.77
二 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,520,850.00
取得投资收益所收到的现金 1,034,601.53
处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 16,034,848.01 7,168,613.43
收到的其他与投资活动有关的现金 341,000,000.00
现金流入小计 357,034,848.01 9,724,064.96
购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 95,633,587.36 99,482,044.86
投资所支付的现金 3,587,071.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 95,633,587.36 103,069,115.86
投资活动产生的现金流量净额 261,401,260.65 -93,345,050.90
三 筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债券所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 271,140,480.00 271,140,480.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 271,140,480.00 271,140,480.00
筹资活动产生的现金流量净额 -271,140,480.00 -271,140,480.00
四 汇率变动对现金的影响额
五 现金及现金等价物净增加额 -29,471,834.50 308,969,848.87
法定代表 王国春 财务总监 郑晚宾 会计机构负责人 罗军
18
2004 年半年度报告
现 金 流 量 表 续
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2004年6月30日 单位:元
补 充 资 料 母公司数 合并数
1 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“-”号填列) 538,761,538.78 536,945,227.04
加 少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,017,432.96
加 计提的资产减值准备 690,335.72
固定资产折旧 2,771,399.12 208,996,928.01
无形资产摊销 675,472.56 968,842.44
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少
预提费用的增加 -254,000.00
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 260,575.46
固定资产报废损失 2,122,271.27
财务费用
投资损失 减 收益 -538,474,363.47 -1,034,601.53
递延税款贷项 减 借项
存货的减少 减 增加 -164,558,478.68
经营性应收项目的减少 减 增加 -28,621.97 16,967,883.77
经营性应付项目的增加 减 减少 -23,438,040.17 71,332,963.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 -19,732,615.15 673,455,379.77
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 11,360,773.99 1,314,054,756.03
减 现金的期初余额 40,832,608.49 1,005,084,907.16
加 现金等价物的期末余额
减 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,471,834.50 308,969,848.87
法定代表 王国春 财务总监 郑晚宾 会计机构负责人 罗军
19
2004 年半年度报告
资产减值准备明细表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2004年6月30日 单位:元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额
一 坏帐准备合计 6,388,033.58 72,869.45 6,315,164.13
其中 应收帐款 4,403,724.55 71,600.00 4,332,124.55
其他应收款 1,984,309.03 1,269.45 1,983,039.58
二 短期投资跌价准备合计 697,253.09 690,335.72 1,387,588.81
其中 股票投资 697,253.09 690,335.72 1,387,588.81
债券投资
三 存货跌价准备合计 26,647,815.12 26,647,815.12
其中 库存商品 5,240,300.00 5,240,300.00
原材料
四 长期投资减值准备合计 380,000.00 380,000.00
其中 长期股权投资 380,000.00 380,000.00
长期债权投资
五 固定资产减值准备合计 549,650.37 549,650.37
其中 房屋 建筑物
机器设备
六 无形资产减值准备
其中 专利权
商标权
七 在建工程减值准备
八 委托贷款减值准备
20
2004年半年度报告
二 会计报表附注
一 公司简介
宜宾五粮液股份有限公司(以下简称本公司)是1997年8月19日经四川省人民政府以
川府函(1997)295号文批准 由四川省宜宾五粮液酒厂独家发起 于1998年3月27日在
深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股8,000万股 采取募集方式设立的股份有限公
司 1999年9月 根据公司99年临时股东大会决议 以1999年6月30日总股本32,000
万股为基数用资本公积金转增股本每10股转增5股转增后公司总股本为48,000万
股 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]6号文核准 向原股东配售人民币普通
股3,120万股 本公司总股本变更为51,120万股 2001年8月24日实施经2001年第三
次临时股东大会审议通过中期分配方案 每10股送红股4股 公积金转增3股 共送转股
35,784万股 总股本变更为86,904万股 2002年4月5日实施经公司股东大会审议通过
2001年度分配方案 每10股送红股1股 公积金转增2股 派现金0.25元 含税 共
送股26,071.20万股 总股本变更为112,975.20万股 2003年4月16日实施经公司股东
大会审议通过2002年度分配方案 用资本公积金转增股本 每10股转增2股 2004年4
月13日实施经公司股东大会审议通过2003年度分配方案 每10股送红股8股公积金转
增2股 派现金2元 含税 共送股135 570.24万股 总股本变更为271 140.48万股
其中:国家股194,762.88万股 占总股本的71.83% 其他股东持有76,377.60万股 占总
股本的28.17% 国家股由宜宾市国有资产经营有限公司持有
本公司主要从事 五粮液 及其系列白酒的生产和销售 主营 酒类及相关辅助产品
的生产销售 本公司下属的子公司有四川省宜宾五粮液供销有限公司 主要从事原材料的
供应和相关产品的销售 四川省宜宾五粮液精美印务有限责任公司 主要从事包装物 刊
物印刷业务 四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司 主要从事投资活动 四川省宜
宾五粮液环保产业有限公司 主要从事工业用蒸汽生产 销售;四川省宜宾五粮液集团仙
林果酒有限责任公司 从事果酒生产 宜宾五粮液集团精细化工有限公司 主要从事白炭
黑和乳酸生产 四川省宜宾五粮液酒厂有限公司 从事酒类产品的生产
二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法
1 公司执行的会计准则和会计制度
会计准则 执行 企业会计准则
会计制度 执行 企业会计制度 及其补充规定
2 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止
21
2004年半年度报告
3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币
4 记账原则和计价基础
本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本为计价基础
5 外币业务核算方法
本公司以人民币为记账本位币 当外币业务发生时 采用业务发生当日外汇牌价中间
价为折算汇率进行折算 期末对有关外币账户余额按期末外汇牌价的中间价进行调整 其
差额计入当期损益
6 外币报表折算方法
按 合并会计报表暂行规定 执行
资产负债表
所有资产负债类项目均按照合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位
币 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外 均按照发生时的市场汇率折算为母公司
记账本位币
利润表和利润分配表
利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折算 当期平
均汇率根据当期期初 期末市场汇率计算确定
7 现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小
的投资等视为现金等价物
8 短期投资核算方法
短期投资按取得投资时实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费用记账 若
实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券
利息 则作为应收项目单独核算
实际收到短期投资的现金股利或利息时 冲减投资的账面价值 但收到的已记入应收
项目的现金股利或利息除外
持有的短期投资 在期末以成本与市价孰低计价 并按市价低于成本的金额计提短期
投资跌价准备 短期投资的价值在以后又得以恢复时 在原已计提的跌价准备金额内转回
短期投资跌价准备按单项投资为基础进行计算
9 应收款项坏账核算方法
坏账确认标准
A 债务人失踪 死亡 撤销或破产 以其财产清偿后尚不能收回的部分
B 账龄在五年以上 债务单位资不抵债 现金流量严重不足,确有证据表明不能收回
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2004年半年度报告
的款项
本公司坏账核算采用备抵法 按账龄分析法计提坏账准备 根据历史经验 确定
的提取比例为
A 账龄1年以内 按其余额的5%计提
B 账龄1-2年 按其余额的10%计提
C 账龄2-3年 按其余额的15%计提
D 账龄3年以上 按其余额的20%计提
母公司与子公司及子公司之间的往来款不计提坏账准备 根据对本公司关联单位的生
产经营和财务状况的分析 本公司应收关联单位款不存在坏账损失 故不计提坏账准备金
对个别应收款项 若估计其产生损失大于按上述比例提取的坏账准备 则加大计提比例
直至按100%计提
10 存货核算方法
本公司存货包括原材料 包装物 委托加工材料 在制品 自制半成品 产成品
盘存制度 永续盘存法
核算方法 原材料 包装物 低值易耗品的购入与发出按计划成本核算 实际成
本与计划成本的差额计入"材料成本差异" 月末按分类材料成本差异率计算发出材料应分
摊的差异,将发出材料成本调整为实际成本 在制品 自制半成品 产成品按实际成本进行
核算 发出按加权平均法计价,低值易耗品领用时按一次摊销法摊销(如成批领用 列入待
摊费用分期摊销)
期末采用成本与可变现净值孰低法 按单个存货项目的成本与可变现净值计量并
计提存货跌价准备 对于数量繁多 单价较低的存货 按存货类别计量成本与可变现净值
并分别计提存货跌价准备
11 长期投资核算方法
长期股权投资计价及收益确认方法 按投资时实际支付的价款或评估 协议确定
的价值记账 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上 或虽
投资不足20%但有重大影响 采用权益法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权
资本总额20%以下 或虽占20%或20%以上 但不具有重大影响 采用成本法核算 对其他
单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上时 按权益法核算并编制合并
会计报表 股权投资差额的摊销 对投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间
的差额 按10年期摊销 对投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额
按10年期限摊销 摊销金额计入当期投资收益(若差额较小 一次摊销计入当期损益)
长期债权投资的计价及收益确认方法 按投资时实际支付的成本计价并按权责发
生制计算应计利息 债券投资溢价或折价的摊销方法为直线法
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2004年半年度报告
长期投资减值准备的计提 每年期末或中期末 对长期投资逐项进行检查 如果
可收回金额低于账面价值的,则计提减值准备 对有市价的长期投资,按市价低于账面价值
的差额进行计提;
对无市价的长期投资,根据被投资单位亏损财务状况严重恶化以及存在其他已不能给
公司带来经济利益的迹象进行判断 按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投
资减值准备
12 委托贷款核算方法
按实际委托贷款金额计价 委托贷款按期计提利息 计入损益 按期计提的利息到付
息期不能收回的 停止计提利息 并冲回原已计提的利息 期末对委托贷款进行检查 如
果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的 计提减值准备计入损益
13 固定资产及累计折旧核算方法
本公司固定资产标准为 使用年限在一年以上 单位价值在2,000元以上的房
屋建筑物 机器设备 运输工具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于
主要生产经营设备的单位价值在2,000元以上且使用年限在2年以上的资产亦列入固定
资产核算
固定资产按取得时的实际成本计价 融资租入固定资产的计价 如融资租入固定
资产总额小于本公司资产总额的30% 含30% 按最低租赁付款额作为租入资产的入账价
值 如融资租入固定资产总额大于公司资产总额的30% 按租赁开始日租赁资产原账面价
值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值
固定资产折旧采用年限平均法计提,并按各类固定资产预计使用年限
扣除净残值(净残值率为原值的3%)确定其折旧率 分类折旧率如下
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 25-30年 3.88-3.23%
通用设备 10-12年 9.70-8.08%
专用设备 8年 12.13%
运输设备 6年 16.17%
其他设备 6年 16.17%
固定资产减值准备的计提 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下
跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金
额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 根
据对固定资产的使用状况 技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析 如果
固定资产实质上已经发生了减值 则按估计减值额计提减值准备 对存在下列情况之一的
固定资产 全额计提减值准备
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2004年半年度报告
A 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值
B 由于技术进步等原因 已不能使用
C 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品
D 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值
E 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产
已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧
14 在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价 工程成本包括前期工程费用 工程直接成本 直接施工管
理费 在建工程于完工并交付使用时转入固定资产 在建工程减值准备的计提方法 公司
于每年年度终了 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值
则计提减值准备 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下
A 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工
B 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性
C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
15 借款费用资本化方法
本公司按以下方法核算借款费用
因购建固定资产而专门借款发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下
条件时予以资本化
A 属于购建期间所发生的专门借款利息
B 为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息
C 连续非正常中断期在三个月内的利息支出
借款利息资本化金额的确定 本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出
加权平均数及加权平均利率 并相应确定利息资本化金额
其余借款利息计入当期损益
16 无形资产核算方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价 自取得当月起按预计使用年限平均摊销
无形资产减值准备的计提 每年年度终了 检查各项无形资产预计给企业带来未来经
济利益的能力 对预计可收回金额低于其账面价值的 计提减值准备
当存在下列情况之一时 计提无形资产减值准备
A 已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响
B 市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复
C 已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值
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2004年半年度报告
D 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形
当存在下列情况之一时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益
A 已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值
B 已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益
C 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形
17 长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后的
会计期间受益 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益
18 应付债券核算方法
发行的债券按照实际的发行价格总额计价 债券发行价格总额与债券面值总额的差额
作为债券溢价或折价 在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销 并按借款费用的原
则处理
19 收入确认原则
销售商品 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 公司不再拥有对
该商品的继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的凭据 并且与销
售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现
提供劳务 劳务已经完成 相关的收入已经收到或取得了收款的凭据 并且与提
供该劳务有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现
20 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法
21 会计估计 会计政策变更及其影响:
执行<<企业会计制度>>及其补充规定;会计政策无变更
22 合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表是以公司本部及子公司的个别会计报表为基础按 合并会计报表
暂行规定 的要求编制的 合并时将公司本部与子公司之间的重要往来 货物购销等内部
交易及未实现利润予以抵销 合并范围的确定原则 将本公司所控制的子公司纳入合并会
计报表的合并范围 并按财政部财会二字(1996)2号文 关于确定合并范围时重要性原则
的标准 执行
子公司采用的会计政策与母公司一致
三 税项
1 本公司适用的流转税及其附加的税 费 率如下
税 种 计税依据 适用税 费 率
增值税 销售收入 17%(抵扣进项税额后缴纳)
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2004 年半年度报告
消费税 生产环节销售收入 25%(复糟酒 果酒按10%计征)
城建税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
2 所得税 本公司执行的所得税率为33%
3 其他税费按国家规定征收比例计算缴纳
四 控股子公司及合营企业
1 本公司所控制的子公司有关情况
子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 投资比例
四川省宜宾五粮液
商业 20,000,000.00 采购及酒类销售 50,456,006.41 99%
供销有限公司
四川省宜宾五粮液
制造 14,000,000.00包装物 刊物印刷 46,563,197.39 97%
精美印务有限责任公司
四川省宜宾五粮液
投资 50,000,000.00 投资各行业产业 47,500,000.00 95%
投资(咨询)有限责任公司
四川省宜宾五粮液
制造 2,000,000.00 蒸汽生产 销售 1,020,000.00 51%
环保产业有限公司
四川省宜宾五粮液集团
制造 5,000,000.00 化工生产 销售 4,500,000.00 90%
精细化工有限公司
四川省宜宾五粮液集团
制造 3,000,000.00 果酒生产 销售 2,700,000.00 90%
仙林果酒有限公司
四川省宜宾五粮液
制造 80,000,000.00 白酒生产 销售 3,375,729,567.45 99%
酒厂有限公司
本公司无未纳入合并财务报表范围的子公司 无合营企业
2 本年合并会计报表范围变化情况
合并会计报表范围无变动
五 合并会计报表主要项目注释(金额单位 人民币元 期末余额指2004年6月30
日余额 期初余额指2003年12月31日余额)
1 货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现金 15,292.39 15,088.47
银行存款 1,179,655,388.77 860,674,879.60
其他货币资金* 134,384,074.87 144,394,939.09
合计 1,314,054,756.03 1,005,084,907.16
*其他货币资金系下属子公司-四川省宜宾五粮液投资 咨询 有限公司存出投资款
2 短期投资
期末余额 期初余额
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
股票投资 4,194,511.61 1,387,588.81 2,128,290.61 697,253.09
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2004 年半年度报告
合 计 4,194,511.61 1,387,588.81 2,128,290.61 697,253.09
期末数比期初数增加97.08% 均为下属子公司-四川省宜宾五粮液投资 咨询
有限公司的股票投资增加所致
期末数中股票投资成本4,194,511.61元 期末最后一个交易日市价为
2,806,922.80元 提取减值准备1,387,588.81元
3 应收票据
本项目期初余额550,460,821.35元 期末余额550,250,862.00元,均为银行承兑汇
票 未质押
4 应收账款
账龄分析
期末余额 期初余额
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 2,274,938.10 31.07 113,746.91 2,065,090.00 29.03 103,254.51
一至二年 2,266.00 0.03 226.60 534,088.61 7.51 53,408.86
二至三年 533,254.56 7.28 79,988.18 9,183.41 0.13 46,377.51
三年以上 4,511,467.59 61.62 4,138,162.86 4,505,036.95 63.33 4,200,683.67
合 计 7,321,926.25 100.00 4,332,124.55 7,113,398.97 100.00 4,403,724.55
本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
应收账款余额前五名列示如下
欠款单位 欠款金额 欠款原因 欠款时间 备 注
宜宾卷烟厂 4,199,595.35 货款 3年以上 精美公司货款
宜宾益农经贸有限公司 529,823.24 货款 2至3年 货款
兰州雪城酒业有限公司 476,166,78 货款 1年以内 货款7月10日已收妥
吴江慈云香精香料有限公司 456,250.00 货款 1年以内 精细化工公司货款
成都岸宝纸制品有限公司 358,128.40 货款 1年以内 精美公司货款
合 计 6,019,963.77
应收账款前5名欠款单位金额合计占应收账款总额的82.22% 应收吴江慈云香精香
料有限公司货款于7月12日收回206,250.00元
期末数比期初数增加2.93%
5 其他应收款
账龄分析
期末余额 期初余额
账 龄
金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备
一年以内 5,645,168.93 36.22 282,258.45 20,989,297.23 84.65 1,049,464.86
一至二年 618,655.82 3.97 61,865.58 82,425.90 0.33 8,242.59
二至三年 667,114.83 2.69 100,067.22
三年以上 9,321,681.50 59.81 1,638,915.55 3,057,942.00 12.33 826,534.36
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2004年半年度报告
合 计 15,585,506.25 100.00 1,983,039.58 24,796,779.96 100.00 1,984,309.03
期末数比期初数减少37.15%
本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
其他应收款余额前五名列示如下
欠款单位 欠款金额 欠款原因 欠款时间
五粮液集团公司 5,816,624.67 往来款 1年以内
宜宾卷烟厂 1,600,000.00 借款 3年以上
五粮液服务公司 1,100,000.00 借款 1至2年
宜宾市糖酒采购供应站 647,114.83 往来款 1年以内
五粮液制药厂 563,120.32 往来款 1年以内
合 计 9,726,859.82
其他应收款前5名欠款单位金额合计占其他应收款总额的62.41%
6 预付账款
账龄分析
期末余额 期初余额
账 龄
金 额 比例 % 金 额 比例 %
一年以内 2,655,947.60 97.63 136,738.00 67.98
一至二年 64,413.11 32.02
二至三年 64,413.11 2.37
三年以上
合 计 2,720,360.71 100.00 201,151.11 100.00
本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
7 存货
期末余额 期初余额
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 86,389,786.66 25,133,904.24
低值易耗品 1,850.00
在产品 123,849,736.07 121,837,338.36
库存商品 23,537,462.41 5,240,300.00 80,259,459.51 5,240,300.00
自制半成品 990,318,896.89 833,362,796.87
包装物 52,210,812.36 21,407,515.12 54,503,752.22 21,407,515.12
分期收款发出商品 7,420,500.73 4,073,315.24
在途物资
委托加工材料
合计 1,283,729,045.12 26,647,815.12 1,119,170,566.44 26,647,815.12
存货期末余额比期初余额增加14.70% 主要原因为生产能力的增强而引起的存货增
长
8 长期投资
长期投资类别
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2004年半年度报告
期初余额 期末余额
项 目 本年增加 本年减少
金额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 3,806,600.00 380,000.00 3,806,600.00 380,000.00
长期债权投资
合 计 3,806,600.00 380,000.00 3,806,600.00 380,000.00
长期股权投资
占被投资单位注册
被投资单位名称 投资起止期限 投资金额 减值准备 备注
资本比例
北海宜达贸易公司 长期 380,000.00 10.71% 380,000.00
成都三高生化公司 长期 3,300,000.00 10.00%
深圳加德裕信息公司 长期 0.00 2.50%
内宜高速公路 长期 126,600.00 其他投资
合计 3,806,600.00 380,000.00
其中对北海宜达贸易公司投资项目是债权转为股权形成 其可收回金额低于账面价
值 按照 企业会计准则-投资 的规定 计提了380,000元的减值准备
9 固定资产及累计折旧 固定资产减值准备
固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少* 期末数
原值
房屋及建筑物 3,891,108,923.65 66,737,661.78 5,459,583.46 3,952,387,001.97
专用设备 25,318,785.50 14,278,843.82 3,490,297.71 36,107,331.61
通用设备 478,852,005.82 14,816,731.46 561,956.30 493,106,780.98
运输设备 450,850,149.45 3,186,604.70 454,036,754.15
其他设备 1,253,883,135.94 702,416.44 1,638,145.21 1,252,947,407.17
合计 6,100,013,000.36 99,722,258.20 11,149,982.68 6,188,585,275.88
固定资产期末比期初增加1.45% 主要为本期在建工程完工转入引起增加
*固定资产本期减少数系报废及转让闲置资产所致
累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 557,326,044.09 66,983,975.41 417,427.88 623,892,591.62
专用设备 13,853,366.65 85,184,541.31 2,014,959.20 97,022,948.76
通用设备 233,928,126.95 27,650,463.57 167,179.79 261,411,410.73
运输设备 109,976,966.64 2,788,694.72 112,765,661.36
其他设备 288,099,608.97 27,196,218.90 1,551,056.81 313,744,771.06
合 计 1,203,184,113.30 209,803,893.91 4,150,623.68 1,408,837,383.53
固定资产净值
固定资产净值期初为4,896,828,887.06元 期末为4,779,747,892.35元
固定资产减值准备
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备 注
30
2004 年半年度报告
运输设备 79,650.37 79,650.37
其他设备 470,000.00 470,000.00
合 计 549,650.37 549,650.37
本公司下属子公司-四川省宜宾五粮液精美印务有限公司的部分设备由于长期闲置
导致其可收回金额低于账面价值 按照 企业会计制度 的规定 计提了470,000.00元的
减值准备
10 在建工程
其他减少 其
期初数 其中 本期增加 其中本期转固 其中 期末余额 其中
中 利息资本 资金来工程进
工程项目 预算数 利息资本化金 利息资本化金 利息资本化金 利息资本化金
化金额 源 度(%)
额 额 额 额
第11勾兑包装中心技术改造
16332.5万元157,720,000.00 157,720,000.00 自有 99
工程
第12勾兑包装中心技术改造
16332.5万元160,000,000.00 160,000,000.00 自有 99
工程
陈酿酒库技术改造工程 7847万元 62,400,000.00 62,400,000.00 自有 90
复糟酒 锅炉技术改造工程 4126万元 41,260,000.00 21,886,967.67 19,373,032.33 自有 100
5万吨酿酒配套锅炉 剥壳改
5800万元 10,226,670.86 14,000,000.00 24,226,670.86 自有 80
造
6万吨配套污水处理改造 3800万元 26,000,000.00 12,000,000.00 38,000,000.00 自有 98
6万吨酿酒配套低压蒸汽及物
8000万元 74,600,946.89 74,600,946.89 自有 95
流改造
6万吨酿酒配套制曲生产线改
18905万元 1,598,961.79 1,598,961.79 自有 98
造
十五技改取水及供水线改造
5600万元 40,000,000.00 15,000,000.00 55,000,000.00 自有 100
505/507/511/513车间新甄灶
965万元 9,650,000.00 9,650,000.00 自有 98
及配套
504车间磨粉生产线技改工程 680万元 6,800,000.00 6,800,000.00 自有 98
污水处理一站技改工程 740万元 7,400,000.00 7,400,000.00 自有 98
污水处理站技术改造 1240万元 10,000,000.00 10,000,000.00 自有 100
工业垃圾场技改 998万元 5,000,000.00 5,000,000.00 自有 50
503车间改造 320万元 3,200,000.00 3,200,000.00 自有 100
调味酒生产线技改 1954万元 19,000,000.00 19,000,000.00 自有 90
519剥壳生产线 二期 技改 1847万元 15,000,000.00 15,000,000.00 自有 80
506车间尾液处理技术改造 1340万元 5,101,806.94 4,896,656.94 205,150.00 自有 100
配电站二期技术改造 5800万元 6,362,087.62 4,570,953.45 10,267,459.07 665,582.00 自有 100
合 计 102627万元619,018,667.16 87,872,760.39 37,051,083.68 870,732.00 668,969,611.87
各项在建工程均无资本化利息金额
31
2004 年半年度报告
注 为完工待决算工程
为不能形成固定资产而转入低值易耗品和制造费用的资产价值.
11 无形资产
取得 剩余摊
种类 原值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
方式 销年限
土地使用权 投入 51,965,662.84 46,082,221.00 519,056.64 6,402,498.48 45,563,164.36 44.3年
土地使用权 投入 15,641,594.00 14,755,237.04 156,415.92 1,042,772.88 14,598,821.12 46.7年
土地使用权 购入 7,917,931.79 7,271,300.84 79,179.30 725,810.25 7,192,121.54 45.4年
公司管理软件购入 768,412.00 723,587.99 38,420.58 83,244.59 685,167.41 8.9年
销售软件 购入 175,770.00 175,770.00 175,770.00 175,770.00
合计 76,469,370.63 68,832,346.87 175,770.00 968,842.44 8,430,096.20 68.039.274.43
12 应付账款
本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
期末余额450,865,370.58元 期初余额为49,607,110.05元 期末余额比期初增
加809% 主要是欠付材料款所致
13 预收账款
本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
期初余额为800,467,461.41元 期末余额为158,357,937.21元 主要原因为
期初预收账款本期发货导致减少
期末余额中无账龄超过1年的预收账款
14 应付工资
期初余额为87,660,162.43元 期末余额为87,091,870.90元
期末余额为工效挂钩应付工资
15 应交税金
本项目期末数比期初数增加28.02% 主要是未交的增值税增加所致
税 种 期末余额 期初余额 执行税率
增值税 509,301,622.51 344,374,994.10 17%
营业税 50,118.20 50,000.00 5%
企业所得税 111,770,111.55 12,708,453.38 33%
城市维护建设税 164,425,888.55 135,058,580.66 7%
消费税 552,029,026.13 551,211,856.56 25%+1元/公斤
车船使用税
房产税 6,029,947.31 6,100,438.48 1.20%
土地使用税 -43,701.47 30,515.11
合计 1,343,563,012.78 1,049,534,838.29
16 其他应交款
32
2004 年半年度报告
项 目 期末余额 期初余额 计费依据 适用费率
交通建设附加 10,315,815.14 10,315,815.14不包含消费税的流转税 4%
教育费附加 80,087,476.27 65,358,630.03 流转税 3%
职工个人教育经费 52,031.99 515,595.88 代扣代缴 应付工资1%
合 计 90,455,323.40 76,190,041.05
本项目教育费附加比期初数增加22.54% 主要是计提数增加所致
17 其他应付款
本项目期初余额为42,176,687.57元 期末余额为91,169,462.68元 期末余额
比期初增加116.16% 是本公司固定资产暂估入帐所致
本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
其他应付款主要项目如下
单 位 金 额 欠款时间 欠款原因
固定资产暂估入
五粮液技改部 47,000,000.00 1年以内
帐数
职工教育经费 15,245,636.37 1年以内 计提数
宜宾金龙贸易开发总公司 2,854,315.20 1年以内 往来款
珠海荣凯发展有限公司 1,263,637.25 1年以内 暂扣款
四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司 1,222,249.46 1年以内 代扣款
合 计 67,585,838.28
18 长期应付款
期末余额2,500,000元 为本公司下属子公司-四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责
任公司应付宜宾五粮液集团有限公司的长期往来款
19 股本
本次变动增减+-
股本构成 期初余额 期末余额
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一尚未流通股份
1 发起人股份 973,814,400 779,051,520 194,762,880 973,814,400 1,947,628,800
其中:国家拥有股份 973,814,400 779,051,520 194,762,880 973,814,400 1,947,628,800
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2 募集法人股
3 内部职工股
4 优先股或其他
尚未流通股份合计 973,814,400 779,051,520 194,762,880 973,814,400 1,947,628,800
二已流通股份
1 境内上市的人民币普通股 381,888,000 305,510,400 76,377,600 381,888,000 763,776,000
2 境内上市的外资股
3 境外上市的外资股
4 其他
33
2004年半年度报告
已流通股份合计 381,888,000 305,510,400 76,377,600 381,888,000 763,776,000
三股份总数 1,355,702,400 1,084,561,920 271,140,480 1,355,702,400 2,711,404,800
本期增加数 系实施2003年度分配方案 每10股送8股,公积金转增2股,派现金2
元(含税) 增加的股本数 增加的股本已经四川华信 集团 会计师事务所有限公司川华
信验[2004]17号验资报告验证
20 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,224,272,854.00 271,140,480.00 953,132,374.00
其他资本公积 71,094.32 71,094.32
合计 1,224,343,948.32 271,140,480.00 953,203,468.32
本期减少数 系实施2003年度分配方案 每10股送8股,公积金转增2股,派现金2
元(含税) 减少的资本公积数
21 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 626,458,834.58 105,881,410.48 732,340,245.06
公益金 313,229,417.30 52,940,705.20 366,170,122.50
任意盈余公积
合计 939,688,251.88 158,822,115.68 1,098,510,367.56
本期增加数为按净利润的10%计提的法定盈余公积和按净利润的5%计提的法定公益
金
22 未分配利润
项 目 金 额
期初未分配利润 2,490,295,331.40
加 本年净利润 536,945,227.04
减 提取法定盈余公积 105,881,410.48
提取法定公益金 52,940,705.20
应付普通股股利 271,140,480.00
转作股本的普通股股利 1,084,561,920.00
期末未分配利润 1,512,716,042.76
23 主营业务收入
项 目 本期数 上年同期数
酒类 3,450,727,283.48 3,422,267,139.67
印刷 1,809,645.33 1,864,942.65
化工 4,763,470.42 2,682,959.57
合 计 3,457,300,399.23 3,426,815,041.89
本年度前5名客户的销售收入总额为1,131,789,098.10元 占主营业务收入的
32.74%
34
2004年半年度报告
24 主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
酒类 1,840,026,968.01 1,900,680,625.54
印刷 1,371,749.96 1,516,839.71
化工 5,230,566.04 3,304,821.24
合 计 1,846,629,284.01 1,905,502,286.49
25 主营业务税金及附加
项目 计税依据 适用税率 金额
城建税 应纳增值税+消费税 7.00% 41,794,487.20
教育费附加 应纳增值税+消费税 3.00% 17,912,231.40
生产环节销售收入 25.00%
消费税 241,109,628.54
生产环节销售数量 1元/公斤
合计 300,816,347.14
本项目本期数为300,816,347.14元 上年同期数为390,629,189.03元 本期同比减
少23% 主要是产品结构调整所致
26 其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售
咨询收入
其它 3,645,077.60 1,580,574.51 2,064,503.09
合 计 3,645,077.60 1,580,574.51 2,064,503.09
27 营业费用
本项目上年同期数为284,300,322.06元 本期数为288,900,281.59元 本期同比增
加1.62%
28 财务费用
类 别 本期数 上年同期数
利息支出
减 利息收入 11,119,531.60 12,136,613.08
汇兑损失
减 汇兑收益
其 他 11,761.56 9,602.80
合 计 -11,107,770.04 -12,127,010.28
29 投资收益
项 目 投资收益
股票投资收益 1,034,601.53
计提的短期投资跌价准备转回数 -690,335.72
合 计 344,265.81
30 所得税
35
2004年半年度报告
本期执行33%所得税率,按33%所得税率计算 本期应纳所得税额269,373,485.08元,
纳税调整额8,947,143.04元,合计278,320,628.12元
六 母公司会计报表有关项目注释(金额单位 人民币元 期末余额指2004年6月
30日余额 期初余额指2003年12月31日余额)
1 其他应收款
账龄分析
期末余额 期初余额
账 龄
金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备
一年以内 856,465,931.37 99.98 80.00 1,018,728,726.32 99.98 80.00
一至二年
二至三年
三年以上 212,942.00 0.02 42,588.40 212,942.00 0.02 42,588.40
合 计 856,678,873.37 100.00 42,668.40 1,018,941,668.32 100.00 42,668.40
本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款
其他应收款余额前5名如下
欠款单位 欠款金额 欠款原因 欠款时间
四川省宜宾五粮液酒厂有限公司 256,358,251.69 往来款 1年以内
四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司 227,500,000.00 往来款 1年以内
四川省宜宾五粮液环保产业有限公司 135,385,583.26 往来款 1年以内
四川省宜宾五粮液集团仙林果酒有限公司 129,206,278.05 往来款 1年以内
四川省宜宾五粮液集团精细化工有限公司 70,939,442.71 往来款 1年以内
合 计 819,389,555.71
2 长期投资
期初余额 期末余额
项目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资4,872,579,145.57 538,474,363.47 5,411,053,509.04
长期债权投资
其他投资
合计 4,872,579,145.57 538,474,363.47 5,411,053,509.04
注 本期增加数系按权益法核算增加的投资收益
长期股权投资
占被投资单位注 减值准备
被投资单位名称 投资起止期限 投资金额 备注
册资本比例 期初数 期末数
四川省宜宾五粮液供销责任公司 长期 1,708,152,445.97 99%
四川省宜宾五粮液精美印务有限责任公司 长期 236,072,551.07 97%
四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司长期 74,083,602.50 95%
四川省宜宾五粮液环保产业有限公司 长期 10,628,273.18 51%
四川省宜宾五粮液集团精细化工有限公司 长期 0.00 90%
36
2004年半年度报告
四川省宜宾五粮液集团仙林果酒有限公司 长期 3,152,052.04 90%
四川省宜宾五粮液酒厂有限公司 长期 3,378,964,584.28 99%
合 计 5,411,053,509.04
注 本项目在合并报表时已抵销
3 主营业务收入及主营业务成本
注:母公司为管理机构 无主营业务收入及成本
4 投资收益
项 目 金 额
期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 538,474,363.47
合 计 538,474,363.47
七 关联方关系及交易
1 存在控制关系关联方
关联单位 主营业务 经济性质 与本公司关系
宜宾五粮液集团有限公司 酒类生产药业建材生产销售 国有独资 实质性控制人
四川省宜宾五粮液供销有限公司 酒类产品销售 有限责任 子公司
四川省宜宾五粮液精美印务有限责任公司 包装物 刊物印刷 有限责任 子公司
四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司 投资 有限责任 子公司
四川省宜宾五粮液环保产业有限公司 工业用蒸汽生产销售 有限责任 子公司
四川省宜宾五粮液集团精细化工有限公司 化工生产销售 有限责任 子公司
四川省宜宾五粮液集团仙林果酒有限公司 果酒生产销售 有限责任 子公司
四川省宜宾五粮液酒厂有限公司 白酒生产销售 有限责任 子公司
2 存在控制关系关联方注册资本及其变化(金额单位 人民币元)
关联单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
宜宾五粮液集团有限公司 403,690,000.00 403,690,000.00
四川省宜宾五粮液供销有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00
四川省宜宾五粮液精美印务有限责任公司 14,000,000.00 14,000,000.00
四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司50,000,000.00 50,000,000.00
四川省宜宾五粮液环保产业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
四川省宜宾五粮液集团精细化工有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
四川省宜宾五粮液集团仙林果酒有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
四川省宜宾五粮液酒厂有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00
3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位:人民币元):
期初余额 本期增加 本年减少 期末余额
关联单位
金额 比例 金额 比例 金 额 比例 金 额 比例
四川省宜宾五粮液供销有限公司 19,800,000.00 99% 19,800,000.00 99%
四川省宜宾五粮液精美印务有限公司 13,580,000.00 97% 13,580,000.00 97%
37
2004年半年度报告
四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司47,500,000.00 95% 47,500,000.00 95%
四川省宜宾五粮液环保产业有限公司 1,020,000.00 51% 1,020,000.00 51%
四川省宜宾五粮液集团精细化工有限公司4,500,000.00 90% 4,500,000.00 90%
四川省宜宾五粮液集团仙林果酒有限公司2,700,000.00 90% 2,700,000.00 90%
四川省宜宾五粮液酒厂有限公司 79,200,000.00 99% 79,200,000.00 99%
宜宾五粮液集团有限公司 不持有本公司股份
4 不存在控制关系的关联方:
关联单位 主营业务 经济性质 与本公司关系
四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司 汽车货运 有限责任
宜宾五粮液进出口有限公司 五粮液系列酒出口 有限责任
宜宾五粮液集团普什有限公司 生产销售塑胶制品管材管件模具等 有限责任
宜宾五粮液家纺公司 床上用品及劳保用品 有限责任
同受宜宾五粮液集团有
宜宾金龙贸易开发总公司 商品批发 有限责任
限公司控制
宜宾五粮液集团普什3D有限公司 塑胶制品及防伪产品生产及销售 有限责任
宜宾环球包装有限公司 玻璃纸制品生产及销售 有限责任
宜宾五粮液粘胶带公司 粘胶带生产及销售 有限责任
宜宾五粮液葡萄酒有限公司 果酒生产及销售 有限责任
5 采购货物及接受劳务
关联单位 交易内容 金 额 交易定价
宜宾五粮液集团 技改部 维修服务 9,555,479.32 协议价
宜宾五粮液家纺公司 劳保用品 60,511.00 协议价
宜宾五粮液葡萄酒有限公司 果酒 100,152.13 协议价
购瓶盖及酒瓶 商标
宜宾五粮液集团普什有限公司 517,131,719.14 市场价
防伪产品
宜宾五粮液粘胶带公司 粘胶带 1,046,760.00 市场价
宜宾五粮液集团有限公司 综合服务费 70,086,520.48 协议价
宜宾五粮液集团有限公司 商标使用费 55,894,182.04 协议价
土地租赁费及经营管
宜宾五粮液集团有限公司 35,059,699.98 协议价
理区域租赁费
四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司 货物运费 39,046,914.98 市场价
宜宾金龙贸易开发总公司 原材料 35,907,940.98 市场价
四川省宜宾五粮液集团普什3D有限公司塑胶制品及防伪产品 27,815,936.79 市场价
四川宜宾环球包装有限公司 包装材料 28,005,893.51 市场价
合 计 819,711,710.35
定价政策 有市场价的参照现行市场价格定价 无市场价的根据双方协商定价
6 销售货物及提供劳务
关联单位 交易内容 金 额 交易定价
按宜宾五粮液股份公司销
宜宾五粮液进出口有限公司 成品白酒 106,453,412.40 售给宜宾五粮液供销有限公
司酒类价格基础上加收30%
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2004年半年度报告
宜宾五粮液进出口有限公司 成品果酒 7,135,473.59 协议价
宜宾五粮液制药厂 包装材料 502,543.20 协议价
合 计 114,091,429.19
7 委托建造及购买固定资产
本公司委托宜宾五粮液集团有限公司技改部负责组织和实施陈酿酒库改造工程 11勾
兑包装中心工程 12勾兑包装中心工程 复糟酒及锅炉技改工程 5万吨酿酒配套锅炉
剥壳改造项目 6万吨配套污水处理改造项目 6万吨酿酒配套低压蒸汽及物流改造项目
6万吨酿酒配套制曲生产线改造项目 十五技改取水及供水线改造项目 505 507 511
513车间新增甑灶技改工程 504车间磨粉生产线技改工程 污水处理一站技改工程 污水
处理站技改项目 配电站 二期 技改项目 工业垃圾场技改工程 503车间改造项目
调味酒生产线技改工程 519剥壳生产线 二期 技改工程 506尾液处理技术改造项目
按委托协议约定 技改项目完工交付本公司使用后进行价款结算 结算价格由本公司根据
工程预决算书实行总额控制 最终以工程决算书认定的成本及其他实际支出 经本公司与
宜宾五粮液集团有限公司双方认可后结算本期预付工程进度款87,872,760.39元;本期完
工转入固定资产原值37,051,083.68元
8 关联单位往来款项余额
项 目 金 额 经济内容
其他应收款
其他应收款-五粮液集团有限公司 5,816,624.67 往来款
其他应收款-五粮液制药厂 563,120.32 包装材料款
其他应收款-五粮液服务公司 1,100,000.00 借款
其他应付款
宜宾金龙贸易开发总公司 2,854,315.20 往来款
四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司 1,222,249.46 代扣款
长期应付款
长期应付款-五粮液集团有限公司 2,500,000.00 投资公司长期往来款
八 或有事项
本公司无需要披露的重大或有负债和或有损失
九 承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项
十 资产负债表日后的非调整事项
本公司无需要披露的非调整事项
十一 其他重要事项
1 本公司于2004年4月8日与宜宾五粮液集团有限公司续签了 土地租赁协议
将宜宾五粮液集团拥有的507 513 515 517和607酿酒车间土地724,958.17平方米
由宜宾五粮液股份公司租赁使用 年租金4,086.34万元 本期租赁费2,043.17万元 已
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2004年半年度报告
列入本期费用 协议有效期三年
2 本公司于2004年4月8日与宜宾五粮液集团有限公司续签了 经营管理区域租赁
协议 将宜宾五粮液集团拥有的经营管理区域 包括办公大楼 多功能馆 停车场 食堂
百味园 怡心园 档案馆大楼 纪念馆等 的部分区域 租赁面积27,121.32平方米 由
宜宾五粮液股份公司租赁使用 年租金2,925.60万元 本期租赁费1,462.80万元 已列
入本期费用 协议有效期三年
3 本公司于2004年1月1日与宜宾五粮液集团进出口有限公司续签了 出口商品购
销协议 协议有效期三年
4 以前年度发生 延续到报告期的诉讼 仲裁事项
在本公司2001年度报告中已作披露的宜宾卷烟厂欠本公司所属子公司-四川省宜宾
五粮液精美印务有限公司借款 货款仲裁事项共计金额为819.96万元 上年度宜宾卷烟厂
已宣告破产,已收回欠款240万元,未收回部分已全额计提减值准备.
第七章 备查文件
在公司董事会办公室备有下列文件 资料
一 载有董事长签名的半年度报告文本
二 载有单位负责人 财务总监 会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
三 报告期内在 中国证券报 证券时报 上海证券报 上公开披露过的所有文件文
本
四 公司章程文本
五 其它有关资料
宜宾五粮液股份有限公司
2004年7月28日
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