宜宾五粮液股份有限公司1999年度中期报告
重要提示 :本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称:宜宾五粮液股份有限公司
英文名称:YIBIN WULIANGYE CO.,LTD.
2、公司注册地址:四川省宜宾市岷江西路150号
办公地址:四川省宜宾市岷江西路150号
邮政编码:644007
3、公司法定代表人:王国春
4、公司董事会秘书及其授权人姓名:彭智辅
联系地址:宜宾五粮液股份有限公司董事会办公室
联系电话:(0831)3553988转6858、5878
传真号码:(0831)3555958
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:五粮液
股票代码:0858
二、 主要财务指标
项目单位 1999年6月30日 1998年6月30日 同比增长
主营业务收入元 1900893259.47 1210433401.23 57.04％
净利润元 317076251.64 242639200.38 30.68％
股东权益元 2089698452.70 1854338322.96 12.69％
每股收益元 0.99 0.758 30.61％
净资产收益率％ 15.17 13.08 15.98％
每股净资产元 6.53 5.79 12.78％
调整后每股净资产元 6.528 5.803 12.49％
注:1、1998年6月30日主要财务指标以本公司1998年9月12日的补充公告更正数为准。
2、计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％。
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数。
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股份总数。
三、 股本变动及主要股东 持股情况
1、公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股送股公积金转赠其他小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 240000000 240000000
其中:国家拥有股份 240000000 240000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 240000000 240000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
80000000 80000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 80000000 80000000
三、股份总数 320000000 320000000
2、主要股东持股情况
(1)截止1999年6月30日,公司股东总户数为66,507户,其中:未流通国有股1户,公 司高管人员12户,社会公众股66,494户。
(2)公司前10名股东持股情况
序号股东名称 持有股数(股) 持股比例
1宜宾市国有资产管理局 240000000 75.00％
2北京同益证券投资基金 2513630 0.78％
3北京宏源股份有限公司证券营业部 945718 0.29％
4上海安信证券投资基金 705301 0.22％
5深圳市裕明天商贸有限公司 698931 0.22％
6深圳国信证券有限公司 561529 0.18％
7天津信托投资公司 520006 0.16％
8沈阳许文尧 451100 0.14％
9上海航天信托 401621 0.13％
10深圳李先兰 390000 0.12％
3、持股5％(含5％)以上的法人股东所持股份发生质押、冻结等情况。
宜宾市国有资产管理局为本公司的控股股东,其所持股份未发生质押、冻结。
四、 经营情况的回顾与展望
1、报告期内主要经营情况。
本公司主营业务范围以生产、销售五粮液系列酒为主。公司在“全球配置资源、全球寻找市场,以创新为先导、以服务为宗旨”的经营战略方针指导下,不断调整产品结构,现已开发出30多个品牌、百余种规格的五粮液系列产品,形成了既有全国性品牌,又有区域性(地方性)品牌的产品格局,在白酒行业竞争日趋激烈的市场环境中,公司 产品以稳定的产品质量、精美的外观包装、完善的营销服务较好地适应了市场需求, 占领了市场。上半年创造了比去年同期更加良好的经营业绩,主要经济指标大幅度增 长,体现了公司的高成长性。
(1)生产情况。公司不断加强生产管理,细化工艺过程,强化内部管理、努力降低 成本,生产上始终坚持“优质、高产、低耗、均衡、安全”的十字方针,从而保证了公司生产连续不断、有条不紊地顺利进行。上半年公司共生产五粮液系列酒69,130吨, 较上年同期54,307吨,增产14,823吨,增长27.29％。
(2)经营情况。公司坚持贯彻年初制定的营销策略,狠抓促销,抓终端消费,在买方市场中寻找商机、创造市场,不断调整产品结构,开发出适销对路的新产品适应市场、占领市场,扩大销售量,并充分发挥五粮液系列酒产品质量稳定、外观包装精美的品牌效应,不断完善营销服务,将全国市场划分为八大片区,加强公司营销队伍的建设,组建了一支能吃苦耐劳的营销队伍常年战斗在市场第一线,目前公司已建立起一个稳定、 牢固的厂商一体化营销网络遍布全国各地,使公司的五粮液系列产品在激烈的市场竞 争中始终处于顺销的态势,赢得了市场和消费者的青睐。
上半年通过公司全体员工的共同努力,公司在激烈的竞争中仍然保持了高成长性,主营业务收入、净利润等主要经济指标较上年同期分别增长57.04％和30.68％,取得 了良好的社会效益和显著的经济效益。
A、销售数量
上半年公司共销售五粮液系列酒61,820吨,较上年同期53,364吨,增销8,456吨,增长15.85％。
B、销售收入
上半年公司共实现主营业务收入19.01亿元,较上年同期12.10亿元,增收6.91亿元,增长57.04％。
C、实现净利润
上半年公司共实现净利润3.17亿元,较上年同期2.43亿元,增加7,421万元,增长30.68％。
2、公司投资情况。
本公司于1998年4月发行新股共募集资金11.816亿元,资金到位后,公司严格按照 招股说明书之承诺使用募集资金投向20个项目,上年末已完工17个项目的技改建设,收购“宜宾塑胶瓶盖厂、宜宾印务总厂”2个项目的付款工作正在办理过程中。
目前,公司尚未完工的1个投资项目为:年产2500吨系列酒技改工程,计划投资额2,922万元,现工程已投资2,450万元,占计划投资额的83.85％,该工程预计年内即可完工投入生产。
3、下半年计划。
在目前国内经济有效需求不足、市场疲软,白酒行业生产严重过剩,市场消费不足、购买力下降,行业竞争异常激烈的市场环境下,公司在上半年仍然保持了旺盛的增长势头,取得了极其显著的经营业绩。在下半年工作中,公司将采取如下措施确保1999年度生产经营总目标:销售量14.28万吨,实现销售收入34亿元的圆满实现。
A、进一步完善营销体制,建立一支能适应市场要求的营销队伍,抓好八大片区促 销工作,实行片区经理责任制和激励机制,确保全年销量、销售额任务的完成。
B、根据市场变化形势和公司情况,进一步贯彻“稳价、促销、增量、保效益、保龙头地位”的总体营销策略,培育市场,健全销售网络,巩固销售渠道,提高产品的市场占有率。
C、加大宣传力度和打假力度,不断提高五粮液公司及其系列产品的知名度和美誉度,进一步积累企业无形资产,净化市场,保护消费者权益,促进销量的稳步增长。
D、进一步强化落实降低生产成本、采购成本、管理成本、营销成本、财务成本 的有效措施,提高产品市场竞争能力。
E、积极推行科技创新,不断研制和开发出适销对路的新产品满足市场和各层次消费者的需求,确保全年生产经营目标的园满实现。
五、 重要事项
1、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
(1)公司董事会决定公司中期利润不进行分配。
(2)公司董事会拟定中期公积金转增股本预案为:以1999年6月30日公司总股本32,000万股为基数,每10股转增5股。
以上分配方案需经股东大会审议批准。
2、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案、配股方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况。
本公司1998年度利润分配方案为10派12.50元(含税)、公积金未转增股本,该方案经1999年5月25日召开的股东大会通过后在本报告期内已实施分配。本报告期内无配 股方案的实施。
3、重大诉讼、仲裁事项。
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、重大关联交易事项。
(1)购买货物或接受劳务
关联单位
交易内容 金额(元) 交易定价 所占比例
宜宾五粮液酒厂
基础酒加工 53,992,089.79 协议价 100％
宜宾五粮液酒厂
购买原酒及窖泥 132,429,583.20 协议价 100％
宜宾五粮液酒厂
新产品商标、标识使用费 93,180,000.00 协议价
宜宾五粮液酒厂
综合服务 33,424,208.83 协议价
宜宾五粮液运输公司
货物运输 17,249,705.87 市场价
宜宾精美印刷公司
购买包装材料 53,227,197.50 市场价
定价政策:有市场价的参照现行市场价格定价,无市场价的根据实际成本协商定价。
(2)销售货物及提供劳务
关联单位 交易内容 交易金额(元)交易定价
宜宾五粮液进出口公司 销售成品酒 17,882,705.95 协议价
宜宾五粮液酒厂 销售混合粮及曲药 37,626,791.23 协议价
定价政策:有市场价的参照现行市场价格定价,无市场价的根据成本协商定价。
(3)上述关联交易本公司董事会郑重申明,本公司及股东利益未在关联交易中受到损害。
5、董事会、监事会分别对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示 意见或解释性说明段的中期审计报告所涉及事宜进行说明。
会计师事务所无以上意见和事项,董事会、监事会无说明。
6、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
本公司聘任的会计师事务所为四川君和会计师事务所。
7、重大合同(担保、抵押等)事项。
本报告期内公司无重大担保、抵押事项。
8、其他重大事项。
计算机2000年问题解决情况。
由于本公司所处行业对计算机系统的依赖性程度不大,在生产及管理上使用的计 算机所存在的2000年问题均已得到解决或正在解决过程中,因此计算机2000年问题对 公司基本上没有影响。
六、 财务报告
1、审计报告
本公司1999年度中期财务报告经四川君和会计师事务所中国注册会计师尹淑萍、赵书阳审计后,出具了无保留意见的审计报告(君和审股(1999)第41号)。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
附注(一)公司简介
宜宾五粮液股份有限公司(以下简称本公司)是1997年8月19日经四川省人民政府 以川府发(1997)295号文批准,由四川省宜宾五粮液酒厂独家发起,于1998年3月27日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股8000万股,采取募集方式设立的股份有限 公司。主要从事五粮液及其系列白酒的生产和销售。
附注(二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。
1、公司执行的会计制度。
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度。
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币。
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础。
本公司采用权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法。
本公司以人民币为记帐本位币,当外币业务发生时,采用业务发生当日外汇牌价中间价为折算汇率,期末对有关外币帐户余额按期末外汇牌价中间价进行调整,差额进入当期损益。
6、合并会计报表编制方法。
本公司合并会计报表以公司本部及子公司的个别会计报表为基础按《合并会计报表暂行规定》的要求编制,合并时将公司本部与子公司之间的重要往来、货物购销等 内部交易及未实现利润予以抵销。本期纳入合并范围的子公司为宜宾五粮液供销公司,该公司为本公司的全资子公司。
7、现金等价物的确定标准。
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
8、坏帐核算方法。
(1)本公司坏帐核算采用直接转销法,发生坏帐损失时直接计入当期损益。
(2)坏帐确认标准:
A、债务人死亡或破产,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回;
B、帐龄在二年以上,确有证据表明不能收回。
9、存货核算方法。
(1)本公司存货包括原材料、燃料、包装物、委托加工材料、在制品、自制半成 品、产成品。
(2)核算方法:原材料、燃料、包装物、低值易耗品的购入与发出按计划成本核算,实际成本与计划成本的差额计入“材料成本差异”,月末按分类材料成本差异率计算发出材料应分摊的差异,将发出材料成本调整为实际成本;在制品、自制半成品、产成品按实际成本进行核算,发出按加权平均法计价,低值易耗品领用时按一次摊销法摊销(成批领用、列入待摊费用分期摊销)。
(3)本公司未计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法。
(1)长期股权投资计价及收益确认方法:按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单 位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成 本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上时,按 权益法核算并编制合并会计报表。
(2)长期债权投资的计价:按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算应计利息。
11、固定资产及累计折旧。
(1)本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋 建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属 于主要生产经营设备的,单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的资产亦列入固定资产核算。
(2)固定资产按取得时的实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的3％)确定其折旧率,分类折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 27-30年 3.59％-3.23％
通用设备 10-12年 9.70％ -8.08％
专用设备 8年 12.13％
运输设备 6年 16.17％
其他设备 6年 16.17％
12、在建工程核算方法。
在建工程以实际成本计价,工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施 工管理费。在建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法:为购建固定 资产发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本,工程完工交付使用后的利 息费用均计入当期财务费用。
13、无形资产计价及摊销方法。
本公司无形资产按取得时的实际成本计价。其中:土地使用权以评估确认数计价,自公司成立之日起按50年期限平均摊销;其他无形资产,按有效使用年限平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法。
本公司开办费按五年期平均摊销,长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。
15、收入确认原则。
(1)销售商品:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再拥有对 该商品的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:劳务已经完成,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与提供劳务有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法。
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
附注(三)税项
1、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
税种 计税依据 适用税率
增值税 销售收入 17％(抵扣进项税后缴纳)
消费税 生产环节销售收入 25％
城建税 应纳增值税+消费税 7％
教育费附加 应纳增值税+消费税 3％
交通建设附加 应纳增值税 4％
2、所得税。
按四川省人民政府函(1997)298号文件批复,本公司执行的所得税率为33％,由地 方财政返还18％后,实际税负为15％。
3、其他税费按国家规定征收比例计算缴纳。
附注(四)会计报表主要项目注释(金额单位为人民币元)
4.1货币资金
项目 期初数 期末数
现金 232.42 5416.89
银行存款 1028654430.88 1219371095.79
其他货币资金 24000000.00 24934893.67
合计 1052654663.30 1244311406.35
4.2应收票据
应收票据余额为64,188,400.00元,本项目无贴现、抵押的票据。
4.3应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 12903159.58 95.42 28596521.44 90.85
1—2年 618993.81 4.58 2879037.61 9.15
2—3年
3年以上
合计 13522153.39 100 31475559.05 100
(2)本项目中含应收本公司关联单位———宜宾五粮液进出口公司酒款14,767,170.91元。
4.4预付帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 44465060.32 85.34 48537867.73 97.00
1—2年 7638361.67 14.66 1500040.00 3.00
2—3年
3年以上
合计 52103421.99 100 50037907.73 100
(2)本项目中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4.5应收补贴款
本期余额35,704.79元,为应收1998年度出口退税款。
4.6其他应收款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 8064495.91 96.19 131241600.96 98.89
1—2年以上 319303.83 3.81 1134636.35 0.85
2—3年 344010.00 0.26
3年以上
合计 8383799.74 100 132720247.31 100
(2)本项目中应收本公司关联单位———宜宾五粮液酒厂往来款项余额121,207,101.96元。
4.7存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 10280560.71 1532660.01
包装物 144755539.01 89789165.88
自制半成品 332166875.43 277973250.38
在制品 35173191.97 27491987.61
产成品 29426755.30 39100199.80
低值易耗品 1002840.43 608008.70
合计 552805762.85 436495272.38
4.8固定资产及累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物
585497479.62 1340191.16 2884774.49 583952896.29
通用设备 175522931.48 917722.42 80757.86 176359896.04
专用设备 216090583.65 216090583.65
运输设备 3540779.46 749163.40 423524.00 3866418.86
其他设备 4044498.11 2149989.26 66507.80 6127979.57
小计 984696272.32 5157066.24 3455564.15 986397774.41
累计折旧
房屋及建筑物
116677079.27 9483597.94 304011.22 125866665.99
通用设备 32843147.16 6467767.42 64250.87 39246663.71
专用设备 32711600.20 13100491.63 45812091.83
运输设备 210919.52 334090.82 545010.34
其他设备 1646370.59 247242.75 10691.62 1882921.72
小计 184089116.74 29633190.56 378953.71 213343353.59
固定资产净值
固定资产净值
800607155.58 773054420.82
4.9在建工程
尚未完工的在建工程为:年产2500吨系列酒技改。期初数2,150万元,本期增加300万元,期末数2,450万元,占计划投资额的83.85％,该工程预计年内即可完工投入生产 。
4.10无形资产
种类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数
土地使用权 51965662.84 51272787.32 519056.64 50753730.68
用电权 17500000.00 15708333.67 875000.31 14833333.36
合计 69465662.84 66981120.99 1394056.95 65587064.04
4.11应付帐款
本项目余额为2,009,498.44元,较年初减少56％,原因为偿付货款所致。
4.12预收帐款
(1)本项目本期余额为51,055,443.70元,比年初减少62％,主要是改变销售策略所致。
(2)本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
4.13应交税金
税种 期初数 期末数
消费税 71526355.01 103846466.53
增值税 138509871.27 154674366.58
城建税 14681496.14 9577092.15
房产税 917314.78 38703.08
土地使用税 64182.41 700.00
所得税-企业所得税 49810014.59 -4036306.87
代扣代缴的个人所得税 20000000.00
合计 275509234.20 284101021.47
注 :派发1998年度现金红利时代扣代缴的个人所得税。
4.14其他应付款
本项目余额为165,513,370.62元,比年初增加2.22倍,主要原因为应付本公司关联单位———宜宾五粮液酒厂综合服务费及其它代垫款项145,492,034.93元所致。
4.15预提费用
本项目余额为118,500,000.00元,为预提的市场开发费、促销费及广告费用等。
4.16股本
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股送股公积金转赠其他小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 240000000 240000000
其中:国家拥有股份 240000000 240000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 240000000 240000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
80000000 80000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 80000000 80000000
三、股份总数 320000000 320000000
4.17资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1202014836.88 1202014836.88
合计 1202014836.88 1202014836.88
4.18盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 64297538.09 31707625.16 96005163.25
公益金 32148769.04 15853812.58 48002581.62
任意盈余公积
合计 96446307.13 47561437.74 144007744.87
注:本项目增加数为按净利润计提的10％盈余公积、5％公益金。
4.19未分配利润
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 154161057.05 269514813.90 423675870.95
合计 154161057.05 269514813.90 423675870.95
期初数变动原因为调整了上年度多计提的税金。
4.20主营业务收入
本期主营业务收入为1,900,893,259.47元,比上年同期增长57.04％,主要是公司 改变了销售策略,加大宣传力度所致。
4.21主营业务成本
本期主营业务成本为924,155,194.90元,比上年同期增长54.91％,主要原因是与 收入增长配比。
4.22营业费用
本期数311,560,399.13元,比上年同期增长1.05倍,系因改变销售策略,加大宣传 力度及提取市场开发费、促销费、广告费等原因所致。
4.23管理费用
本期数158,734,444.53元,比上年同期数增长2.89倍,主要原因是支付本公司关联单位———宜宾五粮液酒厂新产品商标、标识使用费9,318万元所致。
4.24财务费用
本期数为-9,593,131.21元,上年同期数为-3,834,295.55元。本期公司无银行借款,故无利息支出,负数为银行存款利息收入所致。
4.25所得税
本期数为66,653,678.54元,比上年同期增长21.38％,原因为利润增加所致。本期公司按实际税负15％计算所得税
4.26支付的其他与经营活动有关的现金明细
(1)广告及宣传费 93,216,528.18元;
(2)新产品商标、标识使用费 93,180,000.00元;
(3)运杂费 49,184,594.88元;
(4)其他 50,725,214.77元;
合计 286,306,337.83元。
附注(五)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
关联单位 主营业务 经济性质 与本公司关系
宜宾五粮液集团公司 酒类生产、药业、印刷 国有 本公司发起人
2、存在控制关系关联方注册资本及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
宜宾五粮液集团公司 40369 40369
3、不存在控制关系的关联方
关联单位 主营业务 经济性质 与本公司关系
宜宾五粮液酒厂 基础酒加工、综合服务 国有 发起人子公司
宜宾五粮液汽车运输公司 汽车货运 国有 发起人子公司
宜宾精美印刷有限公司 包装物生产 国有 发起人子公司
宜宾五粮液进出口公司 成品酒出口 国有 发起人子公司
4、购买货物或接受劳务
关联单位 交易内容 金额 交易定价 所占比例
宜宾五粮液酒厂 基础酒加工 53,992,089.79 协议价 100％
宜宾五粮液酒厂 购买原酒及窖泥 132,429,583.20 协议价 100％
宜宾五粮液酒厂 新产品商标、 93,180,000.00 协议价
标识使用费
宜宾五粮液酒厂 综合服务 33,424,208.83 协议价
宜宾五粮液运输公司货物运输 17,249,705.87 市场价
宜宾精美印刷公司 购买包装材料 53,227,197.50 市场价
定价政策:有市场价的参照现行市场价格定价,无市场价的根据实际成本协商定价。
5、销售货物及提供劳务
关联单位 交易内容 交易金额 交易定价
宜宾五粮液进出口公司 销售成品酒 17,882,705.95 协议价
宜宾五粮液酒厂 销售混合粮及曲药 37,626,791.23 协议价
定价政策:有市场价的参照现行市场价格定价,无市场价的根据成本协商定价。
6、委托建造固定资产
本公司委托五粮液集团公司建造的年产2500吨系列酒技改工程,计划投资额2,922万元,本期投资300万元,累计已投资2,450万元,占计划投资额的83.85％,该工程预 计年内即可完工投入生产。
7、关联单位往来款项。
项目 金额 经济内容
应收帐款—宜宾五粮液进出口公司 14,767,170.91 酒款
其他应收款—宜宾五粮液酒厂 121,207,101.96 代垫款项
其他应付款—宜宾五粮液酒厂 145,492,034.93 综合服务费
及其他未结
算款项
附注(六)或有事项及财务承诺
1、或有事项
本公司无重大或有负债和或有损失。
2、财务承诺
本公司无重大对外财务承诺事项。
附注(七)期后事项
本公司无需要披露的期后事项。
七、 备查文件
本公司董事会办公室备有齐备、完整的下列文件供股东查阅:
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有本公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计 报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
4、公司章程及其他相关文件资料。
宜宾五粮液股份有限公司
一九九九年八月十三日
资产负债表
1999年6月30日
编制单位: 宜宾五粮液股份有限公司 单位:元
资产 1998年12月31日 1999年6月30日
母公司 合并 母公司 合并
流动资产 ：
货币资金 455995840.89 1052654663.30 538439849.70 124431146.35
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 26924000.00 64188400.00
应收股利
应收利息
应收帐款 1456.45 13522153.39 19767170.91 31475559.05
减：坏帐准备
应收帐款净额 1456.45 13552153.39 19767170.91 31475559.05
预付帐款 52103421.99 50037907.73
应收补贴款 27236100.21 146884402.01 35704.80 35704.79
其他应收款 311111946.23 8383799.74 506349324.09 132720247.31
存货 401739183.67 552805762.85 349060591.42 436485272.38
减：存货跌价准备
存货净额 401739183.67 552805762.85 349060591.42 436495272.38
待摊费用 664399.15 332199.55
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1196084527.45 1853942602.43 1413652640.92 1959596697.16
长期投资：
长期股权投资 546966342.12 443238070.62
长期债权投资
长期投资合计 546966342.12 443238070.62
减：长期投资减值准备
长期投资净额 546966342.12 443238070.62
固定资产：
固定资产原价 697378858.62 984696272.32 696619558.71 986397774.41
减：累计折旧 154572772.98 184089116.74 172956476.67 213343353.59
固定资产净值 542806085.64 800607155.58 523663082.04 773054420.82
工程物资
在建工程 21500000.00 21500000.00 24500000.00 24500000.00
固定资产清理 153.43 153.43
待处理固定资产损失
固定资产合计 564306085.64 822107155.58 548163235.47 797554574.25
无形资产及其他资产：
无形资产 66981120.99 66981120.99 65587064.04 65587064.04
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
66981120.99 66981120.99 65587064.04 65587064.04
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2374338076.20 2743030879.00 2470641011.05 2822738335.45
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 9800.00 4567124.41 9800.00 2009498.44
预收帐款 171408.94 134594069.79 51055443.70
代销商品款
应付工资 26497526.86 76261524.62 26219407.20 75647349.61
应付福利费 10206188.09 24456512.69 11553683.63 28503486.66
应付股利 400000000.00 400000000.00
应交税金 167469434.17 275509234.20 191719904.08 284101021.47
其他应交款 330869.68 11326233.79 606796.55 7709712.25
其他应付款 1662630.79 31325961.83 147832966.89 165513370.62
预提费用 3000000.00 118500000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 609347858.53 978040661.33 380942558.35 733039882.75
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 609347858.53 978040661.33 380942558.35 733039882.75
少数股东权益
股东权益
股本 320000000.00 320000000.00 320000000.00 320000000.00
资本公积 1202014836.88 1202014836.88 1202014836.88 1202014836.88
盈余公积 96446307.13 96446307.13 144007744.87 144007744.87
其中：公益金 32148769.04 32148769.04 48002581.62 48002581.62
未分配利润 146529073.66 146529073.66 423675870.95 423675870.95
股东权益合计 1764990217.67 1764990217.67 2089698452.70 2089698452.70
负债及股东权益总计
2374338076.20 2743030879.00 2470641011.05 2822738335.45
利润及利润分配表
1999年1-6月
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 单位:元
项目 本期数
母公司 合并 上年同期数合并
一、主营业务收入 566155881.85 1900893259.47 1210433401.23
减：折扣与折让
主营业务收入净额 566155881.85 1900893259.47 1210433401.23
减：主营业务成本 407311310.98 924155194.90 596587847.76
主营业务税金及附加 111603604.74 132301100.94 126982521.55
二、主营业务利润 47240966.13 844436963.63 486863031.92
加：其他业务利润 10790.04
减：存货跌价损失
营业费用 2367637.89 311560399.13 152190024.56
管理费用 14296575.07 158734444.53 40826189.95
财务费用 -2883781.40 -9593131.21 -3834295.55
三、营业利润 33460534.57 383735251.18 297691903.00
加：投资收益 288639745.11
补贴收入
营业外收入 1280.00 1780.00 45346.39
减：营业外支出 101.00 7101.00 185006.00
加:以前年度损益调整
四、利润总额 322094458.68 383829930.18 297552243.39
减：所得税 5018207.04 66653678.54 54913043.01
少数股东损益
五、净利润 317076251.64 317076251.64 242639200.38
加：年初未分配利润 154161057.05 154161057.05 76231642.83
盈余公积转入
六、可供分配的利润 471237308.69 471237308.69 318870843.21
减：提取法定盈余公积 31707625.16 31707625.16 24263920.03
提取法定公益金 15853812.58 15853812.58 12131960.01
七、可供股东分配的利润
423675870.95 423675870.95 282474963.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 423675870.95 423675870.95 282474963.17
现金流量表
1999年1-6月
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 单位:元
项目 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 613646346.98 1971268435.10
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 4715046.04 715046.00
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 618361392.98 1975983481.10
购买商品、接受劳务支付的现金 370624796.03 803769691.73
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29854293.02 45109648.34
支付的增值税款 52121474.23 174819579.33
支付的所得税款 120500000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 88501854.40 109199350.60
支付的其他与经营活动有关的现金 10518307.05 286306337.83
现金流出小计 551620724.73 1539704607.83
经营活动产生的现金流量净额 66740668.25 436278873.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 257866348.78
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1680.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 257866348.78 1680.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
4296659.44 6757461.44
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4296659.44 6757461.44
投资活动产生的现金流量净额 253569689.34 -6755781.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 237866348.78 237866348.78
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 237866348.78 237866348.78
筹资活动产生的现金流量净额 -237866348.78 -237866348.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 82444008.81 191656743.05
补充资料 母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 317076251.64 317076251.64
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 18762657.40 29633190.56
无形资产摊销、长期待摊费用摊销 1394056.95 1394056.95
待摊费用的减少 332199.60
预提费用的增加 3000000.00 118500000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-1680.00 -1680.00
固定资产报废损失 7101.00 7101.00
财务费用 -2883