宜宾五粮液股份有限公司2002年半年度报告
董事长王国春
二OO 二年八月十九日
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
徐可强董事因出差在外，未出席审议2002 年半年度报告的董事会会议，委托陈显煌董事投票表决。
公司半年度财务报告未经审计。
目录
第一章 公司基本情况
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第三章 董事监事高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第五章 重要事项
第六章 财务报告
第七章 备查文件
第一章 `公司基本情况`
一、基本事项
（一）公司法定中英文名称
中文名称：宜宾五粮液股份有限公司
英文名称：WULIANGYE YIBIN CO.,LTD
（二）股票上市证券交易所为：深圳证券交易所
股票简称：五粮液
股票代码：000858
（三）公司注册地址、办公地址：四川省宜宾市翠屏区岷江西路150 号
邮政编码：644007
公司互联网网址：http://www.wuliangye.com.cn
（四）法定代表人：王国春
（五）董事会秘书：彭智辅
联系地址：四川省宜宾市翠屏区岷江西路150 号
联系电话：0831 3553988 转5878 6858
传真号码：0831 3555958
公司证券事务电子信箱：dshb-wly@163.net
（六）公司选定的中国证监会指定信息披露报纸为“中国证券报、证券时报、上海证券报”。
指定信息披露互联网网址为http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：董事会办公室
（七）其他有关资料
1、公司首次注册日期为：1998 年4 月21 日
2、企业法人营业执照注册号：5100001808900
3、公司聘请的会计师事务所为：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
办公地址：成都市洗面桥街8 号
邮政编码：610041
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
序 项目 本报告期数 上年同期数
1 净利润 359,993,246.11 478,617,774.29
2 扣除非经常性损益后的净利润 325,733,377.40 478,192,139.45
3 净资产收益率 7.12% 10.92%
4 每股收益 0.319 0.936
5 每股经营活动产生的现金流量净额 0.455 0.508
项目 本报告期末数 年初数
6 股东权益不包含少数股东权益 5,053,742,976.63 4,693,749,721.52
7 每股净资产 4.473 5.401
8 调整后的每股净资产 4.470 5.396
序 项目 增减比例
1 净利润 -24.78%
2 扣除非经常性损益后的净利润 -31.88%
3 净资产收益率 -3.80%
4 每股收益 -24.78%
5 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.053
项目 增减比例
6 股东权益不包含少数股东权益 7.67%
7 每股净资产 -0.928
8 调整后的每股净资产 -0.926
备注：
1、“扣除非经常性损益后的净利润”所扣除的项目及相关金额为：
（1）本报告期内收到2001 年度所得税返还款34,386,760.77 元；
（2）营业外收支净额-189,391.14 元；
（3）所得税影响数62,499.08 元。
非经常性损益产生的净利润34,259,868.71 元：
2、“每股收益”与上年同期增减比例计算的说明；
公司于2001 年9 月、2002 年4 月实施了两次送转股，截止本报告期末，公司总股本为112,975.2 万股；2001 年中期公司总股本为51,120 万股，同期所实现的净利润为478,617,774.29 元，按本报告期末现有股本112,975.2 万股摊簿计算的2001 年中期每股收益为0.423 元。因此，“每股收益”同比增减比例以摊簿后的数据计算。
第二章 股本变动和`主要股东持股情况`
一、报告期股份变动情况
1、公司于2002 年4 月18 日实施2001 年度分配方案[每10 股送红股1股、公积金转增2 股、派现金0.25 元（含税）]，该次送转股实施后，截止本报告期末，公司总股本为112,975.2 万股，其中：未流通国家股为81,151.2 万股，占71.83%：流通股为31,824 万股，占28.17%。
2、本报告期股份变动情况表
公司股份变动情况表
期初数(股) 本次变动增减(+，-)
配股 送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 624,240,000 62,424,000
其中：
国家持有股份 624,240,000 62,424,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 624,240,000 62,424,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 244,800,000 24,480,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 244,800,000 24,480,000
三、股份总数 869,040,000 86,904,000
本次变动增减(+，-) 期末数(股)
公积金转增 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 124,848,000 187,272,000 811,512,000
其中：
国家持有股份 124,848,000 187,272,000 811,512,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 124,848,000 187,272,000 811,512,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 48,960,000 73,440,000 318,240,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 48,960,000 73,440,000 318,240,000
三、股份总数 173,808,000 260,712,000 1,129,752,000
二、报告期末股东总数
截止2002 年6 月30 日，本公司股东总数为101,043 户，其中:未流通国家股1 户，公司高管人员10 户，社会公众股101,032 户。
三、报告期末公司前10 名股东的持股情况
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例 股份类别
1 宜宾市国有资产管理局 811,512,000 71.83% 国家股
2 安顺证券投资基金 5,001,200 0.44% 流通股
3 国通证券有限责任公司 4,231,216 0.37% 流通股
4 景宏证券投资基金 3,966,193 0.35% 流通股
5 宏源股份有限公司证券营业部 3,510,762 0.31% 流通股
6 海通证券股份有限公司 2,853,666 0.25% 流通股
7 大通证券股份有限公司 2,605,569 0.23% 流通股
8 广发证券股份有限公司 2,325,183 0.20% 流通股
9 石家庄盛歌华业文化传播有限公司 2,233,800 0.19% 流通股
10 科瑞证券投资基金 2,182,986 0.19% 流通股
在公司前十名股东中，宜宾市国有资产管理局与流通股股东之间不存在关联关系，其余流通股股东之间是否存在关联关系未知。
四、公司控股股东情况
持股5%以上（含5%）的股东为“宜宾市国有资产管理局”，本报告期末其所持股份数为81,151.2 万股，占公司总股本的71.83%，股份性质为国家股，是本公司控股股东，其所持股份不存在质押、冻结或托管等情况。
由于宜宾市人民政府进行机构改革，宜宾市国有资产管理局即将撤销，经国家财政部财企[2002]33 号、四川省人民政府川府函[2001]327 号文件批准，宜宾市国有资产管理局将其所持有的“五粮液”国家股81,151.2 万股（占总股本的71.83%），无偿划转给“宜宾市国有资产经营有限公司”持有，其股东权利将转由“宜宾市国有资产经营有限公司”行使。此事项，公司已作信息披露，目前划转双方的股权过户手续已于2002 年8 月2 日办理完毕。
第三章 董事、监事、`高级管理人员情况`
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况
公司于2002 年4 月18 日实施2001 年度分配方案[每10 股送红股1 股、公积金转增2股、派现金0.25 元（含税）]后，公司董事、监事、高级管理人员所持有股票数量相应增加，其变化情况如下表：
数量单位：股
序号 姓名 职务 年初
持股数
1 王国春 董事长 26,622
2 徐可强 副董事长、总经理 19,278
3 章凌厉 副董事长 0
4 郑晚宾 董事 0
5 陈显煌 董事、副总经理 19,278
6 唐万裕 董事 19,278
7 冯光兴 董事 12,546
8 龙文举 监事会主席 9,486
9 李谦 监事 8,568
10 范国琼 监事 11,934
11 彭智辅 副总经理、董事会秘书 9,486
12 陈林 副总经理、财务负责人 11,934
合计 148,410
序号 姓名 报告期内送转股 送转后持股数
送股数 转增数
1 王国春 2,662.2 5,324.4 34,609
2 徐可强 1,927.8 3,855.6 25,061
3 章凌厉 0
4 郑晚宾 0
5 陈显煌 1,927.8 3,855.6 25,062
6 唐万裕 1,927.8 3,855.6 25,061
7 冯光兴 1,254.6 2,509.2 16,310
8 龙文举 948.6 1,897.2 12,332
9 李谦 856.8 1,713.6 11,138
10 范国琼 1,193.4 2,386.8 15,514
11 彭智辅 948.6 1,897.2 12,332
12 陈林 1,193.4 2,386.8 15,514
合计 14,841 29,682 192,933
注：章凌厉，郑晚宾董事属国家股代表出任本公司董事，未持有公司股票。
二、报告期内公司财务负责人变动情况
经公司二届四次董事会会议研究决定，因工作变动，陈显煌先生（公司董事、副总经理）于2002 年1 月17 日辞去公司财务负责人职务；董事会聘任陈林女士（公司副总经理）为公司财务负责人。
第四章 `管理层讨论与分析`
一、报告期经营成果及财务状况的简要分析
序号 项目 本报告期数(元) 上年同期数(元)
1 主营业务收入 3,462,399,215.15 2,817,494,022.58
2 主营业务利润 1,028,919,821.86 1,023,082,458.54
3 净利润 359,993,246.11 478,617,774.29
4 现金及现金等价物净增加额 284,884,666.33 -148,629,047.83
项目 本报告期末数（元） 年初数（元）
5 总资产 6,839,792,297.70 6,687,868,171.49
6 股东权益 5,053,742,967.63 4,693,749,721.52
序号 项目 增减比例
1 主营业务收入 22.89%
2 主营业务利润 0.57%
3 净利润 -24.78%
4 现金及现金等价物净增加额 291.67%
项目 增减比例
5 总资产 2.27%
6 股东权益 7.67%
增减变化原因
（1）主营业务收入：该项目较上年同期增长22.89%，主要原因系公司生产经营持续稳步增长，系列酒产品销售收入大幅增加所致。
（2）主营业务利润：该项目较上年同期增幅为0.57%，未与主营业务收入增长同步，其主要原因系国家酒类产品消费税政策的变化，本报告期消费税较上年同期增长145.90%，同时也使相应的城建税和教育费附加大幅增长，因而，在主营业务收入增长22.89%的情况下主营业务利润仅略有增长。
（3）净利润：该项目较上年同期下降24.78%。主要原因系国家宏观政策发生变化，报告期内所得税先征后返的优惠政策不再享受，以及公司为了防止产品假冒，增加产品防伪投入和市场打假费用等因素，致使本报告期内净利润较上年同期下降。
（4）现金及现金等价物净增加额：该项目较上年同期大幅度增长，其比例为291.67%，主要原因系公司主营业务收入增幅较大，产品销售货款的回笼使公司现金流入增加，致使该项目较上年同期大幅度增长。
（5）总资产：该项目较年初数增长2.27%，主要原因系报告期内经营盈利，使公司总资产相应增加。
（6）股东权益：该项目较年初数增长7.67%，主要原因系报告期经营盈利，使公司股东权益相应增加。
二、报告期经营情况
1、报告期经营情况概述
公司主营业务属白酒类食品制造行业，主要从事五粮液及其系列酒的生产和销售。2002年上半年，公司共销售五粮液系列酒9.11 万吨、实现主营业务收入34.62 亿元、利润总额5.00 亿元、净利润3.60 亿元，分别较上年同期增长15.77%、22.89%、-24.00%、 -24.78%其中，“系列酒销售量”、“主营业务收入”较上年同期较大幅度增长。由于国家对酒类产品消费税实行复合（从价、从量）征收，以及公司不再享受所得税返还优惠这两大政策性变化的影响，致使公司上半年“利润总额”和“净利润”两指标较上年同期下降24.00%、24.78%。
目前，酒类行业竞争日益激烈，市场营销手段层出不穷。为了确保公司的持续稳步发展和行业领先地位，完成年初确定的“2002 年度主营业务收入约增长10%、利润总额约增长5%”的经营目标，公司在2002 年总体营销思想“以顾客为中心，以服务为宗旨、以信息技术为手段、以厂商双赢为目的”的指导下，结合公司“第二次创业”的发展战略要求，公司正努力打造“哑铃”型的企业，即一手抓技术改造和技术革新，一手抓市场营销。具体表现在公司一方面按照创新求进的要求，建立技术创新、管理创新、制度创新的机制，努力提高优质品率，不断稳定和改进产品的内在质量，和外包装质量努力搞好新产品的研发，近几年来开发的新产品的销量在上半年总销量中已占到50%左右；另一方面，公司着重从营销服务工作入手，在业界第一次全面提出和实践“销售服务年”，公司从内部的产品设计、勾兑、包装、销售、运输售后服务等各个方面强化服务意识，提高工作效率，提高服务质量和服务水平，让经销商和消费者满意，从而赢得经销商和消费者的忠诚度，实现厂商双赢；同时，为了让2002 年五粮液销售服务年落到实处，公司要求系列酒经销商和品牌总经销商同样要把五粮液的服务理念贯彻到下一级的批发商、零售商，打好五粮液的“大服务”牌；与此同时，公司还利用现代信息技术不断优化和改造营销服务流程，在销售环节全面导入订单管理系统，并着手按照“高端规划、分步实施、讲求实效、整体推进”的原则建立五粮液企业资源计划系统，以此来提高效率降低成本，提升公司的核心竞争力，积极参与市场竞争并赢得市场竞争的胜利。
从上半年总体生产经营情况来看，公司仍保持稳步的发展态势，在行业中继续处于领先地位，五粮液系列酒产品的市场占有率继续扩大。上半年公司较好地完成了年初确定的经营目标，为全年生产经营目标的实现奠定了良好的基础。
2、主营业务构成情况
主营业务收入
行业 金额(元) 占主营业务收入比例
酒类产品销售 3,462,399,215.15 100.00%
主营业务成本
行业 金额(元) 占主营业务成本比例
酒类产品销售 1,936,175,378.28 100.00%
三、报告期投资情况
1、配股募集资金投资项目情况
公司2000 年度配股募集资金于2001 年3 月8 日到位后，公司及时投入配股说明书承诺的九个工程项目，至本报告期末，该九个工程项目已按计划进度全面完工投入试生产，将逐步产生效益。
序号 投资项目 计划投资(万元) 实际投资(万元)
1 江北片区供水网络工程 2,500 3,537
2 酿酒工业废水综合利用环保工程 3,500 3,990
3 酿酒工业废糟综合利用环保工程 19,500 19,388
4 青梅果酒技改工程 3,000 3,318
5 弥猴桃果酒技改工程 2,985 3,304
6 苹果果酒技改工程 2,950 3,270
7 广柑果酒技改工程 2,980 3,299
8 精美丝网印刷技改工程 2,985 3,497
9 一万吨/年复糟酒技改工程 12,000 12,146
合计 52,400 55,749
序号 投资项目 工程进度
1 江北片区供水网络工程 已完工
2 酿酒工业废水综合利用环保工程 已完工
3 酿酒工业废糟综合利用环保工程 已完工
4 青梅果酒技改工程 已完工
5 弥猴桃果酒技改工程 已完工
6 苹果果酒技改工程 已完工
7 广柑果酒技改工程 已完工
8 精美丝网印刷技改工程 已完工
9 一万吨/年复糟酒技改工程 已完工
合计
2、自有资金投资项目的建设情况
为了满足市场对五粮液系列酒产品的需求，增大公司的生产能力，扩大五粮液系列酒产品的市场占有率，解决公司基础酒供应不足的现状，缓解供需矛盾。经2002 年5 月25日召开的公司二届九次董事会会议确定，以公司自有资金投资新建“年产五万吨制酒技改工程项目”，该项目投资额预计为2.9 亿元，项目建设期预计6 至12 个月。项目建成投产后，将进一步提高公司基础酒的生产能力，生产更多、更好的优质基础酒，缓解公司基础酒生产能力不足的状况，预计年可新增销售收入4.3 亿元、净利润4,178 万元，静态投资回收期约为6.9 年。目前，该项目正在抓紧建设过程中，根据工程进度情况，预计2002年度末即可完工投入生产。
四、下半年经营计划
为了确保公司继续保持行业第一，使2002 年在上年同期基础上“实现主营业务收入约增长10%、利润总额约增长5%”的经营目标，在下半年，公司将着重抓好以下几方面工作：
1、生产方面
进一步扩大生产能力，抓好生产管理，促优降耗，抓好质量管理工作，努力提高优质酒出酒率，满足市场需求。
2、管理方面
不断强化内部管理，实行管理创新严格各项费用支出的管理，努力降低公司营运成本，在管理中挖潜促效益。
3、市场营销方面
（1）将进一步加强营销管理，特别是公司将改革八大销售片区绩效考核办法，建立多重监督和考核机制，不断提高市场一线营销人员的工作积极性，发挥营销人员的创造性；
（2）公司将重点引导销售片区和经销商努力推广、销售公司的中、高档产品，不断满足中、高档产品消费者的需要；同时强化销售片区市场监督管理，公司将发动各方面人员检查、考核各个区域市场的销售网络布局，公司产品的铺货率和占有率；
（3）公司将进一步加强系列酒产品的发展管理工作，对现有总经销品牌按照ABC 法分类管理，即重点支持品牌、重点扶持品牌、整改品牌和清理淘汰品牌等四类；
（4）调整公司的系列酒品牌开发思路，将“品牌开发”改革为“名牌开发”，以此来实施公司的名牌战略思路，推进名牌工程，打造名牌产品；
（5）进一步整合公司和系列酒经销商、品牌总经销商的各种资源，按照有效配置的原则，强强联合，与系列酒经销商和品牌总经销商建立共生、共赢、共发展的战略合作伙伴关系，共同面对和参与市场一体化竞争，共同提升，实现双赢；
（6）继续抓好打假保真工作，净化市场，保护消费者合法权益，维护公司五粮液系酒产品良好的市场销售环境。
五、税赋政策变化对公司全年经营成果的影响
1、所得税优惠政策变化对公司经营成果的影响
2001 年度，公司按照四川省财政厅川财税[2000]38 号文规定，公司享受所得税先征33%再返还18%的优惠政策，所得税实际税负为15%。
从2002 年1 月1 日起公司执行33%的所得税政策，不再享受上述所得税优惠政策，因此，对公司2002 年及以后年度的经营成果将产生较大影响。
2、酒类产品消费税政策调整对公司经营成果的影响
《财政部、国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》（财税2001）84 号规定“从2001 年5 月1 日起调整酒类产品消费税计税办法，粮食白酒、薯类白酒实行从量定额和从价定率相结合计算应纳税额的复合计税办法。对每斤（500克）白酒在从价征收25%消费税的同时再从量征收一道消费税，即对每斤（500 克）白酒再按0.5 元从量征收一道消费税，同时，取消现行的以外购酒勾兑生产的企业可以扣除其购进酒已纳消费税的抵扣政策”，这是对酒类行业的进一步政策打压，对公司经营造成新的压力。
按上述产品消费税政策执行后，公司2002 年度酒类消费税将较上年同期有较大幅度上升，从而影响公司2002 年度经营成果。
针对前述税收政策变化所带来的经营压力，公司将进一步加强技术创新和产品创新，提高优质品率，增加高附加值的产品，满足市场对优质高档白酒的需求从而努力降低因税收政策调整对公司经营业绩所带来的影响。
第五章 `重要事项`
一、公司治理情况
1、公司治理状况
公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。不断完善各项管理制度，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《财务部门工作制度》和《募集资金管理制度》等，促进了公司治理结构的完善和在生产经营活动中的规范，确保了所有股东的权益不受侵犯。
在报告期内，《公司对照上市公司建立现代企业制度自查报告》的相关要求，对公司的治理状况进行了认真的自查，经公司二届十次董事会会议审议通过，如期完成了《宜宾五粮液股份有限公司建成立现代企业制度自查报告》。
2、关于上市公司建立独立董事制度事项
根椐中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》中有关独立董事制度的要求，本公司目前尚未建立独立董事制度。有关独立董事的设立事宜，公司已向控股股东组织部门进行了专项报告，目前，此项工作正在进行当中。
二、2001 年度分配方案在本报告期间的执行情况
2002 年4 月5 日召开的公司2001 年度股东大会审议通过2001 年度分配方案[每10 股送红股1 股、公积金转增2 股、派现金0.25 元（含税）]后，公司董事会于2002 年4 月17日完成了2001 年度分配方案的实施工作送转股新增可流通股份于2002 年4 月18 日上市流通。
三、报告期内及以前期间的诉讼仲裁事项
（一）本报告期内公司无诉讼、仲裁事项。
（二）以前期间发生但持续到本报告期的诉讼、仲裁事项、
1、西南商业大厦股份有限公司诉本公司返还货款202 万元一案。西南商业大厦股份有限公司不服再审判决，上诉到四川省高级人民法院经2002 年2 月1 日开庭审判，到本报告期末判决尚未下达。
2、本公司控股子公司-四川省宜宾五粮液精美印务有限责任公司诉贵州茅台酒厂（集团）习酒有限责任公司欠加工费624,424.52 元一案已经宜宾市翠屏区人民法院（2001） 翠屏民初字第73 号判决，被告方败诉，上诉至宜宾市中级人民法院，宜宾市中级人民法院于2002 年2 月27 日以宜民终字(2002)010 号《民事判决书》驳回上诉，维持原判，目前法院正在强制执行过程中。
在本公司2001 年度报告中已作披露的宜宾卷烟厂欠本公司所属子公司-四川省宜宾五粮液精美印务有限责任公司借款、货款仲裁事项共计金额为819.96 万元，目前款项仍在追收过程中，尚无结果。
四、报告期内控股子公司“四川省宜宾五粮液供销有限公司”新组建设立事项
1、经2002 年1 月24 日召开的公司二届董事会第五次会议确定，为了理顺“四川省宜宾五粮液供销公司”（下称“供销公司”）的设立体制，使之符合《公司法》的有关要求。本公司将下属的“四川省宜宾五粮液供销公司”的1%股权转让给本公司控股的“四川省宜宾五粮液投资（咨询）有限责任公司”（下称“投资（咨询）公司”），持有，共同组建新的“四川省宜宾五粮液供销有限公司。
2、转让价格的确定及金额
本公司转让“供销公司”1%股权给“投资（咨询）公司”，其转让价格以“供销公司 2001 年12 月31 日的每股净资产值计算。2001 年12 月31 日供销公司经审计确认的净资产值为1,218,489,690.21 元。本次转让金额为12,184,896.90 元。
3、新组建公司基本情况
新组建设立的“四川省宜宾五粮液供销有限公司”注册资本为2,000 万元，其中：本公司出资1,980 万元，占99%的股份，投资（咨询）公司出资20 万元，占1%的股份。
投资（咨询）公司实际出资额为12,184,896.90 元（其中：20 万元为注册资本，11,984,896.90 元为资本公积）。
上述新组建设立的“四川省宜宾五粮液供销有限公司”事项，公司已于2002 年6 月14 日办理完毕，新组建的公司已取得企业法人营业执照。
五、报告期内发生的关联交易事项
（一）购销商品提供劳务
1、采购货物及接受劳务
关联单位 交易内容
宜宾五粮液集团有限公司 商标标识使用费
宜宾五粮液集团有限公司 综合服务费
宜宾五粮液集团有限公司 土地租赁费及经营管理区域租赁费
宜宾五粮液汽车运输公司 货物运输
宜宾五粮液集团技改部 维修服务
四川省宜宾五粮液集团普什有限公司 购瓶盖及酒瓶商标
宜宾五粮液伏特加制酒公司 购原酒
合计
关联单位 金额 交易定价
宜宾五粮液集团有限公司 57,000,000.00 协议价
宜宾五粮液集团有限公司 65,576,225.23 协议价
宜宾五粮液集团有限公司 35,059,699.98 协议价
宜宾五粮液汽车运输公司 22,233,091.80 市场价
宜宾五粮液集团技改部 4,615,478.37 协议价
四川省宜宾五粮液集团普什有限公司 386,362,458.93 协议价
宜宾五粮液伏特加制酒公司 184,178,017.11 市场价
合计 755,024,971.42
定价政策：有市场价的参照现行市场价格定价，无市场价的根据双方协商定价。
2、销售货物及提供劳务
关联单位 交易内容 金额 交易定价
宜宾五粮液集团进出口有限公司 成品酒 250,087,823.60 协议价
合计 250,087,823.60
（二）委托建造固定资产事项
本公司委托宜宾五粮液集团有限公司技改部建造“年产五万吨制酒技改工程项目”，按委托协议约定，技改项目完工交付本公司使用后进行价款结算结算。价格由本公司根据工程预决算书实行总额控制，最终以工程决算书认定的成本及其他实际支出，经本公司与宜宾五粮液集团有限公司双方认可后结算。本报告期内，公司根据《50,000 吨制酒技改工程预付款协议》预付8,000 万元。
六、重大合同等事项
本报告期内公司无重大托管、承包、租赁、担保、委托等事项。
七、公司2002 年半年度的分配方案
鉴于公司五粮液系列酒产品的市场占有率较低，还有较大的市场空间，公司将进一步扩大生产规模，进一步做强做大，公司的技术改造尚需较大的资金投入，因此，2002 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
八、其他重要事项
广发证券股份有限公司关于主承销宜宾五粮液股份有限公司2000 年度配股的回访报告，刊登于2002 年3 月30 日的中国证券报第16 版。
第六章 `财务报告`
一、会计报表
公司本报告期财务会计报告未经审计。
`资产负债表`
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2002年6月30日 单位：元
资产 附注 2001年12月31日
母公司 合并
流动资产：
货币资金 5.1 100,612,935.70 1,527,575,747.99
短期投资 5.2 16,223,320.80
应收票据 5.3 98,460,640.00
应收股利
应收利息
应收帐款 5.4 7,910,472.45
其他应收款 5.5 569,060,702.82 165,468,658.28
预付帐款 5.6 21,000.00 4,955,055.36
应收补贴款
存货 5.7 975,795,013.31 1,308,727,394.73
待摊费用 5.8 13,225.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,645,489,651.83 3,129,334,514.89
长期投资：
长期股权投资 5.9 1,438,611,359.13 3,656,600.00
长期债权投资
长期投资合计 1,438,611,359.13 3,656,600.00
固定资产：
固定资产原价 5.10 3,216,432,896.96 3,754,769,533.76
减累计折旧 546,316,806.01 680,111,575.28
固定资产净值 2,670,116,090.95 3,074,657,958.48
减：固定资产减值准备 470,000.00 470,000.00
固定资产净额 2,670,116,090.95 3,074,187,958.48
工程物资
在建工程 5.11 407,129,955.11 407,129,955.11
固定资产清理 14,580.65 14,580.65
固定资产合计 3,077,246,046.06 3,481,317,913.59
无形资产及其他资产：
无形资产 5.12 63,539,348.28 73,559,143.01
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 63,539,348.28 73,559,143.01
递延税项：
递延税项借款
资产总计 6,224,886,405.30 6,687,868,171.49
资产 2002年6月30日
母公司 合并
流动资产：
货币资金 177,558,546.12 1,812,460,414.32
短期投资 11,289,741.12
应收票据 243,659,520.00
应收股利
应收利息
应收帐款 37,640,854.09
其他应收款 339,596,907.50 97,718,320.13
预付帐款 358,413.11 15,255,469.43
应收补贴款
存货 788,224,104.64 936,722,057.44
待摊费用 52,901.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,305,737,971.37 3,154,799,277.65
长期投资：
长期股权投资 1,797,100,990.66 3,656,600.00
长期债权投资
长期投资合计 1,797,100,990.66 3,656,600.00
固定资产：
固定资产原价 3,607,678,324.84 4,227,102,013.57
减累计折旧 623,276,707.94 781,011,866.25
固定资产净值 2,984,401,616.90 3,446,090,147.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,984,401,616.90 3,445,620,147.32
工程物资
在建工程 162,667,645.39 162,667,645.39
固定资产清理
固定资产合计 3,147,083,842.94 3,608,302,373.36
无形资产及其他资产：
无形资产 62,863,875.72 73,034,046.69
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 62,863,875.72 73,034,046.69
递延税项：
递延税项借款
资产总计 6,312,786,680.69 6,839,792,297.70
法定代表：王国春 财务负责人：陈林 会计机构负责人：罗军
`资产负债表`续
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元
负债和股东权益 附注 2001年12月31日
母公司 合并
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 5.13 242,014,437.79
预收帐款 5.14 1,311,099.68 894,549,790.90
应付工资 5.15 24,382,453.34 91,858,831.81
应付福利费 40,780,837.66 76,047,419.39
应付股利 21,726,000.00 21,726,000.00
应交税金 5.16 272,451,194.08 393,489,075.31
其他应交款 5.17 17,552,232.66 38,265,879.91
其他应付款 5.18 1,152,932,866.36 205,173,603.58
预提费用 5.19 62,059,699.98
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,531,136,683.78 1,963,125,038.69
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5.20 22,500,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 22,500,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 1,531,136,683.78 1,985,625,038.69
少数股东权益 8,493,411.28
股东权益：
股本 5.21 869,040,000.00 869,040,000.00
减已归还投资
股本净额 869,040,000.00 869,040,000.00
资本公积 5.22 1,624,031,254.00 1,624,031,254.00
盈余公积 5.23 431,700,670.15 532,864,074.20
其中法定公益金 143,900,223.37 177,621,358.07
未分配利润 5.24 1,768,977,797.37 1,667,814,393.32
股东权益合计 4,693,749,721.52 4,693,749,721.52
负债和股东权益总计 6,224,886,405.30 6,687,868,171.49
负债和股东权益 2002年6月30日
母公司 合并
流动负债：
短期杩？应付票据
应付帐款 78,482,568.36 236,894,201.51
预收帐款 276,438,02 204,888,539.56
应付工资 23,485,713.04 90,692,678.32
应付福利费 50,501,449.35 90,058,161.94
应付股利 15,606,000.00 15,606,000.00
应交税金 554,563,864.83 787,770,022.34
其他应交款 34,691,583.72 56,521,693.59
其他应付款 501,436,095.74 145,439,199.37
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,259,043,713.06 1,689,930,196.61
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 74,500,000,00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 74,500,000,00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 1,259,043,713.06 1,764,430,196.61
少数股东权益 21,619,133.46
股东权益：
股本 1,129,752,000.00 1,129,752,000.00
减已归还投资
股本净额 1,129,752,000.00 1,129,752,000.00
资本公积 1,450,223,254.00 1,450,223,254.00
盈余公积 485,699,657.07 643,227,764.61
其中法定公益金 161,899,885.68 214,409,254.90
未分配利润 1,988,068,056.56 1,830,539,949.02
股东权益合计 5,053,742,967.63 5,053,742,967.63
负债和股东权益总计 6,312,786,680.69 6,839,792,297.70
法定代表：王国春 财务负责人：陈林 会计机构负责人：罗军
`利润及利润分配表`
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司2002 年6 月30 日单位:元
项目 附注 2002年6月30日
母公司 合并
一、主营业务收入 5.25 1,266,112,347.26 3,462,399,215.15
减：主营业务成本 5.26 782,863,013.39 1,936,175,378.28
主营业务税金及附加 5.27 465,346,460.16 497,304,015.01
二、主营业务利润 17,902,873.71 1,028,919,821.86
加其他业务利润 5.28 -17,192.39 1,300,178.24
减：营业费用 5.29 -1,958.32 321,007,216.29
管理费用 32,594,857.48 221,909,407.99
财务费用 5.30 -1,190,206.73 -11,645,839.70
三、营业利润 -13,517,011.11 498,949,215.52
加：投资收益 5.31 375,089,727.24 1,511,721.55
补贴收入
营业外收入 5,586.00 607,230.13
减：营业外支出 280,527.04 796,621.27
四、利润总额 361,297,775.09 500,271,545.93
减：所得税 5.32 1,304,528.98 126,708,958.80
少数股东损益 13,569,341.02
五、净利润 359,993,246.11 359,993,246.11
加：年初未分配利润 1,768,977,797.37 1,667,814,393.32
其他转入
六、可供分配的利润 2,128,971,043.48 2,027,807,639.43
减：提取法定盈余公积 35,999,324.61 73,575,793.58
提取法定公益金 17,999,662.31 36,787,896.83
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 2,074,972,056.56 1,917,443,949.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 86,904,000.00 86,904,000.00
八、未分配利润 1,988,068,056.56 1,830,539,949.02
项目 2001年6月30日
母公司 合并
一、主营业务收入 1,093,845,845.99 2,817,494,022.58
减：主营业务成本 725,907,936.03 1,570,152,121.23
主营业务税金及附加 197,742,583.15 224,259,442.81
二、主营业务利润 170,195,326.81 1,023,082,458.54
加其他业务利润 58,222.91 427,646.78
减：营业费用 6,152,122.22 214,005,459.25
管理费用 24,018,762.29 176,020,993.20
财务费用 -3,314,677.00 -16,481,097.72
三、营业利润 143,397,342.21 649,964,750.59
加：投资收益 383,944,294.28 9,766,309.18
补贴收入
营业外收入 5,500.00 617,213.41
减：营业外支出 2,099,140.70 2,138,411.16
四、利润总额 525,247,995.79 658,209,862.02
减：所得税 46,630,221.50 179,226,656.45
少数股东损益 365,431.28
五、净利润 478,617,774.29 478,617,774.29
加：年初未分配利润 1,356,607,152.17 1,356,607,152.17
其他转入
六、可供分配的利润 1,835,224,926.46 1,835,224,926.46
减：提取法定盈余公积 47,843,777.42 47,843,777.42
提取法定公益金 23,918,874.21 23,918,874.21
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 1,763,462,274.83 1,763,462,274.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 51,120,000.00 51,120,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 1,712,342,274.83 1,712,342,274.83
法定代表：王国春 财务负责人：陈林 会计机构负责人：罗军
`利润表附表`
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2002年6月30日 单位:元
项目 净资产收益率% 每股收益元
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.36 21.11 0.911 0.911
营业利润 9.87 10.24 0.442 0.442
净利润 7.12 7.39 0.319 0.319
扣除非经常性损益后的净利润 6.45 6.68 0.288 0.288
资产减值准备明细表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2002年6月30日 单位:元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 8,052,979.57 58,191.78
其中：应收帐款 3,024,935.11
其他应收款 5,028,044.46 58,191.78
二、短期投资跌价准备合计 2,784,447.42 367,930.20
其中：股票投资 2,784,447.42 367,930.20
债券投资
三、存货跌价准备合计 18,210,606.93
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 150,000.00
其中：长期股权投资 150,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 470,000.00
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 162,609.69 7,948,561.66
其中：应收帐款 162,609.69 2,862,325.42
其他应收款 5,086,236.24
二、短期投资跌价准备合计 1,706,985.28 1,445,392.34
其中：股票投资 1,706,985.28 1,445,392.34
债券投资
三、存货跌价准备合计 18,210,606.93
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 150,000.00
其中：长期股权投资 150,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 470,000.00
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
应交增值税明细表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2002年6月30日 单位:元
项目 金额
一、应交增值税
1、年初未抵扣数(以“一”号填列) -1,916,863.08
2、销项税额 818,979,133.05
出口退税
进项税额转出 954,463.21
转出多交增值税
3、进项税额 487,086,595.47
已交税金
减：免税款
出口抵减内销产品应交税额
转出未交增值税 330,930,137.71
4、年末未抵扣数(以“-”填列)
二、未交增值税
1、年初未交数 146,977,392.21
2、本期转入数 330,930,137.71
3、本期已交数 234,887,497.32
4、期末未交数 243,020,032.60
股东权益增减变动表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2002年6月30日 单位:元
项目 2002年6月30日
母公司数 合并数
一、股本
年初余额 869,040,000.00 869,040,000.00
本年增加数 260,712,000.00 260,712,000.00
其中：资本公积转入 173,808,000.00 173,808,000.00
盈余公积转入
利润分配转入 86,904,000.00 86,904,000.00
新增股本
本年减少数
年末余额 1,129,752,000.00 1,129,752,000.00
二、资本公积
年初余额 1,624,031,254.00 1,624,031,254.00
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 173,808,000.00 173,808,000.00
其中转增股本 173,808,000.00 173,808,000.00
年末余额 1,450,223,254.00 1,450,223,254.00
三、法定和任意盈余公积
年初余额 287,800,446.78 355,242,716.13
本年增加数 35,999,324.61 73,575,793.58
其中：从净利润中提取数 35,999,324.61 73,575,793.58
其中：法定盈余公积 35,999,324.61 73,575,793.58
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 323,799,771.39 428,818,509.71
其中：法定盈余公积 323,799,771.39 428,818,509.71
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 143,900,223.37 177,621,358.07
本年增加数 17,999,662.31 36,787,896.83
其中：从净利润中提取数 17,999,662.31 36,787,896.83
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 161,899,885.68 214,409,254.90
五、未分配利润
年初未分配利润 1,768,977,797.37 1,667,814,393.32
本年净利润 359,993,246.11 359,993,246.11
本年利润分配 140,902,986.92 197,267,690.41
年末未分配利润 1,988,068,056.56 1,830,539,949.02
`现金流量表`
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2002年6月30日 单位:元
项目 附注 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,443,213,337.22
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 57,305,933.82
现金流入小计 1,500,519,271.04
购买商品接受劳务支付的现金 867,443,587.78
支付给职工以及为职工支付的现金 73,361,878.06
支付的各项税费 310,689,577.03
支付的其他与经营活动有关的现金 35,815,880.80
现金流出小计 1,287,310,923.67
经营活动产生的现金流量净额 213,208,347.37
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 16,600,095.71
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 40,285.50
收到的其他与投资活动有关的现金 269,434.84
现金流入小计 16,640,381.21
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 146,783,118.16
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 146,783,118.16
投资活动产生的现金流量净额 -130,142,736.95
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债券所支付的现金
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 6,120,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 6,120,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -6,120,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 76,945,610.42
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,225,084,577.24
收到的税费返还 34,386,760.77
收到的其他与经营活动有关的现金 62,115,605.49
现金流入小计 3,321,586,943.50
购买商品接受劳务支付的现金 1,740,738,432.37
支付给职工以及为职工支付的现金 113,574,766,60
支付的各项税费 587,624,578.25
支付的其他与经营活动有关的现金 366,017,589.88
现金流出小计 2,807,955,367.10
经营活动产生的现金流量净额 513,631,576.40
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 18,909,490.82
取得投资收益所收到的现金 1,511,721.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 40,285.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 20,730,932.71
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 227,870,170.09
投资所支付的现金 15,487,632.69
支付的其他与投资活动有关的现金 40.00
现金流出小计 243,357,842.78
投资活动产生的现金流量净额 -222,626,910.07
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债券所支付的现金
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 6,120,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 6,120,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -6,120,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 284,884,666.33
法定代表：王国春 财务负责人：陈林 会计机构负责人：罗军
`现金流量表续`
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2002年6月30日 单位:元
补充资料 母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 359,993,246.11
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -186,747.57
固定资产折旧 76,959,901.93
无形资产摊销 675,472.56
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减：增加)
预提费用的增加(减：减少)
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -5,586.00
固定资产报废损失 256,577.04
财务费用 -1,190,206.73
投资损失(减：收益) -375,089,727.24
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 187,570,908.67
经营性应收项目的减少(减：增加) 229,126,382.21
经营性应付项目的增加(减：减少) -265,972,970.72
其他 1,071,097.11
经营活动产生的现金流量净额 213,208,347.37
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转债公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 177,558,546.12
减：现金的期初余额 100,612,935.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 76,945,610.42
补充资料 合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 359,993,246.11
加：少数股东损益 13,569,341.02
加：计提的资产减值准备 -1,443,472.99
固定资产折旧 102,939,387.53
无形资产摊销 943,096.32
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减：增加) -39,675.84
预提费用的增加(减：减少) 62,059,699.98
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 510,508.23
固定资产报废损失 256,577.04
财务费用 -11,645,839.70
投资损失(减：收益) -1,511,721.55
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 372,005,337.29
经营性应收项目的减少(减：增加) -117,561,667.22
经营性应付项目的增加(减：减少) -329,134,542.06
其他 62,691,302.24
经营活动产生的现金流量净额 513,631,576.40
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转债公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 1,812,460,414.32
减：现金的期初余额 1,527,575,747.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 284,884,666.33
法定代表：王国春 财务负责人：陈林 会计机构负责人：罗军